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TURSTICAS
UCT
Proyecto de Factibilidad para la Instalacin de una
Cafetera Especializada en Variedades de Caf en el
Centro Histrico de Quito
Autor:
Diego Jarrn G.
Asesor:
Lcdo. Francisco Ortega P.
Para la obtencin del ttulo de
Ingeniero en Administracin de Empresas Hoteleras
Quito, Febrero de 2008
DEDICATORIA
Este trabajo est dedicado a mis padres, ejemplos de
dignidad y trabajo.
AGRADECIMIENTO
NDICE
Pg.
PRLOGO 10
INTRODUCCIN....................................................................................... 14
Prlogo
El presente trabajo tambin est dedicado a todas aquellas personas que
consumen caf, ya sea por costumbre, por gusto, o porque es parte de su cultura,
pero que no han tenido la oportunidad de conocer de su procedencia y su
tratamiento.
Aunque le resulte difcil creer, el caf era considerado una bebida burguesa
porque estaba al alcance de pocos, ms tarde en 1850 gracias a los mtodos de
produccin que aparecieron con la revolucin industrial, pas a ser de carcter
popular.
La primera posee mejor sabor y aroma, tiene poca cafena (entre 0.7 y 1.5%),
se cosecha en alturas de ms de 900 metros y representa el 60% de la produccin
10
Tambin existen las variedades Librica y Excelsa que son poco apetecidas
por tener menores condiciones.
Los cafs de tipo Medio se identifican con el nombre del pas o regin a la
que pertenecen, por ejemplo: Armenia, Manizales, en el caso de Colombia.
para
Cabe mencionar que el caf que exportan los pases productores (Colombia,
Brasil, Mxico, entre otros) es de color verde, una vez que llega a su lugar de
destino es tostado para su comercializacin y adquiere la coloracin con la que
estamos familiarizados.
11
Para aumentar el cuerpo puede aadir los cafs Sumatra, Timor, Hawai o
Venezuela; si lo que busca es sabor, le va a ir bien con un India Plantation,
Camern Arbica o un Santos suave.
12
13
Introduccin
Este proyecto analiza la factibilidad para la instalacin de una cafetera
especializada en variedades de caf ubicada en el Centro Histrico de Quito, desde
los aspectos tcnico, de mercado y de factibilidad econmica.
El segundo captulo inicia con los conceptos de los elementos que componen
el mercado, as como tambin de los mtodos de investigacin utilizados para su
estudio.
14
15
16
17
CAPTULO I
MARCO DE DESARROLLO
1.1.- INFORMACIN GENERAL DE QUITO
1.1.1. - HISTORIA
Fundada en 1534 por Sebastin de Benalczar, Quito es una de las capitales
ms antiguas de Sudamrica y que conserva hasta la actualidad aspectos de su
pasado colonial, destacando su arquitectura de estilo barroco hispnico.
18
Quito est dividido en tres zonas (norte, centro y sur) bien definidas por su
geografa y que contrastan entre s por su arquitectura y las actividades que se
desarrollan en las mismas. (Municipio del Distrito Metropolitano de Quito, 2007)
19
20
21
1.1.7.-
ATRACTIVOS
TURSTICOS
DEL
CENTRO
HISTRICO DE QUITO
A continuacin, se presenta una clasificacin y listado de los atractivos
tursticos del Centro Histrico de Quito:
PLAZAS,
MONUMENTOS
SITIOS
DE
INTERS
Panecillo y Monumento a la Virgen de Quito; Red de Artesanos del
Centro Histrico; Cima de La Libertad y Museo Templo de la Patria;
22
MUSEOS
Museo del Convento de San Diego; Museo del Agua; Museo de la
Ciudad; Museo Fray Pedro Bedn; Museo Fray Pedro Gocial; Museo
Casa Mara Augusta Urrutia; Museo Numismtico del Banco
Central; Museo Casa de Sucre; Museo Manuela Senz; Museo
Alberto Mena Caamao/Centro Cultural Metropolitano; Museo
Miguel de Santiago; Museo Nacional de Arte Colonial; Museo Camilo
Egas.
23
Calle Angosta
La calle Benalczar es conocida tambin como la Calle Angosta, se la
bautiz con este nombre por ser una calle ms estrecha que las
dems.
La Crcel Real
Ubicada en el costado del Centro Cultural Metropolitano que da al
Pasaje Espejo, a un lado del Palacio Presidencial. (Foto 2)
24
En esta casa funcion desde mediados del siglo XVII la Crcel Real.
Aqu estuvieron detenidos los soldados que participaron en la
primera revolucin independentista el 10 de agosto de 1809.
Posteriormente fue transformada en cuartel, pero volvi a servir
como crcel de mujeres a mediados del siglo XIX con el nombre de
Santa Mara.
Palacio Presidencial
Est ubicado en el lado occidental de la Plaza de la Independencia, en
la parte frontal existe una fila de columnas que sostienen un balcn
superior. El diseo de los balcones est inspirado en el Palacio de las
Tulleras de Pars. (Foto 3)
25
Plaza de la Independencia
Ubicada en el ncleo del Centro Histrico, es la plaza ms importante
del pas porque en ella se encuentra el Palacio Presidencial, sede del
gobierno central. Tiene numerosas bancas y espacios en los que se
puede encontrar a visitantes de toda edad y condicin. (Foto 4)
26
Catedral Metropolitana
Fue construida entre 1562 y 1567, es considerada como la catedral
ms antigua de Amrica del Sur. Sus paredes estn forradas con
placas grabadas que honran a los padres de la Independencia; los
27
28
Foto 7, JARRN, Diego. 2007. Entrada principal del Centro Cultural Metropolitano.
29
Palacio Arzobispal
Est situado frente a la Catedral, fue la sede de la autoridad religiosa
y residencia oficial del obispo de la ciudad desde el siglo XVI.
30
1.2.- PROYECTO
1.2.1.- CONCEPTO DE CAFETERA
Basado en el instructivo para categorizar establecimientos tursticos, del
ministerio
de
turismo,
las
cafeteras
son
definidas
como:
Aquellos
31
32
SERVICIOS
Incluirn los siguientes platos como mnimo por categora:
PERSONAL
a.- Cajero, administrador, personal de cocina, meseros acorde a la
capacidad de mesas (un salonero para cuatro mesas).
33
OPCIONAL
a.- Actividades culturales, como por ejemplo, msica en vivo.
INSTALACIONES
a.- Servicios higinicos, independientes para hombres y mujeres
(secador de manos segn su capacidad, accesorios de bao). Cuando
este tipo de establecimientos se encuentra en un centro comercial se
asume que este tipo de servicios son los del Centro Comercial.
b.- Comedor con holgura suficiente para la ubicacin de las mesas,
sillas, equipos auxiliares y la circulacin del pblico y personal de
servicio. Dentro de las instalaciones del comedor, deber existir una
estacin de servicio, para cada mesero.
34
SERVICIOS
Incluirn los siguientes platos como mnimo por categora:
PERSONAL
a.- Cajero, administrador, personal de cocina, meseros acorde a la
capacidad de mesas (un salonero para cuatro mesas).
35
OPCIONAL
a.- Actividades culturales.
36
h.- Ventiladores.
SERVICIOS
a.- Cafeteras de Segunda: Variedad de seis platos, bocaditos y pastas
PERSONAL
a.- Cajero, administrador, personal de cocina, meseros acorde a la
capacidad de las mesas (un salonero para cuatro mesas).
37
38
SERVICIOS
a.- Cafeteras de Tercera: Variedad de seis platos, bocaditos y pastas.
PERSONAL
a.- Propietario, cajero, personal de cocina, meseros acorde a la
capacidad de mesas (un salonero para cuatro mesas).
39
SERVICIOS
a.- Cafeteras de Cuarta: Variedad de seis platos, bocaditos, pastas.
PERSONAL
a.- Propietario, cajero, personal de cocina, meseros acorde a la
capacidad de mesas (un salonero para cuatro mesas).
40
1.2.7.- ANTECEDENTES
El caf es el segundo producto ms vendido en el planeta, y genera trabajo
para ms de 25 millones de personas. Se estima que cada ao se producen
alrededor de 100 millones de sacos de caf en el mundo, cada saco pesa ms o
menos sesenta kilos. (Karaoglu, 2004)
Las cafeteras tienen su importancia social porque han llegado a ser lugares
de encuentro, y esto les ha dado un halo de encanto.
A pesar de que se han dicho cosas negativas del caf respecto a la salud, los
nutricionistas consideran que una ingestin moderada de tres a cuatro tazas al da,
es totalmente aceptable en personas sanas.
41
Una vez ejecutado el proyecto, los beneficiarios directos del proyecto sern
los inversionistas privados, los moradores as como los empleados de empresas
pblicas y privadas del sector, los turistas nacionales y extranjeros, y las
operadoras tursticas con quienes se puede realizar convenios.
42
1.2.9.- JUSTIFICACIN
Basta mirar a nuestro alrededor para darnos cuenta que hay muchos
productos y servicios de diversa ndole creados por alguien con la finalidad de
satisfacer una necesidad humana. Todos estos productos y servicios antes de salir
a la venta, existan como ideas y tuvieron que pasar por una serie de evaluaciones
desde diferentes perspectivas.
1.2.10.- OBJETIVOS
El proyecto tiene un objetivo principal, y relacionados con ste, varios
objetivos especficos.
43
44
45
46
REGISTRO
UNICO
DE
CONTRIBUYENTE
(RUC)
Los pasos a seguir para la obtencin de los permisos de un
establecimiento de Alimentos y Bebidas son los siguientes:
47
2.- Para extranjeros original y copia del pasaporte con cualquier visa
(excepto de transente).
48
PATENTES MUNICIPALES
Para la obtencin de la patente Municipal se debe cumplir con los
siguientes requisitos:
49
CERTIFICADO
DE
FUNCIONAMIENTO
DE
LOS BOMBEROS
Una vez que el establecimiento est abierto, es necesario comprar y
llenar una solicitud de inspeccin. Luego de que la inspeccin se
realiza, se entrega el Certificado de Funcionamiento. La solicitud es
para Personas Naturales y Personas Jurdicas. (ANEXO 3)
50
CERTIFICADO
DE
REGISTRO
EN
EL
MINISTERIO DE TURISMO
En el Ministerio de Turismo, el representante legal del
establecimiento debe llenar y entregar la Solicitud de Registro
(ANEXO 4) adjuntando los siguientes documentos:
51
NICA
ANUAL
DE
FUNCIONAMIENTO
52
53
Las personas jurdicas deben cumplir con los requisitos previstos en la ley
para cada caso, que en general se refieren a la copia de la escritura de constitucin
de la empresa inscrita en el Registro Mercantil y el nombramiento del
representante legal.
54
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1.- CONCEPTOS
El estudio de mercado inicia con la definicin de los principales conceptos
involucrados en este captulo.
2.1.1.- MERCADO
Se llama mercado al espacio en el que se encuentran la oferta y la demanda
de un producto, determinando su precio.
2.1.2.- OFERTA
Oferta es la suma de bienes y servicios, que una cantidad de productores
y/o distribuidores, coloca en el mercado para la venta.
2.1.3.- DEMANDA
Cantidad de un producto o servicio que los consumidores estn dispuestos
a adquirir mediante precio.
55
2.1.4.- PRECIO
Valor monetario en el que se estima un producto o servicio. Este valor est
sujeto a las fuerzas de la oferta y la demanda.
Estas fuentes estn constituidas por los consumidores del producto y las
observaciones realizadas por el autor del proyecto.
56
57
Foto 11, JARRN, Diego. 2007. Entrada del almacn de caf guila de Oro.
58
RECONOCIMIENTO
DEL
SECTOR
2.3.1.2.-
INTERPRETACIN
DE
RESULTADOS
FORMATO DE OBSERVACIN
La informacin recogida en el formato de observacin es la siguiente:
59
DEL
CAFETO
DE Ofrece los cinco tipos de cafs Tiene los cinco tipos de cafs
CAFS
CHOCOLATE
y seis mokaccino),
cafs etlicos.
dos
tipos
de
PRODUCTOS
Y Cafs
$0.90
Cafs
$1.38
$3.15
Expresos
$1.18
$1.25
Chocolate
$1.75
IMPUESTOS)
$4.20
Snduches
$2.00
Entremeses
$1.25
Postres
$2.55
Postres
$2.00
Tablas
$4.55
Tablas
$4.99
PRECIO
Cafs etlicos
Snduches
OTROS
PRODUCTOS
verde,
hamburguesas,
Se
DE CAF
Nescaf.
AMBIENTACIN
/ ESTILO
utiliza
techo
la
mquina
de Se
utiliza
una
cafetera
industrial.
alto
un
msica es seleccionada.
(Foto 13)
CAPACIDAD
Aprox. 50 a 60 personas
60
Aprox. 40 a 50 personas
TIEMPO
DE 7 aos
10 meses
EXISTENCIA
HORARIO
Calle La Ronda
61
CAF-RESTAURANTES
CAF DEL TEATRO
VARIEDAD
EL TIANGUEZ
DE Ofrece los cinco tipos de cafs Tiene los cinco tipos de cafs
CAFS
CHOCOLATE
PRODUCTOS
Y Cafs
dos
cafs
$1.85
Cafs
$1.12
Chocolates
$2.77
Cafs especiales
$2.63
$3.08
Caf etlico
$2.95
IMPUESTOS)
Entremeses
$2.75
Snduches
$2.16
Postres
$2.05
Entremeses
$2.16
Tablas
$6.56
Postres
$1.85
PRECIO
OTROS
PRODUCTOS
PREPARACIN
Se
DE CAF
industrial.
AMBIENTACIN
/ ESTILO
utiliza
una
cafetera Se
utiliza
una
cafetera
industrial.
Aprox. 60 a 70 personas
DE 4 meses
Aprox. 80 personas
10 aos
EXISTENCIA
HORARIO
62
domingo)
CATEGORA
Bar-restaurante.
Primera categora.
DIRECCIN
Foto 14, JARRN, Diego. 2007. Entrada del bar-restaurante Caf del Teatro.
Foto 15, JARRN, Diego. 2007. Vista externa del restaurante El Tianguez.
63
EL MAGNOLIO
VARIEDAD
VISTA HERMOSA
DE Ofrece cuatro tipos de los cafs Tiene los cinco tipos de cafs
CAFS
y ms
CHOCOLATES
comunes
(americano, ms
comunes
(americano,
PRODUCTOS
Y Cafs
$1.38
Cafs
$1.98
$1.70
Espressos
$1.75
Caf especial
$4.00
IMPUESTOS)
PRECIO
Chocolate
Postres
$2.40
Cafs etlicos
$3.83
Tablas
$13.5
Chocolate
$2.50
Snduches
$4.50
Entremeses varios
$2.35
Postres tpicos
$2.25
Tablas
$12.00
OTROS
PRODUCTOS
ponche,
cervezas,
PREPARACIN
DE CAF
industrial.
AMBIENTACIN
Estilo
/ ESTILO
donde
de
en
la
existen
una
evocan
DE
1 ao
2 aos
64
pocas
cafetera
una
industrial.
elegante
alrededor
utiliza
EXISTENCIA
HORARIO
DIRECCIN
piso)
Foto 17, JARRN, Diego. 2007. Saln del restaurante Vista Hermosa.
65
2.3.1.3.- ENCUESTA
Se escogi este mtodo porque es el ms aconsejado cuando en la evaluacin
de un nuevo producto o servicio, nos interesa determinar las preferencias y gustos
del consumidor final, as como el grado de satisfaccin que existe en los usuarios.
66
a.- Slo hacer las preguntas necesarias para que la encuesta no sea extensa.
2.3.1.5.-
PROCEDIMIENTO
DE
MUESTREO
probabilidad
de
ser
entrevistados,
siendo
necesario
partir
de
estratificaciones previas.
67
68
SEXO
35%
masculino
femenino
65%
69
SECTOR DE RESIDENCIA
norte
12%
5%
centro
4%
sur
79%
sectores
perifricos
5%
20%
cappuccino
espresso
23%
28%
11%
caf en leche
mokaccino
otro
3.- La media del precio que estn dispuestas a pagar las personas por un
caf es de $1.85, con una desviacin estndar moderada de $0.66.
70
snduches
14%
11%
tablas
62%
postres y dulces
5.- El 44% de personas dijo asistir una vez al mes o menos a una cafetera,
el 22% asiste una vez por semana, quienes asisten 3 veces a la semana o
ms representan el 17%, el 13% asiste cada quince das, y slo un 4%
acude con otra frecuencia.
FRECUENCIA CON LA QUE VAN A
3 veces por
UNA CAFETERA
4%
semana o ms
1 vez por
semana
cada 15 das
17%
44%
22%
13%
1 vez al mes o
menos
otro
6.- La media de la hora preferida para ir a una cafetera est en 15.8 horas,
con una desviacin estndar de 4.59 horas; sin embargo, por existir
valores extremos que afectan la medida de la media, consideramos
como ms importante al horario que seala la moda (18:00 a 21:00).
7.- Para el 52% de encuestados, las cafeteras son un lugar de encuentro con
amigos, el 27% las consideran a como una alternativa de distraccin, el 8%
71
acude para tener una cita romntica, el 7% las utiliza para reuniones de
negocios y el 6% va a una cafetera por otras razones.
alternativa de
distraccin
encuentro con
los amigos
6%
27%
7%
reunin de
negocios
cita romntica
52%
otro
23%
S
No
77%
72
DEGUSTARA DE NUEVAS
RECETAS DE CAF?
8%
S
No
92%
36%
S
No
56%
8%
No conoce
73
SEXO
48%
masculino
52%
femenino
74
norte
SECTOR DE RESIDENCIA
centro
10%
11%
32%
sur
sectores
perifricos
19%
28%
turista
EL CAF MS CONSUMIDO
americano
10%
4%
33%
cappuccino
espresso
caf en leche
28%
10%
15%
mokaccino
otro
3.- La media del precio que estn dispuestas a pagar las personas por un
caf es de $1.80, con una desviacin estndar moderada de $0.59.
75
12%
19%
snduches
tablas
63%
postres y dulces
5.- El 31.76% de personas dijo asistir a una cafetera una vez por semana, el
25.34% asiste tres veces por semana o ms, el 23.31% asiste una vez al mes o
menos, quienes asisten cada quince das representan el 12.84%, el 6.76%
restante asiste con otra frecuencia.
FRECUENCIA CON LA QUE VAN A
3 veces por
UNA CAFETERA
7%
25%
23%
13%
32%
semana o ms
1 vez por
semana
cada 15 das
1 vez al mes o
menos
otro
6.- La media de la hora preferida para ir a una cafetera est en 15.7 horas,
con una desviacin estndar de 4.22 horas.
7.- Para el 41% de encuestados, las cafeteras son un lugar de encuentro con
amigos, el 30.67% las consideran como una alternativa de distraccin, el
16.67% acuden por otras razones, el 6.67%
76
alternativa
distraccin
encuentro con
amigos
17%
31%
5%
7%
reunin de
negocios
cita romntica
40%
otro
77
DEGUSTARA DE NUEVAS
RECETAS DE CAF?
7%
S
No
93%
31%
S
No
58%
11%
No conoce
78
SEXO
48%
52%
masculino
femenino
79
norte
SECTOR DE RESIDENCIA
centro
10%
8%
sur
42%
18%
sectores
perifricos
22%
turista
EL CAF MS CONSUMIDO
americano
11%
4%
30%
cappuccino
espresso
caf en leche
28%
13%
14%
mokaccino
otro
3.- La media del precio que estn dispuestas a pagar las personas por un
caf es de $1.81, con una desviacin estndar moderada de $0.61.
80
12%
18%
snduches
tablas
63%
postres y dulces
5.- El 29.29% de personas dijo asistir a una cafetera una vez por semana, el
28.54% asiste una vez al mes o menos, el 23.23% asiste tres veces por
semana o ms, quienes asisten cada quince das representan el 12.88%, el
6.06% restante asiste con otra frecuencia.
6%
23%
29%
29%
13%
semana o ms
1 vez por
semana
cada 15 das
1 vez al mes o
menos
otro
6.- La media de la hora preferida para ir a una cafetera est en 15.78 horas,
con una desviacin estndar de 4.31 horas. Tambin es importante el
dato que indica la moda estadstica (18:00 21:00).
81
distraccin, el 14% acuden por otras razones, el 6.75% utiliza las cafeteras
para reuniones de negocios y apenas el 5.75% va a una cafetera para una
cita romntica.
alternativa
distraccin
encuentro con
amigos
14%
30%
6%
7%
reunin de
negocios
cita romntica
43%
otro
82
DEGUSTARA DE NUEVAS
RECETAS DE CAF?
8%
S
No
92%
32%
S
No
58%
10%
No conoce
83
84
2.4.- DEMANDA
De acuerdo a los resultados de la investigacin de campo, la mitad de la
muestra asiste a una cafetera todas las semanas, y una clara mayora dijo estar
dispuesta a ir a una cafetera en el Centro Histrico.
85
2.5.- OFERTA
Es suficiente con recorrer los centros comerciales as como algunos sectores,
para constatar la proliferacin de locales que expenden caf en nuestra ciudad.
86
87
CAPTULO III
COSTOS Y RECURSOS
3.1.- PRESUPUESTO DE INVERSIN
Para la elaboracin del presupuesto de inversin se consideraron cuatro
rubros principales, los cuales son:
EQUIPAMIENTO
Comprende la cristalera, cubertera y vajilla; las mquinas y
utensilios
as como el
88
LOCAL
Incluye el arriendo con dos meses de garanta; tambin las
adecuaciones y la decoracin.
SALARIOS
Para determinar este rubro se establecieron los cargos y el nmero de
colaboradores necesarios para ellos. Posteriormente se elabor el rol
de
(ANEXO 10)
PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO
Incluye los pagos por concepto de impuestos y permisos necesarios
para el funcionamiento. (Daz, 2008)
89
Producto
Equipamiento
Cristalera
Cubertera
Equipo servicio
Equipo de computacin
Equipo cocina
Muebles de oficina
Muebles de cocina
Muebles de saln
Utensilios de cocina
Vajilla
Cantidad
1
1
1
Precio
Unitario
Total
1
1
1
1
1
1
315,39
572,28
12.098,00
800,00
13.754,96
156,80
494,56
2.430,53
1.068,36
1.197,43
315,39
572,28
12.098,00
800,00
13.754,96
156,80
494,56
2.430,53
1.068,36
1.197,43
$ 32.888,31
Arriendo
Decoracin
Garanta
Adecuaciones
1
1
2
1
450,00
200,00
450,00
300,00
450,00
200,00
900,00
300,00
$
1.850,00
Salarios Promedio
Administrador
Cajero
Mesero
Cocinero
1
1
3
3
540,20
336,07
284,66
282,59
540,20
336,07
853,98
847,77
$
2.578,02
Permisos de
Funcionamiento
Impuestos y permisos
562,00
562,00
562,00
37.878,33
Local
$
Total $
90
Total de Total de
Das/Rotacin 9h. a 12h. 12h. a 15h. 15h. a 18h. 18h. a 21h. rotaciones Personas
Martes
0,25
0,25
0,5
0,75
1,75
70
Mircoles
0,25
0,25
0,5
0,75
1,75
70
Jueves
0,25
0,25
0,5
80
Viernes
0,25
0,25
0,75
1,5
2,75
110
Sbado
0,5
0,25
0,75
2,5
100
Domingo
0,5
0,25
0,75
0,75
2,25
90
CLCULO
DEL
NMERO
DE
DAS
91
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
92
Viernes
440
550
330
440
550
440
440
550
440
550
440
440
5.610
Cafs
Cafs
calientes
calientes con alcohol
Mes
50%
10%
Enero
1.115
223
Febrero
1.110
222
Marzo
1.080
216
Abril
1.110
222
Mayo
1.145
229
Junio
1.085
217
Julio
1.150
230
Agosto
1.190
238
Septiembre
1.075
215
Octubre
1.130
226
Noviembre
1.135
227
Diciembre
1.035
207
Total 13.360
2.672
93
Cafs
fros
5%
112
111
108
111
115
109
115
119
108
113
114
104
1.336
Cafs
fros con
alcohol
2%
45
44
43
44
46
43
46
48
43
45
45
41
534
Bebidas
Bebidas
fras con o
calientes con
sin
o sin alcohol
alcohol
20%
13%
446
290
444
289
432
281
444
289
458
298
434
282
460
299
476
309
430
280
452
294
454
295
414
269
5.344
3.474
Entremeses
Snduches Tradicionales Postres
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
65%
1.087
1.082
1.053
1.082
1.117
1.058
1.121
1.160
1.048
1.102
1.107
1.009
13.028
20%
335
333
324
333
344
326
345
357
323
339
341
311
4.009
15%
251
250
243
250
258
244
259
268
242
254
255
233
3.006
CATEGORA DE PRODUCTO
Cafs calientes
Cafs calientes con alcohol
Cafs fros
Cafs fros con alcohol
Bebidas calientes con o sin alcohol
Bebidas fras con o sin alcohol
Sndwiches
Entremeses tradicionales
Postres
94
PRECIO
PROMEDIO
(sin impuestos)
$ 1,23
$ 1,89
$ 2,22
$ 2,38
$ 1,23
$ 1,07
$ 3,53
$ 1,89
$ 1,97
PRODUCTO
Cafs calientes
Cafs calientes
con alcohol
Cafs fros
Cafs fros con
alcohol
Bebidas calientes
con o sin alcohol
Bebidas .fras con
o sin alcohol
Sndwiches
Entremeses
tradicionales
Postres
1er.Cuatrimestre 2do.Cuatrimestre
5.430,45
5.621,10
3er.Cuatrimestre
5.381,25
Total
16432,80
1.668,87
981,24
1.727,46
1.016,76
1.653,75
974,58
5050,08
2972,58
430,78
437,92
421,26
1289,96
2.172,18
2.248,44
2.152,50
6573,12
1.229,43
15.203,71
1.273,30
15.740,27
1.219,80
15.066,04
3722,53
46010,02
2.504,25
1.958,18
2.593,08
2.029,10
2.483,46
1.942,42
7580,79
5929,70
$
95.561,58
95
COSTO
CATEGORA DE PRODUCTO PROMEDIO ($)
Cafs calientes
0,3307
Cafs calientes con alcohol
0,5132
Cafs fros
0,6461
Cafs fros con alcohol
0,6961
Bebidas calientes con o sin alcohol
0,3139
Bebidas fras con o sin alcohol
0,2987
Sndwiches
1,0552
Entremeses tradicionales
0,5546
Postres
0,5852
96
PRODUCTO
1er.Cuatrimestre 2do.Cuatrimestre
Cafs calientes
1.460,04
1.511,30
Cafs calientes con
alcohol
453,16
469,06
Cafs fros
285,58
295,91
Cafs fros con alcohol
125,99
128,08
Bebidas calientes con o
sin alcohol
554,35
573,81
Bebidas fras con o sin
alcohol
343,21
355,45
Sndwiches
4.544,75
4.705,14
Entremeses tradicionales
734,85
760,91
Postres
581,69
602,76
3er.Cuatrimestre
1.446,81
Costo ($)
4.418,15
449,05
283,64
123,21
1.371,27
865,13
377,29
549,33
1.677,48
340,52
4.503,59
728,74
577,01
1.039,18
13.753,48
2.224,50
1.761,45
Total $
27.487,92
97
Total
receta
% merma
Total costo
VARIEDADES DE CAF:
98
99
RECETAS DE CAF:
CAFS CALIENTES SIN ALCOHOL
Americano, caf en leche, cappuccino, mokaccino, espresso (simple,
doble, con crema, macchiato), caf mexicano, caf al caramelo.
100
Gastos
Total
Sueldos
22.200,00
Horas extras
0,00
Recargo nocturno
1.334,88
Aporte Patronal
2.859,48
1.961,28
1.599,96
Vacaciones
980,64
Comida personal
2.160,00
Fiestas y agasajos
240,00
Arriendo
5.400,00
Luz
662,50
Agua
360,00
Telfono
360,00
Artculos de limpieza
240,00
tiles de oficina
120,00
Seguridad
4.800,00
Gas
595,00
Materiales indirectos
530,00
Reposicin vajilla
120,00
Dep. Equipamiento
3.208,80
266,64
Publicidad
1.800,00
Intereses prstamo
2.604,00
Total $ 54.403,18
101
102
CAPTULO IV
FACTIBILIDAD DEL PROYECTO
4.1.- FLUJO DE CAJA
El flujo de caja permite conocer la situacin econmica de una empresa con
mayor precisin que los beneficios declarados. (Monge, 2008)
Cuentas
Ingresos
Prstamo
Aporte personal
Ventas
Total Ingresos
Egresos
Equipamiento
Local
Salarios 1er. Mes
Permisos
Costo materia prima
Gastos
Sueldos
Horas extras
Recargo nocturno
Ao
Previo
28.000,00
9.878,33
37.878,33
Ao 1
Ao 2
Ao 3
17.145,92
26.918,14
95.561,58
95.561,58
105.117,74
122.263,66
110.373,62
137.291,76
27.487,92
31.611,11
34.772,22
22.200,00
24.750,00
27.319,56
32.888,31
1.850,00
2.578,02
562,00
1.334,88
103
1.507,20
1.653,12
Aporte Patronal
2.859,48
3.190,20
3.520,20
Dcimo Tercer S.
1.961,28
2.188,08
2.414,40
Dcimo Cuarto S.
1.599,96
1.839,96
2.079,96
Vacaciones
980,64
1.094,04
1.207,20
2.188,08
2.414,40
Comida personal
2.160,00
2.235,60
2.313,85
Fiestas y agasajos
240,00
Arriendo
5.400,00
Luz
662,50
682,38
702,85
Agua
360,00
370,80
381,92
Telfono
Artculos de
limpieza
360,00
370,80
381,92
240,00
248,40
257,09
tiles de oficina
120,00
124,20
128,55
Seguridad
4.800,00
Gas
Materiales
indirectos
595,00
615,83
637,38
530,00
548,55
567,75
Reposicin vajilla
120,00
124,20
128,55
Dep. equipamiento
Dep. equipo de
computacin
3.208,80
266,64
Publicidad
1.800,00
1.980,00
2.178,00
Intereses prstamo
2.604,00
2.604,00
2.037,10
Fondos de reserva
Pago de Capital
Total Egresos
Saldo Final
Depreciaciones
37.878,33
-
81.891,10
13.670,48
3.475,44
104
248,40
5.760,00
4.968,00
3.208,80
266,64
6.095,70
98.820,96
23.442,70
3.475,44
257,09
6.120,00
5.141,88
3.208,80
266,64
6.662,60
106.753,03
30.538,74
3.475,44
-37.878,33
17.145,92
26.918,14
34.014,18
0,86
14.759,79
0,74
19.947,29
0,64
21.697,93
TMAR = i + f + i f
i = premio al riesgo (sugerido entre 10 y 15%)
105
106
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Inversin Inicial
VAN
107
La frmula es la siguiente:
Ao 1
$ 17.145,92
Ao 2
$ 26.918,14
Ao 3
$ 34.014,18
2.604,00
0,00
$ 2.604,00
2.604,00
6.095,70
$ 8.699,70
2.037,10
6.662,60
$ 8.699,70
6,58
3,09
3,91
108
Estas cifras nos permiten apreciar que el negocio tendra una excelente
capacidad de pago.
CALIDAD
La cafetera manejar estndares en sus procedimientos,
especialmente en aquellos que estn relacionados con la calidad de
los productos y el servicio.
109
INNOVACIN
Para superar a la competencia, la cafetera ofrecer nuevas opciones
de productos, especialmente en lo relacionado a variedades de caf
y preparaciones. Tambin se buscarn presentaciones alternativas
para mejorar el aspecto de los productos y diferenciarlos.
BENCHMARKING
Se identificarn competidores y empresas de otros sectores que sean
lderes, al compararse con ellos, la cafetera podr introducir todas las
mejoras que sean necesarias en sus actividades, funciones o
procesos.
110
CAPTULO V
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.1.- CONCLUSIONES
El proyecto es viable y rentable. Viable porque la deuda que se
contraera para ejecutarlo podra ser pagada; y rentable porque los
beneficios seran mayores a los costos.
111
5.2.- RECOMENDACIONES
112
BIBLIOGRAFA
BACA, Gabriel. Evaluacin de Proyectos. 2006. Quinta edicin. Mc
Graw Hill. Mxico.
Disponible
en:
http://www.quito.com.ec/index.php?option=comcontent&task=view&id=6&/temid=113
las
cafeteras.
Disponible
en:
http://elcomercio.com/noticiaEC.asp?id_noticia=153345&id_seccion=
6
113
Instructivo
para
categorizar
establecimientos
114
tursticos.
2007.
Mapa
Metropolitana de Turismo.
Histrico
de
Quito.
Disponible
en:
http://www.quito.gov.ec/municipio/administraciones/zcentro/econ
omiap2.htm
115
Hotelera
13.
Ao
2007.
Disponible
en:
Disponible
en
http://www.ceplaes.org.ec
WIKIPEDIA,
2007.
Caf
ecuatoriano.
http://es.wikipedia.org/wiki/Caf%C3%A9_ecuatorianoHistoria
116
117
118
119
120
121
122
123
FORMATO DE OBSERVACIN
ESTABLECIMIENTO
VARIEDADES
CAF
DE
Y
CHOCOLATE
PRODUCTOS
PRECIO PROMEDIO
(SIN IMPUESTOS)
OTROS
PRODUCTOS
PREPARACIN
DE
CAF
AMBIENTACIN/
ESTILO
CAPACIDAD
TIEMPO
DE
EXISTENCIA
HORARIO
DE
ATENCIN
CATEGORA
DIRECCIN
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134