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EN LA CIUDAD DE BUCARAMANGA
Director
JOSE FELIX REYES ALVAREZ
Ingeniero Industrial
AGRADECIMIENTOS
A DIOS, por darnos la vida y los recursos necesarios para poder culminar con
xito los estudios realizados.
TABLA DE CONTENIDO
pg.
INTRODUCCIN
21
1. GENERALIDADES
23
23
23
26
28
28
31
32
34
1.3 LA ZOOSEMIOTICA.
38
40
42
2. ESTUDIO DE MERCADOS
44
2.1 OBJETIVOS
44
44
44
45
45
47
48
49
49
49
50
2.4 LA DEMANDA
50
50
71
72
73
2.5 LA OFERTA
79
79
80
82
93
94
95
95
95
2.8 PRECIO
98
98
98
99
2.9.2 Logotipo.
100
2.9.3 Lema.
101
102
103
104
104
105
3. ESTUDIO TCNICO
107
107
107
107
108
3.2 LOCALIZACION
112
3.2.1 Macrolocalizacin.
113
3.2.2 Microlocalizacin
113
117
118
119
120
121
3.3.5 Recursos.
123
126
128
4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
130
130
130
4.1.2 Procedimiento.
131
133
133
4.2.1 Visin.
134
4.2.2 Misin.
134
4.2.3 Objetivos.
134
4.2.4 Polticas.
136
139
140
150
5. ESTUDIO FINANCIERO
152
5.1 INVERSIONES
152
152
155
155
159
160
5.2 COSTOS
161
161
161
162
162
163
163
164
164
165
166
167
168
169
171
171
172
172
173
174
175
CONCLUSIONES
176
RECOMENDACIONES
178
BIBLIOGRAFA
179
ANEXOS
181
10
TABLA DE CUADROS
pg.
49
50
52
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
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69
72
74
76
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81
83
84
85
11
86
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89
90
91
92
105
105
109
110
111
112
117
118
152
153
154
154
154
155
155
156
156
157
157
158
158
159
159
12
160
160
161
161
163
164
165
166
167
173
175
13
TABLA DE FIGURAS
pg.
Figura 1. Perro Pastor Alemn
24
25
46
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
67
68
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73
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78
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84
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86
87
88
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89
90
91
92
97
101
102
120
127
140
15
TABLA DE ANEXOS
pg.
ANEXO A. CUESTIONARIO APLICADO A LA DEMANDA
181
184
16
RESUMEN
1. TITULO
FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UN CENTRO RECREATIVO CANINO EN LA CIUDAD
*
DE BUCARAMANGA
2. AUTOR
HUGO ALBERTO TORRES VILLAMIZAR
**
CLAUDIA PATRICIA GONZALEZ SACRISTAN
3. PALABRAS CLAVES
Adiestramiento, canino, centro, hogar, juego, mascota, rampas, recreacin.
4. DESCRIPCION
La factibilidad que se ha desarrollado ofrece los parmetros y lineamientos necesarios para crear
un centro recreativo canino para los estratos 3, 4 y 5 de la ciudad de Bucaramanga. Teniendo en
cuenta al anlisis de la informacin recibida se concluy que un porcentaje bastante significativo de
los hogares, el 85%, desea encontrar un sitio que le ofrezca estos servicios para su canino porque
entienden lo importante que es la recreacin para su mascota.
Los estudios realizados permiten observar que en el mercado oferente no hay centros de
recreacin canina y adems lo que se puede considerar como oferta indirecta (adiestradores) no
ofrecen la especialidad en el servicio y variedad que se pretende ofrecer con la nueva empresa; el
estudio tcnico indica que no hay dificultad en obtener localizacin, procesos, distribucin en
planta y los recursos necesarios para su puesta en marcha; su constitucin organizacional es
sencilla y permite planear, administrar, dirigir y controlar las actividades propias de este servicio; el
estudio financiero indica que la inversin inicial por $30.791.423 y el capital de trabajo por
$10.737.723 estn al alcance de las personas interesadas en el proyecto; a su vez la evaluacin
permite ver que no hay impactos ambientales y sociales negativos sino por el contrario generar
empleo, calidad de vida a sus inversionistas y aporte al sector empresarial; y en lo referente a la
parte financiera los indicadores TIR con el 69,98% y el VPN de $142.949.890,80 indican las
bondades econmicas del proyecto para recuperacin de la inversin en un corto plazo menor a
dos aos.
Trabajo de Grado
Instituto de Proyeccin Regional y Educacin a Distancia. Gestin Empresarial. Jos Flix
Reyes Alvarez.
**
17
ABSTRACT
1. TITLE
FACTIBILIDAD FOR THE CREACION OF A CENTRE RECREATIVO CANINO IN THE CITY OF BUCARAMANGA*
2. AUTHORS
HUGO ALBERTO TORRES VILLAMIZAR
**
CLAUDIA PATRICIA GONZALEZ SACRISTAN
3. KEY WORDS
Training, canino, centre, home, game, pet, rampas, recreation.
4. DESCRIPTION
The factibilidad that has developed offers the parameters and directions necessary to create a
centre recreativo canino for the estratos 3, 4 and 5 of the city of Bucaramanga. Having in account to
the analysis of the information received concluded that a quite significant percentage of the homes,
85%, wishes to find a place that offer him these services for his canino because they understand
the important that is the recreation for his pet.
The studies realized allow to observe that in the market oferente there are not centres of recreation
canina and besides what can consider like indirect offer (adiestradores) do not offer the speciality
in the service and variety that pretend offer with the new company; the technical study indicates
that there is not difficulty in obtaining localizacin, processes, distribution in plant and the
necessary resources for his set up; his constitution organizacional is simple and allows to plan,
administer, direct and control the proper activities of this service; the financial study indicates that
the initial investment by $30.791.423 And the capital of work by $10.737.723 Are to the extent of
the people interested in the project; to his time the evaluation allows to see that there are not
environmental and social impacts negative but by the contrary will generate employment, quality of
life to his investors and aporte to the business sector; and regarding the financial part the
indicadores TIR with 69,98% and the VPN of $142.949.890,80 Indicate the economic goodnesses
of the project for recovery of the investment in a short minor term to two years.
*
**
Work of Degree
18
GLOSARIO1
MASCOTA: Persona, animal o cosa a los cuales se atribuyen virtudes para alejar
desdichas o atraer la buena suerte.
19
Diccionario
20
INTRODUCCIN
El espacio que han generado los animales de compaa y los distintos roles, como
por ejemplo la amistad y la seguridad, que hoy cumplen amerita generar un mbito
de servicios para estos seres. Estadsticas recientes muestran un importante
incremento en los porcentajes de familias que ha sumado el perro a su ncleo.
21
22
1. GENERALIDADES
1.1 CARACTERISTICAS DEL PERRO.2
23
El hombre se dio cuenta rpidamente de los finos sentidos del olfato y el odo que
tena el perro; su olfato es ms potente que del humano (su rea olfatoria es 20
veces ms gruesa, y en el caso del Pastor Alemn con un tamao (volumen) 34
veces mayor y con 40 veces ms clulas olfatorias) y su odo es capaz de percibir
sonidos muy por debajo y por encima del rango que oyen los humanos. Ventaja
sta que aumenta su utilidad para la caza y las labores de guarda. Su uso como
24
Los perros son muy valorados por su ayuda en la caza. Los perros enterrados en
el cementerio mesoltico de Svaerdborg en Dinamarca muestran que, en la antigua
Europa, eran ya una valiosa compaa.
La percepcin del perro por parte del ser humano ha variado y vara segn las
culturas, en varias etnias americanas anteriores a 1492, tal y como an ocurre en
zonas del Extremo Oriente Asitico, los perros eran usados directamente como
alimento; en zonas del Oriente Medio el perro ha sido asociado por su aspecto con
los chacales (de hecho cientficamente se crey hasta el desarrollo de la gentica
a fines del siglo XX que los perros comunes de todo el mundo eran descendientes
de chacales) y al ser los chacales animales principalmente carroeros, los perros
tambin han sido considerados impuros en esa zona. Quizs la nica especie de
perro que no desciende del lobo es el perro fueguino que descendera del culpeo.
1.1.2 La inteligencia del perro. Los perros son apreciados por su inteligencia. La
inteligencia canina es la habilidad de un perro para aprender, para pensar y para
resolver problemas. Los entrenadores de perros, los amos y los investigadores no
se ponen de acuerdo en un mtodo para probar la inteligencia canina tal y como
existe para los humanos, a pesar de que la misma se evala tradicionalmente a
travs de la resolucin de laberintos.
Ciertas razas, como "Border Collies" y "Golden Retrievers", son por lo comn ms
fciles de entrenar respecto a otras como los perros de caza y de trineo, aunque
hay excepciones. An el perro ms introvertido, distrado y flojo puede obedecer
ms fcilmente el entrenamiento que, por ejemplo, un gato. La habilidad de
obedecer y aprender sin embargo no es la nica medida de la inteligencia.
Por su naturaleza sociable entienden la estructura social y las obligaciones, y a
menudo aprenden rpidamente cmo comportarse con otros miembros del grupo,
26
ya sean perros o humanos. Los perros adultos modelan a sus cachorros mediante
correcciones (auditivas o fsicas) cuando no se comportan de la forma esperada y
con
premios
si
tiene
comportamientos
aceptables
(jugando
con
ellos,
Son animales que tienden a usar guaridas en el momento del parto y al criar los
cachorros, as que pueden aprender fcilmente comportamientos como mantener
su lugar limpio y aceptar estar en un rea cerrada como es el caso de una jaula
temporal para transporte u otro lugar cerrado.
Los perros guas deben aprender un nmero enorme de rdenes, entender cmo
comportarse en una gran variedad de situaciones y reconocer riesgos o peligros a
su compaero humano, frente a alguno de los cuales nunca se han enfrentado con
anterioridad.
27
1.1.3 La visin del perro. La visin del perro parece diseada para la caza: No
tiene gran agudeza visual de detalles, pero tienen excelente percepcin de
movimientos. Tiene excelente visin nocturna o crepuscular, debido al el uso del
tapetum lucidum (una pantalla reflectiva dentro del ojo).
El campo visual del perro se encuentra entre los 240 - 250 grados, mucho mayor
que el humano que es de aproximadamente 180 grados.
Los perros tienen una forma de visin dicromtica llamada deuteranopia que en
los humanos se considera una forma de daltonismo que afecta el rojo y el verde.
Los perros perciben tonalidades de amarillo y de azul, pero al rojo lo perciben
amarillo y al verde lo ven gris.
28
15
25
30
35
40
45
55
60
65
10
75
29
Temperatura corporal
38.5 - 39.5 C (los cachorros y perros que acaban de realizar ejercicio
pueden tener algunas dcimas ms).
Frecuencia respiratoria
20 - 40 respiraciones / minuto
Frecuencia cardaca
70 - 180 latidos / minuto y hasta 220 en cachorros (en general es mayor en
cachorros y perros de pequeo tamao que en adultos y perros grandes)
Edad media
8 - 16 aos (mayor en razas pequeas que en grandes)
Perodo de vejez
Razas pequeas: Desde los 8 aos
Razas medianas: Desde los 7 aos
Razas grandes: Desde los 5 aos
30
Madurez sexual
Entre los 8 y 12 meses (antes en razas pequeas)
Duracin de la gestacin
58 a 62 das
Destete
A los 30 o 45 das
31
1.1.6 Nutricin del perro. En la actualidad se suele tratar al perro como si fuese
un omnvoro, deducindose por ello que la mejor alimentacin es la que produce
la industria al procesar los desechos del proceso productivo de otras industrias, en
otras palabras, el alimento balanceado para perro. Dicho alimento se encuentra en
una diversidad muy amplia de marcas y etapas que afirman favorece el correcto
desarrollo. Cuando se decide cambiar de marca es oportuno el cambio progresivo,
32
Las heces pequeas, firmes y oscuras sugieren buena digestin y una excelente
absorcin de nutrientes, en cambio los volmenes grandes de heces plidas
indican una absorcin medianamente ptima. Un perro sano y bien alimentado
mantiene un peso regular, su pelaje brillante y manejable, una actitud y actividad
general muy dinmica.
33
34
Otro de los llamados defensores de los animales es Peter Singer australiano que
pblico su ttulo Animal Liberation, condiciona que los derechos de los humanos
a la facultad de disponer de un pensamiento y lenguaje superior que permite
relacionar al hombre con sus semejantes, facultades que los animales no poseen.
Entre sus argumentos destacan que en el mundo animal anidan especies con los
atributos de identidad y conciencia similares a los del gnero humano, y otro
argumento central se basa en que los animales sufren.
Por otra parte Tom Regan afirma que los animales son individuos que tienen
memoria, creencias, preferencias, emociones e identidad y sufren, por tanto son
merecedores de acceder al bienestar.
35
Todos estos hechos son los que le han permitido a los animales ocupar un lugar
importante en la sociedad, es por esto que al partir el 15 de octubre de 1.978 la
UNESCO4 hace conocer una declaracin universal de los derechos del animal,
promulgando que entre la naturaleza animal y la humana hay solo diferencias de
grado, avanzado el tema concerniente a la proteccin de los animales.
Es por esto que la sociedad en general, tiene una relacin armnica y estrecha
con los animales, siendo comn la presencia de mascotas que se alojan con
afecto en el seno de las familias.
36
Donde las mascotas han pasado de la domesticidad a la familiaridad, por tanto las
aptitudes del hombre estn en funcin del animal, donde el hombre presta gran
cantidad de servicios al animal, entre los que se incluyen alimentacin, atencin
mdica, higiene, esparcimiento entre otros.
es
Es una de las tcnicas nuevas ms importante con los animales, para el mejoramiento de calidad
de vida, tratamiento y curacin de diversas patologas y problemas, que sumado al control medico
y cuidado profesional pueden lograr resultados maravillosos.
37
1.3 LA ZOOSEMIOTICA6.
38
conlleva a problemas de
39
40
La topografa de
7
8
41
Ley 576 de 2000. "Por la cual se expide el Cdigo de tica para el ejercicio
profesional de la Medicina Veterinaria, Medicina Veterinaria y Zootecnia y
Zootecnia;
42
43
2. ESTUDIO DE MERCADOS
2.1 OBJETIVOS
Analizar y determinar el perfil del cliente por medio del cruce de variables sobre
la informacin recolectada para ofrecerle el servicio ms adecuado a sus
necesidades.
45
46
b) Usos del servicio: El uso de los servicios que se ofrecern en el centro lo harn
aquellas personas propietarias de perros que desean un espacio recreativo para
su mascota, en el mbito natural de los animales (los perros necesitan distraerse y
disfrutan estando en contacto con otros perros) y a su vez asistido por
profesionales en la materia; as los perros podrn satisfacer su instinto social al
interactuar con otros perros, por lo que tendrn una mejor conducta en su casa.
47
48
523.040
% por Estratos
11,40%
21,31%
31,85%
30,70%
1,94%
2,80%
No. Hogares
8.226
23.103
26.253
31.231
3.052
5.947
% Hogares
8,41%
23,62%
26,84%
31,93%
3,12%
6,08%
100,00%
97.812
100,00%
49
Este mercado est constituido por las 60.536 hogares que pertenecen a los
estratos 3, 4 y 5 del municipio de Bucaramanga, segn informacin del DANE a
Junio 30 del ao 2.009.
% por Estratos
49,39%
47,60%
3,01%
No. Hogares
26.253
31.231
3.052
% Hogares
43,37%
51,59%
5,04%
100,00%
60.536
100,00%
337.308
2.4 LA DEMANDA
2.4.1 Investigacin de mercados. Es la recopilacin, registro y anlisis de
manera ordenada y objetiva, vlida y precisa de la informaron relacionada con el
mercado de bienes y servicios9, constituye un elemento fundamental para
determinar la prefactibilidad del proyecto.
50
51
e) Informacin sobre la clase o tipo de recreacin que los dueos desean adquirir
para sus mascotas, as como su frecuencia y das a solicitar el servicio.
g) Informacin sobre la ubicacin o sitio deseado por las personas para poder
acceder al centro recreativo con facilidad.
h) Conocer el tipo de publicidad que los clientes desean para enterarse de los
servicios que ofrece la empresa.
Tipo de investigacin
10
11
52
Mtodo de investigacin
Fuentes de informacin
Tcnicas de recoleccin de
informacin
Instrumento
Modo de aplicacin
Directa.
53
Proceso de muestreo
Donde:
N = Poblacin = 60.536 hogares
Z = Nivel de confiabilidad, 95% = 1,96
e = Error estimado, 5% = 0,05
p = Probabilidad de xito, 50% = 0,5
q = Probabilidad de no xito, 50% = 0,5
n= tamao muestra
Reemplazando:
(1.96)2 x 60.536 x 0.5 x 0.5
n = --------------------------------------------------(0.05)2 (60.536 -1) + (1.96)2x0.5x0.5
n = 381,742 382
La muestra de 382 observaciones se tomara en
proporcin a la participacin de cada estrato, as:
Marco muestral
Estrato 3 = 189
(382*49,39%)
Estrato 4 = 182
(382*49,60%)
Estrato 5 =
(382* 3,01%)
Total
11
= 382 hogares
Alcance
Ciudad de Bucaramanga
Tiempo de aplicacin
KINNEAR, Thomas. TAYLOR, James. Investigacin de Mercados. Mc Graw Hill. Bogot. 1991, pg. 208.
54
FRECUENCIA
275
107
382
%
72%
28%
100%
Si
72%
55
FRECUENCIA
184
52
19
11
9
275
%
67%
19%
7%
4%
3%
100%
Total caninos
1 x 184 = 184
2 x 52 = 104
3 x 19 = 57
4 x 11 = 44
5 x 9 = 45
434
5
3%
3
7%
2
19%
1
67%
De los hogares que tienen caninos (el 72%) manifiestan en un 67% que cuentan
con un perro en el hogar, dos perros tiene el 19% de los hogares y el 7% cuenta
con tres. Los demas hogares tienen entre 4 y 5 caninos. Se puede concluir que se
tendra un promedio de 1,58 caninos/hogar ( 434 caninos/275 hogares).
56
FRECUENCIA
55
190
11
19
275
%
20%
69%
4%
7%
100%
C.Clnicos
20%
Guardera
4%
Veterinara
69%
57
FRECUENCIA
212
63
275
%
77%
23%
100%
Si
77%
58
FRECUENCIA
44
231
275
%
16%
84%
100%
No
84%
Fuente: Investigacin autores
59
FRECUENCIA
253
22
275
%
92%
8%
100%
Si
92%
Fuente: Investigacin autores
El 92% de los hogares que tienen caninos piensan que la recreacin es importante
para sus mascotas; esta apreciacin es muy favorable para la creacin del nuevo
centro de recreacin canina. Solamente una minora considera que no lo es, pero
esto puede ser porque no se les ha creado la necesidad por parte de una empresa
que sea especializada en ellos.
60
FRECUENCIA
234
41
275
%
85%
15%
100%
Si
85%
Fuente: Investigacin autores
61
FRECUENCIA
0
100
234
%
0%
100%
100%
No
100%
Fuente: Investigacin autores
62
FRECUENCIA
%
89
38%
104
44%
41
18%
234
100%
Promedio veces/semana
3 x 89 = 267
2 x 104 = 208
1 x 41 = 41
516/234 = 2,20
3 x sem
38%
2 x sem
44%
63
FRECUENCIA
19
21
30
26
44
94
234
%
8%
9%
13%
11%
19%
40%
100%
Martes
8%
Mircoles
9%
Jueves
13%
Viernes
11%
Sbado
19%
Fuente: Investigacin autores
El 40% de los hogares indican que el da ideal para llevar el canino al centro es el
Domingo, despues esta el sbado con el 19% como da ideal. De los das entre
semana el que ms selecionan es el jueves con el 13%. En conclusin todos los
das los hogares requieren servicios de recreacin para sus caninos, as sea el
Martes habran 19 hogares que lo requieren.
64
TOTAL
FRECUENCIA
26
66
23
119
234
%
11%
28%
10%
51%
100%
Plan 4
51%
Plan 2
28%
Plan 3
10%
65
Pregunta 12: Cuanto estara dispuesto a pagar por cada clase o actividad del plan
de servicios para su canino?
FRECUENCIA
119
80
35
234
%
51%
34%
15%
100%
$21000 a
$30000
51%
$31000 a
$40000
34%
Fuente: Investigacin autores
66
FRECUENCIA
61
173
234
%
26%
74%
100%
Si
26%
No
74%
Tan solo el 26% de los hogares han manifestado interes y necesidad por el
servicio de transporte, para recoger y llevar los caninos. El 74% expresa que el
mismo dueo del can se puede encargar de llevarlo y recogerlo directamente.
67
FRECUENCIA
147
87
234
%
63%
37%
100%
No
37%
Si
63%
68
FRECUENCIA
122
84
28
234
%
52%
36%
12%
100%
Embellecimien
to
52%
Saludos
36%
Fuente: Investigacin autores
69
Conclusiones de la investigacin.
El 69% de los hogares llevan sus caninos a las veterinarias y un 20% a centros
clnicos; su nivel de satisfaccin es de un 77% por los servicios recibidos, pero el
84% indica que no reciben recreacin.
El 92% de los dueos de los caninos dicen que la recreacin es necesaria para
sus mascotas, razn por la cual el 85% desea encontrar un centro recreativo
canino donde pueda encontrar estos servicios exclusivos donde acudiran tres
veces cada semana el 38% de los interesados, dos veces a la semana el 44% y
una vez por semana el 18%; pero los das que prefieren para llevar sus mascotas
son en especial los domingos para el 40%, el sbado lo desea el 19% y los dems
entre la semana.
El plan de servicios que ms han seleccionado es el cuatro (el 51%) que incluye
adiestramiento, caminata ecolgica y juegos. Por cada da de plan estn
dispuestos a cancelar un valor promedio de $25.500 el 51% de las personas
dueas de los caninos.
70
2.4.2
Estimacin de la demanda.
13
71
sobre la
72
Nmero de Hogares
60.400
60.377
60.200
60.193
60.000
59.993
59.800
59.780
59.600
2005
2006
2007
2008
2009
Aos
Fuente: Cuadro 19
73
X
1
3
5
7
9
25
X2
1
9
25
49
81
165
Y
59.780
59.993
60.193
60.377
60.536
300.879
Fuente: Cuadro 19
XY ( X *
Y) / n
m = ----------------------------------X2 - ( X)2 / n
3.792
m = --------------- = 94,8
40
XY
59.780
179.979
300.965
422.639
544.824
1.508.187
Y2
3.573.648.400
3.599.160.049
3.623.197.249
3.645.382.129
3.664.607.296
18.105.995.123
b = -----------------------n
300.879 94,8 (25)
b = --------------------------------------5
298.509
b = ---------------------- = 59.701,8
5
Se determina el coeficiente de correlacin R.
R = m * ( Sx / Sy )
Sx = (( X2 / n) ( X )2 ) 1/2
Sx = (( 165 / 5) ( 5 )2 ) 1/2
Sx = ( 33 25 ) 1/2 = 2,83
Sy = (( Y2 / n) ( Y )2 ) 1/2
Sy = ((18.105995.123/ 5) (60.175,8)2 ) 1/2
Sy = (3.621199.024,6 3.621126.905,64) = 268,55
R = m * ( Sx / Sy )
Este valor de R indica que la correlacin que existe entre las variables,
representada por la siguiente ecuacin de lnea recta es excelente, porque el valor
es muy prximo a uno.
75
Y=mX+b
m = 94,8
b = 59.701,8
Y = 94,8 X + 59.701,8
2010
11
60.745
2011
13
60.934
2012
15
61.124
2013
17
61.313
2014
19
61.503
Se observa que la demanda proyectada para los prximos cinco aos sigue
manteniendo un crecimiento relativamente estimado, esto favorece la idea de
crear el centro de recreacin canino porque al haber ms hogares habra ms
mascotas, esto es proporcional. En la figura 20, se puede apreciar mejor la
proyeccin de la demanda de hogares.
76
Nmero de Hogares
61.400
61.313
61.200
61.124
61.000
60.934
60.800
60.745
60.600
2010
2011
2012
Aos
2013
2014
Fuente: Cuadro 21
Aplicando el 72% a los hogares que se proyecta existan para los prximos cinco
aos, se tendran los hogares con perros. A continuacin nuevamente se toma la
pregunta 7, porque en ella el 85% de los hogares que tienen perros desea
encontrar un centro recreativo canino; as se encuentra el nmero de hogares de
estratos 3, 4 y 5 de Bucaramanga que se estima demandaran el servicio. Y por
ltimo se considera el cuadro 5 donde se tiene el promedio de caninos por hogar
(1,58) para encontrar la cantidad de perros a servir; estos clculos se aprecian en
el siguiente cuadro 22.
77
No. Hogares
proyectados
60.745
60.934
61.124
61.313
61.503
No. de
caninos
58.738
58.921
59.104
59.288
59.471
59.471
59.288
59.200
59.104
59.000
58.921
58.800
58.738
58.600
2010
2011
2012
Aos
2013
2014
Fuente: Cuadro 22
78
2.5 LA OFERTA
79
b) Determinar que tipo de actividades recreativas les estn requiriendo los dueos
de estas mascotas con ms frecuencia.
f) Obtener informacin para conocer cuales son los precios que se manejan en la
prestacin de estos servicios.
80
Tipo de investigacin
Mtodo de investigacin
Fuentes de informacin
Las fuentes secundarias para esta investigacin
son la Cmara de Comercio, internet y el
Directorio Telefnico de Bucaramanga 2009/2010.
Tcnicas de recoleccin de
informacin
Instrumento
Modo de aplicacin
Directa.
81
Definicin de poblacin
* Unidad de muestreo: Nombre de las empresas y
personas que ofrecen servicios de recreacin a
caninos en la ciudad de Bucaramanga.
Proceso de muestreo
Censo
Campestre.
2. Luis Manuel Chvez Moreno
Alcance
Ciudad de Bucaramanga
Tiempo de aplicacin
82
FRECUENCIA
3
4
3
1
11
%
27%
37%
27%
9%
100%
Total caninos
3x2=6
4 x 8 = 32
3 x 13 = 39
1 x 18 = 18
95/11 = 8,6
De 11 a 15
27%
De 16 a 20
9%
De 1 a 4
27%
De 5 a 10
37%
FRECUENCIA
11
0
11
%
100%
0%
100%
Si
100%
84
FRECUENCIA
2
9
11
%
19%
81%
100%
No
81%
Fuente: Investigacin autores
85
Pregunta 4: Cual es la mayor frecuencia de sus clientes para requerir los servicios
para los caninos?
FRECUENCIA
4
4
3
11
%
36%
36%
28%
100%
1 vez/sem
28%
2 veces/sem
36%
86
FRECUENCIA
5
6
11
%
45%
55%
100%
Domingo
55%
87
FRECUENCIA
6
2
3
11
%
54%
18%
28%
100%
* Obediencia
Fuente: Investigacin autores
Ataque
28%
Caminata
18%
88
FRECUENCIA
4
6
1
11
%
36%
55%
9%
100%
Otro
9%
$ 25.000
55%
Fuente: Investigacin autores
El valor que se cobra por clase con mayor porcentaje es el de $25.000 con el 55%
de preferencia. Un 9% manifiesta que cobra es por curso completo $600.000,
donde cada curso dura un mes y medio aproximadamente, as el valor por clase
sera de $33.334 en promedio. La nueva empresa tendr en cuenta no sobrepasar
el valor de $25.000 para poder ser competitiva en este aspecto econmico que es
muy importante a la hora de tomar los clientes su decisin.
89
FRECUENCIA
3
8
11
%
27%
73%
100%
Si
27%
No
73%
90
FRECUENCIA
2
1
8
11
%
18%
9%
73%
100%
Afueras
9%
Otro
73%
El 73% de las empresas han manifestado que no cuentan con un lugar propio y
que por esta razn deben apoyarse en los parques, especialmente el parque San
Po. El 9% cuenta con lugar hacia las afueras de la ciudad, ms exactamente por
la va a Piedecuesta. Solamente el 18% se encuentra dentro del casco urbano de
la ciudad de Bucaramanga. Este dato muestra que ubicar el centro dentro del
casco urbano ser un muy buen valor agregado para los clientes a la hora de
tomar su decisin.
91
Pregunta 10: Que otro servicio diferente a los enunciados anteriormente ofrece?
FRECUENCIA
3
2
6
11
%
27%
18%
55%
100%
Ninguno
55%
Peluquera
18%
92
Conclusiones de la investigacin.
El 72% indica que la mayora de canes asisten de dos a tres veces a la semana a
clases, siendo el sbado y el domingo los das de mayor actividad en la empresa.
El 73% de las empresas no cuenta con un lugar propia para las actividades por tal
razn usan los parques (Parque San Po), esto se debe a que hay una gran
mayora que son personas naturales.
93
94
En la ciudad de Bucaramanga
A continuacin se
VENTAJAS: Este canal resulta de gran importancia para los oferentes que desean
que su servicio tenga un reconocimiento inmediato en el consumidor. Es muy
beneficioso para una empresa en etapa de inicio o crecimiento.
14
KOTLER, Philip. Fundamentos de Mercadotecnia. Prentice Hall Hispanoamericana S.S. Mxico. 1985,
pg. 318 a 320.
95
La
Permite
evaluar con mayor rapidez las tendencias de la moda. Los minoristas se encargan
de poner los productos de aceptacin en el Mercado, se puede producir lo que se
va a vender, controlar el precio y la ubicacin de sus productos en
establecimientos que estn acordes con los objetivos de la empresa. Lograr una
aceptacin y compra del minorista se ve reflejado en la promocin del producto y
se puede alcanzar un mercado selectivo.
Para incursionar en el
minorista se requiere una campaa publicitaria. Aumentar poco los precios y tener
buena rotacin. Solicitan precios bajos y mrgenes de rotacin. Es relativamente
adecuado para la venta o comercializacin de servicios, va a depender de la clase
de servicio a ofrecer.
96
DESVENTAJAS: Los costos de los medios publicitarios son altos y deben innovare
constantemente para mantener la atencin del cliente.
Adems, de esta forma los mismos clientes sern intermediarios en difundir, con
sus comentarios favorables, el servicio e incentivar a otros clientes potenciales.
Ver Figura 32.
CLIENTE
97
2.8 PRECIO
98
mantenerlo
igual
vigente
durante
cada
ao;
siendo
aumentado
c) Crear inters en los hogares y personas que tienen caninos que lean o
escuchen la publicidad motivndolos a solicitar los servicios de recreacin
canina, recordando siempre el nombre de la empresa CANINOS CLUB
RECREATIVO.
99
e) Lograr que los demandantes del servicio logren identificar mediante su nombre
y logotipo la razn social de la empresa fcilmente.
2.9.2 Logotipo. Ser el distintivo peculiar de la empresa, este contara con letras y
grficos de fcil comprensin permitiendo una rpida fijacin en la mente del
consumidor.
Las letras del nombre de la empresa son en cambio de tonalidad (de naranja a
amarillo de oscuro a claro), esto tiene la intencin de reflejar que habr un
cambio en el comportamiento de su can cuando reciba los servicios de la
empresa CANINOS CLUB RECREATIVO. Los tonos amarillos indican
actividad, recreatividad y entusiasmo.
100
pretende invitar al dueo del can a que solicite los servicios recreativos de la
empresa, lo cual le permitir a su mascota tener una mejor calidad de vida y
comportamiento solucionando sobre todo problemas de estrs por culpa del
encerramiento en sus casas o apartamentos.
101
Mediante este lema la empresa desea mantenerse en la mente del dueo del can
indicndole que la recreacin es importante para el can porque as su mascota
tendr un mejor comportamiento y calidad de vida.
102
2.9.5 Seleccin de medios. Cada medio ofrece ventajas pero tambin tiene sus
limitaciones; por lo tanto se deben examinar las siguientes caractersticas para
definir los medios ms adecuados para la empresa CANINOS CLUB
RECREATIVO.
cliente que se desea para cumplir con los objetivos del servicio en la empresa.
Servicio y/o producto. Cada tipo de medio publicitario tiene su propio potencial
de demostracin, visualizacin, explicacin, credibilidad y colorido.
104
Cantidad
Valor Unidad
Valor Total
21
$27.619
$580.000
2.000
$200
$400.000
Pauta en Caracol
Volantes
Total
$980.000
Cantidad ao
Valor Unidad
Valor ao
Valor mes
100
$2.400
$240.000
20.000
6.000
$200
$1.200.000
100.000
300
$3.000
$900.000
75.000
$100.000
$1.200.000
100.000
$3.540.000
$295.000
Total
Fuente: Diseo Empresarial Litografa-Editorial, Diseo WEB.
105
Solo se cuenta en Bucaramanga con pocas empresas (11 en total) que prestan
servicios de adiestramiento; de estas la mayora son personas naturales.
Las hogares de los estratos 3, 4 y 5 que tienen canes (el 72%) son consientes
(el 92%) de la importancia para sus canes de la recreacin, por tal razn el
85% de estos hogares han manifestado que de crearse una nueva empresa
con estas caractersticas en la ciudad estaran interesados en recurrir a sus
servicios.
106
3. ESTUDIO TCNICO
3.1.1 Descripcin del tamao del proyecto. El tamao del proyecto se define
como la cantidad de servicios de recreacin canina (por clases) a prestar durante
un mes, teniendo en cuenta los factores que lo limitan como: el tamao del
mercado, la capacidad financiera, el recurso humano y la tecnologa.
Capacidad financiera.
107
108
Ahora, considerando que cada canino asistir al centro de recreacin 2,2 veces
(nmero de clases) a la semana en promedio, ver cuadro 12; se pueden relacionar
un total de clases o servicios a solicitar para los canes, as:
Estos seran los servicios (clases) ha solicitar por la demanda total en la ciudad de
Bucaramanga para una semana.
Total
servicios/semana
(6 das)
432
Total
servicios/mes
(4 semanas)
1.728
109
Total
servicios/ao
(12 meses)
20.736
Donde se observa que la empresa esta diseada para ofertar 72 servicios (clases)
por da. Esta capacidad se lograra utilizando siempre el 100% de la capacidad
disponible de la empresa. Contando con 6 recreacionistas, laborando cada uno 10
horas al da durante 6 das a la semana. Se estima, segn informacin de oferta y
demanda, que cada servicio (clase) dura 50 minutos.
Total
servicios/semana
(6 das)
348
Total
servicios/mes
(4 semanas)
1.392
Total
servicios/ao
(12 meses)
16.704
lo tanto se
Total
servicios/semana
(6 das)
174
Total
servicios/mes
(4 semanas)
696
Total
servicios/ao
(12 meses)
8.352
diarias de trabajo.
No. clases/ao
No. recreacionistas
8.352
11.117
13.882
16.647
19.412
3.2 LOCALIZACION
112
113
F1
F2
Mayor a $1.001.000
Entre $600.001 y $1.000.000
Menor a $600.000
F3
F4
Infraestructura disponible.
Grado 1
Malo
Grado 2
Regular
Grado 3
Bueno
F5
114
F6
F7
Acceso a parqueo.
Grado 1
Malo
Grado 2
Regular
Grado 3
Bueno
F8
Disponibilidad de transporte.
Grado 1
Malo
Pocas rutas
Grado 2
Regular
Algunas rutas
Grado 3
Bueno
Varias rutas
F9
Impacto social.
Grado 1
Malo
Grado 2
Regular
Grado 3
Bueno
F1
F2
F3
PUNTOS
PONDERACIN
0
75
150
150
0
60
120
120
115
Grado 1
Grado 2
Grado 3
F4
F5
F6
F7
F8
F9
Malo
Regular
Bueno
0
50
100
100
Infraestructura disponible.
Grado 1
Malo
Grado 2
Regular
Grado 3
Bueno
0
80
160
160
0
40
80
80
8% x 1000 puntos
80
8% x 1000 puntos
Acceso a parqueo.
Grado 1
Malo
Grado 2
Regular
Grado 3
Bueno
0
60
120
120
Disponibilidad de transporte.
Grado 1
Malo
Grado 2
Regular
Grado 3
Bueno
0
45
90
90
9% x 1000 puntos
Impacto social.
Grado 1
Malo
Grado 2
Regular
Grado 3
Bueno
0
50
100
100
TOTAL
1000
100%
116
EL PRADO
SOTOMAYOR
GRADO
PUNTAJE
GRADO
PUNTAJE
GRADO
PUNTAJE
F1
75
150
F2
60
120
F3
50
100
100
F4
160
80
F5
80
80
80
F6
40
40
80
F7
60
120
60
F8
45
45
90
F9
50
50
410
865
540
117
Diseo
Especificaciones
tcnicas
Vida til
118
Cuando llega el momento para la primera clase del servicio el cliente se acerca al
centro, con su canino, 30 minutos antes a la hora de clase; se reporta y cancela el
valor del servicio clase. A continuacin pasa donde el recreacionista quien
conoce al dueo y a su canino, y elabora el formato de registro de la mascota.
119
INICIO
Le pregunta al
cliente qu
informacin
desea?
Cliente
llama o va al
centro
La secretaria
lo atiende
Cliente va
a clase?
La secretaria le
informa sobre
los servicios
(planes) que se
prestan en el
centro y le da
respuesta a sus
inquietudes
El cliente le
sugiere
No
Si
La secretaria programa
la primera clase para el
canino y los dems das
Si
Cliente paga
el servicio
El cliente
desea el
servicio?
No
FIN
A
B
Clase por
primera vez
No
El canino va a
adiestramiento?
120
Si
No
El recreacionista
conoce al cliente y
a su canino
Se genera el
formato de registro
Si
No
El recreacionista
inicia clase segn
programa y
secuencia de clase
El canino va
a caminata?
Si
El recreacionista y
el canino van al
parque
El recreacionista,
el cliente y a su
canino ingresan al
rea de actividades
Termina la clase,
el cliente se retira
con su canino
El recreacionista
desarrolla juegos
con el canino
FIN
3.3.4
Teniendo en cuenta la opinin de los clientes, quienes son los que en realidad
estn sintiendo y calificando el servicio que se les presta a sus caninos. Se
121
contar con un buzn de sugerencias y con formatos para que el cliente evale
el servicio.
122
Gerente
Agility
10
10
Bozal canasta
10
Collar antiladridos
Collar de entrenamiento
123
Boomerang de Nylon
10
Silbato ultrasonido
Diveranimal de latex
20
Equipo de oficina
Impresoras
Telfono
Muebles en madera
Archivador
124
Biblioteca pequea
200
Caja de CD
Memorias USB
Telfono: 6435340
Soluciones Informticas.
Telfono: 6430756
Telfono: 6358034
Proveedores de muebles
Hogar Coomultrasan.
Telfono: 6434204
Telfono: 6426789
125
COLMUEBLES.
Telfono: 6421587
Proveedores de insumos
Central Papelera Ltda.
Litografa La Bastilla.
Telfono: 6434222
Telfono: 6300148
Telfono: 6461176
Seccin
Gerencia
12
Secretaria
Sala de espera
12
Bao
36
745
-----------820 mts2
TOTAL
126
20 mts
Area
de Recreacin
y Adiestramiento
41
mts
Gerencia
Sala de
espera
E
N
T
R
A
D
A
Secretaria
127
Cuarto de
insumos y
equipo
Bao
3.3.8
cada persona
Cada
Despus de realizar este estudio se concluye que tcnicamente hay todas las
posibilidades de llevarlo a cabo, por las siguientes razones:
128
d) Los procedimientos de facilitacin del servicio son claros y de fcil manejo por
parte de las personas encargadas.
129
4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
130
Se
4.1.2 Procedimiento.
131
132
Una vez tramitado el NIT, se debe presentar fotocopia del mismo ante la ventanilla
de informacin, con el propsito de completar el certificado de la empresa.
Se debe tener en cuenta que el artculo 35 del Cdigo de Comercio impide a las
Cmaras de Comercio matricular una sociedad o establecimiento de comercio con
el mismo nombre de otro ya inscrito, por lo cual se recomienda consultar
previamente la razn social en la Cmara de Comercio.
135
Calidad.
Educacin y cultura.
Servicio.
Etica.
La
empresa
CANINOS
CLUB
RECREATIVO
actuar
con
Rentabilidad.
Propender por una recreacin canina orientada hacia el respeto y el amor por
el animal con el animo de ser ms competitivo en el sector.
136
Todo el personal que labore con la empresa debe tener un alto sentido de
respeto y amor por animales, en especial por los caninos.
Personal
El personal que trabaje con la empresa o para la empresa, debe ser preparado
acadmicamente y tener experiencia en su rea de desempeo.
137
Compras.
De todos los aspectos relacionados con las compras necesarias para el buen
funcionamiento de la empresa, en el momento en que empiece su funcionamiento,
estar encargado el Gerente.
138
Ventas
Se encarga de la administracin,
rea operativa.
139
GERENTE
CONTADOR
RECREACIONISTA 1
RECREACIONISTA 2
RECREACIONISTA 3
SECRETARIA
4.3.2 Descripcin y perfil de cargos. Se har una descripcin del perfil de los
cargos requeridos para el funcionamiento de la nueva empresa.
140
DESCRIPCIN DE FUNCIONES
CDIGO:
FECHA:
DF - 01
DEPARTAMENTO:
2010 5 1
Gerencia
CARGO JEFE INMEDIATO:
Ninguno
No CARGOS IGUALES:
Ninguno
FUNCIN PRINCIPAL
Planear, dirigir, coordinar, supervisar y evaluar las diferentes actividades; buscando
optimizar y maximizar los recursos de la empresa alcanzando los objetivos comunes.
DETALLE DE FUNCIONES
Liderar y velar por el cumplimiento de la misin, visin, los principios y valores
organizacionales de la empresa.
Realizar con eficacia, eficiencia y efectividad las actividades de administrar, dirigir,
organizar, planear y controlar la empresa.
Cumplir y hacer cumplir las polticas, objetivos, normas y procedimientos vigentes en
la empresa.
Atencin al cliente.
Encargado del mercadeo, publicidad y promocin de la empresa.
Responder los equipos de la empresa y velar por el buen uso y mantenimiento de los
mismos.
Manejar con responsabilidad y confiabilidad los ingresos econmicos generados en
las actividades de la empresa.
Revisar los informes generados por las actividades de la empresa.
Desarrollar actividades para integracin del personal de la empresa.
Representar a la empresa efectuando visitas a los hogares de los estratos 3, 4 y 5 de
la ciudad de Bucaramanga, que tienen mascotas, si el caso lo amerita.
Seleccionar el recurso humano que se requiere para desarrollar las actividades de la
empresa.
EMPLEADO
JEFE INMEDIATO
141
ANALISTA
CDIGO:
FECHA:
EC - 01
DEPARTAMENTO:
Gerencia
CARGO JEFE INMEDIATO:
Ninguno
ELABORADO POR:
2010 5 1
HABILIDAD
EDUCACIN:
Profesional en Gestin Empresarial.
EXPERIENCIA:
Mnimo un ao en cargos similares.
HABILIDAD MENTAL:
Capacidad de decisin y organizacin, honestidad, liderazgo y relaciones sociales.
HABILIDAD MANUAL:
Normal.
RESPONSABILIDAD
SUPERVISIN:
Se encarga de supervisar las actividades que realizan los empleados de la empresa.
POR CONTACTOS:
Con personas que son clientes de la empresa.
MANEJO DE VALORES:
Ocasionales y por un valor hasta de $5.000.000.
ESFUERZO
MENTAL:
En su jornada requiere concentracin plena para planear, disear, administrar y controlar.
FSICO:
Normal de la actividad.
CONDICIN DE TRABAJO
MEDIO AMBIENTE:
Agradable, el de la oficina.
RIESGOS:
Ninguno.
OBSERVACIONES:
APROB
APROB
142
APROB
FECHA:
DF - 02
DEPARTAMENTO:
Gerencia
CARGO JEFE INMEDIATO:
Gerente
No
CARGOS
CDIGO:
2010 5 1
IGUALES:
Ninguno
FUNCIN PRINCIPAL
Atencin de clientes y desarrollar la contabilidad de la empresa.
DETALLE DE FUNCIONES
EMPLEADO
JEFE INMEDIATO
143
ANALISTA
CDIGO:
FECHA:
EC - 02
DEPARTAMENTO:
Gerencia
CARGO JEFE INMEDIATO:
Gerente
ELABORADO POR:
2010 5 1
HABILIDAD
EDUCACIN:
Tecnloga en Contabilidad Financiera y/o CAAP del Sena con estudios en contadura.
Conocimientos en informtica.
EXPERIENCIA:
Mnimo dos aos en cargos similares.
HABILIDAD MENTAL:
Concentracin, conocimientos y memoria.
HABILIDAD MANUAL:
Digitar con agilidad y precisin, redaccin en forma correcta.
RESPONSABILIDAD
SUPERVISIN:
Ninguna.
POR CONTACTOS:
Perdida de documentos de clientes y la empresa.
MANEJO DE VALORES:
Utilizacin de caja menor por valor de $500.000 para los gastos internos de la empresa,
debe adjuntar soportes.
ESFUERZO
MENTAL:
Concentracin, memoria.
FSICO:
Mantener una misma postura por largo tiempo y visualizacin de la pantalla.
CONDICIN DE TRABAJO
MEDIO AMBIENTE:
Normal.
RIESGOS:
Ninguno.
OBSERVACIONES:
APROB
APROB
144
APROB
DESCRIPCIN DE FUNCIONES
CDIGO:
FECHA:
DF - 03
DEPARTAMENTO:
2010 5 1
Operativo
CARGO JEFE INMEDIATO:
Gerente
No CARGOS IGUALES:
3
FUNCIN PRINCIPAL
Realizar las actividades necesarias para la prestacin de los servicios de recreacin
canina.
DETALLE DE FUNCIONES
EMPLEADO
JEFE INMEDIATO
145
ANALISTA
CDIGO:
FECHA:
EC - 03
DEPARTAMENTO:
Operativo
CARGO JEFE INMEDIATO:
Gerente
ELABORADO POR:
2010 5 1
HABILIDAD
EDUCACIN:
Cursos de recreacin y adiestramiento canino. Conocimientos tcnicos y fsicos del
canino.
EXPERIENCIA:
Mnimo dos aos en cargos similares.
HABILIDAD MENTAL:
Concentracin, memoria y dedicacin.
HABILIDAD MANUAL:
Rapidez y agilidad, buen estado fsico.
RESPONSABILIDAD
SUPERVISIN:
Sobre las actividades que realiza.
POR CONTACTOS:
Con los dueos de los caninos y con el canino a quien le presta los servicios. Debe
mantener un contacto directo con el Gerente.
MANEJO DE VALORES:
Manejo de los equipos y elementos de trabajo. Su perdida o causa de dao ocasionado
lo har responsable de acuerdo a la cuanta y la forma de perdida o dao.
ESFUERZO
MENTAL:
Concentracin y memoria.
FSICO:
Manejo y manipulacin del canino y de los equipos de recreacin.
CONDICIN DE TRABAJO
MEDIO AMBIENTE:
Normal.
RIESGOS:
Normales del trabajo, por mordidas o ataques de los caninos.
OBSERVACIONES:
APROB
APROB
146
APROB
DESCRIPCIN DE FUNCIONES
CDIGO:
FECHA:
DF - 04
DEPARTAMENTO:
Externa Outsourcing
CARGO JEFE INMEDIATO:
Gerente
No CARGOS IGUALES:
Ninguno
2010 5 1
FUNCIN PRINCIPAL
Asesorar, revisar y supervisar la contabilidad de la empresa y los dems estados
financieros.
DETALLE DE FUNCIONES
EMPLEADO
JEFE INMEDIATO
147
ANALISTA
CDIGO:
FECHA:
EC - 04
DEPARTAMENTO:
Externa Outsourcing
CARGO JEFE INMEDIATO:
Gerente
ELABORADO POR:
2010 5 1
HABILIDAD
EDUCACIN:
Profesional en Contadura Pblica y manejo de software contable especializado.
EXPERIENCIA:
Mnimo dos aos en el cargo.
HABILIDAD MENTAL:
Rapidez y habilidad mental en el manejo del lenguaje tcnico contable y de los
indicadores matemticos.
HABILIDAD MANUAL:
Normal.
RESPONSABILIDAD
SUPERVISIN:
Sobre las actividades que realiza.
POR CONTACTOS:
Con la informacin que el Gerente le suministra.
MANEJO DE VALORES:
Ninguno.
ESFUERZO
MENTAL:
Durante su actividad requiere concentracin para planear actividades y coordinar sus
clculos.
FSICO:
Normal.
CONDICIN DE TRABAJO
MEDIO AMBIENTE:
Normal al expuesto en la empresa.
RIESGOS:
Ninguno.
OBSERVACIONES:
APROB
APROB
148
APROB
Tipo
contrato
Salario
Transporte
Prestaciones
Sueldo
mes
Sueldo
ao
Gerente
Nomina
$1.700.000
$ 881.280
$ 2.581.280
$ 30.975.360
Secretaria
Nomina
$ 600.000
$ 61.500 $ 311.040
$ 972.540
$ 11.670.480
Recreacionista 1 Nomina
$ 900.000
$ 61.500 $ 466.560
$ 1.428.060
$ 17.136.720
Recreacionista 2 Nomina
$ 900.000
$ 61.500 $ 466.560
$ 1.428.060
$ 17.136.720
Recreacionista 3 Nomina
$ 900.000
$ 61.500 $ 466.560
$ 1.428.060
$ 17.136.720
$ 170.000
$ 2.040.000
$ 8.008.000
$ 96.096.000
Contador
Honorarios $ 170.000
TOTAL
Poltica contractual.
149
Pensin
12%
Prima
8.33%
Salud
8.5%
Cesantas
8.33%
ARP
0.52%
Vacaciones
4.16%
Parafiscales
9%
Inters Cesantas
1%
4.4
PROYECTO
150
151
5. ESTUDIO FINANCIERO
5.1 INVERSIONES
estn
adquirir
todos los
bienes y servicios
necesarios para
su
5.1.1
Valor Total
4.200.000
420.000
$ 4.620.000
152
b) Maquinaria y equipo.
Valor Total
49.000
147.500
331.750
2.170.000
145.200
550.000
54.000
69.900
34.000
371.500
93.250
546.000
196.800
170.400
416.900
79.600
50.200
159.000
58.000
87.500
60.700
29.900
79.200
147.500
640.000
56.500
470.700
360.000
8.900
197.300
35.500
22.000
49.000
70.000
$ 8.007.700
Fuente: PETMARKET.
153
c) Muebles y enseres.
Cuadro 45. Muebles y enseres
Detalle
Sala de espera
Estantes metlicos
Escritorio gerente
Biblioteca pequea
Escritorio secretaria
Archivador
Total
Cantidad
1
3
1
1
1
1
Valor Unidad
900.000
500.000
450.000
500.000
300.000
180.000
Valor Total
900.000
1.500.000
450.000
500.000
300.000
180.000
$ 3.830.000
Cantidad
2
2
1
Valor Unidad
1.250.000
150.000
120.000
Valor Total
2.500.000
300.000
120.000
$ 2.920.000
Fuente: MULTICOMPUTO.
Valor Total
4.620.000
8.007.700
3.830.000
2.920.000
$ 19.377.700
154
Valor Total
450.000
150.000
1.800.000
980.000
Valor Diferido/Ao
90.000
30.000
360.000
196.000
$ 676.000
- Insumos.
Cantidad
ao
Valor
unitario
Valor mes
Valor
Cajas de CD
Memoria USB
Cajas papel impresin
Tinta impresin(negra)
Tinta impresin (color)
Kit papelera general
Alimento (Nutrimax) para perros
Total
2
2
4
7
7
1
200 kilos
10.000
30.000
25.000
10.000
15.000
60.000
2.020
1.667
5.000
8.333
5.834
8.750
5.000
33.666
$ 68.250
ao
20.000
60.000
100.000
70.000
105.000
60.000
404.000
$ 819.000
155
- Mano de obra directa. Son los Recreacionistas que realizan los servicios de
recreacin.
Valor mes
1.428.060
1.428.060
1.428.060
$ 4.284.180
Valor ao
17.136.720
17.136.720
17.136.720
$ 51.410.160
Depreciacin.
Valor de compra
total
Valor depreciacin
anual
Agility (1)
49.000
9.800
147.500
29.500
2.170.000
434.000
145.200
29.040
550.000
110.000
371.500
74.300
546.000
109.200
196.800
39.360
170.400
34.080
416.900
83.380
79.600
15.920
147.500
29.500
156
640.000
128.000
470.700
94.140
360.000
72.000
197.300
TOTAL
$6.658.400
39.460
$ 1.331.680
Cantidad
ao
1
12
Valor
unitario
25.000
10.000
Total
Valor mes
2.084
10.000
$ 12.084
Valor
ao
25.000
120.000
$ 145.000
Otros CIF.
Valor mes
25.000
40.000
$ 65.000
157
Valor ao
300.000
480.000
$ 780.000
Valor mes
68.250
4.284.180
188.057
$ 4.540.487
Valor ao
819.000
51.410.160
2.256.684
$ 54.485.844
Valor mes
1.420.000
570.000
56.333
18.750
295.000
170.000
970.340
2.581.280
113.333
$ 6.197.236
158
Valor ao
17.040.000
6.840.000
676.000
225.000
3.540.000
2.040.000
11.670.480
30.975.360
1.360.000
$ 74.366.840
Valor mes
$ 4.540.487
$ 6.197.236
$ 10.737.723
159
Valor total
$ 19.377.700
$ 676.000
$ 10.737.723
$ 30.791.423
b) Recursos de terceros.
restante
requerido para satisfacer los costos de prestacin del servicio y los gastos de
operacin inicial, se va a recurrir a un prstamo diligenciado ante la entidad
financiera Bancolombia a una tasa del 1.8% mes vencido y a un plazo de 36
meses.
La cuota fija para cancelar el prstamo tiene un valor de $789.738 cada mes
durante tres aos, y la anual equivalente es de $9.476.855; como se observa en el
siguiente cuadro.
Meses
0
1
2
3
0
1 a 12
13 a 24
25 a 36
INTERS
3.966.491
2.651.055
1.021.596
CAPITAL
CUOTA
SALDO
5.410.363
6.825.800
8.455.259
0
9.476.855
9.476.855
9.476.855
20.791.423
15.281.060
8.455.259
0
Fuente: Bancolombia
160
5.2 COSTOS
5.2.1 Costos fijos. Son los costos que no tienen variacin en el ao. Ver en el
cuadro 60 los costos fijos.
Valor Total
51.410.160
1.331.680
1.360.000
11.670.480
30.975.360
676.000
17.040.000
2.040.000
225.000
$ 116.728.680
5.2.2 Costos variables. Son los costos que tienen variacin en el ao.
Valor Total
404.000
20.000
100.000
70.000
105.000
60.000
25.000
120.000
Cajas de CD
Cajas papel impresin
Tinta impresin(negra)
Tinta impresin (color)
Kit papelera general
Kit implementos oficina
Kit artculos aseo
161
Memoria USB
60.000
300.000
480.000
3.540.000
570.000
$ 5.854.000
Mantenimientos
Reparaciones
Publicidad operacin
Servicios *
Total
* Agua, luz, telfono, gas, internet.
Fuente: Cuadro 35, 42 y 48.
5.2.3 Costos totales unitarios. Se determinan los costos totales para obtener el
costo unitario del servicio.
Valor total
116.728.680
5.854.000
$ 122.582.680
162
$ 22.000
Gasto
administracin
Obligacin
financiera
Impuestos
(33%)
Total
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
54.485.844
54.485.844
54.485.844
54.485.844
54.485.844
17.136.720
34.273.440
51.410.160
68.546.880
(1 recreacionista)
(2 recreacionista)
74.366.840
74.366.840
74.366.840
74.366.840
74.366.840
9.476.858
9.476.858
9.476.858
14.986.771
29.405.554
43.824.336
61.370.481
75.789.264
153.316.313 184.871.816
216.427.318
241.633.325 273.188.828
163
(3 recreacionista) (4 recreacionista)
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
No.
Servicios
(clases)
Total
Ingreso
8.352
11.117
13.882
16.647
19.412
$183.744.000
$244.574.000
$305.404.000
$366.234.000
$427.064.000
164
Esto indica que al prestar 5.481 servicios (clases) se cancelan todos los costos
pero no hay utilidad. Analizando el numero de servicios a ofrecer en el ao uno
(8.352), estos estn por encima en 2.871 servicios (clases) del punto de equilibrio.
5.5 FLUJO DE CAJA PROYECTADO
Cuadro 65. Flujo de caja proyectado
Detalle
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
INGRESOS
Capital propio
10.000.000
Ventas
Prstamo Banco
TOTAL INGRESOS
20.791.423
$ 30.791.423
183.744.000
244.574.000
305.404.000
366.234.000
427.064.000
$ 183.744.000
$ 244.574.000
$ 305.404.000
$ 366.234.000
$ 427.064.000
EGRESOS
Adecuacin y montaje
4.620.000
Maquinaria y equipo
8.007.700
Muebles y enceres
3.830.000
Equipo de oficina
2.920.000
Inversin diferida
676.000
676.000
676.000
676.000
676.000
676.000
Costos de produccin
54.485.844
71.622.564
88.759.284
105.896.004
123.032.724
Gastos administracin
74.366.840
74.366.840
74.366.840
74.366.840
74.366.840
Obligacin financiera
9.476.858
9.476.858
9.476.858
14.986.771
29.405.554
43.824.336
61.370.481
75.789.264
$ 153.992.313
$ 185.547.816
$ 217.103.318
$ 242.309.325
TOTAL EGRESOS
Capital de trabajo
$ 20.053.700
10.737.723
10.737.723
40.489.410
99.515.594
187.816.276
311.740.951
$ 187.816.276
$ 311.740.951
Saldo inicial
SALDO CAJA
$ 273.864.828
$ 10.737.723
$ 40.489.410
$ 99.515.594
165
$ 464.940.123
Detalle
Ventas
(-) Costo produccin *
Utilidad Bruta
UTILIDAD EJERCICIO
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
183.744.000
244.574.000
305.404.000
366.234.000
54.485.844
71.622.564
88.759.284
105.896.004
$ 129.258.156
$ 172.951.436
$ 216.644.716
$ 260.337.996
74.366.840
$ 54.891.316
74.366.840
$ 98.584.596
9.476.858
$ 45.414.458
9.476.858
$ 89.107.738
14.986.771
$ 30.427.687
29.405.554
$ 59.702.184
3.042.769
$ 27.384.918
5.970.218
$ 53.731.966
74.366.840
74.366.840
$ 142.277.876
$ 185.971.156
9.476.858
$ 132.801.018
$ 185.971.156
43.824.336
61.370.481
$ 88.976.682
8.897.668
$ 80.079.014
$ 124.600.675
12.460.067
$ 112.140.607
427.064.000
123.032.724
$ 304.031.276
74.366.840
$ 229.664.436
0
$ 229.664.436
75.789.264
$ 153.875.172
15.387.517
$ 138.487.655
* Incluye depreciacin de maquinaria y equipo necesarios en prestacin del servicio, ver cuadro 51.
** Incluye depreciacin de equipo y muebles necesarios en actividades administrativas, ver cuadro 55.
Fuente: Investigacin autores.
166
Ao 1
Ao 2
40.489.410
99.515.594
Ao 3
Ao 4
Ao 5
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
$ 40.489.410
$ 99.515.594
187.816.276
311.740.951
$ 187.816.276
$ 311.740.951
464.940.123
$ 464.940.123
ACTIVO NO CORRIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPO
8.007.700
8.007.700
8.007.700
8.007.700
8.007.700
MUEBLES Y ENCERES
3.830.000
3.830.000
3.830.000
3.830.000
3.830.000
EQUIPOS DE OFICINA
2.920.000
2.920.000
2.920.000
2.920.000
2.920.000
676.000
676.000
676.000
5.383.360
676.000
8.075.040
676.000
2.691.680
10.766.720
13.458.400
DIFERIDOS
DEPRECIACION ACUMULADA (-) *
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
$ 12.742.020
$ 10.050.340
$ 7.358.660
$ 4.666.980
$ 1.975.300
$ 53.231.430
$ 109.565.934
$ 195.174.936
$ 316.407.931
$ 466.915.423
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
IMPUESTO DE RENTA
TOTAL PASIVO CORRIENTE
14.986.771
$ 14.986.771
29.405.554
$ 29.405.554
43.824.336
$ 43.824.336
61.370.481
75.789.264
$ 61.370.481
$ 75.789.264
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
9.476.858
9.476.858
9.476.858
$ 9.476.858
$ 9.476.858
$ 9.476.858
$0
$0
$ 24.463.629
$ 38.882.412
$ 53.301.194
$ 61.370.481
$ 75.789.264
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
RESERVA LEGAL
3.042.769
5.970.218
8.897.668
12.460.067
15.387.517
-11.659.886
981.338
42.897.060
120.436.775
227.250.987
27.384.918
53.731.966
80.079.014
112.140.607
138.487.655
RENDIMIENTO/PERDIDA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
10.000.000
TOTAL PATRIMONIO
$ 28.767.801
$ 70.683.523
$ 141.873.742
$ 255.037.449
$ 391.126.159
$ 53.231.430
$ 109.565.934
$ 195.174.936
$ 316.407.931
$ 466.915.423
167
Razn corriente
A.C. / P.C. = $2,7
Por cada $1 que debe a corto plazo tiene $ 2,7 representado en activos corrientes
para responder, lo cual es favorable.
Razn de capital de trabajo
K = A.C. - P.C. = $ 25.502.639
La empresa cuenta con $ 25.502.639 de capital de trabajo disponible para la
operacin del primer ao. Esto favorecer su correcto funcionamiento.
Nivel de endeudamiento
P.T. / A.T. = $0,54
Por cada peso que la empresa tiene invertido en activos, se han financiado $0,54.
Cobertura intereses
168
Es favorable, pues por cada peso de inters pagado hay utilidades de $4,79.
Leverage total
Indica que en el primer ao por cada peso invertido en capital se genero $1,91.
169
170
Un favorable impacto social ser el costo del servicio pues por cada clase se
cobrar un valor de $22.000, el cual se encuentra dentro del margen favorable al
51% de los dueos de caninos, ya que el porcentaje restante esta en capacidad
de cancelar un valor mayor.
Adems contribuir a otro tipo de ingreso estatal como son retencin por ventas y
otras contribuciones temporales.
171
6.3.1 Valor Presente Neto. El valor presente neto o valor actual neto, es el valor
monetario que resulta de restar la suma de los flujos netos descontados a la
inversin, mide el rendimiento del proyecto frente a la inversin con respecto a las
variables econmicas y financieras del mercado, con una tasa de inters de
oportunidad (TIO) del mercado o la tasa mnima atractiva de retorno.
15
172
Factor de riesgo, 10,00%; se estima este valor con respecto al riesgo que
deben correr los inversionistas al desarrollar la actividad de servicios caninos.
Tasa de evaluacin = ((1 + 0,0429) (1 + 0,10) 1 ) * 100
Tasa de evaluacin = ((1,0429) (1,10) 1 ) * 100
Tasa de evaluacin = (1,14719 1) * 100
VPN =
(X) (1 + i)-t
Donde:
Ingresos
183.744.000
244.574.000
305.404.000
366.234.000
427.064.000
(-) Egresos
153.992.313
185.547.816
217.103.318
242.309.325
273.864.828
29.751.687
59.026.184
88.300.682
123.924.675
153.199.172
2.691.680
5.383.360
8.075.040
10.766.720
13.458.400
(-) Inversin
30.791.423
TOTAL
30.791.423
32.443.367
64.409.544
173
96.375.722
134.691.395
166.657.572
VPN = $ 171.912.053,90
Esto significa que durante al horizonte de 5 aos es mayor que cero, luego se
acepta la inversin sin importar cuanto sea mayor la inversin.
6.3.2 Tasa interna de retorno. Este valor es la tasa de descuento que hace que
el VPN sea igual a cero o que iguale la suma de los flujos netos descontada la
inversin inicial.
VPN =
(X) (1 + r)-t
Donde:
VPN = 0
X = Flujo neto de caja, para cada ao (del 0 al 5)
r = TIR = ?
t = Perodo de 0 hasta 5 aos
174
La tasa de 64,2% comparada con la tasa del mercado financiero y de las variables
econmicas es superior, por lo tanto se concluye que el proyecto desde el punto
de vista econmico es rentable.
Recuperacin
Inversin
Saldo
-30.791.423
-30.791.423
28.280.727
-2.510.696
48.941.753
46.431.057
63.835.400
110.266.457
77.767.554
188.034.011
83.878.043
271.912.054
Fuente: Cuadro 68
175
CONCLUSIONES
El estudio tcnico arroja una capacidad a utilizar adecuada para cubrir parte de
esa demanda, donde en el transcurso de un horizonte de cinco aos se
incrementan los servicios con el fin de ampliar la cobertura. En el primer ao se
ofrecern 8.352 servicios clases.
176
177
RECOMENDACIONES
178
BIBLIOGRAFA
de
Proyectos.
Prentice
Hall
Gestin de Proyectos.
MB Editores, Santaf de
Grupo Editorial
SJOSTEN, Inki. Obediencia Bsica. SRI Publication AB. Ronneby, Suecia, 2002.
179
180
ANEXOS
ANEXO A. CUESTIONARIO APLICADO A LA DEMANDA
Si ___
b.
1 ___
b.
2 ___
c.
3 ___
d.
4 ___
e.
5 ___
b.
Veterinarias ___
c.
d.
e.
181
Si ___
b.
No ___
Si ___
b.
No ___
Si ___
b.
No ___
Si ___
b.
Si ___
b.
No ___
b.
c.
182
a.
Martes ___
b.
Mircoles ___
c.
Jueves ___
d.
Viernes ___
e.
Sbado ___
f.
Domingo ___
b.
c.
d.
12. Cuanto estara dispuesto a pagar por cada clase o actividad del plan de
servicios para su canino?
a.
b.
c.
Si ___
b.
No ___
b.
Embellecimiento ___
b.
183
c.
De 1 a 4 ___
b.
De 5 a 10 ___
c.
De11 a 15 ___
d.
De 16 a 20 ___
Si ___
b.
No ___
Si ___
b.
No ___
4. Cual es la mayor frecuencia de sus clientes para requerir los servicios para los
caninos?
184
a.
b.
c.
d.
Martes ___
b.
Mircoles ___
c.
Jueves ___
d.
Viernes ___
e.
Sbado ___
f.
Domingo ___
Adiestramiento ___
b.
c.
20.000 ___
b.
25.000 ___
c.
Si ___
b.
No ___
b.
185
c.
186
187