MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

ENCUESTA PARA ELABORAR EL DIAGNOSTICO DEL

SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE IPARIA
Califique cada informacin de la encuesta de acuerdo con las siguientes escalas de
valores.
VALOR
1
2
3
4
5
6

DESCRIPCIN
No se sabe
No se cumple
Se cumple satisfactoriamente
Se cumple aceptablemente
Se cumple en alto grado
Se cumple plenamente

COMPONENTE DE CONTROL INTERNO

COMPONENTE 1: AMBIENTE DE CONTROL.
El componente ambiente de control, define el establecimiento de control de
un entorno organizacional favorable al ejercicio de buenas prcticas, valores,
conductas y reglas apropiadas, para sensibilizar a los miembros de la entidad y
generar una cultura de control interno. El titular, funcionario y dems miembros de
la entidad deben considerar como fundamental la actitud asumida respecto a
control interno. La naturaleza de esa actitud fija el clima organizacional, sobre todo
provee disciplina a travs de la influencia que ejerce el comportamiento del
personal en su conjunto.

N
1

FILOSOFIA DE DIRECCION Y AFIRMACIONES

El Alcalde y los funcionarios de la institucin estn
comprometidos con un ambiente y cultura de control que
expulse el logro de los objetivos de la institucin.
Se ha programado, ejecutado o promovido la participacin
de todo el personal incluido el titular, en eventos de
sensibilizacin y capacitacin en temas de control interno.
Se ha suscrito un acta de compromiso por el alcalde y todos
los funcionarios de la municipalidad para su implementacin
del control interno, asimismo, se ha conformado un comit
de control interno y equipo de trabajo.
Se ha incorporado un buzn de sugerencias o lneas de
denuncias para fomentar la participacin de los empleados.
INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS

Existe un cdigo de tica municipal suscrito, aprobado por la

VALORES

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

alta direccin.
6
El cdigo de tica ha sido comunicado al personal, incluido el
alcalde que preside los principios, valores, aligaciones y
prohibiciones que regulan el comportamiento de los
funcionarios y servidores.
7
En el reglamento interno de trabajo repartido al personal se
encuentra incluido el cdigo de tica.
8
Existe evidencias de la aceptacin y comprensin del cdigo
de tica por parte de todo el personal.
9
La municipalidad aplicar acciones disciplinaria por
desviaciones de poltica, procedimientos o violaciones al
cdigo de tica.
10
Cuando se conoce de algn acto indebido por parte del
personal se aplicar acciones disciplinarias, sin que
necesariamente intervenga el rgano de control interno.
11
Existen informes peridicos sobre el seguimiento de
procesos administrativos.
12
Existe informe peridico al seguimiento efectivo al proceso
judicial por delitos cometidos contra la administracin
pblica.
13
Existen mecanismos para la accin y respuesta oportuna e
imparcial a todas las quejas y denuncias que se presentan
en las reas que ofrecen atencin a la ciudadana.
14
Existe un proceso para que el personal comunique
situaciones impropias o se resguarde la identidad de quien
las reporta la denuncia de incumplimiento del cdigo de
tica.
15
Promueven con campaas educativas sobre sanciones para
los empleados que tengan prcticas contrarias a los
principios establecidos en el cdigo de tica.
16
El cdigo de tica de la municipalidad es promovido con el
ejemplo por parte de los funcionarios de la institucin
ADMINISTRACIN ESTRATGICA
17

18

19

20
21
22

Participan en los procesos de planificacin estratgico los

servidores, funcionarios y autoridades de la entidad para la
aprobacin y difusin del plan estratgico.
Existe congruencia entre Misin, Visin y objetivos
estratgicos institucionales con las atribuciones y funciones
establecidas.
Se comunica y difunde entre todo el personal y de manera
visible a travs de afiches o recordatorios la Misin, Visin y
los objetivos estratgicos de la municipalidad.
Todo el personal que labora en esta institucin conoce la
Misin de la entidad.
Todo el personal que labora en esta institucin conoce la
Visin de la entidad.
El Plan de Desarrollo Institucional se encuentra aprobado.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

23
El Plan de Desarrollo Institucional como instrumento de
planificacin estratgica de la Municipalidad, es articulado
con el plan de desarrollo concertado y formulado para un
periodo de cuatro aos como base.
24
Los planes y programas de la entidad articulan y propician la
participacin de otra entidades pblicas en la financiacin,
coordinacin y ejecucin de sus proyectos.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
25
26
27
28
29

30

31

32

33

34

La estructura diseada contribuye al cumplimiento de los

objetivos institucionales.
El diseo de la estructura y de los cargos se hizo con base en
los procesos y procedimientos de la entidad.
Se estudiaron los puestos de trabajo para definir los perfiles
de los empleos que forman la estructura de la entidad.
La entidad cuenta con manuales de funciones y
competencias actualizadas
Los documentos normativos de gestin: Reglamento de
organizacin y funciones (ROF), la estructura orgnica
(organigrama), el cuadro analtica de personal (CAP), el
manual de organizacin de funciones (MOF), los manuales de
procedimiento (MAPRO), entre otros documentos normativos
de gestin, es analizado y ejecutado.
Los documentos de gestin reflejan las actividades que
realmente se ejecutan y las que sern necesarias realizar en
funcin a la misin institucional.
La estructura organizacional establece con claridad los
alcances de las responsabilidades asignadas a cada rea, as
como las instancias superiores a las que se debe rendir
cuentas del cumplimiento de los objetivos y manejo.
Se lleva a cabo por lo menos una vez al ao evaluacin de la
estructura organizacional ya sea para adecuarla a la
normatividad o a la operacin eficiente de la institucin
La estructura organizacional establece con claridad los
mecanismos para delegar autoridad, su alcance; as como, el
registro de las actividades, operaciones y resultados que se
obtuvieron por medio de estos.
Identifican de manera progresiva los procesos que requieren
especial atencin en la municipalidad, el inicio y el fin de
cada proceso, sus objetivos, sus actividades secuenciales y
sus responsables.
ADMINSITRACION DE RECURSOS HUMANOS

35
36

Existen polticas adecuadas que orienten los procesos de

contratacin y seleccin de personal.
Existen procedimientos adecuados para capacitar y evaluar
el desempeo del personal en sus funciones y

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

responsabilidades.
37
Existen mecanismos de mejora del clima laboral.
38
Se reconoce y estimula al personal de forma sistemtica
(incentivos, promociones ascensos).
39
Se evala que el personal posea los conocimientos y
habilidades requeridas por el puesto que desempea.
40
Existe el reglamento interno de trabajo de la municipalidad,
se encuentra actualizado.
41
Existe una asignacin de partida presupuestaria para
capacitacin.
42
En la entidad se ejecuta el plan institucional de formacin y
capacitacin.
43
Fueron consultados los servidores sobre sus necesidades de
capacitacin a travs de encuestas o reuniones de trabajo.
COMPETENCIAS PROFESIONALES
44

45

Se encuentra actualizado el manual de organisacion y

funciones(MOF), segn el diseo de perfil de competencias
por cada cargo de la municipalidad.
Establece los requerimientos tcnicos necesarios y exigen su
cumplimiento al momento de contratar o designar personal
de acuerdo al perfil de competencias de cada cargo de la
municipalidad.
ASIGNACION DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

46

Estn
definidos
enteramente
los
niveles
de
responsabilidades y autoridades en la entidad .
47
Existen descripciones de funciones, manuales de referencia
u otras formas de comunicacin, para informar a los nuevos
funcionarios y servidores su nivel de autoridad, sus
obligaciones funcionales y responsabilidades.
48
Se comunica por escrito a los nuevos funcionarios y
servidores el nivel inmediato superior de quien depende en
la entidad.
49
En los manuales de organizaciones y funciones estn
establecidos claramente los niveles de autorizacin que se
tiene sobre determinados procesos claves (autorizacin para
los procesos de adquisicin para las emisiones de licencias
de funcionamiento, para comisiones de servicios, entre
otros); as mismo determinados los periodos de tiempo para
realizar las actividades y/o procedimientos.
COMPONENTE 2 : EVALUACION DE RIESGO
El componente evaluacin de riesgo abarca el proceso de identificacin y
anlisis de los riesgos a los que est expuesta la entidad para el logro de sus
objetivos y la elaboracin de una respuesta apropiada a los mismos. La
evaluacin de riesgos es parte de los procesos de administracin e incluye
planeamiento, identificacin, valoracin respuesta y el monitoreo.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

PARLAMENTO DE ADMINISTRACIOS DE RIESGO

50
La entidad tiene identificado los eventos de riesgos tanto
interno como externos que puedan afectar negativa o
positivamente el logro de los objetivos institucionales.
51
Cuenta con un plan de administracin de riesgo en el cual
se consigues las acciones, cronogramas, recursos
necesarios y responsabilidades.
52
Se a elaborado con la participacin del personal los
principales riesgos internos y externos que puedan afectar
el logro de los objetivos de la municipalidad. Utilizando los
lineamientos del anlisis FODA(Fortaleza, Oportunidades,
Debilidades y Amenazas).
53
Se a valorado los riesgos identificados (Estratgicos,
operativos, financieros de cumplimiento y de tecnologa) en
funcin de su posibilidad de ocurrencia y el nivel de impacto
de cada uno.
54
Dispone de acciones de control preventivo para minimizar
los riesgos identificados.
55
Utiliza el plan de administracin de riesgo como el principal
instrumento para responder los impactos negativos de los
mismos.
56
Existen los canales y mecanismos para identificar cambien
en las condiciones del ambiente de control.
57
Existen un procedimiento formal para informal al titular de
la institucin sobre los riesgos relevantes emergentes.
58
El personal responsable de las metas revisa peridicamente
los controles internos para atender los riesgos.
59
Estn establecidas las acciones disciplinarias para el caso
de incumplimientos de las polticas de administracin.
60
Existen un archivos histricos de las acciones realizadas
para administrar, prevenir, disminuir o en su caso eliminar
los riesgos ms relevantes de la institucin.
IDENTIFIACION DE RIESGOS
61
Existe un modelo de administracin de riesgo institucional.
62
El nivel directivo de la institucin lidera el proceso de
identificacin de los riesgos y en la definicin de poltica
para su administracin.
63
La identificacin de riesgos se base en el contexto
estratgico (Poltico, econmico social , tecnolgicos, entre
otros)
64
El OCI tiene una participacin relevante en el procesos de
administracin de los riesgos institucionales,
65
Se define en forma precisa los efectos de cada riesgo, las
causas y el lugar donde podran materializarse .
66
Se realiza un monitoreo constante para la actualizacin del
mapa de riesgos institucionales.
67
El personal involucrado en el logro de las metas conoce los
riesgos que pueden afectar su cumplimiento.
EVALUACION DE RIESGOS

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

68
Se conoce claramente la causa de los factores de riesgo.
69
Existen estimaciones de impacto de riesgo
70
Se calcula la probabilidad de que un riesgo suceda
71
Las polticas de administracin de riesgo incluyen
parmetros para la aceptacin, prevencin, eliminacin o
transferencia de riesgo.
72
Se ha determinado las reas que deben atender, controlar y
dar seguimiento a los riesgos que ms atente contra los
objetivos institucionales
COMPONENTES 3: ACTIVIDADES DE CONTROL
El titular de la municipalidad y funcionarios destinados sern responsables de
establecer una poltica de control que se traduzca en conjunto de
procedimientos documentados que permitan ejercer las actividades de control.
Los procedimientos establecen los mtodos para realizar las tareas y asignacin
de responsabilidad y autoridad en la ejecucin de las actividades: la actividad de
control gerencial se dan en todos los procesos, operaciones , niveles y funciones
de la entidad, influyen en rango de actividades de control de deteccin y
prevencin tan diversas como: procedimientos de autorizacin, verificaciones,
segregaciones de responsabilidades, revisin de procesos y supervisin.
PROCEDIMIENTOS DE AUTORIZACION Y APROBACION
73
Se encuentra elaborado y aprobado el manual de
procedimiento (MAPRO) u otros documentes equivalentes.
74
El manual de procedimiento; Establecer y asignar por
escrito la responsabilidad para autorizar y aprobar las
tareas, actividades o procesos propios de la gestin
municipal.
75
Se elabora este instrumento de gestin de acuerdo a la
realidad y tamao de la entidad.
PROCEDIMIENTOS DE AUTORIZACION Y APROBACION
76
Existen tablas de niveles de autorizacin que se encuentran
incluidas en el manual interno. En el manual de
organizaciones y funciones o en el manual de
procedimiento, evitando que un mismo funcionario o
servidor centralice varias funciones dentro de un mismo
proceso que puedan generar riesgos para la municipalidad.
77
La incompatibilidad de funciones al momento de asignar
competencias para la autorizacin y la aprobacin de un
determinado procedimiento y al momento de su
formalizacin, tiene en cuenta que las funciones deben ser
separadas entre la autorizacin, el procesamiento, la
revisin, el control, la custodia, el registro de operacin, el
archivo de documento, ente otros.
EVALUACION DE COSTO VENEFICOS
78
Existen polticas o lineamientos para la aplicacin de
evaluacin costo- beneficios, con el fin de evaluar que la
implementacin de un procedimiento de control sea factible
y resulte conveniente en relacin con el logro de los
objetivos.
CONTROLES SOBRE EL ACCESO A LOS RECURSOS Y ARCHIVOS

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

79
Existen procedimientos aprobados de control de bienes y
recursos susceptibles al mal uso, prdida o robo.
80
Existen espacios fsicos apropiados para la guarda y
custodia de los bienes, conforme a sus caractersticas y
particularidades
81
Se realizan evaluaciones para modificar en su caso, las
medidas de seguridad e integridad del efectivo, ttulos
valor, inventarios y mobiliarios, que son susceptibles de
riesgos, de prdida o uso no autorizado.
82
Se cuenta con mecanismo de control para evaluar el
funcionamiento de los almacenes.
83
Se determina en los reglamentos internos el personal
autorizado para el acceso a bienes y registros.
84
Se realizan revisiones peridicas a los registros de bienes
disponibles.
85
Sea tenido en cuenta las sugerencias realizadas por los
servidores de la entidad para el mejoramiento continuo.
86
Se establecen prcticas de transparencia y combate a la
corrupcin en las reas encargadas de administracin de
bienes y registros.
87
Se cuenta con un programa adecuado de supervisin que
disminuye los errores y registros no autorizados en el estado
de bienes recursos.
VERIFICACION Y CONCILIACIONES
88
Existen procedimientos aprobados para la verificacin y
conciliacin peridicamente de los principales procesos o
procesos claves, actividades o tareas con la finalidad de
detectar posibles errores, vacos o inconsistencia normativa
para regirla oportunamente, por ejemplo, los archivos fsicos
(efectivo, cuentas por cobrar inventarios, activos). Con los
registros contables relacionados.
89
Realizar acciones de comprobacin antes, durante y
despus de realizar alguna accin o tomar una decisin.
90
Compara su informacin con documentos confiables, sobre
los procesos, actividades o tareas ms importante de cada
rea de la municipalidad .
RENDICION DE CUENTAS
91
Existen pautas o procedimientos para los responsables de
las unidades orgnicas o reas de la municipalidad, para
que se organicen y elaboren informes pertinentes para las
rendiciones de cuentas tanto como en trminos de
ejecucin presupuestal como del logro de los objetivos
institucionales.
92
Con respecto a las rendiciones de cuentas por parte del
titular, funcionarios o servidores pblicos, efectan el
proceso del presupuesto participativo.
93
Representar en forma oportuna la informacin financiera,
presupuestal y la memoria institucional a los entes rectores,
adjuntando la informacin financiera y presupuestal

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

actualizada disponible para los ciudadanos.

94
Existen un riesgo de rendiciones de cuentas realizados por
el personal
95
Existen actas de reuniones de revisin de objetivos
estratgicos.
DOCUMENTOS DE PROCESOS , ACTIVIDADES Y TAREAS
96
Se establece instrucciones o pautas para que las tareas,
actividades y procesos que realizan los servidores y
funcionarios, cuenten con la evidencia documental a travs
de informes, memorndum u otro medio similar con el fin de
evitar disposiciones verbales o utilizando medios informales
que no permitan un ordenamiento o archivo.
97
Existen procedimientos sobre el manejo adecuado de la
documentacin y su importancia.
98
Se administra la informacin documental sustentadora
ordenada por rea y por operacin as como su preservacin
y consulta, de modo que cualquier persona que requiera de
la informacin pueda entenderla.
99
La necesidad de documentar las transacciones y los
procesos de control interno est claramente establecido en
polticas de la institucin
REVICION DE PROCESOS, ACTIVIDADES Y TAREAS
100 Existen
directivas
internas
para
la
verificacin
peridicamente de los procesos, actividades y tareas
ejecutadas de acuerdo a la normativa legal vigente y en
cumplimiento de los objetivos institucionales de la entidad
101 Los procesos actividades y tareas ejecutadas por la
municipalidad son revisadas peridicamente por parte de
los funcionarios de la entidad (actas, actualizacin de
documentos, etc.).
CONTROLES PARA LAS TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION Y
COMUNICACIONES
102 La entidad cuenta con procedimientos de controles a los
sistemas informticos, tecnologas de informacin y
comunicacin de la entidad
103 La alta direccin est involucrada en la asignacin de
prioridades de adquisicin de recursos informticos.
104 Existe una estructura para asignar la propiedad de la
informacin incluso identificando a quienes estn
autorizados para y/o modificar transacciones.
105 El software de seguridad de acceso, sistemas operativos y
aplicaciones, se usan para controlar accesos centralizados y
descentralizados a: Informacin y datos capacidad
funcional de programas (ejecutar, actualizar, modificar
parmetros sola mente leer).
106 Existen controles para accesos por telfonos a los recursos
de computacin de la organizacin: (Por ejemplo Firewalls,
directorios
centralizados
para
guardar
y
manejar
identidades de usuarios y privilegios de recursos, solicitud,

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

aprobacin y proceso de cumplimiento para acceso a la

institucin automatizado y basado en la poltica.).
107 Existen sistemas para monitorear y responder a
interrupciones potenciales de las operaciones por incidentes
de instruccin maliciosa y para actualizar los protocolos de
seguridad y prevenirlos.
108 Existen procedimientos para prohibir y en su caso sancionar
al personal que utiliza herramientas y/o prog8ramas
informticas sin haber adquirido la licencia correspondiente.
109 Se cuenta con mecanismos de supervisin y control para el
personal que maneja los privilegios y herramientas
informticas.
110 Se cuenta con planeacin para contingencias informticas y
problemas tcnicas.
111 Existe un adecuado respaldo de la informacin vital de la
institucin.
112 La calidad en el desarrollo y mantenimiento de sistemas es
apoyado por controles internos adecuados en todas sus
etapas (definicin de requerimientos de usuarios, diseo,
construccin, prueba, aprobacin, y puesta en uso.).
113 Existen controles de aplicacin para asegurar que los
sistemas reciban y validen todas las entradas.
114 Existen controles de aplicacin para asegurar que los
sistemas distribuyan correcta y apropiadamente todas las
salidas.
COMPONENTE 4: INFORMACION Y COMUNICACION
El titular y los dems servidores pblicos en el mbito de sus respectivas
competencias sern responsables de establecer las medidas individuales y
grupales que la informacin no solo se relaciona con os datos generados
internamente, sino tambin con sucesos, actividades y condiciones externas que
deben traducirse a la forma de datos o informacin para toma de decisiones. As
mismo, debe existir una comunicacin efectiva en el sentido amplio a travs de
los procesos y niveles jerrquico de la entidad. La comunicacin en inherente a
los sistemas de informacin, siendo indispensable su adecuada trasmisin al
personal para que pueda cumplir con sus responsabilidades.
115 Existen polticas y/o manuales de procedimientos que
facilitan el flujo de la informacin a travs de la institucin.
116 El titular de la institucin recibe mensualmente de sus altos
niveles directivos un informe ejecutivo consolidado de todas
las reas con informacin estratgica (aquella que resulta
sustantiva, producto de los principales procesos de la
institucin), para la toma de decisiones.
117 Existen sistemas de informacin que permiten a los usuarios
determinar si se est cumpliendo con los planes
estratgicos y operativos.
118 La institucin cumple en tiempo y forma con las
disposiciones
legales
establecidas
en
materia
de
transparencia y acceso a la informacin pblica
gubernamental.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

119 Existen polticas que propician la oportunidad y confiabilidad

de la informacin.
120 Los servidores pblicos canalizan la informacin que
procesan y la comparten al interior a fin de cumplir con la
misin y objetivos de la institucin.
121 La institucin cuenta con medios para recibir y atender las
quejas y denuncias de los usuarios o grupos de intereses.
122 Existen los sistemas de informacin para determinar si la
institucin est alcanzando sus objetivos.
123 Es posible conocer la informacin actualizada del ejercicio
presupuestal (autorizaciones, modificaciones u ejecutados).
ARCHIVOS INSTITUCIONAL
124 La municipalidad cuenta con una infraestructura con
espacio suficiente y mobiliario para el ordenamiento de la
documentacin para el archivo general.
125 La entidad cuenta con un software de archivo o una
directiva para la remisin de la documentacin al archivo
central, as como tambin para su preservacin y
conservacin de los documentos segn los lineamientos
establecidos por el archivo nacional de la nacin.
126 Existen mecanismos para la proteccin, resguardo y control
de la informacin
documental impresa, para uso
permanente en las diferentes reas de la entidad.
127 Existe un plan de continuidad de las actividades para
recuperar oportunamente las funciones crticas, sistemas
procesos e informacin de la institucin en caso de
desastres.
128 Existen polticas de seguridad para el desarrollo e
implementacin de los sistemas de informacin.
129 Los mecanismos para la recuperacin de informacin son
aprobados peridicamente.
130 Se dotan de mobiliarios a las diferentes reas de la
municipalidad, para archivo, custodia y conservacin de los
documentos importantes.
131 Se clasifica la informacin con un sistema que permita su
fcil localizacin y uso.
COMUNICACIN INTERNA
132 Establecen procedimientos sobre los tipos de documentos
que deben ser utilizados para su comunicacin externa
(oficios, cartas, resoluciones, informes, correos electrnicos
u otros documentos).
133 La entidad cuenta con un instrumento para la atencin de
las sugerencias, quejas, reclamos y denuncias de parte de
los usuarios de los servicios y vecinos en general.
134 La institucin tiene un proceso para recopilar la informacin
de los clientes, proveedores, reguladores y otros agentes
externos.
135 La informacin de la entidad relacionada con los programas,
servicios, obras, contratos o administracin de recursos,

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

sean puesto a disposicin permanente de la ciudadana.

136 La institucin evala la utilidad oportuna y confiabilidad de
la informacin que debe ser comunicada a los usuarios
externos.
CANALES DE COMUNICACIN
137 La municipalidad estableci las responsabilidades sobre la
informacin que se proporciona a los medios de
comunicacin, a fin de que se cumplan los fines de la
comunicacin interna y/o externa.
138 La difusin de la informacin son comunicados por medio de
reuniones peridicas con la poblacin.
139 La difusin de la informacin de la informacin son
comunicados por medio de paneles informticos en lugares
pblicos y boletines.
140 La difusin de la informacin es comunicada por medio de
emisiones radiales.
141 La difusin de la informacin es comunicada por medio de
pginas web institucional.
COMPONENTE 5: SUPERVISION
El titular y los dems servidores pblicos en el mbito de sus respectivas
competencias deben contribuir al mejoramiento continuo del control interno
institucional, con el fin de asegurar la apropiada ejecucin de los procesos,
procedimientos y operaciones, el componente supervisin o seguimiento
permite establecer y evaluar si el sistema funciona de manera adecuada o es
necesario la introduccin de cambios. En tal sentido el proceso de supervisin
implica la vigilancia y evaluacin por los niveles adecuados del diseo,
funcionamiento y modo como se adoptan las medidas de control interno para su
correspondiente actualizacin y perfeccionamiento.
ACTIVIDADES DE PREVENCION Y MONITOREO PREVENCION Y
MONITOREO
142 Existen polticas o directivas internas para la prevencin y
monitoreo de los procesos y operaciones que realiza la
municipalidad con el fin de detectar distorsiones, riesgos o
problemas, que se deben corregir o superar para el
cumplimiento de los objetivos.
143 Existen polticas y/o procedimientos para monitorear la
ejecucin del presupuesto participativo, la ejecucin de plan
estratgico, institucional, el plan anual de contrataciones,
entre otros procesos, de acuerdo a los objetivos
institucionales.
144 Existen procedimientos para el seguimiento de la
implementacin y actualizacin del texto nico de
procedimiento administrativo (TUPA) y a sus efectos en la
prevencin de mejora de servicio pblicos.
SEGUIMIENTO DE RESULTADOS REPORTES DE DEFICIENCIAS
145 Existe un formato para registro de las debilidades y
deficiencias a fin de adoptar acciones correctivas.
146 Existen procedimientos para que los funcionarios registren
las deficiencias detectadas a nivel interno y que puedan

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA

GERENCIA DE SERVICIOS PBLICOS

poner en riesgo el logro de metas y objetivos de la

municipalidad.
SEGUIMIENTO RESULTADOS IMPLANTACION Y SEGUIMIENTO DE
MEDIDAS CORRECTIVAS
147 Las instancias fiscalizadoras dan a conocer las deficiencias
determinadas a los responsables de las funciones y al
superior inmediato de la institucin.
148 La institucin realiza acciones oportunas y eficaces para
corregir las deficiencias reportadas por la funcin del rgano
de control institucional.
149 El titular de la municipalidad dispone la adopcin de
acciones correctivas entre la detecciones de una deficiencia
y encarga a una persona la responsabilidad del seguimiento
para su implementacin.
150 El titulas de los funcionarios cumplen eficazmente con la
implementacin de las recomendaciones emitidas por el
rgano del control institucional.