Transaksi yang terja

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Transaksi yang terjadi

Pembelian Bangunan untuk pembangunan pasar modern melalui pinjaman jangka pendek pemerintah
penyertaan modal pemerintah atas ekuitas dana investasi
penerimaan pinjaman luar negeri untuk dana bergulir
Pembayaran gaji
Pembangunan Jalan DKI Jakarta
Pendapatan pajak retribusi
Pemerintah menjual hasil kekayaan alam
pemerintah membayar utang luar negeri
pembangunan irigasi secara kredit
dibayar hutang jangka pendek

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

200,000,000.00
100,000,000.00
150,000,000.00
50,000,000.00
180,000,000.00
50,000,000.00
200,000,000.00
50,000,000.00
20,000,000.00
10,000,000.00

no
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30

kode
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.6.1
1.1.6.1.1
1.1.6.1.2
1.1.6.1.3
1.1.6.1.4
1.1.6.1.5
1.1.6.1.6
1.1.6.2
1.1.6.2.1
1.1.6.2.2

post anggaran
Aset
Aset lancar
Kas di bank indonesia
kas di kantor pelayanan perbendaharaan negara
Kas dibendaharawan penerimaan
piutang pajak
persediaan
jumlah aset lancar ( 3 s/d 7 )
investasi jangka panjang
investasi non permanen
pinjaman kepada perusahaan negara
pinjaman kepada perusahaan daerah
pinjaman kepada lembaga pemerintah
dana bergulir
investasi dalam obligasi
investasi dalam proyek pembangunan
jumlah investasi non permanen ( 11 s/d 16 )
investasi permanen
penyertaan modal pemerintah
investasi permanen lainnya
jumlah investasi permanen lainnnya ( 19 s/d 20 )
aset tetap

1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5

tanah
peralatan mesin
gedung dan bangunan
jalan, irigasi dan bangunan
jumlah aset tetap ( 24 s/d 28 )
jumlah aset ( 8+17+21+29 )

(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

150.00
100.00
200.00
50.00
50.00
550.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

250.00
100.00
125.00
20.00
10.00
25.00
530.00

Rp
Rp
Rp

300.00
250.00
550.00

Rp
Rp
Rp
Rp

100.00
150.00
350.00
100.00

Rp
Rp

700.00
2,330.00

no
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

kode
2
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3

3
3.1
3.2

post anggaran
kewajiban
kewajiban jangka pendek
utang perhitungan pihak ke- 3
utang bunga
utang jangka pendek lainnya
jumlah kewajiban jangka pendek ( 33 s/d 35 )
kewajiban jangka panjang
utang luar negeri
utang dalam negeri
utang jangka panjang lainnya
jumlah kewajiban jangka panjang ( 38 s/d 40 )
jumlah kewajiban ( 36+41 )
ekuitas dana
ekutias dana lancar
ekuitas dana investasi
jumlah ekuitas dana ( 44 s/d 45 )

Jumlah Kewjiban dan ekuitas dana ( 42+46 )

(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp

500.00
250.00
300.00
1,050.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

500.00
500.00
100.00
1,100.00
2,150.00

Rp
Rp
Rp

100.00
80.00
180.00

Rp

2,330.00

no
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30

kode
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.6.1
1.1.6.1.1
1.1.6.1.2
1.1.6.1.3
1.1.6.1.4
1.1.6.1.5
1.1.6.1.6
1.1.6.2
1.1.6.2.1
1.1.6.2.2

post anggaran
Aset
Aset lancar
Kas di bank indonesia
kas di kantor pelayanan perbendaharaan negara
Kas dibendaharawan penerimaan
piutang pajak
persediaan
jumlah aset lancar ( 3 s/d 7 )
investasi jangka panjang
investasi non permanen
pinjaman kepada perusahaan negara
pinjaman kepada perusahaan daerah
pinjaman kepada lembaga pemerintah
dana bergulir
investasi dalam obligasi
investasi dalam proyek pembangunan
jumlah investasi non permanen ( 11 s/d 16 )
investasi permanen
penyertaan modal pemerintah
investasi permanen lainnya
jumlah investasi permanen lainnnya ( 19 s/d 20 )
aset tetap

1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5

tanah
peralatan mesin
gedung dan bangunan
jalan, irigasi dan bangunan
jumlah aset tetap ( 24 s/d 28 )
jumlah aset ( 8+17+21+29 )

(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

150.00
60.00
200.00
50.00
50.00
510.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

250.00
100.00
125.00
170.00
10.00
25.00
680.00

Rp
Rp
Rp

400.00
250.00
650.00

Rp
Rp
Rp
Rp

100.00
150.00
550.00
120.00

Rp
Rp

920.00
2,760.00

no
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

kode
2
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3

3
3.1
3.2

post anggaran
kewajiban
kewajiban jangka pendek
utang perhitungan pihak ke- 3
utang bunga
utang jangka pendek lainnya
jumlah kewajiban jangka pendek ( 33 s/d 35 )
kewajiban jangka panjang
utang luar negeri
utang dalam negeri
utang jangka panjang lainnya
jumlah kewajiban jangka panjang ( 38 s/d 40 )
jumlah kewajiban ( 36+41 )
ekuitas dana
ekutias dana lancar
ekuitas dana investasi
jumlah ekuitas dana ( 44 s/d 45 )

Jumlah Kewjiban dan ekuitas dana ( 42+46 )

(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp

500.00
250.00
510.00
1,260.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

600.00
500.00
100.00
1,200.00
2,460.00

Rp
Rp
Rp

70.00
230.00
300.00

Rp

2,760.00

Jurnal
no transks
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

kode
1.2.3
2.1.3
1.1.6.2.1
3.2
1.1.6.1.4
2.2.1
3.1
1.1.2
1.2.4
1.1.2
1.1.2
3.2
1.1.2
3.1
2.2.1
1.1.2
1.2.4
2.1.3
2.1.3
1.1.2

Jurnal
uraian
investasi permanen lainnya
utang jangka pendek
penyertaan modal pemerintah
ekuitas dana investasi
Dana Bergulir
Utang luar negeri
Investasi Lancar
Kas di kantor pelayanan perbendaharaan negara
Jalan irigasi dan bangunan
Kas dikantor pelayanan perbendaharaan negara
Kas dikantor pelayanan perbendaharaan negara
ekuitas dana investasi
Kas dikantor pelayanan perbendaharaan negara
ekuitas dana lancar
Utang luar negeri
Kas dikantor pelayanan perbendaharaan negara
pembangunan irigasi
utang jangka pendek
utang jangka pendek
Kas dikantor pelayanan perbendaharaan negara
TOTAL

debet
Rp

kredit
200,000,000.00

Rp

100,000,000.00

Rp

150,000,000.00

Rp

50,000,000.00

Rp

180,000,000.00

Rp

50,000,000.00

Rp

200,000,000.00

Rp

50,000,000.00

Rp

20,000,000.00

Rp

10,000,000.00

Rp

1,010,000,000.00

Rp

200,000,000.00

Rp

100,000,000.00

Rp

150,000,000.00

Rp

50,000,000.00

Rp

180,000,000.00

Rp

50,000,000.00

Rp

200,000,000.00

Rp

50,000,000.00

Rp

20,000,000.00

Rp
Rp

10,000,000.00
1,010,000,000.00

Neraca Pe
no
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
no
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44

kode
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.6.1
1.1.6.1.1
1.1.6.1.2
1.1.6.1.3
1.1.6.1.4
1.1.6.1.5
1.1.6.1.6
1.1.6.2
1.1.6.2.1
1.1.6.2.2

1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5

kode
2
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3

3
3.1

Neraca Per 1 Jan 2015

post anggaran
Aset
Aset lancar
Kas di bank indonesia
kas di kantor pelayanan perbendaharaan negara
Kas dibendaharawan penerimaan
piutang pajak
persediaan
jumlah aset lancar ( 3 s/d 7 )
investasi jangka panjang
investasi non permanen
pinjaman kepada perusahaan negara
pinjaman kepada perusahaan daerah
pinjaman kepada lembaga pemerintah
dana bergulir
investasi dalam obligasi
investasi dalam proyek pembangunan
jumlah investasi non permanen ( 11 s/d 16 )
investasi permanen
penyertaan modal pemerintah
investasi permanen lainnya
jumlah investasi permanen lainnnya ( 19 s/d 20 )
aset tetap
tanah
peralatan mesin
gedung dan bangunan
jalan, irigasi dan bangunan
jumlah aset tetap ( 24 s/d 28 )
jumlah aset ( 8+17+21+29 )
post anggaran
kewajiban
kewajiban jangka pendek
utang perhitungan pihak ke- 3
utang bunga
utang jangka pendek lainnya
jumlah kewajiban jangka pendek ( 33 s/d 35 )
kewajiban jangka panjang
utang luar negeri
utang dalam negeri
utang jangka panjang lainnya
jumlah kewajiban jangka panjang ( 38 s/d 40 )
jumlah kewajiban ( 36+41 )
ekuitas dana
ekutias dana lancar

45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

3.2

ekuitas dana investasi

jumlah ekuitas dana ( 44 s/d 45 )

Jumlah Kewjiban dan ekuitas dana ( 42+46 )

Neraca Perbandingan
Neraca Per 31 des 2015
(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

150.00
100.00
200.00
50.00
50.00
550.00

250.00
100.00
125.00
20.00
10.00
25.00
530.00

Rp
Rp
Rp

300.00
250.00
550.00

Rp
Rp
Rp
Rp

100.00
150.00
350.00
100.00

Rp
Rp

700.00
2,330.00
(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

500.00
250.00
300.00
1,050.00
500.00
500.00
100.00
1,100.00
2,150.00
100.00

no
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
no
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44

kode
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.6.1
1.1.6.1.1
1.1.6.1.2
1.1.6.1.3
1.1.6.1.4
1.1.6.1.5
1.1.6.1.6
1.1.6.2
1.1.6.2.1
1.1.6.2.2

1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5

kode
2
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3

3
3.1

Rp
Rp

80.00
180.00

Rp

2,330.00

45 3.2
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

Neraca Per 31 des 2015

post anggaran
Aset
Aset lancar
Kas di bank indonesia
kas di kantor pelayanan perbendaharaan negara
Kas dibendaharawan penerimaan
piutang pajak
persediaan
jumlah aset lancar ( 3 s/d 7 )
investasi jangka panjang
investasi non permanen
pinjaman kepada perusahaan negara
pinjaman kepada perusahaan daerah
pinjaman kepada lembaga pemerintah
dana bergulir
investasi dalam obligasi
investasi dalam proyek pembangunan
jumlah investasi non permanen ( 11 s/d 16 )
investasi permanen
penyertaan modal pemerintah
investasi permanen lainnya
jumlah investasi permanen lainnnya ( 19 s/d 20 )
aset tetap
tanah
peralatan mesin
gedung dan bangunan
jalan, irigasi dan bangunan
jumlah aset tetap ( 24 s/d 28 )
jumlah aset ( 8+17+21+29 )
post anggaran
kewajiban
kewajiban jangka pendek
utang perhitungan pihak ke- 3
utang bunga
utang jangka pendek lainnya
jumlah kewajiban jangka pendek ( 33 s/d 35 )
kewajiban jangka panjang
utang luar negeri
utang dalam negeri
utang jangka panjang lainnya
jumlah kewajiban jangka panjang ( 38 s/d 40 )
jumlah kewajiban ( 36+41 )
ekuitas dana
ekutias dana lancar

(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

150.00
60.00
200.00
50.00
50.00
510.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

250.00
100.00
125.00
170.00
10.00
25.00
680.00

Rp
Rp
Rp

400.00
250.00
650.00

Rp
Rp
Rp
Rp

100.00
150.00
550.00
120.00

Rp
920.00
Rp
2,760.00
(Rp. Dalam jutaan)

Rp
Rp
Rp
Rp

500.00
250.00
510.00
1,260.00

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

600.00
500.00
100.00
1,200.00
2,460.00

Rp

70.00

ekuitas dana investasi

jumlah ekuitas dana ( 44 s/d 45 )

Rp
Rp

230.00
300.00

Jumlah Kewjiban dan ekuitas dana ( 42+46 )

Rp

2,760.00