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2016
NDICE
RESUMEN EJECUTIVO.......................................................................................................4
1 DESCRIPCIN DE LA COMPAA O FORMULACIN DE LA IDEA DE
NEGOCIO...............................................................................................................................5
1.1
Nombre de la empresa..............................................................................................5
1.2
Misin.......................................................................................................................5
1.3
Visin........................................................................................................................5
1.4
Valores......................................................................................................................5
1.5
Ventaja competitiva..................................................................................................6
ESTUDIO DE MERCADO...........................................................................................13
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
Informe...................................................................................................................27
4.6
4.7
Anlisis de la demanda...........................................................................................27
4.7.1
4.7.2
4.7.3
Proyeccin de la demanda...............................................................................28
4.8
Anlisis de la oferta................................................................................................28
4.9
Anlisis de precios..................................................................................................31
4.10
ANLISIS DE LA INDUSTRIA..................................................................................34
5.1
5.2
5.3
5.4
Actuales y futuras...................................................................................................34
5.5
5.6
PLAN ESTRATGICO.................................................................................................36
PLAN DE MARKETING..............................................................................................37
7.1
Producto..................................................................................................................37
7.2
Precio......................................................................................................................39
7.3
Plaza.......................................................................................................................40
7.4
Promocin..............................................................................................................40
PLAN DE OPERACIONES..........................................................................................42
8.1
8.2
8.3
9.1.1
10
Organigrama estructural..................................................................................46
PLAN FINANCIERO................................................................................................47
10.1
10.2
10.3
10.4
Anlisis de sensibilidad..........................................................................................48
10.5 Anlisis de Tasa interna de retorno, ndice de rentabilidad, Valor actual neto,
Retorno de la inversin......................................................................................................49
RESUMEN EJECUTIVO
La Heladera Glacial es una empresa industrial ubicada en el Cantn Latacunga provincia
de Cotopaxi en la parroquia Belisario Quevedo sector Cangagua Panamericana Sur Km .
La empresa se dedica a la elaboracin de helados de varios sabores y presentaciones (cono,
vaso y paleta), actualmente oferta siete tipos de helados con los siguientes nombres: Cono
Ola Ola, Sabores, Gemelos, Maxibon, Vaso kids, Copa piata, Milkly Popples y
prominente el nuevo producto Choconew.
Las caractersticas diferenciadoras de la empresa es que cuenta con todos los permisos de
funcionamiento actualizados, utiliza materia prima de calidad, cuenta con la maquinaria
adecuada para la elaboracin de los productos, adems posee personal calificado.
Nuestros helados estn orientados a satisfacer las necesidades que tengan nuestros clientes
y se caracterizan por ser de calidad y por tener precios al alcance de todos. Elaboramos los
productos bajo estrictas normas de higiene, contamos con los mejores proveedores a la
hora de entregar la materia prima y las presentaciones de los productos renovamos cada
cuatro aos.
La heladera Glacial es una empresa dedicada a la produccin de helados bajo estndares
de calidad, satisfaciendo las expectativas de nuestros clientes con la innovacin de sus
productos. Para ello contamos con un equipo altamente calificado para cubrir las exigencias
del mercado. La aspiracin de la Heladera es ser una empresa lder y reconocida en el
mercado nacional, contando con una planta de produccin amplia con estructura slida,
personal capacitado, buen ambiente laboral, cumplir con las normas y estndares de calidad
que demuestren a nuestros clientes una imagen positiva y confiable sobre nuestros
productos.
El consumo de helados en ecuador se incrementa en el 2014 y parte del 2015, el consumo
por persona es de 1.8 litros y se estima la perspectiva de crecimiento del 6%, segn nuestro
estudio de mercado, entre las preferencia de los consumidores estn los helados con
ingredientes naturales como frutas exticas que hacen que se puedan crear diferentes
sabores a los tradicionales. Otro de las razones por las que este proyecto es atractivo
1.1
Nombre de la empresa.
Heladera Glacial
1.2
Misin
innovacin de sus productos. Para ello contamos con un equipo altamente calificado para
cubrir las exigencias del mercado, a travs valores como la responsabilidad, amabilidad,
respeto, cumplimiento, seriedad del servicio obteniendo as una imagen de solidez y
responsabilidad.
1.3
Visin
Ser una empresa lder y reconocida en el mercado nacional , contando con una planta de
produccin amplia con estructura slida, personal capacitado, buen ambiente laboral, cumplir con
las normas y estndares de calidad que demuestren a nuestros clientes una imagen positiva y
confiable sobre nuestros productos.
1.4
Valores
Responsabilidad
Estamos al tanto de cun importante es nuestro trabajo, todas nuestras acciones nos ayuda a
crear un producto de calidad. Nos comprometemos con la colectividad, con el servicio a los
dems y asumimos y reconocemos las consecuencias de nuestros actos.
Puntualidad
Somos diligentes y preciso con nuestras obligaciones para con la empresa demostrando puntualidad
en todo tramite o actividad que vamos elaborando.
Honestidad
Nos catalogamos una empresa sincera y coherente en la, ejecucin de nuestras acciones
demostrando lealtad y transparencia para con la compaa, ya que esto ayudar al impulso
de buenas relaciones y comunicacin con nuestros clientes y empleados.
Respeto
Tenemos una buena relacin con el personal de la empresa, respetamos ideas, opiniones,
quejas de todo el equipo de trabajo para exista un ambiente sano y agradable.
Integridad
Actuamos ntegramente con todo nuestro personal mediante la tica, equidad y la justicia
demostrando de ese modo nuestros valores organizacionales a la sociedad.
Lealtad
Nuestro personal trabaja en equipo, son fieles a la marca, valoramos lo que hacemos y lo
mejoramos, somos solidarios con la confianza depositada en cada uno de nosotros.
Liderazgo
Somos una empresa comprometida con nuestro trabajo, influimos el orden y la creatividad
con todo el personal, nuestro afn buscar la excelencia, desarrollo y el xito empresarial.
Eficiencia
Eficacia
Sabemos con certeza que cada producto que elaboramos es un trabajo que conlleva
esfuerzo y dedicacin, por lo tanto, el ser eficaz nos incita a hacer un producto de calidad
nico en el mercado.
Amistad
Somos compaeros, por lo que nos preocupamos por el bienestar del personal ayudndonos
mutuamente en nuestras tareas dirigidas, as un da de trabajo es un encuentro con amigos.
Reconociendo lo importante que la empresa es para con todos.
1.5
Ventaja competitiva
Nuestros helados se caracterizan por ser de calidad y por tener precios al alcance de los
clientes.
Innovacin y desarrollo.
Higiene.
Horario de atencin.
DEBILIDADES
Falta de crditos.
Publicidad deficiente.
Inflacin
Diversos sabores
Caducidad de productos.
Personal calificado
Costo en almacenamiento de MP
Transporte
Infraestructura
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
Deficiencia tecnolgica.
Desempleo.
Competencia.
Canasta Bsica
FORTALEZAS:
1.- Producir recetas propias de helados: Las recetas para la elaboracin de cada tipo de
helados son creacin de la propietaria, por esta razn tienen un toque especial en sus
sabores y presentacin que los convierte en nicos.
2.-Innovacion y desarrollo: Se realiza experimentacin para elaborar nuevos sabores en
cada una de las presentaciones a travs de innovacin y desarrollo.
3.- Presentaciones originales de los productos: Los empaques y vasos son creaciones de
la empresa los cuales son marcas registradas, la imprenta encarga en este servicio es Pinted.
4.-Higiene: Los permisos de funcionamiento autorizados por el Ministerio de Salud,
Bomberos y el Municipio de Latacunga garantizan la higiene y la calidad de nuestros
productos.
5.-Horario de atencin: El horario de atencin este desde las 7:00 de la maana hasta las
4:00 de la tarde, de lunes a viernes y el sbado de 8 a 2 de la tarde.
6.- Acatar las sugerencias del cliente: Las sugerencias realizadas por los clientes las
tomamos en cuenta y si es necesario realizamos correcciones para mejorar el servicio y
mantener la lealtad de los clientes.
7.-Diversidad de sabores: Elaboramos 7 tipos de helados de diferentes sabores de acuerdo
a la demanda del consumidor.
Tabla 2.-Productos de la Heladera Glacial.
NOMBRE DE LOS
PRODUCTOS
COSTO
UNITARIO
Cono Ola
Sabores
Gemelo
Maxibon
Vaso Kids
Copa Piata
Milky Popples
Elaborado por: El grupo de investigacin.
0,30
0,30
0,20
0,30
0,28
0,35
0,15
Ciudad
Nmero de Habitantes
Hombres
Latacung
a
37.601
Total
Mujeres
41.848
79.449
DEBILIDADES
1.- Falta de crditos para microempresas: Las instituciones financieras del cantn
Latacunga no facilitan crditos, para el desarrollo de las microempresas, y es muy difcil
buscar financiamiento porque se requiere cumplir con muchos requisitos.
2.-Deciencia en el manejo de las TIC: La empresa tiene la deficiencia en el manejo de las
TICs, debido a que el propietario de la empresa no posee pgina web, la empresa no est
registrado en redes sociales y no posee correo electrnico.
3.-Publicidad deficiente: no realiza ningn tipo de publicidad no cuenta con pgina web ni
tampoco redes sociales y adems le falta rtulos de presentacin de la empresa. Es
necesario la publicidad porque genera un alto beneficio a los clientes a tomar decisiones de
compra.
4.-Inflacion: el precio de los productos est aumentando y para ganar en la tienda se venda
un poco elevando, ya que en Ecuador registr una inflacin mensual de 0,14% en marzo del
2016 frente al 0,41% del mismo mes del 2015, segn el ltimo reporte del ndice de Precios
al Consumidor (IPC), publicado por el Instituto Nacional de Estadstica y Censos (INEC).
En el tercer mes del ao, el pas registr una inflacin anual de 2,32% y una acumulada de
0,58%.
Tabla 4.-Tasa de Inflacin
FECHA
Marzo-31-2016
Febrero-29-2016
Enero-31-2016
Diciembre-31-2015
Noviembre-30-2015
Octubre-31-2015
Septiembre-30-2015
Agosto-31-2015
Julio-31-2015
Junio-30-2015
Mayo-31-2015
Abril-30-2015
Marzo-31-2015
Febrero-28-2015
Enero-31-2015
Diciembre-31-2014
Noviembre-30-2014
VALOR
2.32 %
2.60 %
3.09 %
3.38 %
3.40 %
3.48 %
3.78 %
4.14 %
4.36 %
4.87 %
4.55 %
4.32 %
3.76 %
4.05 %
3.53 %
3.67 %
3.76 %
Octubre-31-2014
Septiembre-30-2014
Agosto-31-2014
Julio-31-2014
Junio-30-2014
Mayo-31-2014
3.98 %
4.19 %
4.15 %
4.11 %
3.67 %
3.41 %
Helados Revis
J_erre
Pingino
Topsy
Eskimo
Tutto Freddo
Elaborado por: El Grupo de investigacin.
5.-Lealtad de los clientes: Algunos clientes no siempre regresan por razones desconocidas,
lo ocasiona la baja de las ventas.
6.-Canasta Bsica.- Frente al Ingreso Familiar del mes 683,20 USD obtenido con 1,60
perceptores de Remuneracin bsica unificada, plantean una recuperacin en el consumo de
2,50 USD, esto es el 0,37% del costo actual de la Canasta Familiar Bsica; y, una
recuperacin en el consumo de 190,94 USD, esto es el 38,79% del costo actual de la
Canasta Familiar Vital. En consecuencia, con su presupuesto familiar, los hogares urbanos
de ingresos bajos s pudieron adquirir la Canasta Familiar Bsica, pues el poder adquisitivo
del ingreso familiar disponible fue suficiente en el 100,37%.
Es un factor que afecta a las ventas de la empresa debida que al incrementar el valor de la
canasta bsica y al no aumentar sus ingresos, las familias no podran acceder a comprar los
productos y por lo tanto este factor se considera una amenaza para la Heladera Glacial.
7.-Ubicacin en zona deprimida: La actividad volcnica del Cotopaxi inicio con el
estallido del desempleo en Latacunga y luego acremente la situacin la crisis econmica
mundial, por este motivo existe menor demanda en toda clase de productos y servicios y lo
que ha convertido en lucha por sobrevivir a algunas empresas.
4
4.1
ESTUDIO DE MERCADO
Debido a factores como la crisis econmica del pas, actividad eruptiva del volcn Cotopaxi
y cambios bruscos en el clima las ventas de la Heladera Glacial decrecieron las ventas,
ocasionando graves dificultades al momento de cubrir los gastos generados en la empresa.
4.2
Determinacin de la muestra.
Clculo de la muestra
Diseo del cuestionario
Elaboracin de encuestas, las mismas que fueron aplicadas a la poblacin urbana de la
ciudad de Latacunga.
La encuesta fue realizada con el propsito de recoger informacin necesaria que nos
ayude a obtener datos valiosos y as poder sacar conclusiones de cmo solucionar el
problema.
Adicionalmente a las encuestas se recabo informacin mediante una entrevista directa a
la propietaria del negocio, y empleados.
5.2.2 Fuentes secundarias:
INEC
Pginas web, revistas.
4.3
Femenino
Usted es:
Distribuidor
Vendedor
CUESTIONARIO
NO
Mensual
Ms de cuatro meses
Quincenal
Semanal
6. De paleta
5. De cono
7. Surtidos
8.
12. Tamao
11. Presentacin
13. Sabor
18. Eskimo
20. Revis
16. J. Erre
19. Kevin
21. Glacial
22. Otro
23.
24. Cual:.
25. Conoce usted la Heladera Glacial que est ubicado en el cantn Latacunga? Si su
respuesta es afirmativa contine con las preguntas.
26. SI
NO
34. Bueno
35. Malo
36. Le gustara a usted que la Heladera Glacial oferte un nuevo producto en una ubicacin
accesible?
37. SI
NO
38. Cul de los siguientes lugares sugiere que es el ms adecuado para la Heladera Glacial?
39. El Mayorista
41. El Niagra
40. La Calera
42. Locoa
43.
44. GRACIAS POR SU COLABORACIN
4.4
47.
2. Frecue 3. Porcent
48.
ncias
ajes
5. 279
6. 100%
49.
8. 0
9. 0%
11.279
12.100% 50.
51.
cantn Latacunga
Elaborado por: El grupo de investigacin
comercializacion de helados
SI
NO
100%
54.
55.
56.
57.
58.
59.
60.
61.
62.
63.
64.
65.
66.
67.
Fuente: Tabla 7
Elaborado por: El grupo de investigacin
69. Mediante la encuesta realizada el 100% de las personas encuestadas manifiestan que
si se dedican a la venta de helados por lo tanto concluimos que en la ciudad de
Latacunga existe un alto nivel de comerciantes dedicados a este oficio, la misma que
ser un factor importante para ejecutar el plan de negocios.
70.
76. Diario
79. Quincenal
82. Semanal
85. Mensual
88. Dos veces al
mes
91. Tres veces al
mes
94. Ms de cuatro
meses
97. total
74. Fr 75. Po
ecue
rcent
ncias
ajes
77.50
78.18%
80.59
81.21%
83.90
84.32%
86.41
87.15%
89.14
90.5%
92.15
93.5%
95.10
98.279
96.4%
99.100%
102.
5% 4%
5%
18%
15%
21%
32%
103.
104.
105.
106.
107.
108.
109.
110.
111. Fuente: Tabla 8
Diario
Quincenal
Semanal
Mensual
Dos veces al mes
Tres veces al mes
Ms de cuatro meses
113.
114.
ANLISIS E INTERPRETACIN
115.
119.
140.
Preferencia de consumo
28%
35%
17%
141.
142.
143.
144.
145.
146.
147.
148.
149.
150.
151.
152.
153.
154.
155.
156.
157.
158.
20%
De vaso
De cono
De palo
Surtidos
163.
165.
166.
ANLISIS E INTERPRETACIN
167.
170.
171.
Preferencia de adquisicin
18%
10%
54%
Precio
Presentacin
Tamao
Sabor
18%
193.
194. Fuente: Tabla 10
195. Elaborado por: El grupo de investigacin
196.
197.
ANLISIS E INTERPRETACIN
198.
personas encuestadas se fijan en el precio, hubo una igualdad de las personas que se
fijaban en el sabor y su presentacin y el 10% manifiesta que se fija en el tamao de
los helados antes de adquirirlo. Mediante estos resultados obtenidos en esta
investigacin se pude concluir que la mayora de las personas se fijan en el precio
antes de consumir este producto.
199.
200.
204. Por
centaj
es
207. 18
%
210. 14
%
213.
216.
13
%
5%
219. 4%
222. 47
%
225.
228.
0%
100
%
18%
47%
14%
4% 5%
13%
Pingino
J. Erre
Tutto Freddo
Kevin
Revis
Glacial
Otros
232.
233. Fuente: Tabla 11
234. Elaborado por: El grupo de investigacin
235.
236.
ANLISIS E INTERPRETACIN
237.
238. Pregunta 6.- Conoce usted la Heladera Glacial que est ubicado en el cantn
Latacunga?
239.
240. Alte
rnativas
243.
246.
249.
l
252. Fuente:
Encuesta aplicada al sector urbano del cantn Latacunga
253. Elaborado por: El grupo de investigacin
254.
255.
256.
SI
53%
47%
NO
257.
258. Fuente: Tabla 6
259. Elaborado por: El grupo de investigacin
260.
261.
262.
ANLISIS E INTERPRETACIN
263.
uno de los aspectos para continuar con el desarrollo de este Plan de negocios ya que este le
permita a la empresa ser reconocida en el mercado y obtener utilidades.
264.
265.
Heladera Glacial?
266.
284.
53%
47%
285.
286. Fuente: Tabla 7
287. Elaborado por: El grupo de investigacin
288.
289.
290.
ANLISIS E INTERPRETACIN
SI
NO
EN BLANCO
291.
En las encuestas aplicadas para esta investigacin, el 47% dijeron que si han
comprado los productos ofertados por la heladera Glacial, por otro lado en esta
pregunta existio un porcentaje de 53% en blancos puesto que las preguntas eran
secuenciales y la mayora respondi no en la pregunta N 6, por el motivo que no
conocen la heladera. Existiendo as un nivel bajo sobre la compra de helado
ofertados por la Heladera por el desconocimiento de la ubicacin de la empresa.
292.
293.
294.
Glacial?
295.
305. Buen
o
308. Malo
311. EN
BLANC
O
312.
149
314.
315.
279
306. 25 307.
309. 0 310.
313.
316.
Total
317. Fuente:
53
%
100
%
319.
9%
0%
22%
53%
16%
Excelente
Muy bueno
Bueno
Malo
EN BLANCO
9%
320.
321. Fuente: Tabla 8
322. Elaborado por: El grupo de investigacin
323.
324.
ANLISIS E INTERPRETACIN
325.
manifiestan que los productos ofertados por la Heladera Glacial son excelentes,
mientras que 16% lo califican como muy bueno y 9% seala que el producto es
bueno, de la totalidad de las encuestas realizadas existi un 53% en blancos debido a
que las preguntas eran secuenciales y la mayora de encuestados respondieron que
no en la pregunta N6, por el motivo que no conocen la heladera.
326.
327.
346.
53%
47%
SI
NO
EN BLANCO
347.
348. Fuente: Tabla 9
349.
350.
351.
352.
ANLISIS E INTERPRETACIN
353.
En las encuestas aplicadas para esta investigacin, el 47% dijeron que si les
354.
Pregunta 10.- Cul de los siguientes lugares sugiere que es el ms adecuado para
la Heladera Glacial?
355.
359. El
Mayori
sta
362. La
Calera
365. El
Niagra
368. Loc
oa
371. Bla
nco
374. Tot
al
377. Fuente:
360. 60
363. 39
361. 22
%
364. 14
%
366. 21 367. 8%
369. 10 370. 4%
372. 14 373. 53
9
%
375. 27 376. 10
9
0%
Encuesta aplicada al sector urbano del cantn Latacunga
379.
22%
53%
14%
4%
380.
381. Fuente: Tabla 10
382.
383.
384.
385.
ANLISIS E INTERPRETACIN
8%
El Mayorista
La Calera
El Niagra
Locoa
Blanco
386.
En los resultados obtenidos se observa que 21% del total de las personas
.
Informe
388.
389.
Al concluir las encuestas realizadas, dentro del cantn Latacunga aplicada los
Vaso kids
Copa piata
Milkly Popples
Choconew
392.
4.7
Anlisis de la demanda
4.7.1
393.
a conocer que la demanda del helado es aceptado por el pblico objetivo hombres,
mujeres, nios de todas las edades, a excepcin de los diabticos. Dirigida a las
clases sociales media y alta.
394.
Tambin se espera llegar a todas aquellas personas que por motivos de trabajo o
Se puede constatar que las otras tiendas que competirn con nuestro negocio
tiene un nivel bajo de demanda los das lunes y martes, un nivel de clientela regular
los das mircoles, jueves y viernes, y un nivel alto de ventas los fines de semana,
siendo los fines de semana preferidos por los clientes para el consumo de nuestro
producto.
4.7.2
396.
398.
201
399.
397. AOS
201 400. 201 401.
201
402.
201
403.
2
194
404.
3
204
5
222
407.
6
228
4
214
405.
406.
408.
409.
4.7.3
Proyeccin de la demanda
410.
411.
413.
20
418.
17
23
72
414.
412. AOS
20 415. 20 416.
20
419.
18
24
20
26
420.
66
19
25
63
421.
64
417.
20
422.
21
27
70
425.
4.8
Anlisis de la oferta
426.
hacen un total de 10 mini tiendas que comercializan: los helados pero los mas
competivios en la ciudad son 4 tales como: Pingino, J Erre, Tutto Fredo,Topsy,
Kevin, Revis, pero sin desmererlos podemos destacarnos ya que esto no ha sido una
traba al momento de comercializar nuestros productos, debido a que nuestros
competidores comercializan el producto en mnimas cantidades.
427.
429. HELADE
RA
432. Heladera
Pingino
430.
DIRECCIN
433.
434.
J Erre
436. Tutto
Fredo
438.
439.
440.
442.
Topsy
441.
Revis
431. CARACTERISTI
CAS
Variedad de
sabores
Precios altos
Excelente calidad
Sabores exquisitos
Diversidad de
sabores
Excelente calidad
Buenos precios
Diversos sabores
Diversos sabores
Precios accesibles
Buena calidad
Sabores
exquisitos.
Precios cmodos
Producto de
calidad
444.
446.
447.
Kevin
445.
Variedad de
sabores
Llamativa
presentacin del
producto.
Precios accesibles.
448.
AOS
451.
450.
2012
OFERTA ANUAL DE
HELADOS
452. 36.000
453.
454.
OFERTA PROYECTADA
Aos de Proyeccin
457.
458.
2012
459.
36.000
460.
2013
461.
37.422
462.
2014
463.
38.900
464.
2015
465.
40.437
466.
2016
467.
42.034
468.
2017
469.
43.694
470.
2018
471.
45.420
472.
2019
473.
47.214
474.
2021
475.
49.079
476.
4.9
Anlisis de precios
477.
Los datos obtenidos para el anlisis de precios han sido tomados de fuentes
primarias y segundarias, segn los precios establecidos por las heladeras que
existen en Latacunga para sus productos.
478.
479.
480.
481. NOMBRE DE
483. J-
484. TO
485. PAI
LOS
482. PING
IN
ER
PSY
LIN
PRODUCTOS
RE
486. CHO
487. TU
488. K
489. R
COTO
TT
-TIS
FR
ED
497. 0,5
498. 0
499. 0
0
508. 0
5
509. 0
4
518. 0
4
519. 0
528. N
8
529. 0
490. Preci
o
Prom
edio
DO
491. Cono Ola (o
similar)
493. 0,
494. 0,5
495. 0,5
50
496. 0,50
492.1,00
501. Sabores (o
503. 0,
similar)
504. 0,6
505. NO
506. NO
507. NO
502.0,80
511. Gemelo (o
513. 0,
similar)
514. 0,5
515. NO
516. NO
517. NO
512.0,50
521. Maxibon (o
523. 0,
similar)
524. 0,7
525. NO
526. NO
527. NO
522.0,80
531. Vaso Kids (o
533. 0,
similar)
534. 0,4
535. NO
536. NO
537. NO
532.0,50
541. Copa Piata (o
similar)
543. 0,
544. 0,7
545. 0,6
546. 0,6
547. 0,6
542.0,80
551. Milky Popples (o
similar)
553. 0,
554. 0,2
555. NO
556. NO
557. NO
552.0,25
561. Choconew (o
563. 0,
Empastado)
564. 0,5
565. NO
566. NO
567. NO
538. 0
5
539. 0
5
548. 0
549. 0
5
558. 0
5
559. 0
5
568. N
5
569. N
562.0,50
572.
0
,54
510.
0
,54
520.
0
,36
530.
0
,55
540.
0
,39
4.9.1.1
500.
550.
0
,58
560.
0
,20
570.
0
,47
4.9.1.2
611.
615.TASA
616.NOMBR
617.HELADE
DE
E DE
RIA
INFLAC
LOS
ION
ANUAL
618.Valor
623.5,10%
de
lor
GLACIA
increm
increm
po
PRODUC
L (precios
ento
po
ento
TOS
por cada
2016
2016
un
624.Cono Ola
625.0,30
626. 0,011
un
id
id
ad
ad
20
20
17
16
627.0,
31
628.
1
632.Sabores
633.0,30
634. 0,011
0,32
31
636.
0,
011
639.3,36%
640.Gemelo
641.0,20
642. 0,007
637.
0,32
643.0,
21
644.
0,
007
647.3,38%
648.Maxibon
649.0,30
650. 0,011
645.
0,21
651.0,
31
652.
1
5
654.2
629.
635.0,
4
646.2
0,
011
631.2,72%
0
3
638.2
621.Va
lo
0
2
630.2
620.Valor
de
unidad)
622.2
619.Va
655.3,66%
656.Vaso Kids
657.0,28
658. 0,010
659.0,
660.
0,
653.
011
0,32
0, 661.
010
663.3,49%
664.Copa
665.0,35
666. 0,013
Piata
36
668.
1
7
670.2
0
672.Milky
673.0,15
674. 0,005
Popples
0,
005
680.Choconew
681.0,20
682. 0,007
677.
0,16
683.0,
21
684.
0,
007
9
686. Elaborado por: El grupo de investigacin.
0,38
16
676.
679.3,09%
669.
675.0,
1
8
678.2
0,
013
671.3,35%
0,30
667.0,
Indirecto.
685.
0,21
ANLISIS DE LA INDUSTRIA
688.
5.1
689.
nivel bajo debido a que nuestros productos son artesanales y no son reconocidos en
el mercado teniendo competidores como: Pingino, J. Erre, Tutto Freddo,Eskimo,
Kevin, Revis, que por su tradicin y sabor son competidores fuertes.
5.2
691.
La seora Martha Chicaiza y su esposo son los dueos de la Heladera Glacial que
5.3
692.
693. PE
RIOD 694. A 695. VE
O
OS
NTAS
697. 20 698. 84
696. 1
13
256,90
700. 20 701. 88
699. 2
14
233,62
703. 20 704. 88
702. 3
15
021,30
705. Elaborado por: El grupo de investigacin.
5.4
706.
707.
708.
709.
710.
Actuales y futuras
13.PERIO
14.AOS
DO
16.1
17.2016
19.2
20.2017
22.3
23.2018
25.4
26.2019
28.5
29.2020
15.VENT
AS
18.93352,
85
21.102152
,17
24.106128
,89
27.110105
,62
30.114082
,35
5.5
711.
empresa ser del 31% para los cinco aos siguientes, y tomando como factores las
tendencias que ayudan a desarrollarse a la industria de los helados.
712.
5.6
713.
6
715.
716.
N.
717.
718.
PLAN ESTRATGICO
719.
Tarea
720.
Producto
Mayor produccin
721.
722.
Responsable
723.
724.
Co
sto
725.
726.
Tiempo
732.
Ene
733. 734. 735. 736. 737. 738. 739. 740. 741. 742
Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov
747. Aimacaa
752. $1 753.
Veronica
00
748. Caiza Agustin
749. Guerrero
Silvia
750. Sagay
Martha
751. Vilca Marisol
771. Sra.: Martha
772. $1 773.
Chicaiza
5.000
754. 755. 756. 757. 758. 759. 760. 761. 762. 763
x
x
792. 793. 794. 795. 796. 797. 798. 799. 800. 801
x
x
774. 775. 776. 777. 778. 779. 780. 781. 782. 783
x
x
x
x
x
x
767.
785. 786. Adecuaci
3
n de la
planta
787.
788.
Mejor comodidad
790. $
8.000
791.
807. Radio
Latacunga
810. 811. 812. 813. 814. 815. 816. 817. 818. 819
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
825. $
5000
827. 828. 829. 830. 831. 832. 833. 834. 835. 836
x
x
804.
821. 822. Promocio 823. Mayor adquisicin del
5
nes
producto
826.
7
7.1
PLAN DE MARKETING
Producto
838.
839.
Por ser una mezcla de diversos alimentos de alta calidad son considerados como
una importante fuente de: protenas de alto valor biolgico, vitaminas de todos los
tipos, energa calrica y sales minerales diversas (calcio, sodio, potasio, magnesio,
etc.). La enumeracin de estas propiedades hace necesario considerar a este helado
no slo como una simple golosina o refresco de verano sino tambin como un
alimento que aporta elementos muy importantes para una alimentacin equilibrada
en todas las estaciones del ao y etapas de la vida.
841.
Producto
843.
Caracterstica
842.
844.
847.
ono;ola ola
848.
Sabores
aspecto
las
exigencias
del
consumidor.
849. Este helado contiene diferente
mesclas de extractos de frutas como
son: mora naranjilla y taxo y en el
empaque
tiene
colores
muy
850.
851.
G
emelo
852.
Milky Popples
Vaso Kids
sabores
como
es
de
sabores,
incorporados
Copa Piata
hacen delicioso.
859.
del helado tendr el logotipo de la empresa ya que en las encuestas tuvo el 75% de
aceptacin para el lanzamiento de nuestro nuevo producto.
7.2
Precio
861.
862.
864. IDENT.
867. 1
870. 2
873. 3
876. 4
879. 5
882. 6
885. 7
888. 8
892. 9
865.
868.
A
871.
874.
877.
880.
883.
PRODUCTO/MARC
886.
KEVIN
889.
REVIS
893.
GLACIAL
PINGINO
J-ERRE
TOPSY
PAILIN
CHOCOTO-TIS
TUTTO FREDDO
895.
7.3
866.P.V.P.
869. $ 0,60
872. $ 0,30
875. $ 0,50
878. $ 0,50
881. $ 0,50
884. $ 0,50
887.
$
890. $
050
894.
0.50$
0.30
Plaza
896.
897.
Promocin
898.
899.
una campaa de audio la misma que estar compuesta por un comercial especial que
tendr una duracin de 20 segundos, estas pautas sern trasmitidas por la estacin de
radio Latacunga ya que dicho medio de comunicacin es el ms sintonizado en la
ciudad y nuestro objetivo principal es crear un impacto directo sobre el cliente para
que compre el producto aparte de esto realizaremos varias publicaciones sobre el
producto en los siguientes medios.
Peridicos como La gaceta.
Material POP
Radio
Pagina web
disponible en los puntos de venta y junto con la publicidad se apoyar la venta del
mismo de manera que tengamos buenos resultados gracias a estas acciones
conjuntas y coordinadas. Estas actividades son:
901.
consistir, por la compra del valor de 500 dlares le regalaremos dos cupones para
el ingrese al parque de diversin totalmente gratis.
903.
904.
8
8.1
PLAN DE OPERACIONES
905.
TE
906.
REQUERIMIENTO 907.
MS
911.
CAN
913.
1
912.
917.
Cuarto de frio
919.
918.
Planta de
Pasteurizacin
908.
CARACTERIS
TICAS
914.
909.
P.UNIT
ARIO
debe estar la
910.
P.T
OTAL
916.
$12
$12.000,
.000,0
00
921.
compresin
926. Marca deLaval
$1.900,0 922.
0
$1.
900,00
DXOC, capacidad de
500 a1950 litros, La
923.
924.
Tanques de
enfriamiento
925.
1
espuma de
poliuretano de alta
928.
927.
$600,00
933.
$4.000,0 934.
$60
0,00
densidad sin
clorofluorocarbonos
impide que la leche
fra se caliente
932. Capacidad de 10
929.
4 930.
Marmita
931.
de agitacin, Marca
$4.
000,00
Madipsa
938. Fabricacin en
acero inoxidable en
935.
5 936.
Licuadora Industrial
937.
2
939.
$500,00
940.
$1.
000,00
brasileros, capacidad
941.
943.
942.
Mesas de Acero
para 25 litros
944. Acero
Inoxidables
946.
945.
$200,00
$60
0,00
950.
Acero
plastificado en el
interior, Termostato
947.
7 948.
Congeladores
949.
4
digital y termmetro,
Opcional con cesta
952.
951.
$849,00
957.
$1.000,0 958.
en el interior para un
$3.
396,00
cmodo
almacenamiento.
Whirpool 11 pies
956. Mquina de
953.
954.
Empacadora y
Selladora
955.
1
empacado con
sistema de
$1.
000,00
termoencogido
959.
961.
960.
Mquina de Gallestas
964.
962.
968.
Marca Anko
Moldes para los
963.
$500,00
969.
$250,00
975.
$420,00
981.
$4.000,0 982.
$50
0,00
diferentes
965.
1
0
966.
967.
1
presentaciones como
son en vasito en
970.
$25
0,00
971.
1
1
977.
1
2
983.
1
3
972.
978.
984.
Coche transportador
Maseradora
Maquina Salmuera
973.
1
979.
1
985.
1
otros
974. Cuatro ruedas,
capacidad para
trasladar 6 cajas.
980. Modelo GE250,Capacidad 400a
500 kl
986. tiempo para la
produccin de
987.
helados entre 30 y 60
976.
0,00
$4.
000,00
$3.500,0 988.
0
$42
$3.
500,00
990.
Llenadora y selladora
de vasos plsticos
991.
1
$2.000,0 994.
0
$2.
000,00
998.
Marca Gimon,
Nivel de mxima
995.
1
4
996.
Batidora
997.
1
000,00
producto, capacidad
de 700 litros
1001. 1 1002. Arrendamiento del
5
1007. 1
6
1013. 1
7
1019. 1
8
1025. 1
9
terreno
1008. Escritorios
1014. Computadoras
1026. Telfono
1003.
1
1009.
2
1015.
1
1021.
1
1027.
2
1006. $50
1004. Terreno,
1010. 3 cajones, parte
principal del
escritorio es de
1005. $500,00
1011. $90,00
vidrio
1016. Marca HP,
Procesador Core I5,
1017. $500,00
disco duro de 8 GB
1022. Mandiles, botas,
mascarillas, gorras,
1023. $300,00
guantes
1028. Identificador de
llamas, mensajes
escritos, lnea
1029. $70,00
0,00
1012. $18
0,00
1018. $50
0,00
1024. $30
0,00
1030. $14
0,00
telefnica de cnt
1031. 2
0
isotrmico
1037. TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO
1039.
8.2
1040.
1036. $25
1033.
1034. Chevrolet
1035. $25.000,
.000,0
00
0
1038. $
42.786
,00
8.3
9
9.1
N.
Administrador
Funciones
Competencia
Encargado de la
administracin del negocio
Administrativa
Preparador
Prepacin de la materia
prima.
Preparativo
Productor
Elabora el producto.
Productivo
Enfundador
Operativo
Empacador
Distributivo
Chofer
Distributivo
9.1.1
Organigrama estructural
10 PLAN FINANCIERO
10.1 Estados de resultados proyectados a 5 aos
AOS
RUBRO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Ventas
Costo de produccin
Utilidad Bruta
29.907,77
37.547,77
46.570,12
54.595,50
63.486,45
Gastos Generales
9.720,00
10.692,00
11.761,20
12.937,32
14.231,05
Gastos Administrativos
1.680,00
1.848,00
2.032,80
2.236,08
2.459,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Utilidad de Operacin
18.507,77
25.007,77
32.776,12
39.422,10
46.795,71
Depreciacin
13.871,16
13.871,16
13.871,16
13.871,16
13.871,16
236,00
236,00
236,00
236,00
236,00
5.700,00
4.918,81
3.989,20
2.882,97
1.566,54
-1.299,39
5.981,80
14.679,76
22.431,98
31.122,00
0,00
1.316,00
3.229,55
4.935,03
6.846,84
-1.299,39
4.665,80
11.450,21
17.496,94
24.275,16
Gastos de Ventas
Amortizacin de Intangible
Gastos Financieros
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos (22%)
Utilidad Neta (Dlares)
AOS
RUBRO
Ao 0
( $)
Ao 1
( $)
Ao 2
( $)
Ao 3
( $.)
Ao 4
( $.)
Ao 5
( $.)
140.885,5
1
Ventas de productos
159.623,2
9
180.853,1
8
195.592,7
2
211.533,5
3
1.425,00
6.918,77
Prstamo
30.000,00
140.885,5
1
159.623,2
9
180.853,1
8
195.592,7
2
219.877,3
0
Costo de produccin
110.977,7
4
122.075,5
1
134.283,0
7
140.997,2
2
148.047,0
8
Gastos de operacin
11.400,00
11.400,00
11.400,00
11.400,00
11.400,00
Intereses
5.700,00
4.918,81
3.989,20
2.882,97
1.566,54
Amortizacin de Prstamo
4.111,50
4.892,69
5.822,30
6.928,54
8.244,96
0,00
1.316,00
3.229,55
4.935,03
6.846,84
78.879,57
132.189,2
4
144.603,0
1
158.724,1
2
167.143,7
6
176.105,4
3
8.696,27
15.020,27
22.129,07
28.448,96
43.771,87
Total de Ingresos
30.000,00
Impuesto 22%
Inversin
78.879,57
Total Egresos
Punto de
Equilibrio =
PE =
950,00
19439,76172
0,05
PE =
Costos Fijos
950,00
19.439,76
Unidades / mes
0,18
PV
0,23
PE =
4.475,13
Moneda / dlares
AOS
ESCENARIO
1er. Ao
2do Ao
3er. Ao
4to.A
o
5to.
Ao
612.000
673.200
740.520
777.546
816.42
3
Pesimista
Conservador
Optimista
900000
800000
700000
600000
500000
400000
Optimista
300000
200000
100000
0
1er. Ao
2do Ao
3er. Ao
4to.Ao
5to. Ao
10.5 Anlisis de Tasa interna de retorno, ndice de rentabilidad, Valor actual neto,
Retorno de la inversin.
Indicadores de Evaluacin
Indicadores Econmicos
Valores
25.507,94
22.618,25
3,48