DELITOS CONTRA EL ORDEN FINANCIERO Y MONETARIO

a.- LA PROTECCION DEL SISTEMA CREDITICIO

Este criterio institucional, nos permite afirmar que el referido sistema se encuentra conformado
por normas jurdico administrativas que disciplinan y controlan a dichas entidades, su
organizacin interna y su actividad, y otra, parte operativa conformada por normas jurdicoprivadas que regulan los aspectos contractuales celebradas entre las mismas y sus clientes.
La importancia del sistema crediticio, reposa en que sirven de soporte fundamental a cualquier
economa moderna. No se puede concebir la vida econmica sin el apoyo de las actividades
crediticias entre personas fsicas, empresas e inclusive entre pases es por ello la regulacin para
el buen funcionamiento.
Las entidades de crdito desempean una serie de tareas cruciales, su solvencia y su eficacia se
han llegado a considerar como un bien pblico que hay que proteger de los malos manejos de
sus administradores gerentes, etc.
1 Su negocio es el riesgo (riesgo de solvencia riesgo de liquidez, riesgo de inters, riesgo de
cambio) si se equivoca se puede convertirse en una crisis de envergadura.
2 Por su relativa concentracin, pueden asumir funciones cuasi monoplicas en los mercados
en perjuicio de su clientela; al aprovechar su posicin dominante en el mercado, ofertan tasas de
inters desventajosas para el pblico consumidor.
B.-EL CORRECTO MANEJO DE LOS FONDOS EN INVERSIONES DE LOS
USUARIOS DEL SISTEMA
Las entidades financieras tiene relevancia por lo grandes capitales que manejan, producto de los
pequeos o grandes inversionistas que efectivizan en las diversas instituciones bancarias. Esta
situacin genera la necesidad de que las instituciones de crdito sean protegidas legalmente
incluso con la norma penal.
Si tenemos en cuenta la poltica econmica y financiera del Per viene a ser el incentivo a la
promocin del ahorro. Entonces es necesario entender los alcances del mismo:
1 desde un punto de vista el AHORRO NO ES UN GASTO de una parte de la renta monetaria
obtenida por el sujeto. Desde la perspectiva macroeconmica el ahorro esta constituida por el
volumen de bienes y servicios. y el ahorro pues se mide en unidades monetarias , pero para no
verse como una atesoramiento est destinado a ser inversiones en bienes y servicios en inters
de la comunidad.

Con lo anterior, queremos destacar que las instituciones como los bancos financian una
proporcin significativa de los prstamos que conceden por medio de los depsitos del pblico
que se puede considerar como la principal explicacin de la fragilidad del sector bancario y la
justificacin de su regulacin. Sin embargo el pblico no posee los medios necesarios para
evaluar la seguridad y la solidez de las instituciones financieras. Por otra parte los bancos
privados, suministran un bien pblico. Estas dos razones, la proteccin de los depositantes y la
seguridad y la eficiencia del sistema de pago, han justificado tradicionalmente la intervencin
pblica en las actividades bancarias.
Entonces desde un enfoque funcional, la intencin de la norma penal es sancionar: las
operaciones con exceso de riesgo en la utilizacin crediticia como consecuencia de una
extralimitacin de facultades de los administradores de estos fondos poniendo en peligro el
destino de los activos econmicos, es decir la realizacin de ciertas operaciones bancarias que
no estn permitidas segn la ley de la materia.
En realidad son pocos los casos en que una operacin econmica de alto riesgo no encuentre un
argumento que la justifique. Y en consecuencia segn la magnitud del riesgo se distingue entre
dos operaciones econmicas de riesgo, econmicas normales,. Ejemplo CLAE depsitos de
dinero y al mes devolva el doble .
C.- LA LEGALIDAD DEL SISTEMA FINANCIERO
LA legislacin en materia financiera, establece cuales son los requisitos y obligaciones legales
que deben cumplir las instituciones del sistema con relacin al a ejecucin de transacciones de
crdito. Quiere decir que operaciones bancarias se encuentran condicionadas a ciertos
presupuestos (encaje) as como el reconocimiento legal de dichas instituciones.
El quebrantamiento de estas normas imperativas que tiene como consecuencia inmediata es
crear incertidumbre en fondos e inversiones del publico y adems generar una situacin de
riesgo pas negativo, y ha sido legislado en nuestra regulacin penal como merecedor a una
consecuencia sancionadora, puesto que el sujeto activo desatiende la comunicacin que las
normas del sector financiero da a conocer a cada institucin del sistema.
Esta regulacin consiste en la elaboracin de las normas que han de cumplir o por las que se han
de regir las actividades desarrolladas por las entidades y los mercados de un sistema financiero,
pudindose justificar por la complejidad del sistema financiero y por su importancia del sistema
para la economa general. El estado determina atraves de sus entes reguladores fiscalizar de
forma permanente la actuacin de la banca.

El orden legal se constituye en objeto de tutela del derecho, particularmente del derecho
punitivo, dado el inters que representa para el estado su conservacin y correcto
funcionamiento. Es importante para la administracin que el sistema financiero establecido por
la constitucin y la ley en condiciones de normalidad, asegurando la prestacin de servicios de
que de l dependen.pro ello el legislador ha elevado a la categora de delitos una serie de
conductas que considera lesivas al sistema bancario y financiero.
La supervisin o el control del sistema consiste en la vigilancia del cumplimiento de las normas
desde el punto de vista macroeconmica y desde un punto de vista microeconmico:
A.- Macroeconmica, al tener entidades de crdito un papel preponderante como intermediarias
en el sistema financiero, se hace necesario su control con el fin de alcanzar su estabilidad, y
tambin evita situaciones perjudcales en el sistema y por ende en la economa general.
B.- Microeconmico se persigue fundamentalmente la proteccin del inversor o depositante,
situado en una posicin de desventaja frente a la entidad.
Sobre lo anotado, en la doctrina nacional, BRAMONT-ARIAS Y GARCIA CANTIZANO, se
han pronunciado precisando que se ocasionan en estos casos un dao, no solo econmico, sino
tambin moral, que es ms grave que aquel , ante la frecuente impunidad de tales hechos, donde
tiene lugar una verdadera burla a la ley.
Por la cual la necesidad de tutela penal ha de verse desde un plano sistmico, en cuanto al
correcto funcionamiento del orden financiero, como apndice fundamental del

sistema

econmico e, individual, en lo que refiere a la proteccin de los ahorristas e inversionistas ,

quienes depositan sus dineros, con la confianza de que no pierdan su poder adquisitivo as como
el integro de su capital.