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ANALISIS DEL SISITEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGO EN LAVADO DE ACTIVOS

Y FINANCIACION DEL TERRORISMO

DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD 1
SARLAFT

KATHERINE JULIETTE CRUZ ORJUELA

EDUCACION VIRTUAL
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
2016

Semana 1
SARLAFT, herramienta para combatir el lavado de Activos
ACTIVIDAD SEMANA 1
1.Una vez ledos y analizados el Material de Curso, Material de Apoyo y Circular externa No. 022 de 2007 de la Superfinanciera, elabore Mapa
Conceptual sobre los temas tratados, presentando sus conclusiones sobre los conceptos de lavado de activos, financiacin del terrorismo y las
implicaciones que estas actividades ilcitas han trado al sistema econmico y social de nuestro pas, es muy importante que tenga en cuenta las
normas APA de derechos de autor, dndole crdito a los autores consultados.

SARLAFT
(Sistema de Administracin del Riesgo para el Lavado de
Activos y Financiacin del Terrorismo.)

Lavado de activos:
Acciones que dan
apariencia de legalidad a
recursos de origen ilcito

MIEMBROS DE JUNTAS
DIRECTIVAS,
REPRESENTANTES
LEGALES, REVISORES
FISCALESY OFICIALES
DE CUMPLIMIENTO DE
LAS ENTIDADES
SOMETIDAS A
INSPECCION Y
VIGILANCIA POR SFC.

Sistema adoptado para promover la cultura de administracin del

riesgo y prevenir la injerencia en delitos asociados al lavado
de activos (LA) y financiacin del terrorismo (FT)

El lavado de activos y la financiacin del terrorismo representan una gran amenaza

para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su
carcter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. Tal
circunstancia destaca la importancia y urgencia de combatirlos, resultando esencial
el papel que para tal propsito deben desempear las entidades vigiladas por la SFC
y el supervisor financiero.

La Superintendencia Financiera expide la

circular externa 022 de 2007
Las implicaciones que esta actividad ilcita ha trado al
sistema econmico y social de nuestro pas,
la devaluacin de la moneda colombiana y un
decrecimiento financiero teniendo en cuenta que el
lavado de activo no genera los aportes e impuesto
reglamentado por estado colombiano.

Financiacin de terrorismo:
delito tipificado en cdigo
penal ley 1121 de dic 2006
busca destinar bienes o dinero
lcito o ilcito para financiar
actividades terroristas

Las Circulares Externas 03

y 10 de 2005 junto con sus
respectivos anexos
expedidas por la antigua
Superintendencia de
Valores y sustituye en su
integridad el Captulo
Dcimo Primero de la
Circular Externa 007 de
1996 junto con sus anexos.

Conclusiones

El lavado de activos es una problemtica trasnacional en donde se introducen recursos ilcitos a los diferentes Sistemas Financieros, es
por esto, que las entidades financieras, en este caso las colombianas, deben implementar programas, planes, procedimientos y
procesos efectivos con el fin de disminuir el impacto o la probabilidad que ocurran de hechos involucrados en lavado en las

organizaciones.
Existen mecanismos que permiten blindar a las Entidades Financieras para ser utilizadas para lavar activos, uno de ellos es disear
programas, polticas y procesos que permitan concientizar a toda la organizacin en este tema y su importancia, tambin aplicando
mecanismos de control a los procesos, mejorando los planes de capacitacin y mejorando los canales de comunicacin entre los

Entidades Reguladoras y las entidades Financieras.

El reto que tiene Colombia, es el de seguir desarrollando la estrategia internacional adoptada para prevenir, controlar y reprimir las
distintas modalidades de actividades delictivas y el continuar el proceso de mejoramiento de los sistemas adoptados por el pas para
estos efectos.