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5 DINERO BANCARIO
Es total de depsitos con los que cuenta un banco (o institucin financiera) en
determinado momento. Es decir, el dinero bancario es aquel con el que dispone en
cualquier momento el banco en forma fsica, lo cual marca ciertas diferencias.
Cuando una persona retira dinero de su cuenta, el Banco reduce su capital
bancario, pero en cambio cuando la gente toma una chequera, el Banco no ve
reducido su capital sino hasta que el cheque sea cobrado.
El dinero bancario es el que permite a estas instituciones realizar prstamos, la
cual es la principal fuente de riqueza de todo banco. Los bancos para poder usar
el dinero de sus clientes necesitan estimar con cunto capital disponen en todo
momento y ese es precisamente el dinero bancario.
Las personas que manejan cuentas bancarias suelen mantener un saldo fijo
durante periodos prolongados, y de vez en cuando hacen retiros sustanciales.
Debido a que este comportamiento es el mismo en todos los clientes, los bancos
pueden estimar cuanto es el capital mnimo con el que siempre pueden disponer.
Los bancos comerciales pueden crear dinero, hipotticamente hablando, ya que
no es dinero fsico (billetes y monedas). Esto es conocido en economa como
dinero bancario. En si no se trata de dinero fsico, aunque si tiene una gran
influencia en la economa.
Pero antes de estudiar qu es el dinero bancario o como se crea dinero bancario,
debemos entender el concepto de encaje bancario o coeficiente legal de caja. Esto
es un porcentaje mnimo que establece el Banco Central, de que las entidades
financieras mantengan en efectivo sus cajas, de forma tal de asegurar que exista
liquidez en el sistema y cualquier ahorrista o inversin pueda retirar su dinero
cuando quiera.
El punto de partida para la creacin de dinero bancario es el exceso de liquidez
con que cuentan los bancos. Este exceso de liquidez puede deberse a varios
factores como:
b. Unidad de cuenta
El dinero es el comn denominador que se utiliza para comparar los valores
de los dems bienes y servicios y tambin es usado para medir y comparar
la riqueza.
c. Reserva de poder adquisitivo
El dinero tambin se usa como reserva de poder adquisitivo o reserva
precaucionara, teniendo la certeza que siempre ser aceptado en la
compra de bienes y servicios en el momento que se disponga comprar.
Aunque la reserva podra hacerse con un bien no perecedero, ningn bien
podr ser ms vendible o ms lquido como el dinero mismo.
pago en moneda nacional al tipo de cambio de venta, siendo nulo todo pacto en
contrario.
Pagar en el lugar convenido
El lugar en que debe realizarse el pago es sumamente importante. El Art. 1238
del C.C. indica que el pago debe efectuarse en el domicilio del deudor, salvo pacto
en contrario.
Pagar dentro del plazo pactado
El pago debe ser efectuado el da del vencimiento de la obligacin, lo cual
depende del plazo que se haya estipulado. Si no se hubiese estipulado el plazo, el
Banco podra exigir el pago a los 30 das contados desde la entrega.
Asumir los gastos del pago
Los gastos del pago corren por cuenta del deudor; en ellos se consideran los que
corresponden a la cobranza, tales como notificaciones, portes, comisiones,
propuestos entre otros.
3.6.4. CLASES DE CRDITOS O PRSTAMOS
A. Por el instrumento o ttulo que se utiliza:
1. Prstamo cambial
Se traduce en la suscripcin por parte del deudor de un pagar o una letra de
cambio a favor del Banco, cuyo importe se abona en la cuenta corriente del
cliente.
2. Prstamo en cuenta corriente
Se trata de un crdito o lnea de crdito rotatorio, que el Banco otorga para ser
manejado a travs de la cuenta corriente mediante el giro de cheques. En estos
contratos se establece claramente la cuanta mxima del crdito rotativo y los
mecanismos de pago.
3. El crdito al descubierto o sobregiro
pago de una cuenta por Internet, o utilizando una tarjeta de dbito. Si necesita
efectivo, puede cobrar un cheque por taquilla de cajero en una sucursal de su
banco o puede utilizar un cajero automtico (ATM).
Puede escoger entre una extensa variedad de cuentas corrientes, desde
modalidades bsicas muy sencillas de bajo costo hasta cuentas de amplia base
vinculadas con ahorros, con una lnea de crdito, o con productos de inversin.
He aqu una lista de los tipos bsicos de cuentas que un banco le puede ofrecer
o que pueden encontrarse disponibles si usted pregunta por ellas. Si usted est
comparando diversas cuentas antes de decidir con cual banco har sus
operaciones, recuerde que cada banco tiende a usar nombres diferentes para sus
cuentas, a incluir ventajas levemente diferentes, y a cobrar honorarios diferentes:
Cuenta corriente de tarifa mnima (Lifeline checking): Muchos estados exigen
que los bancos ofrezcan cuentas corrientes muy sencillas de bajo costo para
clientes de ingresos mdicos que cumplan con los requisitos pertinentes.
Cuenta corriente bsica (Basic checking): Estas cuentas pueden cobrar
honorarios mensuales o por cada cheque, o pueden no cobrar por los cheques
extendidos por el cliente.
Cuenta
corriente
para
estudiantes
personas
mayores
(Student
que tienen un plazo fijo, puede considerar otro tipo de producto de ahorros
denominado certificado de depsito (CD).
C. Cuentas de ahorros bsicas
Las cuentas de ahorros bancarias han sido tradicionalmente una de las formas
ms sencillas y convenientes para ahorrar. Tpicamente estas cuentas tienen las
exigencias ms bajas para la cantidad mnima de depsito y el menor nmero de
restricciones para los retiros. Pero frecuentemente pagan tasas de inters ms
bajas que las de cualquier otra alternativa de ahorro. No obstante, cuando los
bancos estn compitiendo entre s para obtener sus depsitos, pudiera ser que
ofrezcan un inters bastante ms alto u otros beneficios a quien abra una cuenta
de ahorros.
Las tradicionales cuentas de ahorros se llamaban anteriormente cuentas de
ahorros de libreta (passbook savings accounts), ya que los cajeros anotaban sus
depsitos y el inters que usted haba acumulado en una pequea libreta
(passbook) que era suya, o sea, del titular. Hoy da, los registros electrnicos
hacen innecesarias las libretas de ahorro. Sin embargo, aunque sean anticuadas,
algunos bancos todava ofrecen cuentas de ahorros de libreta, especialmente para
cuentas de ahorros de nios.
La mayora de las cuentas de ahorros pagan inters compuesto, lo cual significa
que sus ganancias se suman a su saldo, as creando una mayor base sobre la
cual se le pagan los intereses futuros. El banco le informar si el inters es
compuesto diariamente, mensualmente, o segn algn otro plan, y cundo el
inters le es acreditado en su cuenta. Cuanto ms frecuentemente el inters es
compuesto, ms rpidamente se acumularn sus ganancias aunque con saldos
pequeos los aumentos no sern muy dramticos. Generalmente usted comienza
a ganar inters en cuanto el dinero es colocado en su cuenta, y ese inters sigue
incrementndose hasta que usted retire fondos.
El banco tambin le informar cul es la tasa de inters bsica y el rendimiento
porcentual anual (APY). El APY es mayor que la tasa bsica, o nominal, ya que
DEPSITO DE AHORRO:
DEFINICIN: Es una modalidad de depsito tanto en moneda nacional como
moneda extranjera, orientado para personas naturales o jurdicas que permite de
manera rpida y segura disponer de los fondos en el momento que se requiera
(como un depsito a la vista), a travs de los diferentes canales de distribucin
(atencin) del banco.
6. A todas las personas que abran una cuenta de ahorros se le entrega una tarjeta
bancaria llamada tarjeta de dbito, el cual le permite realizar sus transacciones y
de igual manera se debe hacer entrega de una copia del contrato firmado con el
banco.
7. Existen tarifas establecidas por los bancos, las cuales afectan los saldos de las
cuentas, como gastos de mantenimiento mensual.
8. El cliente puede efectuar depsitos y retiros de efectivo con la tarjeta bancaria,
as como depsitos con cheque en las ventanillas de las agencias del banco
donde abri su cuenta, de igual forma puede efectuar cualquier transaccin
permitida en los canales de atencin (consulta de saldos, movimientos, pagos de
servicio, uso de los cajeros automticos, POS (Point of Sale), etc.).
9. Las empresas del sistema financiero pueden determinar los montos mnimos a
retirar y abonar, los cargos por mantenimiento, as como los montos mximos de
retiro por cajeros automticos.
10. Las empresas del sistema financiero determinan libremente las tasas de
inters, comisiones y gastos, los cuales sern comunicados al titular de la cuenta.
VENTAJAS
Seguridad, comodidad y disponibilidad. La cuenta se puede manejar a travs
de una tarjeta bancaria de dbito, la cual es personal con cdigo secreto llamado
PIN (siglas en ingls Personal Identification Number) y en el caso de prdida, con
una llamada telefnica, se bloquea rpidamente, debindose solicitar en estos
casos el cdigo o clave de bloqueo.
REQUISITOS DE APERTURA
Personas Naturales:
a) Para personas civiles Documento Nacional de Identidad (DNI)
b) Para miembros de las Fuerzas Armadas el Carnet de Identidad (CI)
c) Para extranjeros residentes Carnet de Extranjera (CE)
Personas Jurdicas:
a) Copia de Registro nico de Contribuyente (RUC)
b) Copia de la escritura de constitucin social debidamente inscrita en Registros
Pblicos.
c) Copia de los Poderes otorgados a los representantes inscrito en Registros
Pblicos con una antigedad no mayor a 30 das.
d) Copia de los nombramientos de Directores, gerentes y funcionarios. e) Copia de
documento de identidad de los representantes.
DOCUMENTACION UTILIZADA
Varan de acuerdo a cada Banco, las ms usuales son:
a) Formulario de Apertura de Cuenta, en donde se registra la firma autorizada.
b) Contrato de Depsitos, estableciendo las condiciones.
c) Formulario de Depsitos con cheques.
d) Formulario de retiro, cuando no se cuenta con tarjeta de dbito.
e) Autorizacin de cargo en cuenta; generalmente para pago de servicios.
f) Cartilla de Informacin de Operaciones Pasivas en M/N y M/E.
LA CUENTA CORRIENTE
CONCEPTO:
hasta que la ltima obligacin que resulte de uno de los contratantes a favor del
otro sea determinada por el saldo.
Los depsitos pueden ser efectuados por personas diferentes a los titulares, sin
ningn tipo de restricciones.
Los retiros pueden ser efectuados con cheques girados al portador o
nominativos, o a travs de cajero automtico mediante tarjetas de dbito. Con ste
ltimo medio pueden hacerse operaciones por Internet para efectuar compras con
cargo a esta cuenta.
Disposicin de chequera(s) emitidas por cada institucin financiera o por el
propio titular con autorizacin del banco. Esto ltimo le permite al cliente girar
cheques con las caractersticas especiales pre-impresas para mayor facilidad y
seguridad.
Se cobra intereses por concepto de sobregiros (saldos deudores) y crdito
concedido en cuenta corriente. Tambin algunas instituciones financieras cobran
comisiones por exceso de operaciones por depsitos en la misma localidad
(misma plaza) o en provincias (otra plaza) o por depsitos con cheques del
exterior.
Tiene cobros, generalmente mensuales, por mantenimiento de cuenta y portes
(gastos por envo de estados de cuenta)
Mensualmente, o segn la periodicidad que se requiera, se entregan resmenes
de las transacciones efectuadas, llamados estados de cuenta. Esto permite al
cliente un control detallado de sus operaciones, as como la conciliacin contable
de la misma.
En algunas cuentas se brinda un seguro de vida, accidentes u otros, previo
consentimiento del titular de la cuenta.
VENTAJAS
Seguridad, orden y control en el manejo de los fondos depositados, teniendo
informacin mensual del movimiento de su cuenta o en el momento que lo
soliciten.
Acceso a crditos. Todo cliente que tenga una cuenta corriente, es considerado
un elemento potencial para poder colocar otras modalidades de crdito, de
acuerdo a una calificacin establecida por cada entidad bancaria.
Disponibilidad de Fondos. La cuenta corriente es un depsito a la vista, pues los
saldos pueden ser dispuestos en cualquier momento ya sea por retiros en
ventanilla, tarjeta de dbito o en cheque.
DESVENTAJAS
No remunera intereses. La cuenta corriente al ser un depsito a la vista le
permite al cliente disponer de sus saldos en cualquier momento, por tanto, la
entidad financiera no puede utilizar estos fondos disponibles del cliente con fines
de intermediacin financiera, es decir no puede prestarlos. Sin embargo, algunas
instituciones reconocen algn tipo inters mnimo dependiendo de los montos por
saldos promedio mantenidos y/o con fines de captacin de nuevos clientes.
Costo de sobregiro alto. El sobregiro es un crdito en cuenta corriente. Su
costo es alto debido a que su otorgamiento es en base a la confianza del
sectorista de crditos (funcionario que atiende al cliente) en su cliente, la ausencia
de garantas, su rapidez, etc.
Pago por mantenimiento
REQUISITOS DE APERTURA
Depositar la cantidad mnima solicitada por el banco.
Personas naturales: documento oficial de identidad, carnet de extranjera u otro
documento de identidad.
Personas jurdicas: RUC, estatuto social y poderes de los representantes
debidamente inscritos en los Registros Pblicos.
Acta de la Junta de socios o accionistas donde se designe los cargos, poderes y
facultades.
determinado. Los depsitos a plazo pueden ser utilizados por empresas bancarias,
financieras, cajas rurales de ahorro y crdito y cajas municipales de ahorro y
crdito.
Es, entonces, una modalidad de depsito en moneda nacional o en moneda
extranjera para personas naturales, asociaciones sin fines de lucro y personas
jurdicas en general, que tienen capacidad para inmovilizar fondo por un plazo
determinado. Estos depsitos generan intereses principalmente en funcin al
plazo de permanencia de los mismos, pero tambin tiene importancia para la
fijacin de la tasa del monto depositado.
PUBLICO OBJETIVO
a) Personas naturales, que poseen fondos para mantenerlos inmovilizados por un
perodo de tiempo y que desean rentabilizarlos. Econmicamente hablando estas
personas son de estrato social alto, medio-alto y medio de la poblacin.
b) Personas jurdicas, empresas, asociaciones sin fines de lucro que tengan un
buen desenvolvimiento o interesantes perspectivas de desarrollo, que poseen
fondos para mantenerlos inmovilizados por un perodo de tiempo y que desean
rentabilizarlos.
c) Entidades del sector pblico que tengan capacidad de mantener fondos
inmovilizados durante cierto tiempo y que desean rentabilizarlos.
CARACTERISTICAS
Al momento de constituirlo o prorrogarlo se deben establecer por escrito el plazo,
la tasa de inters, el perodo de capitalizacin y las condiciones para el pago de
inters, en caso de producirse el retiro anticipado del depsito.
De hacerse retiros antes del plazo establecido, la tasa puede ser reajustada de
acuerdo con lo pactado, castigndose la misma a una menor tasa o a la tasa de
ahorros vigente a la fecha de retiro.
Las rdenes de pago pueden efectuarse dentro del territorio nacional o a nivel
internacional, y pueden ser destinadas a cancelar operaciones comerciales o
financieras del cliente ordenante.
Este tipo de operaciones se utilizan mayormente en el comercio internacional; es
decir, en las operaciones comerciales que efectan los clientes al comprar
mercaderas en el extranjero, siendo la ms frecuente la emisin de una simple
orden de pago por ser la ms sencilla y la ms econmica; otras aplicaciones en el
comercio exterior son mediante la apertura de un crdito documentario o mediante
la remesa de documentos en cobranza.
Igualmente, las personas naturales que desean enviar dinero a familiares o
amigos que se encuentran en otro pas recurren a las rdenes de pago como un
medio de hacerles llegar dichos recursos.
B. El cheque
El cheque es un ttulo valor mediante el cual una persona ordena a un banco, en el
cual mantiene una cuenta corriente, el pago de una determinada cantidad de
dinero, sobre el saldo a favor que mantiene en su cuenta y que es suficiente para
cubrir dicho pago.
De manera extraordinaria el banco podr autorizar el pago de un cheque que
excede el saldo disponible del cliente originndose con ello un sobregiro bancario.
El cheque contiene como mnimo los siguientes datos:
1. Nmero o cdigo de identificacin que le corresponda.
2. Indicacin del lugar y fecha de giro (emisin).
3. La orden de pago por una determinada suma de dinero, expresada en nmeros
y letras.
4. Nombre del beneficiario a cuya orden se emite el cheque, en caso de no
indicarse el nombre del beneficiario se puede anotar Al portador.
5. Nombre del banco a cuyo cargo se gira el cheque.
especial.
b) El cheque cruzado
Es el titulo valor a la orden que presenta en el anverso dos lneas paralelas, que
pueden ir de arriba abajo y en forma oblicua. Tiene por finalidad asegurar el
efectivo pago del cheque a su beneficiario mediante el cobro que realice o en
abono en cuenta; pueden ser generales o especiales; es general cuando no
contiene dentro de las lneas paralelas ninguna indicacin o designacin, y es
especial cuando entre las lneas se escribe una caracterstica o anotacin.
c) Cheque no negociable
Es el Cheque en el cual se anota entre las lneas paralelas la frase No
Negociable o No Transferible o Intransferible o No endosable o No a la
orden o una caracterstica similar o equivalente. El banco girado slo puede pagar
el cheque a la persona natural o jurdica a cuya orden fue girado y puede ser
depositada en la cuenta del beneficiario; y solo se puede endosar a favor del
banco y nicamente para su cobro.
e) Cheque de Gerencia
Es otro cheque especial que es emitido por un banco (o alguna empresa del
Sistema Financiero autorizada al efecto), el cual en este caso tiene la doble
funcin de emitente y banco girado; por cuanto se gira en un cheque del banco y
se ordena a s mismo.
Slo se pueden emitir cheques de Gerencia a la orden (nunca al portador) y son
pagaderos en cualquiera de las sucursales y agencias del banco emitente en el
pas, con una indicacin especial podrn tambin ser pagaderos en el extranjero;
cargando el importe del mismo en la cuenta corriente o de ahorros del cliente
solicitante o recibiendo el pago en efectivo.
En algunos casos los bancos emiten tambin estos cheques, cuando se trata de
cancelaciones de cuentas corrientes, de ahorros o de plazo fijo, se emiten a
nombre del titular de la cuenta.
f) Cheque Certificado
Son cheques en los cuales el Banco girado anota una certificacin sobre la
existencia de fondos en la cuenta corriente contra la cual ha sido girado. Los
bancos pueden certificar a peticin del girador o de cualquier tenedor, siempre y
cuando no se haya vencido el plazo para su presentacin, que es de 30 das a
partir de la fecha de emisin o giro. Los gastos por comisiones sern por cuenta
de quien solicite la certificacin.
Nunca se deben certificar cheques girados al portador y su certificacin tampoco
puede ser parcial.
C. Giro Bancario
Es un cheque especial emitido por un banco (o alguna empresa del Sistema
Financiero autorizada para emitir giros), que permite el traslado de fondos de un
lugar a otro. Los bancos los emiten a su propio cargo, con la frase Cheque Giro o
Giro Bancario en lugar destacado del documento. Estos cheques slo se emiten
a la orden, son intransferibles y son pagaderos en las plazas u oficinas propias del
banco emisor y/o en las de sus corresponsales sealados en el mismo ttulo y en
los que no exista una oficina propia.
E. Cheque de viajero
Es un cheque especial usado generalmente para facilitar las transacciones de los
turistas y viajeros. Este cheque elimina el riesgo de trasladar dinero en efectivo.
Se emiten por los bancos a su propio cargo para ser pagados por el mismo y por
bancos corresponsales debidamente indicados, en papel especial de seguridad.
Se emiten por cantidades diferentes como por ejemplo 100 dlares, 50 dlares,
etc. Son de gran seguridad en la medida que para ser pagados se solicita que el
beneficiario firme en el espacio diseado con la indicacin de contrafirma previa
identificacin con su documento de identidad. La contrafirma puede ser
comparada con la firma que est impresa en el cheque, la misma que es colocada
en el documento en el momento que es comprado por el beneficiario antes de
viajar.
F. Transferencia Bancaria
La transferencia bancaria es una orden de pago que da el Banco a una de sus
oficinas o a uno de sus corresponsales, para que ponga a disposicin de
determinada persona natural o jurdica una cantidad de dinero. Este dinero es
entregado al destinatario previa identificacin o abonado en la cuenta que
mantenga en el banco.
Otra manera de hacerlo es traspasar dinero entre cuentas bancarias a travs de
los Cdigos de Cuenta Interbancaria (CCI), que poseen todos los clientes, sin
condiciones bajo las cuales se efectuar la cobranza. El cliente deposita las letras
debidamente endosadas en cobranza o procuracin. El banco proceder a
notificar a los aceptantes indicando la fecha del vencimiento de la letra. El
aceptante se acercar al banco a travs de la agencia ms cercana y proceder al
pago de la letra. El banco proceder a abonar en la cuenta del cliente el importe
de la cobranza y cargar las comisiones y gastos de la misma.
En estos casos el banco no es responsable de la falta de pago de dichos
documentos y para casos en que ocurra deber seguir las instrucciones que el
cedente hubiera sealado, como por ejemplo el protestar o no la letra, el cobrar o
no intereses si es pagado despus del vencimiento.
En Garanta. - Cuando el cliente ingresa al banco dichas letras, que servirn de
garanta de cualquier financiamiento obtenido del banco, y a cuya cobranza el
banco podr tomar como pago a cuenta de la obligacin asumida por el cliente y
no cumplida. El procedimiento es similar al de cobranza con la diferencia que las
letras son endosadas en garanta y el producto de la cobranza se abona a una
cuenta de control que no tiene chequera por tanto queda a disposicin del banco.
En los casos de cobranza garanta podra ser que la entidad bancaria solicit un
porcentaje de documentos cuyo importe pueda cubrir la totalidad o ms del
financiamiento concedido, esto tomando en cuenta que tal vez algunos aceptantes
no cumplan con los pagos en los plazos que haban asumido con el girador.
Letra de Cambio
Concepto: La letra de cambio es un ttulo valor abstracto (no expresa la causa de
su origen), autnomo (c/letra es independiente de otra) y transferible por endoso
(se pueden ceder sus derechos de cobro), que genera obligaciones solidarias
entre todos los que intervienen frente al tenedor o poseedor.
La ley lo define como un ttulo valor materializado que representa derechos
patrimoniales, que tendrn la calidad y los efectos que se sealan en la Ley de
Ttulos Valores N 27287.
En una letra de cambio pueden intervenir: