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PLAN
FACULTAD DE CIENCIAS DE LA
DE
ADMINISTRACIN
EXPORTACIN DE MERMELADA DE
ARANDANO Y NCTAR DE AGUAYMANTO
CTEDRA :
FINANZAS INTERNACIONALES
CATEDRTICO:
INTEGRANTES :
SEMESTRE
IX
HYO 2015
PER
Tabla de contenido
Escribir el ttulo del captulo (nivel 1) 1
Escribir el ttulo del captulo (nivel 2)
INTRODUCCIN
El impacto de la introduccin de los fertilizantes artificiales ha sido enorme en todo el
mundo, especialmente despus de que Haber desarrollara, en Alemania, su proceso
para captar nitrgeno del aire y transfrmalo en amonaco. Para los agricultores
dejaron de ser necesarios los periodos de barbecho para recuperar la fertilidad de los
suelos, como asimismo la rotacin de los cultivos empleando legumbres que fijan el
nitrgeno: tambin se volvi innecesario mantener animales para obtener estircol
como abono; en cambio comenzaron a plantar el mismo cultivo ao tras ao.
El uso de fertilizantes a largo plazo ha demostrado tener efectos perjudiciales sobre la
estructura del suelo y su salud en general que lleva a la erosin. Los granjeros
comnmente informan que el uso de fertilizantes sintticos a largo plazo lleva a la
compactacin de la tierra y a cultivos pobres.
Por lo contrario los fertilizantes naturales, las ventajas es que estn compuestos de
carbono y esto favorece a la produccin de las plantas. Los alimentos producidos por
estos fertilizantes no perjudican a la salud como los fertilizantes qumicos, las
personas que los consumen estn menos expuestas a enfermedades como infartos,
cncer y problemas en la piel. Pueden ser comprados o elaborados por uno mismo, no
son costosos y tiene un precio ms bajo que los fertilizantes qumicos. Otra de las
ventajas de los fertilizantes naturales es que duran en el suelo por aos, en pocas
pasadas utilizaban este tipo de fertilizantes y por eso las tierras siguen frtiles, y no se
sequen. Pero en la actualidad se usan ms los qumicos, el suelo va perdiendo la
fertilidad y se tienen que usar ms fertilizantes. Cada vez se usan ms los naturales,
dado que a largo plazo da muchos beneficios y tambin en el producto final.
RESUMEN EJECUTIVO
Somos una empresa dedicada a la explotacin sostenible y ambientalmente limpia del
musgo blanco (sphagnum moss).
El musgo
Unidos
en donde contamos
CAPITULO I
MERMELADA DE ARANDANO
I.
b) Misin:
AndiMoss es una empresa dedicada a la explotacin sostenible y
ambientalmente limpia del sphagnum moss con fines de exportacin, con
desarrollo de nuestras actividades en las zonas alto andinas, generando
valor agregado a los clientes mediante la transformacin de materia prima y
desarrollo de negocios relacionados con el potencial econmico en nuestras
zonas de influencia.
c) Visin:
d) Proceso de screening:
1. Se inicia el proceso seleccionando los principales pases que
importan el musgo blanco:
Relacin comercial
10
Con el agua que retiene tambin almacena en forma soluble los nutrientes que
las plantas necesitan, convenientemente tratado, por su adecuado ndice de
acidez, es un magnifico y limpio acondicionador de suelos para el cultivo de
plantas altamente demandantes de humedad como las orqudeas.
distribuidoras
de
productos
para
el
hogar,
retails,
tiendas
especializadas, etc.
Por medio del proceso de screening se obtuvo que nuestro mercado potencial es
en Santiago - Chile, tanto por su cercana, por la facilidad de negociacin al
compartir un mismo idioma y por los acuerdos comerciales existentes PeruChile.
11
DEBILIDADES
permite
para
de cosecha.
entrar
con
mejor
ventaja
estacionalidad.
-
debilidad
La tendencia creciente de
canales de distribucin.
AMENAZAS
consumo de -
musgo.
12
eficiencia.
papa.
demandas en mejores
-
reforestacin.
condiciones econmicas.
puede afectar el
permite atender
mercado insatisfecho.
-
Fuente: Minag/InkaMoss
13
La industria
Zelanda y de Chile por mano de obra y por ser industria de tecnologa bsica sin
embargo el acceso al producto por condiciones geogrficas es ms dificultoso
que en la industria Chilena la cual no tiene adems planes de manejo para este
recurso como los que existen en Per y en Nueva Zelanda ocasionado
el
15
b) Definicin Demogrfica:
Clientes directos
En forma inicial nos enfocaremos en empresarios agroindustriales
mayoristas, especialmente los que tienen sus oficinas principales en
la ciudad de Florida y los ngeles (donde se concentra la mayor
16
los
cultivadores
por
cuestiones
de
costos,
prefieren
combinar
el
musgo
con
productos
usa solo
antes de decidir la
compra .
Segmento 2. Los grandes cultivadores que utilizan el musgo
para su produccin de orqudeas y demandan en volumen
aproximadamente el 20%.
17
produccin
de
orqudeas,
realizan
compras
por
Segmento3.
Los
distribuidores
de
productos
para
la
comercial,
experiencia,
sellos
de
garanta,
de
producto
etiquetable.
19
Elementos
anlisis
de
Productos que
ofrece
Pacific
Wide
Nueva Zelanda
Los
Chile
Volcanes
4A, 3A
3A, 2A, A
20
Horticultore and
horticultura
China
2A, A
STRADING
CORPORATION
S.A.C.
A,2A,3A,4A
Japn,
Estados
Unidos , Corea
Estados Unidos,
Taiwn, Vietnam,
otros
Taiwn, Estados
Unidos, Vietnam,
China,
Calidad
Alta
constante
Mediana
inconsistente
Mala consistente
Precio
Costoso
Factor
diferenciador
nico
en
ofrecer calidad
4A adems de
las otras
Nivel
de
reconocimiento
de la empresa
Reconocido
por
la
procedencia
mbito
accin
de
Taiwn, Japn,
Estados
Unidos,Vietnam,
China.
Alta y constante
Medio bajo
Muy
agresivo
comercialmente
pero
con
problemas
de
abastecimiento
de
materia.
prima
Medio bajo
Reconocido por
la procedencia
Reconocido por
la procedencia
Presentacin de
producto
en
pastillas
pequeas
Costoso
Envase
biodegradable,
sello de producto
orgnico
otorgado por una
entidad
internacional
Reconocido por
la procedencia
X. MARKETING MIX
a) Producto
21
c) Slogan:
El musgo milenario de los Andes
d) Partida arancelaria.
0604900000
Partida
06.04.10.00. PO
Producto
Musgos y lquenes, para ramos o adornos
blanqueados, teidos, impregnados o preparados de
otra forma
22
existe
una
clasificacin
aceptada
mundialmente:
CALIDAD
TAMAO DE FIBRA
COLOR
2A
de 10 a 15 centmetros
3A
de 15 a 20 centmetros
PRESENTACION DE LA ETIQUETA
23
PESO EN KG
CALIDAD
PRESENTACIO
N
Envase
5 Kg
2A
3A
COMPRIMIDO
5 Kg
2A
3A
COMPRIMIDO
E
m
p
a
ques:
La seleccin y utilizacin de un adecuado empaque para el
producto es sumamente importante, ya que esto determinar
que los productos lleguen en buenas condiciones a su destino.
Nuestro producto va empacado en una caja de 52 cm3 cada caja
va marcada con un sello de seguridad con una etiqueta en
donde se especifica la referencia (nombre del producto), nmero
de lote, fecha de produccin, fecha de caducidad y peso neto.
Cdigo de barras, la inclusin de informacin nutricional del
productos, entre otros.
24
h) Embalajes
Cada contenedor est marcado con el emblema del propietario,
cdigo de identificacin, cdigo de dimensiones, peso bruto
mximo, peso neto, cubicaje y marca de altura mxima.
En el embalaje de envi, se emplearan: contenedores de 20 Pies
Reefer Conair 20 x 8 x 86.
25
i) Almacenamiento:
Este producto se mantiene en condiciones normales de
temperatura, ya que se va exportar en seco, es necesario que se
proteja del sol y la contaminacin del medio ambiente.
j) Vida til:
Si se almacena bajo las condiciones normales, este producto
tiene una vida til de 4 aos a ms.
A. Precio
Se presenta, en dlares de los Estados Unidos, especificando segn el caso,
la moneda de negociacin y precios en trminos FOB, CIF, As por ejemplo,
si la cotizacin se realiza en trminos FOB debe dejarse constancia escrita
en el cuerpo de la factura comercial. Si se realiza CIF, se calcula primero su
valor FOB y a continuacin se agrega el valor de los fletes, seguros y otros
gastos hasta colocar la mercanca en el puerto de importacin.
Se tomara en cuenta una comprensin ms integral de las fuerzas
econmicas, psicolgicas y legales que actan sobre la administracin y los
clientes. Tomando en cuenta que:
El precio de exportacin FOB, para el producto 2A es de $/.45 y para el
producto 3A es de $/.60.
B. Plaza:
b) Cobertura de mercado:
El proyecto de exportacin, est dirigido al pblico estadounidense
como la industria de la horticultura (cultivo de orqudeas) teniendo
como horizonte futuro el generar valor agregado a nuestro producto
26
nos
enfocaremos
en
empresarios
agroindustriales
27
28
29
30
previamente
estipulados
(conocimiento
de
rutas,
31
32
B. Terreno y Edificaciones
El terreno donde se ubicara la empresa AndiMoss S.RL. Consta de 2000 m2,
rea techada de 720 metros para oficinas y almacn de productos
terminados y rea de 1280 m2 con 3 secaderos cada uno de madera con
mallas ubicada en el distrito de Molinos.
El tamao del terreno ha sido considerado de acuerdo a la capacidad de
produccin y a la distribucin de las reas o edificaciones necesarias.
33
Con respecto a la adquisicin del terreno esta ser alquilada del propietario
del Seor Marcos Ziga Prez a un monto de S/.500 mensuales.
Distribucin de rea por M2
rea de administracin
108 m2
rea de comercializacin.
612 m2
rea de almacn
rea de Deshidratacin
900 m2
rea de Estacionamiento
165 m2
Pasadizo
215 m2
Total
2000 m2
34
36 m
17 m.
DESHIDRATACIN
3 m.
ADMINIS
a) LOCALIZACIN:
MACROLOCALIZACION: GENERAL
MACROLOCALIZACION: La empresa AndiMoss S.R.L, realizara sus
operaciones de comercializacin al pas de EE.UU
Su planta de produccin estar ubicada en el departamento de Junn,
provincia de Jauja.
MICROLOCALIZACION:
35
Ubicacin:
ACTUAL: Calle 15 de octubre N0 810
ii.
Factores de Localizacin:
36
Peso
asignado
Factor Relevante
ACTUAL
OTROS
C.A
C.P
C.A
C.P
Costos de insumos.
0.35
2.1
1.4
Mercado.
0.25
1.5
0.20
7.5
1.5
0.8
0.15
1.2
1.05
Competencia
0.05
0.35
0.35
Suma
1.00
7.15
5.1
: Lugar de la planta
OTROS
C.A
: Calificacin
C.P
: Calificacin Ponderada.
CAL.
TM.
P/packing TOTAL s/
g
158,400.0
SEG 2
3A
2,640.00
60
SEG 3
2A
9,240.00
45
37
0
415,800.0
0
574,200.0
TOTAL
11,880.00
66
0
Q/packin
AO 2
CAL.
SEG 2
SEG 3
3A
2A
TOTAL
P/packin
TM.
g
4,752.00
16,632.00
TOTAL s/
g
60
45
285,120.00
748,440.00
1,033,560.0
21,384.00 118.8
0
Q/packin
AO 3
CAL.
P/packin
TM.
SEG 2
3A
g
6,652.79
SEG 3
2A
23,284.80
TOTAL s/
g
60
45
399,167.40
1,047,816.0
0
1,446,983.4
TOTAL
46,569.60 166.32
0
Q/packin
AO4
CAL.
P/packin
TM.
SEG 2
3A
g
9,313.91
SEG 3
2A
32,598.72
TOTAL s/
g
60
45
558,834.60
1,466,942.4
0
2,025,777.0
TOTAL
41,912.63 232.85
0
Q/packin
AO 5
CAL.
P/packin
TM.
SEG 2
3A
g
13,039.47
SEG 3
2A
45,638.21
TOTAL s/
g
60
45
782,368.20
2,053,719.4
5
2,836,087.6
TOTAL
58,677.68 325.98
5
38
DETALLE
COSTO ANUAL
Musgo hmedo 2A y 3A
134100.00
Balanza Industrial
1350
2300
Computadora e impresora
3300
Prensa Hidraulica
24000
Cama secadoras
30000
Motocicleta Chacarera
3500
Etiquetas Unidad
1871.10
Bolsas de Embalaje
10811.49000
4400
80
De Administracin y Ventas
COSTO
COSTO
Operarios (planilla)
(S/. 550)10 personas
Jefe
operaciones
(planilla) (S/. 2000)
Depreciacin
90420
Luz
1800
32880
Agua
840
28495
Telfono + internet
3600
Otros
(reposicin
mandiles
utensilios , etc.)
Asistente (planilla)
(S/.1000)2 personas
1200
Alquiler local
24000
29592
Transporte (gasolina)
10800
90420
39456
Artculos limpieza
2400
Comunicacin
7200
TOTAL
180516
TOTAL
182587
39
B. objetivos de exportacin
En este segmento 3A solo venderemos calidad de similar calidad que el
producto de Nueva Zelanda (considerado el top a nivel mundial) pero con
precio menor que el de ellos debido a que nuestros costos de produccin
son mucho menores que en Nueva Zelanda, este segmento por lo delicado
de su actividad suele desarrollar un alto grado de fidelidad con su
proveedor .por lo que nuestra penetracin estar garantizada con una
asistencia local permanente a travs de nuestro representante.
40
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Ventas (S/)
811,800.00
1,461,240.0
0
2,045,736.0
0
2,864,030.4
0
4,009,642.5
6
362,807.8
7
653,054.16
914,275.83
1,279,986.1
6
1,791,980.6
2
90,420.00
103,983.00
119,580.45
137,517.52
158,145.15
Costos
(CIF)
88,619.00
97,631.00
107,154.80
118,629.17
132,599.60
146,916.0
0
168,953.40
194,296.41
223,440.87
256,957.00
7,200.00
12,960.00
18,144.00
25,401.60
35,562.24
Indirectos
XIII.
de
Fabricacin
Precio
El precio por estrategia estar basado en la competencia en dlares FOB
que estableceremos diferenciado segn la calidad y presentacin del mismo
41
PESO EN KG
3A
PRESENTACION
EMBALAJE
$/.45
$/.60
comprimido
En
bolsas
polipropileno
Segmento Objetivo
SEG. 3
SEG. 2
Promocin
Comunicacin
42
de
Mensaje
El musgo milenario de los andes, 100% orgnico, estndar, a precio muy
competitivo.
XIV.
PRESUPUESTO DE INVERSIN
INVERSIN AL TERCER AO
RUBROS
MONTO (S/.)
% DE INV TOTAL
FONDO
DE
FINANCIAMIENTO
15000
33%
APORTE PROPIO
15000
33%
Camas secadoras de
techadas
Total Tangibles
50X6
43
67%
Total Intangibles
30000
67%
45000
100%
APORTE PROPIO
XV.FLUJOS DE CAJA
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
LIQ.
INGRESOS
811,800
1,461,240
2,045,736
2,864,030
4,009,643
1,149,378
Ventas
811,800
1,461,240
2,045,736
2,864,030
4,009,643
Otros Ingresos
638,961
1,226,841
1,678,477
2,213,142
2,999,216
EGRESOS
483,148
Inversin
Inversin tangible
Inversion intangibles
Cambios
trabajo
en
capital
de
252,050
15,000
34,100
30,000
115,319
105,164
145,646
202,083
280,821
90,420
103,983
119,580
137,518
158,145
88,619
97,631
107,155
118,629
132,600
Promocin y comunicacin
7,200
12,960
18,144
25,402
35,562
Gastos Administrativos
146,916
168,953
194,296
223,441
256,957
Materia Prima
181,404
653,054
914,276
1,279,986
1,791,981
Impuesto a la Renta
9,084
85,095
134,380
226,084
343,151
-483,148
172,839
234,399
367,259
650,888
1,010,426
1,149,378
Flujo acumulado
-483,148
-310,309
-75,910
291,349
942,237
1,952,663
3,102,041
Prestamo Bancario
406,498
Servicio de la deuda
100,077
115,585
115,585
115,585
115,585
Intereses
51,458
42,862
32,681
21,074
7,843
Amortizacin
48,619
72,723
82,904
94,510
107,742
Escudo Fiscal
15,437
12,859
9,804
6,322
2,353
Imprevistos
173,991
126,355
1,023,023
23,007
Costos Operativos
Mano de obra directa
Costos
Indirectos
Fabricacin
FLUJO
DE
ECONMICO
de
CAJA
TOTAL DE EGRESOS
76,650
723,601
1,329,567
1,784,257
2,322,404
3,112,448
FLUJO
DE
FINANCIERO
-76,650
88,199
131,673
261,479
541,626
897,194
1,149,378
CAJA
44
Flujo acumulado
-76,650
recuperacin
econmica:
11,549
143,222
404,701
-310309.07
946,326
1,843,521
2,992,899
19,533
15.8862139
recuperacin
financiera:
XVI.
10.4286729
7349.928488
FINACIERO.
Escenario Conservador
EVALUACION FINANCIERA
ANLISIS ECONMICO
COK
25,00%
VANE
S/. 590,875.24
VANE
$196,958.41
TIRE
60.20%
Periodo
de
recuperacin (aos)
2 .21
ANLISIS FINANCIERO
VANF
VANF
TIRF
Periodo
de
recuperacin (aos)
45
S/.727,899.57
$ 242,633.19
175.94%
1.87
CONCLUSIONES
El producto peruano por condiciones climatolgicas propias es diferente, competitivo
y nico.
Es indispensable mantener el prestigio ya logrado en el mercado con calidad, seriedad
y cumplimiento de entregas en fechas y volmenes requeridos.
Sensibilizar a las comunidades que cuentan con este recurso y que aun por
desconocimiento no se benefician del mismo.
Sensibilizar al Estado para darles a las comunidades las facilidades y prioridad que
requieren en la gestin de sus planes de manejo, y apoyo logstico.
Dado que el recurso ya se est sembrando con xitos demostrables darle un
tratamiento acorde a su naturaleza por el impacto que genera y la demanda del
mismo, a fin de que sea replicado con xito en otras regiones en el ms breve plazo
46
ANEXOS
ANEXO N 1 Beneficios ambientales del Musgo
47
BIBLIOGRAFA
Promperu
: www.promperu.gob.pe
Sunat - Aduanas
: www.sunat.gob.pe
Sierra exportadora
: www.sierraexportadora.gob.pe
48