DIAPOSITIVAS DE LA SUPER DE BANCOS (DETALLA MEJOR LOS FACTORES DEL

GREC, DESDE LA DIAPOSITIVA 11 ESTA EL MUS Y EN LA DIAPOSITIVA 17 LOS

FACTORES DEL GREC)
http://www.fitproper.com/documentos/Ecuador/Fortalecimiento_Supervision_IFIs
.pdf

TESIS (TAMBIEN EXPLICA LO QUE ES EL GREC) PAG. 26

http://bibdigital.epn.edu.ec/bitstream/15000/10585/1/CD-6263.pdf

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS (LO QUE ESTA CON AMARILLO HABLA MAS

SOBRE EL GREC)
http://www.superbancos.gob.ec/practg/p_index?
vp_art_id=512&vp_tip=1&vp_imp=1

Supervisin Bancaria: El nuevo proceso se presento hoy

[02-JUL-2009] Hoy a partir de las 9h00, la Superintendenta de Bancos y Seguros del
Ecuador, Ing. Gloria Sabando, presento a las autoridades gubernamentales, el nuevo
Proceso de Supervisin de Entidades Financieras.
En un acto solemne realizado hoy 3 de Julio a partir de las 9h00, la Superintendenta de
Bancos y Seguros del Ecuador, Ing. Gloria Sabando, presento a las autoridades
gubernamentales, a los representantes del poder legislativo, del sistema financiero y a la
comunidad internacional, el nuevo Proceso de Supervisin de Entidades Financieras.
El nuevo esquema de Supervisin dispone de un Manual nico de Supervisin (MUS) y
una serie de herramientas tecnolgicas modernas, que garantizan una supervisin
permanente, continua e integrada, basada en riesgos, que combina inspecciones in situ
con supervisin extra situ.
Con este sistema de supervisin la Superintendencia de Bancos, tendr, en todo momento,
un conocimiento actualizado de la situacin de cada institucin financiera y asignar la
carga de supervisin necesaria, en funcin de la situacin y riesgo de cada una de ellas;
pudiendo diferenciarlas por tipo de entidad y nicho de mercado (bancos, cooperativas,
mutualistas, etc).
Para los procesos de supervisin se dispondr de personal tcnico capacitado que contar
con el Manual nico de Supervisin y diversos productos informticos diseados y
desarrollados en forma especfica para el sistema financiero del Ecuador.
Se trata de una suma de procesos basado en las mejores prcticas internacionales, que
agrega experiencias de otros pases y concebidos de tal forma que contribuirn a fortalecer

la

confianza

seguridad

de

los

depositantes

en

el

pas.

De esta manera se completa la implementacin de la Red de Seguridad Financiera, basada

en la legislacin aprobada en diciembre de 2008. ElProceso de Supervisin Bancaria es el
pilar fundamental dentro de los cuatro mdulos que componen la Red de Seguridad
Financiera del Ecuador, conformada adems por el Fondo de Liquidez, Resolucin
Bancaria
y
Seguro
de
Depsitos.
EL MANUAL UNICO DE SUPERVISION (MUS)
Prev una metodologa de calificacin de las IFIs denominado GREC. Las IFIs sern
calificadas por la SBS bajo la metodologa GREC de 1 a 5, siendo 1 la mejor nota. La
calificacin surge de la combinacin de los siguientes elementos:
Gobierno
Riesgos
Evaluacin
Cumplimiento

corporativo
econmico

financiera

Este sistema de calificacin proporciona un marco conceptual para evaluar y resumir todos
los factores de gestin, financieros y de cumplimiento normativo. Dicho sistema se nutre de
la combinacin de los componentes mencionados, cuyo objetivo final es obtener una
evaluacin que mida la exposicin de la IFI a los riesgos de insolvencia y/o iliquidez y a las
debilidades de gobierno corporativo y calidad de gestin.
Las dos primeros componentes (G, R) abarcan elementos asociados principalmente a la
gestin de la IFI. Esta parte de la calificacin est asociada a los modernos enfoques de
supervisin basada en riesgos y es la de mayor peso en la calificacin compuesta. La
evaluacin de estos dos componentes induce a los supervisores a adoptar un enfoque a
riesgos, a travs de requerir la evaluacin de la calidad del gobierno corporativoy de
la gestin de riesgos de la institucin.
Los dos ltimos componentes (E, C) incluye elementos asociados a la situacin econmicofinanciera y de cumplimiento normativo. La revisin de estas dos reas asegura que adems
de los elementos cualitativos, los supervisores atiendan a la situacin econmico-financiera
de la IFIs y el cumplimiento de las regulaciones a las que estn sujetas.
LAS HERRAMIENTAS DE APOYO AL MUS
Para la aplicacin del MUS la SBS contar con herramientas informticas diseadas y
desarrollas en forma especfica para Ecuador, entre la SBS y la firma Fit & Proper. Entre
los aplicativos que contar se destacan:
Macro y Micro planificacin de Inspecciones
MUS on line
Administrador de Tareas
Sistema de Alerta Temprana (indicadores, proyecciones, estrs test, balances y PT

ajustado)
Sistema de Calificacin de IFIs
Estas herramientas permitirn a la SBS aumentar la eficiencia en la tarea de supervisin y
tener una mejor evaluacin de la situacin econmico-financiera actual y futura de las IFIs,
a travs del sistema de indicadores, proyecciones y anlisis de estrs test.
Caractersticas del Proceso de Supervisin.- Se basa en los siguientes principios definidos
por la SBS:
Supervisin Basada en Riesgos
Supervisin Continua
Supervisin Integrada
Acciones Preventivas y Correctivas Eficaces
Relevancia del Gobierno Corporativo
Supervisin sobre Base Consolidada
NORMATIVA PROPUESTA EN BASE A MEJORES PRCTICAS
Se busca fortalecer el marco normativo de regulacin y supervisin de instituciones
financieras, que permita cerrar las brechas existentes con respecto a las mejores prcticas
internacionales y el cumplimiento de los principios para una supervisin efectiva.
Las principales normas o actualizaciones propuestas se refieren a: (i) Gestin Integral y
Control de Riesgos; (ii) delimitacin de las funciones y el alcance de trabajo desarrollado
por las unidades de riesgo, Auditoria Interna, Auditor Externo y Calificadoras de Riesgo de
las instituciones financieras; (iii) Supervisin de Grupos Econmicos y Conglomerados
Financieros; (iv) Supervisin Consolidada y Transfronteriza; (vi) Gobierno Corporativo;
(vii) Reglamentacin de los procesos de adquisicin, fusin y absorcin de entidades
financieras; (viii) Titularizacin de activos por parte de las instituciones financieras; (ix)
Establecimiento de un rgimen comn de sanciones para todas las entidades del sistema
financiero; entre otras.