Dentro de la poltica europea de regular mejor el sistema financiero y controlar mejor sus

participantes, las entidades financieras, la Unin Europea (UE) ha decidido crear la

Autoridad Bancaria Europea (European Banking Authority - EBA) la nueva entidad
europea encargada de regular a nivel europeo a los bancos situados dentro de Europa.
Como parte de su trabajo, la EBA nos ha dado su interpretacin de Cules son los
riesgos y las vulnerabilidades bancarios segn la EBA? que es nuestro Concepto de esta
semana, dentro de nuestra serie de Conceptos de Economa.
En su reciente anlisis de la EBA nos trae su Estudio semestral del riesgo y
vulnerabilidades del sistema financiero europeo y tambin analiza los principales
acontecimientos y las tendencias que impactan al sector bancario de la UE en el primer
semestre de 2013.
Nos detallan, explican y miden la materialidad de los distintos riesgos y las
vulnerabilidades de los miembros del sistema financiero europeo, que son los siguientes:

Capital - Pilar 1
o El riesgo de crdito - nivel de riesgo alto

la calidad de los activos

el nivel de las provisiones

el nivel de endeudamiento

incertidumbre sobre cundo se reconocen los prstamos

problemticos

incertidumbre sobre cundo prstamos deben ser reestructurados o

modificados

incertidumbre sobre cmo fijar los niveles de deterioro de los

prstamos

incertidumbre sobre los movimientos inmobiliarios su impacto sobre

los activos bancarios

o El riesgo del mercado - nivel de riesgo mediano

los niveles de volatilidad de los precios de los activos financieros

las incertidumbres sobre donde llegan los niveles de las coberturas

financieras

las incertidumbres sobre los impactos de las incertidumbres

geopolticas

las incertidumbres sobre las posturas de los distintos bancos centrales

alrededor del mundo

o El riesgo operativo - nivel de riesgo mediano

las incertidumbres sobre las distintas presiones para cambiar la forma

de hacer banca

las incertidumbres sobre cun slido son los sistemas de gestin de la

banca

las incertidumbres y los impactos potenciales vinculadas a la

reduccin indiscriminada de gastos

el deterioro de los controles de los bancos

los crecientes riesgos del fraude, especialmente en tiempos de

dificultades econmicas

los riesgos de la continuidad de los sistemas informticos

Capital - Pilar 2
o El riesgo de concentracin - nivel de riesgo mediano

el riesgo de los cambios de los niveles de intereses

el impacto sobre los activos de estos cambios de intereses

el impacto sobre la cartera de prstamos de estos cambios de

intereses

o El riesgo de la reputacin y los riesgos legales - nivel de riesgo mediano

Los impactos sobre la credibilidad de los bancos

Los impactos de las investigaciones

Los impactos de los juicios, tanto a los bancos, como a sus ejecutivos
y empleados

Los impactos de las productos financieros mal vendidos

Los impactos de posibles multas y sanciones

Los impactos de impuestos adicionales

o El riesgo de la rentabilidad - nivel de riesgo alto

interest rate mismatch - el riesgo de la diferencia de los intereses

cobrados comparado con los intereses que se pagan

el impacto sobre los mrgenes de estos cambios de intereses

la calidad de los activos

los impactos del deterioro del valor de estos activos

los impactos de las provisiones necesarias para cubrir cambios en el

valor de activos

los impactos como resultado de los cambios de los modelos de

negocio

los impactos de los bajos niveles de intereses

los incrementos de los prstamos morosos

El riesgo de liquidez y de financiacin

o El acceso a la financiacin y la distribucin de los plazos - nivel de riesgo
mediano

la confianza en el banco que tienen los mercados financieros

el riesgo de los costes impuestos sobre el banco

los riesgos de depender tanto de la financiacin de los bancos

centrales

los riesgos de las distintas polticas econmicas sobre, por ejemplo,

los bancos malos, etc.

los riesgos de las nuevas exigencias reguladoras sobre la liquidez

los riesgos de la dependencia excesiva sobre la financiacin de

depsitos

o La estructura de financiacin - nivel de riesgo alto

los riesgos de las necesarias cargas sobre los activos

exigencias regulatorios de mejor coberturas y menos riesgos

calendario de las nuevas exigencias regulatorios

el apalancamiento de los balances

cambios en los modelos de negocios exigiendo cambios en los

balances

los impactos de los cambios macroeconmicos

la reestructuracin de los balances para reducir los riesgos

El riesgo del entorno

o El riesgo del entorno regulatorio - nivel de riesgo alto

el nivel de los cambios regulatorios

la urgencia de los calendarios de los cambios regulatorios

la falta de claridad de los cambios regulatorios

las implicaciones de estos cambios sobre el desarrollo de los

negocios bancarios

o El riesgo de la fragmentation - nivel de riesgo alto

la continuada falta de confianza de la solidez de la banca

los riesgos de los vnculos entre los bancos y los gobiernos

la falta de uniformidad de los cambios regulatorios entre las distinas

jurisdicciones

distintas regulaciones sobre cmo hacer coincidir los activos y los

pasivos

la limitada liquidez disponible para los bancos y para el sector

privado

los distintos precios en distintos jurisdicciones para los mismos

riesgos

o El riesgo soberano - nivel de riesgo alto

las polticas fiscales y su efectividad

los desequilibrios de los presupuestos

retrasos en la introduccin de la unin bancaria a nivel europea

Como la EBA fue creada para hacer los tests de estrs de los distintos bancos europeos,
para aumentar la transparencia del sistema financiero europeo y para identificar las
debilidades de las estructuras de capital de los bancos, es importante entender cmo
funcionan y qu tienen en cuenta.
Parte fundamental de esto es analizar, entender y tener controlados todos los riesgos
que pueden impactar a los bancos de la zona. Como vemos en su lista, tanto la EBA,
como los reguladores y los bancos mismos tienen mucho trabajo en cuanto a la medicin y
el control de sus riesgos.