Nueva Guia Didactica Seminario Generacion Empresas

|
SEMINARIO DE GENERACION
DE EMPRESAS
VII Ciclo
Escuela Profesional de Administracin
Rector Fundador
Dr. Csar Acua Peralta
Presidente del Directorio
Dr. Humberto Acua Peralta
Rector:
Dr. Humberto Llempn Coronel
Vicerrector acadmico:
Mg. Alcibades Sime Marques
Curso:
Seminario de Generacin de Empresas
Profesor Experto:
Mg. Miguel ngel R Bocanegra Garca
Ao acadmico:
2014
Ciclo acadmico
VII Ciclo
Decano de la Facultad de
Ciencias Empresariales:
Mg. Edgar Tuesta Torres
Edicin 2014
Directora Programa Acadmico
de Educacin a Distancia:
Mg. Lady Lora Peralta
Director Escuela de
Administracin
Mg. Juan Vilela Huamn.
Universidad Seor de Sipn

Programa Acadmico de Educacin a
Distancia
Pimentel - Per
DATOS DE IDENTIFICACIN
GUA DIDCTICA
CARRERA PROFESIONAL
DOCENTE
TELFONO
E- MAIL
:
:
.. :
:
:
Seminario de Generacin de Empresas

Administracin
Mg. Miguel Angel R Bocanegra Garca
(074) 481610 -6081
cpead_administracion@crece.uss.edu.pe
UNIVERSIDAD SEOR DE SIPN - Campus Km. 5 Carretera Pimentel
Reciba asesora virtual en: http://www.uss.edu.pe/campus/
2014

1
Pgina 111111111111111
Indice
Introduccin
00
Competencias
Programacin de contenidos
5
6
1. Primera Unidad
2. Segunda Unidad
PRIMERA UNIDAD:
10
EL EMPRESARIO, EL PROYECTO DE INVERSIN o PLAN DE NEGOCIO

Tema 01: POR QU HACER EMPRESAS COMPETITIVAS EN EL PER?
1.1. La Competitividad Empresarial
11
17
25
1.1.1. La Competitividad en el Per
35
1.1.2. Tarea del Estado
40
1.1.3. Tarea de la Empresas
45
1.1.4. Alianzas Estratgicas
49
1.1.5. Instituciones de Apoyo Empresarial

1.2. Visualizacin de video sobre la competitividad empresarial en Per.
57
Tema 02: EL EMPRESARIO Y EL ESPRITU EMPRESARIAL

2.1. El Empresario y El Espritu Emprendedor
62
2.3. Caractersticas esenciales de los empresarios exitosos.
63
2.4. Casos exitosos de emprendedurismo en el Per
67
2.4. El espritu empresarial
72
Tema 03: EL PROCESO EMPRENDEDOR EN LA CREACION DE EMPRESAS.
76
3.1. Etapas y componentes en el establecimiento de una empresa.
83
3.2. El proceso emprendedor de los empresarios de la MYPE en el Per.
91
3.3. Empresas Familiares.
97
3.4. Ideas Empresariales
Tema 04. PROYECTO DE INVERSIN.

4.1.
4.2
Estructura del Proyecto de Inversin o PN

Informacin general del P. de I
105
106
107

1
Pgina 211111111111111
4.2.
Marco terico de los Proyectos de Inversin (P. de I).
4.3.
Anlisis del Entorno Empresarial
Tema 05: PLANEAMIENTO ESTRATGICO DE LA EMPRESA

5.1. Anlisis del Entorno
5.2. Visin y Misin
5.3. Objetivos y Estrategias
Tema 06: PLAN DE MARKETING

6.1. Conceptos sobre marketing
6.2. Objetivos del Plan de Marketing
6.3. Anlisis del mercado
6.4. Estudio de Mercado
6.5. Establecimiento de Estrategias Metas y Actividades
- Estrategia de Producto o Servicio
- Estrategia de precio
- Estrategia de distribucin o plaza
- Estrategia de promocin
- Estrategia de posicionamiento
Tema 07: EL ESTUDIO DE MERCADO

7.1. Conceptos sobre estudio de Mercado
7.2. Investigacin de Mercado
7.3. Estimacin de la demanda del Proyecto
Tema 08: ANLISIS DEL PROCESO PRODUCTIVO

8.1. Diseo del producto o del Servicio
8.2. Calculo de Materiales
8.3. Proceso Productivo
8.4. Determinacin de Maquinaria, herramientas, equipos y muebles
SEGUNDA UNIDAD:
PROYECTOS DE INVERSIN O PLAN DE NEGOCIOS DESARROLLO
Y EVALUACION
Tema 09: EL ESTUDIO TCNICO
9.1. Tamao y Localizacin de planta.,
9.2. Estudios de Ingeniera: Desarrollo del Proceso productivo en los Proyectos
de Inversin.
9.3. Distribucin de Planta

1
Pgina 311111111111111
Tema 10: EL ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL DEL PROYECTO

10.1. Constitucin, Formalizacin y Rgimen Tributario de la Empresa.
10.2. Organizacin de la Empresa
Tema 11: PROYECCIN DE LA INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO

11.1. Inversin del Proyecto
11.2. Plan Financiero y Servicio de la Deuda
Tema 12: PRESUPUESTOS DE INGRESOS, DE COSTOS Y DE GASTOS DEL

PROYECTO
12.1. Ingresos del Proyecto
12.2. Costos y Gastos
12.3. Punto de Equilibrio
Tema 13: EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO DE INVERSIN

13.1. Los Indicadores Financieros de Rentabilidad: VAN, TIR, C/B, PRC
13.2. Viabilidad del Proyecto
Tema 14: INFORME FINAL DEL PROYECTO

14.1. Resumen Ejecutivo
14.2. Introduccin
14.3. Forma de la Presentacin
Referencias bibliogrficas ...
Solucionario...
Glosario......

1
Pgina 411111111111111
Introduccin
Nunca andes por el camino trazado, pues te
conducir nicamente hacia donde los otros fueron
Graham Bell
Estimado estudiante:
Bienvenido al curso de Seminario de Generacin de Empresas, que es un curso de formacin
profesional en el VII ciclo de la Escuela Profesional de Administracin y VIII ciclo de la Escuela de
Contabilidad Facultad de Ciencias Empresariales; que busca el dominio del saber ser y saber
emprender, para la formacin de una generacin de empresarios y promotores de desarrollo.
La generacin de empresas hoy en da, no debe ser un hecho fortuito o dejado al azar como antao;
sino que tiene que estar basado en un proyecto de inversin; cuyo desarrollo tiene que basarse en
diferentes estudios tericos y elaborar en la practico un proyecto de inversin; para alejarse de ese
40% de empresas que fenecen a menos del ao de constituidas.
Para que ello suceda, sus futuros conductores tienen que asumir con responsabilidad su formacin
profesional, lo que reviste de singular importancia el curso de Seminario de Generacin de
Empresas, en el cual se les dotar de las herramientas necesarias para que emprendan este sinuoso
pero apasionante camino con una ptica gerencial moderna y con amplia visin estratgica. Es el
elemento ms importante pues enlaza el trabajo de micro planificacin que realiza el docente con el
trabajo de macro planificacin o diseo curricular, que realiza la institucin a travs de la Escuela de
Administracin.
Para esto pongo en tus manos la presente Gua Didctica diseada de manera clara y sencilla,
mediantes cuadros resmenes que te acompaara en el curso y que con tu apoyo permitir lograr los
objetivos propuestos, te recomiendo leer tu texto bsico: Proyecto de Inversin de Walter Anda
Valencia y textos recomendados: Plan de Negocios de Weingberger Karen y Manual de
Emprendimiento de Probide.
Al final presentars un Proyecto de Inversin o Plan de Negocios viable para la creacin de una
Micro o Pequea Empresa (Mype), que genere empleo y desarrollo en tu comunidad, y sobre todo
logres tu desarrollo personal.
Te felicito por lo que haz avanzado hasta ahora, comprendo el esfuerzo y sacrificio que significa
asumir la responsabilidad de estudiar a distancia, ahora empieza el nuevo reto de iniciar una
empresa que ojal se convierta en realidad y sea un motivo de orgullo para ti y los tuyos.
Mg. Miguel Angel Bocanegra Garca
Docente - Tutor

1
Pgina 511111111111111
Competencias
Disea e implementa proyectos de inversin que
incluye el estudio de mercado, estudios tcnicos de
produccin o servicios, estudios financieros y de
organizacin, trabajando en equipo y con
creatividad.
Desarrolla y evala proyectos de inversin e
informa los resultados en eventos acadmicos,
trabajando en equipo, con creatividad y
responsabilidad

1
Pgina 611111111111111
Programacin de Contenidos
I
UNIDAD
EMPRESARIO, EMPRESA Y PROYECTO DE INVERSIN

Contenidos
Semanas de estudio
Tema 01: Por qu hacer empresas competitivas en el Per?
Semana 01
Tema 02: El Empresario y el Espritu Empresarial
Semana 02
Tema 03: El proceso empresarial
Semana 03
Tema 04: El Proyecto de Inversin
Semana 04
Tema 05: Planeamiento estratgico de la Empresa
Semana 05
Tema 06 El Plan de Marketing
Semana 06
Tema 07: El Estudio de mercado
Semana 07
Tema 08: Anlisis del Proceso Productivo
Semana 08
Primera Evaluacin en Lnea
II
UNIDAD
PROYECTO DE INVERSIN O PLAN DE NEGOCIOS

Contenidos
Semanas de estudio
Tema 09: El Estudio Tcnico,
Semana 09
Tema 10: El Estudio Legal y Organizacional del Proyecto
Semana 10
Tema 11: Proyeccin de la Inversin y su Financiamiento
Semana 11
Tema 12: Presupuestos de Ingresos, Costos y Gastos del Proyecto
Semana 12
Tema 13: Evaluacin Econmica - Financiera del Proyecto
Semana 13
Tema 14: Informe del Proyecto de Inversin
Semana 14
Segunda evaluacin en lnea
Semana 15
Evaluacin rezagados y aplazados
Semana 16

1
Pgina 711111111111111
Orientaciones generales para el estudio

Estimado alumno, mi nombre es Miguel ngel, soy
Mg y Licenciado en Administracin y te felicito por la
iniciativa de seguir capacitndote. No dudes en
contactar conmigo, pues te acompaar durante el
presente curso para que tengas una cabal
comprensin del mismo. con la finalidad de que tu
aprendizaje sea ms significativo, te brindo algunas
orientaciones y estrategias de estudio para que
puedas desarrollarte como estudiante universitario y
lleva a cabo tu proyecto de empresa, ten en cuenta
que al final de la asignatura debes presentar un
Proyecto de Inversin o Plan de Negocios.
Debo indicarte que en esta Modalidad de Educacin a
Distancia debes recurrir a la gua didctica y al texto
bsico, en la primera encontrars orientaciones
generales para poder desarrollar el curso y todos los
contenidos bsicos de acuerdo al slabo de la Escuela de Administracin, actividades de aplicacin y
test de autoevaluacin y en texto bsico la mayora de los contenidos, ampliados, aplicados o
enfocados de acuerdo al autor; Teniendo en cuenta que este es un curso de realidad peruana hemos
tratado de que la gua contenga todos los contenidos bsicos que debes conocer y ser ampliados por
el texto bsico y textos recomendados que son: El texto Plan de Negocio, el Manual para
Emprendedores y el texto MYPEquea Empresa Crece y que los puedes ubicar en tu silabo.
Te recomiendo estudiar tu material de estudio en forma continua y entrar al Internet a las direcciones
electrnicas recomendadas e investigar sobre los temas contenidos en el silabo, tambin ingresar al
campus de la universidad en la opcin material de lectura, all encontraras: temas, diapositivas y otros
materiales complementarios al curso, pero sobre todo tener una comunicacin constante conmigo a
travs de consultora. De igual manera resolver los trabajos propuestos, as como las
autoevaluaciones, esto te ayudar a medir el logro de tus aprendizajes.
Tambin te recomiendo cumplir a tiempo con todos las forma de evaluacin exigidos en cada unidad;
es decir Los Foros, la Evaluacion a Distancia y la Evaluacion en Lnea, pero sobre todo cumplir con
generar, elaborar y presentar tu Proyecto de Inversin3 o Plan de Negocios que es PRODUCTO de tu
aprendizaje en este curso, por tanto es bsico para aprobar el curso y en la segunda unidad valdr la
mitad del examen a distancia y en lnea.
Finalmente te deseo xito en esta aventura emprendedora para la cual soy tu aliado.

1
Pgina 811111111111111
I Unidad
Empresario, Empresa y Proyecto de
Inversin.
Si queris ser ricos no aprendis solamente a saber

cmo se gana, sino tambin cmo se invierte"
Benjamn Franklin.
Posee los conocimientos y comprende los beneficios, riesgos y exigencias

que conlleva la decisin de emprender un negocio en nuestro pas.
Disea y formula una idea empresarial como parte de un trabajo de
investigacin aplicativa

1
Pgina 911111111111111
Tema 01: Por qu hacer empresas competitivas en

el Per?
"La innovacin constante es la nica forma de
mantenerse competitivo, porque ninguna ventaja
es sostenible en el largo plazo"
.
Jorge Gonzlez Moore
Cules son las razones por la que un emprendedor

exitoso debe convertirse en empresario exitoso en el
Per?
..
Introduccin al tema
Estimado alumno, iniciaremos nuestro curso de Seminario de Generacin de Empresas, con un tema
muy bonito e importante y que tiene que ver con nuestro querido pas; con ese potencial de recursos
impresionante que lleva dentro y que puede ser tu mejor aliado en tu camino al xito; solo tienes que
conocerlo para aprovecharlo y entenderlo para luchar por el y hacerlo competitivo y no traicionarlo o
siendo indiferente, dejarlo a su suerte.
Esta caracterstica que deben tener las personas de nuestro siglo y que les va a permitir adecuarse a
los cambios constantes del mundo globalizado, creativo, competitivo y exigente,
Importante:
Ubicacin del tema en el Texto bsico y/o recomendados
Este captulo lo presentamos desarrollado en la presente gua, pero se deseas puedes recurrir al
texto virtual recomendado MATHEWUS Juan Carlos,COMPETITIVIDAD El significado de la
competitividad y Oportunidades de internacionalizacin para las Mype.
Recuerda trabajar conjuntamente el silabo, el texto bsico, la gua didctica y los textos
recomendados
VIDEO DE COMPETITIVIDAD EN EL PERU

https://www.youtube.com/watch?v=GNjci0-n0_0

1
Pgina 1011111111111111
Mapa Conceptual sobre la Competitividad Empresarial en el Per

1
Pgina 1111111111111111
1.1.
La Competitividad Empresarial
1.1.1. Competitividad Empresarial en el Per

En un estudio serio realizado en el Per sobre competitividad, por Mathewus, J.C (2009), en su libro
Competitividad, en el que aborda el tema de la competitividad empresarial, asocia el tema a las
instituciones pblicas o el estado y las empresas, como un binomio sinequanom para que haya
competitividad empresarial ya que las empresas estn reguladas por el y necesitan de l, por lo que a
nivel institucional - empresarial, define la competitividad empresarial como la capacidad que tiene
una organizacin, pblica o privada con o sin fines de lucro, de lograr y mantener ventajas
competitivas que permitan consolidar y mejorar su posicin en el entorno socioeconmico que se
desenvuelve.
Estas ventajas estn definidas por sus recursos y su habilidad para obtener rendimientos mayores a
los de sus competidores como seala Porter, M. (2006) el concepto de competitividad conlleva al
concepto de excelencia, que implica eficiencia y eficacia por parte de la organizacin.
La Competitividad en el Per
Caravedo, B. (1996), en su artculo CMO PROMOVER LA RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL?

LA EXPERIENCIA PERUANA, comenta que el Per, despus de haber atravesado por dcadas perdidas
como: los gobiernos militares del 68 al 80, el terrorismo, la corrupcin y la hiperinflacin de la dcada
del 80 y la dictadura y la Hipercorreccin de la dcada del 90; a fines de agosto de 1994 un grupo de
empresarios jvenes que se reunieron durante casi dos aos, al cabo de los cuales presentaron su
visin del Per al 2021, ao del bicentenario de la independencia nacional. Se autodenominaron
Per 2021. Una de sus primeras afirmaciones fue: ..en el mundo actual el empresario es el principal
agente de desarrollo, de la elevacin y expansin del bienestar, y de la calidad de vida humana. El
empresario es el principal creador de riqueza personal, social y cultural. En tal sentido, cada
empresario debe ser un lder, un inspirador, que inicie esa transformacin en s mismo y en su propia
empresa como base de este esfuerzo integral de reingeniera nacional
Ms adelante, en el mismo documento se dice: El objetivo final es que el Per llegue al 2021...como
un pas desarrollado, respetado, confortable, capaz de ofrecer conocimiento y valor agregado, con un
pueblo que disfrute de un alto nivel y calidad de vida y cuyos paradigmas y culturas hayan cambiado
substancialmente a un sentido de comunidad social y solidaria, rigor tico, respeto a la ley y a los
derechos ajenos; actitud de ahorro, trabajo, innovacin y xito; de respeto a la naturaleza, al ser
humano y a la propiedad privada; con empresas que trascienden a s mismas y hagan de la
produccin un servicio; donde primen la competencia y el sentido de logro, en vez de proteccionismo y
privilegio paternalistas y donde la persona sea la razn de ser de la sociedad y del estado, en este
camino y debemos analizar lo que se ha logrado hasta el momento, cual es el papel de las Mypes en
esta realidad y que es lo que queda pendiente por alcanzar.
Lo Avanzado
A partir del ao 2000 debemos destacar el crecimiento observado en el sector pesquero durante el
primer trimestre, explicado por el importante incremento en la produccin del sub-sector de pesca
industrial (harina de pescado) en el mes de marzo (9.10% con respecto al mes de febrero). Asimismo,
debemos destacar la recuperacin de la recaudacin tributaria, cuando los dos primeros meses de
ese ao aument en 6,9% con respecto al mismo perodo de 1999. Es decir comenz un crecimiento
de la economa dentro de un clima poltico con sus imperfecciones, pero estable, y ms por inercia,
que por buena administracin del estado, comienza a crecer la produccin nacional y las
exportaciones, hasta superar las expectativas ms optimistas del gobierno (les recomiendo ver el
video Agro exportacin, en la sgte direccin web: www.uss.edu.pe/jovemp/videos1.html que se
encuentra en la Pg. de la USS); En donde se observa un crecimiento exponencial de las exportacin
de productos no tradicionales. As como tambin se tienen los resultados del trabajo asociativo, como
el caso de Gamarra, la cadena Nacional del Pisco, etc.
Otro de los logros obtenidos es el desarrollo y posicionamiento de la gastronoma, en el contexto
nacional e internacional.
Importancia de las Mype:
Actualmente, existe consenso en cuanto al rol fundamental que cumplen las Mype dentro de la
estructura econmica del Per. Son varios los factores que explican la importancia de este tipo de
unidades econmicas. Por un lado, segn datos del MEF (con la nueva ley Mype) se debe mencionar
su relevancia en trminos cuantitativos, ya que concentran el 99.3% del total de empresas,
contribuyen aproximadamente con el 47% de la produccin nacional y emplean cerca del 88% del
empleo privado del cual el 86% es informal, Por otro lado, es necesario resaltar el enorme potencial de
stas para conformar un tejido empresarial competitivo, adaptable y eficiente.
En efecto, segn la experiencia internacional, las Mypes poseen la capacidad de convertirse en el
motor de un desarrollo empresarial descentralizado y flexible: descentralizado porque representan a la
mayor cantidad de unidades econmicas en cada una de las regiones del pas, por lo cual su
consolidacin puede contribuir con la generacin de riqueza interna; y flexible debido a la versatilidad
que poseen para adaptarse fcilmente a las necesidades cambiantes de los mercados; Sin embargo a
pesar de la capacidad e importancia para sustentar un verdadero desarrollo nacional, las MYPE
encuentran una serie de impedimentos para aprovechar sus diversas potencialidades. Esto debemos
conocerlos, estudiarlos, plantear alternativas de solucin y contribuir al desarrollo de nuestra Regin y
del Per, ese es nuestro reto y compromiso como profesores, estudiantes y profesionales.
Por lo que consideramos pertinente conocer las Potencialidades de las Mypes para el comercio
internacional, la importancia de la asociatividad para ser ms competitivos y la creatividad empresarial
y oportunidades para hacer negocios,(Pg. 204-5 del texto MYPE)
Las exportaciones peruanas durante 2011
sumaron 45,726 millones de dlares en cifras
definitivas y oficiales, lo que signific un rcord
y un incremento de 28 por ciento con relacin
a 2010, anunci hoy el ministro de Comercio
Exterior y Turismo, Jos Luis Silva.
Precis que las exportaciones tradicionales
representaron 35,568 millones de dlares, con
un incremento de 27 por ciento; mientras que
las exportaciones no tradicionales llegaron a
10,158 millones y tuvieron un crecimiento de 32 por ciento.
Indic que la exportacin per cpita en Per ascendi a 1,534 dlares, superando as en 27 por ciento
los 1,206 dlares registrados en 2010 y los 266 dlares de 2001. Tambin indic que el ao pasado
se registraron 4,493 partidas de exportacin, lo que signific un aumento de 51 productos respecto a

2010.(Agencia Andina, 2011)
Estos son resultados alentadores que forman parte del primer paso; crecimiento econmico, el
segundo paso es el desarrollo econmico, que se dar cuando haya inclusin social es decir cuando
la mayora de peruanos gocemos de esos beneficios econmicos y bienestar social.
http://www.andina.com.pe/Espanol/noticia-exportaciones-peruanas-logran-nuevo-record-al-sumar45726-millones-el-2011-398803.aspx
Las Mype en el Per logran relevancia para el desarrollo nacional, ya que:
a) Permite una inversin inicial pequea y permite el acceso a estratos de bajos recursos.
b) Representan el 99.3 % de la Estructura Empresarial del Estado
c) Puede potencialmente constituirse en apoyo importante a la mediana y gran empresa.
(tercerizacin), como lo hacen China, Japn etc.
d) Generan el 88% del empleo privado (86% de estos es informal)
e) La aplicacin de polticas de formalizacin y asociatividad en las microempresas y pequeas
empresas (MYPE) triplicar su potencial exportador en 5 aos
f)
El 2011, se han registrado a 7,631 Mypes que han exportado por un monto aproximado de US$
1,300000.00
Diagnstico de las MYPE?

LAS MYPE, VENTA ANUAL SEGUN RANGOS UIT 2010
MYPE SEGUN NUMERO DE TRABAJADORES, 2010
NMERO DE
TRABAJADORES
MYPE
VENTA ANUAL
Microempresas
N empresas
1 136 767
94,7%
N empresas
Microempresa
1 177 901
98,1%
Hasta 5
1 156 319
96,3%
De 6 a 10
21 582
1,8%
Pequea Empresa
20 062
1,7%
De 11 a 20
11 735
1,0%
0 13 UIT
882 298
73,5%
13 75 UIT
213 330
17,8%
75- 150 UIT
41 139
3,4%
Pequea Empresa
55 534
150 - 850 UIT
48 402
4,0%
De 21 a 50
5 846
0,5%
850 - 1700 UIT
7 132
0,6%
De 51 a 100
2 481
0,2%
TOTAL MYPE
1 192 301
1 197 963
99,8%
2 701
0,2%
1 200 664
100,0%
Mediana y Gran
Empresa
TOTAL EMPRESAS
4,6%
99,3%
8 363
1 200 664
0,7%
100,0%
Fuente: SUNAT, Registro nico de Contribuyentes 2010

Elaboracin: PRODUCE DGMYPE-C / Direccin de Desarrollo
Empresarial
El 74% de las Mypes son informales,
TOTAL MYPE
Mediana y Gran
Empresa
TOTAL EMPRESAS
Fuente: SUNAT, Registro nico de Contribuyentes 2010

Elaboracin: PRODUCE DGMYPE-C / Direccin de Desarrollo
Empresarial
Este es el principal reto que tenemos que afrontar si queremos un pas desarrollado con inclusin
social, debido a que la informalidad trae consigo muchos problemas y limitaciones para las mype
como lo veremos en la siguiente grfica:
Fuente: Manual de Emprendedores(2007)
Distribucin de las Mype de acuerdo a sus ventas al 2009
MYPE, POR VENTAS ANUALES, 2009
Fuente :Registro nico de Cont ribuyentes 2009 SUNAT

Elabor aci n:PRODUCE DGM YPE -DDE
DGMYPE-C
Distribucin de las Mype por actividad econmica
MYPE, POR ACTIVIDAD ECONMICA, 2009
Fuente: SUNAT, Registronico deContribuyentes2009

Elaboracin: PRODUCEDGMYPE-C/ Direccinde Desarrollo Empresarial
DGMYPE-C
Lo Pendiente:
Caravedo, B. (1995) en el mismo documento a que hacemos referencia, en la Visin del Per al 2021
dice: El objetivo final es que el Per llegue al 2021...como un pas desarrollado, respetado,
confortable, capaz de ofrecer conocimiento y valor agregado, con un pueblo que disfrute de un alto
nivel y calidad de vida y cuyos paradigmas y culturas hayan cambiado substancialmente a un sentido
de comunidad social y solidaria, rigor tico, respeto a la ley y a los derechos ajenos; actitud de ahorro,
trabajo, innovacin y xito; de respeto a la naturaleza, al ser humano y a la propiedad privada; con
empresas que trascienden a s mismas y hagan de la produccin un servicio; donde primen la
competencia y el sentido de logro, en vez de proteccionismo y privilegio paternalistas y donde la
persona sea la razn de ser de la sociedad y del estado
Por su parte, Acurio, G. (1989) en el suplemento por los 175 aos del diario el Comercio; en su
lectura de la realidad empresarial del Per, hace referencia de lo avanzado hasta el momento y
reflexiona hacia donde debemos encaminarnos de cara al futuro, y nos dice: Ya culminamos esta
etapa de 20 aos, Ya logramos que el mundo nos conozca, logramos ser un atractivo turstico, estalos
presentes en las mejores ciudades del mundo. Ahora toca pasar a la siguiente etapa: priorizar el
territorio de la creatividad, que las ideas que se producen el Per, sean fuentes de inspiracin para el
mundo. All est la clave el da en que dejemos de ser productores de cacao, y nos convirtamos en
productores de marcas, en ese momento habremos logrado la segunda etapa. El desafo es
demostrar que no somos un pas del tercer mundo, somos un pas de creadores. La despensa que
tiene el Per para crear cosas nuevas es infinita.
1.1.2. La Tarea del Estado para la Competitividad
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
Con referencia a este tema,

Mathewus, J. (2009), en su
libro Competitividad manifiesta
que el estado juega un papel
fundamental en el estmulo a
la competitividad en el Per,
por lo que debe poner nfasis
en las tareas que le compete
como son:
Mantener un marco macro
econmico estable.- Esta es
una tarea fundamental que le
compete al Estado y en este
sentido, los avances en el
Per han sido muy importantes durante los ltimos aos. por lo que es fundamental
mantenerlo
Orientacin hacia fuera.- Per contina avanzando en su esfuerzo por abrirse al mundo a
travs de los TLC y acuerdos complementarios, Asimismo, la formulacin y avances en la
implementacin del Plan Estratgico Nacional Exportador constituyen avances significativos,
corresponde profundizar esta labor para reducir/eliminar sobrecostos que limiten la
competitividad de nuestras empresas
Infraestructura.- Las deficiencias en infraestructura vial y portuaria principalmente, se
traducen en sobrecostos importantes que restan competitividad a nuestros productos.
Presin tributaria.- Muchos pases, Irlanda entre ellos, adoptaron una poltica tributaria muy
simple: tasas impositivas bajas. Ello permiti reducir (y casi anular) los niveles de evasin, que
en el Per sigue siendo alta.
Distribucin de la riqueza y programas de apoyo social.- Aunque el pas viene creciendo,
los ndices de pobreza y pobreza extrema sigan altos, ,lo cual no nos permite lograr el tan
ansiado desarrollo econmico
Educacin.- La inversin ms productiva es la inversin en mentes. La historia reciente es la
de India, que decidi orientar su esfuerzo principal a seleccionar y potenciar las mejores
mentes del pas.
Salud.- Los bajos niveles nutricionales de la poblacin como consecuencia de los altos
niveles de pobreza y pobreza extrema, definen al sector salud como una prioridad para el
Estado peruano
Reforma del Estado.- Actualmente, el Estado se mantiene como el principal informal de la
economa peruana. Redefinir la estructura del Estado y considerar una burocracia eficiente y
bien remunerada, posibilita una disciplina sostenida en el buen manejo de la economa en su
conjunto.
1.1.3. La Tarea de las Empresas

Las empresas en general y los empresarios en particular juegan un rol preponderante para la
competitividad del pas por lo que deben tomar en cuenta estos consejos:
a) Desarrolle uno o ms pilotos.- Aunque cuente con los recursos para desarrollar su idea
de negocio en dimensin comercial, la sugerencia es que desarrolle una o ms operaciones
de prueba (pilotos) a pequea escala
b) Investigue el mercado y defina sus

segmentos.- Todo negocio parte de la
demanda, no de la oferta. Por lo tanto, es
absolutamente necesario comprender el
mercado que se va a trabajar.
c) Existe oportunidad para produccin en
pequea escala.- Es perfectamente
posible ingresar a grandes mercados con
producciones pequeas, en la medida que
se segmente bien, se identifique claramente
el canal adecuado y se ofrezca productos
con alto valor agregado
d) Busque y estudie informacin relevante
para su negocio.- Los mercados son sumamente dinmicos, muchas cosas pueden cambiar:
nuevos empaques, nuevos colores, nuevos diseos para el calzado o las confecciones, etc,
Por lo tanto, es fundamental saber aprovechar la informacin de fuentes institucionales,
revistas especializadas, contactos en el mercado, etc.
e) Capactese en forma continua.- La creciente competencia obliga cada vez ms a estar
preparado en forma permanente. Estar actualizado en herramientas modernas de gestin,
asumir la calidad como un proceso continuo, conocer sobre estrategias empresariales,
identificar posibilidades de alianzas estratgicas
1.1.4. Crecer Solo o con Alianzas Estratgicas

La Asociatividad y la Competitividad
Uno de los problemas ms importantes por la que atraviesan la mayora de Mypes en el Per y sobre
todo en las regiones del interior es la falta Asociatividad lo
que no permite producir en grandes volmenes y con la
calidad que requieren los mercados importantes. El Eje de
la asociatividad busca que las Mypes a travs de formas
asociativas o alianzas estratgicas,
logren tener
representatividad que lo haga ms fuertes y se desarrollen
no solo en Lima sino en todas las regiones del Pas. Para
un desarrollo Integral y sostenido. Logrando esto, el eje de
la Competitividad, se podr desarrollar por inercia. Ya que
juntos se podr producir mejor, con mayor capacitacin,
financiacin y mercados ms estables.
Dentro de la Asociatividad, podemos distinguir dos tipos
asociativos; Los emprendimientos colectivos mayores
como son:
a) Las Cadenas Productivas.- Donde sobre un determinado producto o actividad, las empresas se
van agrupando formando eslabones siguiendo el proceso de la produccin distribucin y consumo del
bien; ejm. El cultivo, el acopio, la produccin, la distribucin y la venta al cliente. En la exportacin la
cadena puede crecer.
b) Las Redes Empresariales.- Donde sobre una actividad productiva o de servicio en un
determinado conglomerado; se concentras las empresas para producir en mayor escala, con menos
costos de compra de mercadera, capacitacin, financiamiento y distribucin lo cual los hace mas
competitivos.
c) Los Clster.- Son la forma ms elevada de asociatividad empresarial en donde en una
determinada rea geogrfica, sobre una actividad econmica representativa de la regin y alrededor
de una o unas medianas o grandes empresas con imagen y experiencia; se asocian estratgicamente
las empresas que tienen relacin directa o indirecta con la actividad productiva o de servicios y las
instituciones de todo tipo que puedan aportar al desarrollo del cluster, el fin no solo es econmico para
los integrantes, ni de desarrollo de la actividad productiva o de servicio; sino es el desarrollo y
bienestar social de la regin.
Y las alianzas estratgicas, como son:
a) Los Consorcios.- Hay dos tipos de consorcios. Uno, que somos empresas que decidimos crear
una nueva razn social, Otra posibilidad es que todas las empresas mantenemos nuestra
independencia y lo que hacemos es crear una gerencia comercial comn.
b) La subcontrata.- Que articula a grandes con pequeas empresas. En el Per se dio mucho en
los aos ochenta en los sectores metalmecnica, calzado y textiles; es decir, empresas grandes
redefinieron su negocio principal y el resto lo tercerizaron.
c) Las Franquicias.- Consiste en que una empresa que tuvo
xito, formatea su modelo de negocio, lo plasma en manuales
de marketing, de administracin, de operaciones, y transmite
todo ese conocimiento empaquetado (know how) a un tercero
llamado franquiciado, quien paga un monto de entrada y un
porcentaje de regalas.
Ventajas para el franquiciado son:
- Se cuelga de una marca comercial reputada.
- Tiene asistencia y transferencia de nuevos consejos.
- Facilita el acceso a financiamiento.
- Hay una motivacin constante
Ventajas para el franquiciador son:
- Tiene un socio que conoce mejor el mercado.
- En lugar de hacer la inversin, cobra por ensear lo que
sabe y as sustituye inversin por ingresos inmediatos. Esto es el secreto de la franquicia.
d) Las Licencias de Marcas.- Es un contrato mediante el cual el titular de una marca (licenciante)
otorga la autorizacin a un tercero (licenciatario) para usar dicha marca a cambio de una
contraprestacin pactada, sin que esto signifique que el titular se desprenda o transfiera
definitivamente la titularidad sobre la marca.
e) Los Joint Venture.- Es un acuerdo contractual entre dos o ms partes para dividir -sobre la base
pactada- los riesgos, los beneficios y las posibles prdidas de una actividad econmica especfica y
determinada en el tiempo y en el objeto
Es un acuerdo accionario a travs del cual dos o ms empresas forman una tercera entidad para
desarrolla actividades especficas
1.1.5. Instituciones de Apoyo Empresarial
Como hemos visto en el desarrollo alcanzado ha jugado un papel importante lel apoyo de instituciones
tanto publicas y privadas y en este rubro las organizaciones de cooperacin y fuentes de informacin
valiosa, en la mayora de los casos, se trata de fuentes subutilizados por empresas locales. Dentro
estas instituciones tenemos:
Instituciones pblicas
COFIDE www.lcofide.gob.pe
MINCETUR www.mincetur.gob.pe
Ministerio de Relaciones Exteriores: OPE, embajadas y oficinas comerciales
Ministerio de Economa y Finanzas www.mef.gob.pe
Ministerio de la Produccin www.produce.gob.pe
Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo www.mintra.gob.pe
Ministerio de Agricultura www.minag.gob.pe
Ministerio de Energa y Minas www.minem.gob.pe
PCM / CNC / CND www.pcm.gob.pe
Promper (ex Prompex) www.promperu.gob.pe
Proinversin www.proinversion.gob.pe
SUNAT www.sunat.gob.pe
Instituciones privadas
ADEX (Asociacin de Exportadores) www.adexperu.org.pe
ASBANC (Asociacin de Bancos) www.asbanc.org.pe
AGAP www.agapperu.org
COMEXPERU (Sociedad de Comercio Exterior del Per) www.comexperu.org.pe
Cmara de Comercio de Lima www.camaralima.org.pe
CANATUR (Cmara Nacional de Turismo) www.canatur.org.pe
CONFIEP (Confederacin Nacional de Instit Empres Privadas) www.confiep.org.pe
Instituto Latinoamericano de Desarrollo Empresarial, ILADE www.ilade.edu.pe
Per-Cmaras www.perucamaras.org.pe
Sociedad Nacional de Minera y Petrleo www.snmpe.org.pe
Sociedad Nacional de Pesquera www.snp.org.pe
SNI (Sociedad Nacional de Industrias) www.sni.org.pe
Organismos de Cooperacin
Agencia de Cooperacin Espaola
BID (FOMIN)
Banco Mundial (IFC)
CBI (Holanda)
GTZ (Alemania)
ICE (Italia)
JETRO, JICA, AOTS (Japn)
KOTRA (Corea)
SIPPO (Suiza)
TAITRA (Taiwn)
USAID (MYPE Competitiva, Proyecto PARA
1.2.
VISUALIZACIN DE VIDEO DE COMPETITIVIDAD EN EL PERU

https://www.youtube.com/watch?v=GNjci0-n0_0
Preguntas de aprendizaje:
1. Cul es la influencia de la revolucin tecnolgica en la demanda y en la creacin de empresas
a) Existen nuevos productos
b) Existen nuevos mercados
c) Existen nuevas necesidades
d) Existen nuevas empresas
e) Todas las anteriores.
2. En estas circunstancias es bueno tener muchos TLCs firmados.?
a) Cuando tenemos muchos recursos naturales y una balanza comercial negativa
b) Cuando importamos muchos productos
c) Cuando tenemos muchas barreras arancelarias
d) Cuando tenemos productos exportables y un mercado nacional reducido.
e) Todas las anteriores.
3. Para lograr la competitividad en el Per se necesita las siguientes reformas en el Estado
a) Mejora en la educacin.
b) Tener Infraestructura logstica.
c) Modernizacin Tecnolgica,
d) Mejorar el nivel profesional de los servidores Pblicos
e) Todas las anteriores
4. Qu tipo de alianzas estratgicas conoce Usted?
a) ..
b) ..
c) ..
d) ..
e)
5. Qu tipo de Organismos de fuente de informacin para Mypes conoce Usted?
a) ..
b) ..
c) .
d)
e)
6. Cul es la diferencia entre Crecimiento y Desarrollo Econmico?
7. Por qu el Per est dentro de la APEC?
8. Que es el PENX a quienes involucra?
Autoevaluacin N 1
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Una de las caractersticas de los chinos es que
tienen sistemas de fondos de pensiones
a)
Verdadero
b)
Falso
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS:
Dentro de las razones para hacer empresas competitivas en el Per tenemos:. (2 PTOS)
a) Llegar al bicentenario como un pas desarrollado
b) Tener empresas estatales
c) Incremento de las Mypes
d) Tener empresarios capacitados y estartegicos
a)
3.
Todas las anteriores
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS:
Por que son importantes las Mypes : (2 PTOS)

a) Generan empleo
b) Son la alternativa empresarial del mundo
c) el 74 % son formales
d) No requieren de mucho capital para crearlas
e) Todos los anteriores
4.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Cuales son las tareas de mayor
importancia del estado para la competitividad (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
5
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA.
Que tipo de alianza estratgica tiene que ver con la marca, el Knoc Howw. En? tre otros(2
PTOS)
a). La licencia de marca
b). El Join Venture
c) La cadena productiva
d) Los clasters
e) la Franquicia
6
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) Segn la actividad econmica la pesca es la
.manufactura tienen en menor numero de empresas dedicadas a estos rubros.(2 ptos)
a)
b)
7
Verdadero
Falso
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA: Forma de asociatividad empresarial en
donde en una determinada rea geogrfica, sobre una actividad econmica representativa y
alrededor de una o empresas con imagen y experiencia, se asocian las empresas e
instituciones con un fin acanmico y social.(2 PTOS)
a) Las Franquicias,
b) Los Join Venture
c) La Redes de Empresas
d) Los Clusters
e) Las Cadenas Productivas
8
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Los mercados son sumamente dinmicos, por lo
que, es fundamental saber aprovechar la informacin de fuentes institucionales, revistas
especializadas, contactos en el mercado : 2 PT0S).
a)
b)
Verdadero
Falso
9.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Diga 5 instituciones que apoyen al
desarrollo de las Mype (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
10
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Porter, afirma que la Competitividad empresarial es
la capacidad que tiene una organizacin, pblica o privada con o sin fines de lucro, de lograr y
mantener ventajas competitivas que permitan consolidar y mejorar su posicin en el entorno
socioeconmico que se desenvuelve.
2 PT0S)
a)
Verdadero
b)
Falso
TEMA 2: El Empresario y el Espritu Emprendedor

Las personas no son recordadas por el nmero de
veces que fracasan, sino por el nmero de veces que
tienen xito
Thomas Alva Edison.
Imagen tomada de la word wide web
Quines son empresarios emprendedores

y cul es su papel en nuestra sociedad
actual, en este mundo globalizado donde lo
nico estable es el cambio?
Introduccin al tema
El tema que vamos a abordar es ms que un tema de estudio, un tema de reflexin y de
motivacin personal para mejorar cada da que pasa, comprendiendo que con ello vamos a
contribuir a nuestro desarrollo personal, de nuestras familias y de nuestra patria
El Per est experimentando un crecimiento econmico, pero es el inicio de lo que
deseamos, ser un pas desarrollado, para ello necesita de emprendedores y de empresarios
exitosos que sean actores de ese desarrollo.
Importante:
Este captulo lo presentamos desarrollado en la presente gua, pero se deseas puedes

recurrir al texto recomendado MYPEquea empresa crece de Proinversin, Pgs. 234
a 244 sobre casos de emprendedores de xito en Per.
Tambin puedes encontrarlo en el texto recomendado Manual de el Plan de Negocios
de MI Empresa de Weinberge K, ver silabo.
Mapa Conceptual de las Caractersticas esenciales de un Empresario Exitoso
Espritu Empresarial
Capacidad para
llevar adelante un
sueo
Plan de Negocios
EMPRESA EXITOSA
2.1. El Empresario y el Espritu Emprendedor

Estudiar al empresario en general y el
empresario de la Mype en el Per es un tema
que nos lleva a reflexin por que los conocemos
por lo que sabemos de ellos y por sus logros.
Weingberger, k. (2009). en su libro Plan de
Negocios, reflexiona sobre el empresario como
a una persona que tiene un estilo de vida muy
particular y aunque muchos crean lo contrario,
no es una persona que se arriesgue en forma
irresponsable, y menos an que tome
decisiones sin haber hecho un anlisis previo.
Ciertamente, el empresario es una persona que
arriesga y toma decisiones, pero antes de poner
en marcha su empresa, recoge, procesa y analiza informacin que le permita evaluar la viabilidad
econmica, social y ambiental de cualquier oportunidad de negocio.
Son muchas las definiciones que se tienen de empresario sin embargo podemos resumir el concepto
sealando, que Empresario es la persona que con informacin, conocimientos, contactos y altos
niveles de innovacin y creatividad, rene el dinero, los equipos, las materias primas y al personal
adecuado para poner en marcha una empresa y lograr el xito continuo y prolongado
Pero esta autora distingue en un empresario exitoso de la Mype en el Per, tres caractersticas
fundamentales para crear empresas exitosas: la primera que debe tener un fuerte espritu
emprendedor, segundo tenga la capacidad para llevar adelante un sueo y tercero que todo esto debe
apoyarse en un plan previamente establecido.
El Espritu Emprendedor
El espritu (pneuma), es el sustrato donde se encuentran los valores como la libertad, la justicia, el
amor, la sabidura, etc, es el puente hacia lo trascendente.
El trmino emprendedor proviene del francs (entrepreuner) que fue introducido para identificar a
quien tomaba la responsabilidad de poner en marcha y llevar a trmino un proyecto
La posibilidad de generar ganancias, que pueden llegar a ser excepcionalmente grandes, es el
seuelo que atrae a la actividad econmica a un tipo particular de individuos. La accin de estos
individuos regidos por lo que Schumpeter llam espritu emprendedor (Unternehmergeist), es decir, por
la voluntad de transformar las condiciones existentes, de superar obstculos y romper con las rutinas,
de ir contra la corriente y crear cosas nuevas. Estos individuos que se atreven a lanzarse a lo
desconocido, estos hroes de la era capitalista, son los famosos emprendedores (entrepreneurs)
Schumpeterianos
Filion, M, (1999 ), considera a JEAN BAPTISTE SAY el padre del emprendedurismo, pero asegura, que el
economista austriaco-norteamericano JOSEPH SCHUMPETER, fue quien dio proyeccin al tema
asociando definitivamente al emprendedor al concepto de innovacin y apuntando como el elemento
que dispara y explica el desarrollo econmico
En este sentido el espritu emprendedor es un componente bsico del empresario, que unido a la
capacitacin, conocimientos y experiencia que debe tener la persona y con el apoyo de un plan de
negocio, le va a permitir el xito en la creacin de una empresa.
Cmo genero habilidades emprendedoras?
Segn el Manual de Jvenes Empresarios (2003), Las habilidades emprendedoras tienen un valor
muy importante cuando hablamos de hacer negocios y de hacer empresa, esto se traduce en asumir
retos en forma permanente, en solucionar problemas pensando en generar oportunidades y encontrar
en los cambios los factores positivos para crecer, por ejemplo:
Rosa Espinoza, es una joven de 16 aos ya no
puede ir al colegio por factores econmicos, se ha
quedado en la casa con su mam ayudndola a
preparar queques, hoy vende a la salida de su
colegio y con este dinero sigue estudiando en un
centro educativo ocupacional el curso de cocina y
repostera; empresarialmente est avanzando,
cuando ahorre algo podr seguir estudios
regulares, piensa luego seguir Administracin de
Empresas en una Universidad. No se lamenta, no
tiene vergenza salir a vender y no pierde el
tiempo, ayer la entrevistamos y quiere tener un
restaurante que llevar su nombre (Tiene una visin). Nos habla con mucha franqueza y llena de
optimismo, es extrovertida; ha arreglado un cochecito de beb usado para transportar sus queques y
pasteles (Es innovadora) y pronto atender al turno de noche con papas rellenas por que ha
identificado inters por el producto (Detecta oportunidades).
Las personas emprendedoras tienen iniciativa, averiguan sobre lo relacionado con su negocio,
piensan en todo momento en mejorar y saben que para esto deben arriesgar. Esta ancdota nos da
un claro mensaje de lo que es la mentalidad emprendedora, una cultura que est en las personas que
ven oportunidades donde otros ven problemas, Nadie te ensear a
..Cuenta la historia, que dos grandes empresarios de calzado fueron a

una remota regin del frica a explorar el mercado. Uno de ellos regres
con el nimo en el suelo, la situacin no puede ser peor dijo, Nadie usa
esa regin!!!,
el otro
regres
feliz
y coment
La
estarzapatos
atento a por
la dinmica
del entorno
a escuchar,
mirar
con
atencin, no
te situacin
ensearan no
como ser
optimista,
ni ser
comprensivo,
soar,
tampoco cuando empezar los cambios. Estas cualidades,
puede
mejor!!! menos
Nadie atiene
zapatos.
habilidades estn en ti, SUEA y piensa como pasar de los sueos y los pensamientos a la ACCIN
Competencias para una Educacin Emprendedora

a) Las Habilidades.- Son nuestros talentos, capacidad innata que nos permite realizar las actividades
con menor dificultad, representan nuestro activo y el poder para afrontar muchas situaciones
cotidianas. Por ejemplo saber hablar en pblico, saber cantar o tocar algn instrumento, saber
vender, saber comprar, saber negociar saber cocinar etc.
b) Las Actitudes.- Son nuestras acciones y comportamientos la traduccin de nuestros valores a
travs de las acciones diarias en circunstancias favorables o desfavorables. Por ejemplo la fe que
tienes en ti para poder salir adelante, por eso estudias, haces deporte, tratas bien a las personas y
cuando te equivocas aprendes de tus errores. Actitud de ayudar a un compaero que tiene
sobrecarga de trabajo, actitud de proponer soluciones etc.
c) Las Aptitudes.- Todo aquello que aprendemos para llevar con xito una gestin, una tarea, un
ejercicio prctico, es la idoneidad, el perfil adecuado para ejercer un cargo. Por ejemplo quienes
han desarrollado aptitudes para vender, para arreglar computadoras, programar, manejar tractores,
aptitudes de orador, de gerente Etc. Podemos integrar las habilidades, actitudes y aptitudes en
esta palabra que en adelante la subrayaremos como el eje del xito personal y empresarial.
Cmo genero habilidades empresariales?
Las
habilidades
empresariales
son
los
conocimientos,
capacidades,
experiencias
adquiridas, informacin recibida por diferentes
medios, las cuales necesitas para llevar tu
empresa al xito. Estas habilidades requieren de
un proceso de entrenamiento y adquisicin de
conocimientos, que aplicndolos de manera
continua, van mejorando y te permiten fortalecer
tus competencias. Esto requiere por sobre todo
de una actitud positiva hacia el cambio. Por
ejemplo saber computacin, ingls, leer los
peridicos, estar atento a las noticias, ayudar a un
familiar que tiene algn negocio, viajar para ver
otras realidades, Etc. El secreto es optimizar tu tiempo aprendiendo nuevas habilidades, y
perfeccionando aquellas con las que te sientes identificado, sern tus mayores fortalezas.
Cada habilidad se compone de diferentes hbitos, stos son sucesiones de actos que permite a las
personas adaptarse en la accin, por ejemplo: El manejo de tu tiempo, depende desde como llevas tu
agenda personal hasta como planificas tus horas para el estudio, para hacer las compras, para el
deporte, para ordenar tu cuarto Etc. La habilidad de hablar en pblico el que tengas buen vocabulario,
el hbito de la lectura que te permite hablar bien y a la vez desempearte con soltura en diferentes
situaciones. El hbito de llegar puntualmente, de ceder el asiento a los mayores Etc.
2.2. Caractersticas Fundamentales de los Empresarios Exitosos

Una anlisis de las caractersticas que diferencian a los empresarios exitosos de aquellos que no lo
son, es la que hace Weiberger, K. (2009) y que se grafica en la siguiente figura. Se pueden observar
las capacidades y los capitales de los empresarios de la micro y pequea empresa. que contribuyan al
xito de sus empresas, que se describen a continuacin
:
Fuente: Weiberger, K. (2009
Capacidades Empresariales
a) Capacidad para detectar oportunidades
El empresario debe tener la habilidad para detectar oportunidades, es decir, tener olfato para
visualizar un negocio donde otras personas slo ven caos, contradicciones, dificultades o inclusive
amenazas. Para ello, debe estar permanentemente informado sobre los cambios que puedan darse en
el entorno y estar siempre listo para actuar.
b) Capacidad para innovar o crear
En un mundo tan cambiante como el actual, el empresario debe tener la capacidad de innovar o crear
nuevos productos, servicios o procesos, para satisfacer de una manera ms eficiente las necesidades
de sus clientes.
c) Capacidad para luchar frente a los inconvenientes del entorno
El empresario tiene muchos retos e inconvenientes, pues el entorno empresarial cambia
constantemente afectando a la organizacin directa o indirectamente por ello, tanto el empresario
como la organizacin debern ser flexibles para adecuarse rpidamente a ese entorno como: el tipo
de cambio, las tasas de inters, el ndice de inflacin, los aranceles de importacin, cambios
demogrficos, cambios en los gustos y preferencias de los clientes, cambios en la tecnologa,
desastres naturales, plagas en los cultivos, la disponibilidad de mano de obra en la zona, etc. la labor
del empresario es justamente anticiparse a esos cambios y estar listo para adecuarse a ellos.
d) Capacidad de adaptacin a los

cambios
El empresario exitoso es el que ve
los cambios, ya sea dentro o fuera
de la empresa, como algo normal y
saludable,
adecundose
rpidamente a ellos. Suele ser una
persona
optimista
que
-con
entusiasmo, esfuerzo, dedicacin,
conocimientos y muchas horas de
trabajo, se anticipa al cambio,
responde a l y lo explota siendo
capaz de convertir una amenaza en
una oportunidad. Por ejemplo,
durante pocas de baja produccin
y por consiguiente bajos ingresos,
un empresario optimista ver esta situacin como una oportunidad para capacitar e integrar a su
personal o hacer mantenimiento a sus mquinas y equipos..
e) Capacidad de direccin
El empresario, a travs de su propia iniciativa, habilidad e ingenio, debe ser capaz de planificar,
organizar, dirigir y controlar las actividades de su empresa, pero sobre todo, ser capaz de liderar el
proceso dinmico de visin, creacin y cambio. Si bien un empresario es capaz de conducir a un
equipo hacia los objetivos planteados, tambin debe ser capaz de inspirar a sus colaboradores para
que logren dichos objetivos con compromiso y entusiasmo
f) Capacidad para tomar decisiones
A diferencia de un administrador o gerente que dirige o controla las actividades de una empresa, el
empresario (emprendedor) disfruta del inicio y construccin de una nueva empresa, ms que de
observar, analizar y describir una empresa existente. Por ello, estar obligado a tomar decisiones
que le permita constituir un equipo empresarial fundador, capaz de identificar, acumular, controlar
y garantizar los recursos necesarios para el inicio y continuidad de la nueva empresa.
Capitales que debe tener un Empresario

Segn Venkataraman (2003), El empresario debe contar con cuatro capitales) que son:
a) El capital humano: compuesto por talento, entusiasmo, optimismo y espritu empresarial.
b) El capital intelectual: compuesto por creatividad, educacin, conocimientos y tecnologa.
c) El capital social: compuesto por su red de contactos
d) El capital fsico: compuesto por dinero, infraestructura, equipos, instalaciones, bienes muebles,
tierra, recursos naturales, programas, etc.
En resumen, un empresario exitoso debe tener:
a) La visin.- para reconocer una oportunidad donde otros slo ven problemas.
b) La perseverancia.- necesaria para lograr los objetivos planteados y alcanzar la visin.
c) La pasin por cumplir con sus sueos a pesar de los inconvenientes del entorno o de las
dificultades internas en la organizacin.
d) El entusiasmo.- por adecuarse permanentemente a los cambios del entorno y disfrutarlos.
e) La habilidad para conformar un equipo.- empresarial con capacidades creativas e innovadoras,
que permitan conseguir los recursos necesarios para realizar las actividades con altos estndares de
calidad y excelencia.
f) El deseo de asumir riesgos calculados.- en funcin a su experiencia y conocimientos.
g) La capacidad para tomar decisiones.- a pesar de la incertidumbre.
Sin lugar a dudas, todas estas capacidades aumentarn la probabilidad de xito de un empresario,
pero no son condiciones suficientes para asegurar el xito de una nueva experiencia empresarial.
El empresario, adems de sus capacidades, deber conocer cul es el proceso emprendedor que
guiar sus acciones y disminuir la probabilidad de fracaso, que existe en toda nueva experiencia
empresarial. Por lo que en el siguiente tema conoceremos el proceso emprendedor de los
empresarios de la micro y pequea empresa.
2.4. Casos exitosos de emprendedurismo en el Per
Hugo Yalico:
Video: https://www.youtube.com/watch?v=1PMSqm--pas
1.- Cual es lo que en el mundo se llama El Gran Patadn para que Hugo Yalico sea un xitos
empresario
f) La Visin del negocios
g) La moda de los mototaxis
h) La necesidad al quedarse sin trabajo
i) La informalidad del entorno
j) Ninguna de las anteriores.
2Cules son las 5 barreras que hugo tuvo que superar?
f) ..
g) ..
h) ..
i) ..
j)
3. Cul es el rol que ha jugado Yalico, como empresario?
a) ..
b) ..
c) ..
d) ..
e)
4. Enumere 5 aciertos que ha tenido Hugo
f) ..
g) ..
h) .
i)
j)
5. Usted que piensa de la reflexin de Hugo de que si se desea ser grande debe trabajar con
empresas formales?
6. A que cree Usted que se debe el xito empresarial de Hugo
7. Cules cree que deben ser las decisiones a futuro que debe tomar Hugo para convertirse en
un Gran Empresario?
Autoevaluacin N 2
1. CONTESTE (V) VERDADERO (F) Una persona emprendedora es aquella que al final llega a tener
una empresa
a) Verdadero
b) Falso
2. MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA:
El empresario debe asumir muchos retos e inconvenientes, pues el mundo empresarial cambia
constantemente afectando a la organizacin directa o indirectamente por ello, debern ser flexibles (2)
a) Las Actitudes.b) Capacidad para detectar oportunidades
c) Capacidad para tomar decisiones
d) Capacidad para luchar frente a los inconvenientes del entorno
e). Las Aptitudes
3. LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Son caractersticas de un empresario exitoso PTOS)
a) Ser perseverante
b) Ser complaciente
c) Ser soador
d) Capacidad para tomar decisiones
4 MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS.
Cul es el concepto de emprendedor? :(2 PTOS)
a). Es la persona que critica lo que le parece mal
b). Es la persona que termina como empresario
c) Es la persona que ve algo done otros no ven
d) El la persona que en los problemas de la empresa ve oportunidades
e) todas las anteriores
5 Conteste Verdadero (V) o Falso (F) El empresario es la persona que ve en su empresa una
oportunidad para servir a sus semejantes.(2 ptos)
a) Verdadero
b) Falso
6 MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS: Para Weingberger cules son las caractersticas
ms importantes que debe tener un empresario para tener una empresa exitos.(2 PTOS)
a) La astucia,
b) tener un Plan de negocios
c) Tener espritu emprendedor
d) Capacidad para llevar adelante su sueo
7 CONTESTE (V) VERDADERO (F)I Innovar es sinnimo de creatividad PT0S).
a) Verdadero
b) Falso
8. LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: (2 PTOS) Cual es la competencia educativa mas
importante para llegar al exito
a) Los Conocimientos
b) la Habilidades
c) Las Actitudes
d) Las destrezas
e) Todas por igual
9CONTESTE (V) VERDADERO (F) Podemos de decir que las habilidades por ejemplo es el dominio
para manejar personal, para exponer un trabajo, para elaborar unas diapositivas entendibles, y con
recursos tecnolgicos 2 PT0S)
a) Verdadero
b) Falso
10
PREGUNTA DE ENSAYO: (V) VERDADERO (F): diga dos ideas empresariales que le
gustara llevar a cabo: 2 PT0
TEMA 3: Proceso Emprendedor en la Creacin de
Empresas
Cul es el proceso lgico que se debe seguir para la
creacin de empresas exitosas en el Per, basado en
el conocimiento de la realidad?
Donde hay una empresa de xito, alguien tom

alguna vez una decisin valiente
Peter Druker
Introduccin al tema
Estimados alumnos, ya habiendo estudiado la
importancia en el Per de crear empresas
competitivas y las condiciones que debe tener el
empresario exitoso.
Ahora abordaremos el proceso que debemos seguir
para crear una empresa, partiendo de detectar oportunidades en el entorno y analizando las fortalezas
y oportunidades con que contamos, de este anlisis procesaremos con tcnicas de filtrado y la idea
seleccionada se procesar en un anlisis ms profundo para asegurar su viabilidad y posibilidades de
xito
Importante:
Este captulo lo presentamos desarrollado en la presente gua, pero si deseas puedes recurrir al
texto recomendado de Karen Weinberger, Plan de Negocios Herramienta para evaluar un
Negocio Pags. 21 a 31.
recomendados
VIDEO: LOS PRIMEROS PASOS PARA TENER UN NEGOCIO

EXITOSOhttps://www.youtube.com /watch?v=F_IrWhMMJF
Mapa Conceptual del Proceso Emprendedor en la Creacin de Empresas
Fuente; Weinberger K. (2009)
3.1. Etapas y componentes en el establecimiento de una empresa
Muchas son las razones que nos motivan a tomar la decisin de hacer empresa, pero cualquiera sea
la motivacin, es importante hacer un estudio del entorno para identificar las oportunidades y
amenazas, que podran favorecer o dificultar el inicio de determinada actividad empresarial, y hacer un
anlisis de las fortalezas y debilidades del empresario o grupo empresarial fundador de la nueva
empresa; Weinberger, K. (2009), en su libro Plan de Negocios nos explica este proceso que consiste
en las siguientes etapas:
OPORTUNIDAD
Descubrimiento de una necesidad
Capacidad de innovar y crear nuevas alternativas para ofrecer nuevas soluciones a los clientes
Descripcin del producto o los servicios
ANALISIS DEL ENTORNO Y DE LA INDUSTRIA

Identificacin de oportunidades fortalezas, amenazad y debilidades (Anlisis FODA)
Evaluar si existe una demanda suficiente por el producto o servicio a ofrecer que permita al
empresario tener una rentabilidad por su trabajo
Evaluar el nivel de aceptacin de la nueva propuesta
PLAN ESTRATEGICO: VISION MISION OBJETIVOS ESTRATEGICOS Y ESTRATEGIAS

Evaluar la disponibilidad de los recursos necesarios para poner en marcha la nueva idea del negocio
Planear cuales son los objetivos que se quieren lograr y como es que se piensa alcanzar, es decir
cuales son las estrategias mas adecuadas para reducir los riesgos y alcanzar el exito
PLAN DE
MARKETING
SISTEMA EMPRESARIAL
O PLAN DE
OPERACIONES
EQUIPO
DIRECTIVO Y
RRHH
RECURSOS
FINANCIEROS
VIABILIDAD ECONOMICA, TECNICA,

SOCIAL Y AMBIENTAL
Fuente; Weinberger K.(2009)
3.2. El Proceso Emprendedor en los empresarios Mype en el Per

La existencia de la oportunidad de negocio en el entorno y las fortalezas del
empresario
En el Per, hasta los aos noventa, exista una tendencia muy marcada a pensar que en el pas no
existan oportunidades. Pero hoy, la situacin ha cambiado sustancialmente. A pesar de la crisis
financiera internacional, el empresario peruano tiene posibilidades de lograr xito gracias a la calidad
de los recursos nacionales, al crecimiento del mercado interno y a la mayor confianza de nuestros
empresarios, lo que atrae capitales extranjeros y contribuye al crecimiento de la economa nacional.
Por otro lado, el empresario por su propio
estilo de vida suele ser una persona que
constantemente busca oportunidades que
por lo general, las encuentra observando y
estudiando
las
tendencias
en
los
mercados, como: la escasez de energa y
recursos naturales; las nuevas tecnologas
para la disposicin de residuos y el
mercado de reciclaje; la contaminacin y la
salud personal, la recreacin y la industria
del ocio; el comercio internacional y la
globalizacin de los mercados; los
movimientos sociales y la movilizacin de
mano de obra entre pases, entre otras.
La existencia de una oportunidad de negocio debe ser contrastada con las fortalezas (experiencias,
conocimientos y actitudes) que tenga el empresario o el grupo empresarial fundador.
El descubrimiento de una oportunidad de negocio

La gran mayora de empresas nuevas, descubren oportunidades de negocios en pequeas
innovaciones tecnolgicas, en cambios en procesos convencionales, en modificaciones a productos o
servicios ya existentes, en la orientacin de los esfuerzos de marketing a segmentos de mercado
tradicionalmente desatendidos, en la identificacin de nuevos usos para productos o servicios
existentes, en el uso y aplicacin de nuevas tecnologas o en el descubrimiento de productos o
servicios que estaran faltando y son necesarios para suplir algn requerimiento o exigencia. Las
tendencias sociales y culturales son tambin un ingrediente importante.
Muchas de las ideas de negocio son descubiertas por los empresarios sobre la base de:
Anlisis de informacin del entorno.
Experiencia laboral previa.
Conocimientos del entorno.
La identificacin de necesidades insatisfechas
La decisin de explotar la oportunidad

Las oportunidades estn en el entorno y son descubiertas por el
empresario, pero el empresario exitoso, es el que se toma el
trabajo de analizar cul es el momento ms adecuado para
explotar dicha oportunidad.
La elaboracin de una idea de negocio

En esta etapa, es importante que el empresario comience a
delinear la posible empresa, y asocie sus conocimientos,
experiencias, valores, orientaciones y competencias. Asimismo,
es importante que esta idea se fundamente en bases slidas, es
decir, tenga proyeccin y no parta solamente de un entusiasmo
momentneo producto de motivaciones diversas. Esta idea debe ser creada con la firme conviccin de
que permanezca en el tiempo
.
Al describir su idea trate de responder a las siguientes preguntas:
Qu necesidad, deseo o problema ha sido identificado?

Qu productos y/o servicios piensa ofrecer?
Qu ventaja tiene el producto o servicio frente al de la competencia?
Quines son los clientes de la empresa y a qu sector pertenece la empresa?
En qu medida el nuevo producto o servicio aade valor a la empresa ya existente o a un
nuevo grupo de clientes?
Cmo es que la empresa pretende integrar todos sus recursos disponibles?
Cmo se generarn los ingresos de la empresa?
Cules son los puntos crticos de la empresa?
Modelo de Negocios CANVAS
VIDEO: https://www.youtube.com/watch?v=EKhOu8imWJ0
La definicin del modelo de negocio

En esta etapa del proceso, cuando la idea de negocio ya est claramente definida, es momento de
establecer los grandes marcos de accin sobre los cuales la empresa funcionar, por ejemplo en el
modelo de negocio se definir si el diseo de las piezas lo har la nueva empresa o contratar los
servicios externos de una diseadora; si se va a invertir en la compra de mquinas y herramientas
para la produccin de joyas de plata o si se contratar el servicio del vaciado de piezas a alguna
planta con capacidad ociosa; si se vender a travs de distribuidores con una marca propia o con la
marca del distribuidor, o si se vender en una tienda directamente al pblico.
Recuerde:
El modelo de empresa, entonces, es la forma como la empresa va a lograr ganancias
con los productos y/o servicios que ofrece, generando una experiencia de compra
valiosa para el cliente a travs de estrategias innovadoras en la cadena de valor
La formulacin de un plan de negocios

Luego de definir el modelo de negocio ms adecuado para llevar a cabo la idea de negocio, la
siguiente etapa del proceso emprendedor consiste en elaborar un plan de negocios de manera
integral, con objetivos, estrategias y presupuestos. Para ello es necesario realizar una investigacin,
que permita tener una idea de los recursos necesarios, del procedimiento que se va a seguir, de los
obstculos a vencer, de las metas a alcanzar, de las estrategias y tcticas para lograr los objetivos y
finalmente, luego de una evaluacin financiera, determinar si es viable en trminos operativos,
sociales y ambientales, y rentable en trminos econmicos y financieros
Recuerde:
El empresario es el responsable de esbozar el modelo de negocio y formular los grandes
objetivos estratgicos del mismo, sobre la base de un profundo anlisis de:
Las oportunidades y amenazas del entorno.
Las fortalezas y debilidades del ambiente interno de la organizacin para el caso de una
empresa en marcha.
Las fortalezas y debilidades del empresario, para el caso de una nueva iniciativa
empresarial
Planteamiento Estratgico.
Para determinar cul es el Plan Estratgico de la empresa y la estrategia competitivas ms adecuada,
el empresario debe hacer un estudio exhaustivo de todos los competidores de la industria y en
especial un anlisis de los recursos y capacidades internas con los que cuenta la empresa; que son
los que la preparan para competir. Es el anlisis de los recursos y capacidades internas de la
organizacin, o del equipo empresarial fundador, las que determinarn cmo la empresa se
enfrentar a la competencia? y con qu fortalezas cuenta para aprovechar las oportunidades y luchar
contra las amenazas del entorno?. A partir de ste anlisis FODA, el empresario podr formular su
visin, misin los objetivos estratgicos y la estrategia competitiva, as como los valores empresariales
que van a sustentar a su organizacin
Planes Especficos o Estudios Tcnicos
Una vez definido el Plan estratgico que es el plan integral se desarrollan los planes especficos para
cada rea como son; el Plan de Marketing el Plan de Operaciones o Estudio Tcnico, el Plan de RR
HH, y el Plan financiero.
Evaluacin de La Viabilidad econmica, tcnica, social y ambiental del Proyecto

Es la evaluacin completa del proyecto, especialmente de los ndices econmicos y la rentabilidad
para la viabilidad econmica, pero tambin las otras, como la tcnica, legal, social y ambiental que nos
demostrar la sostenibilidad del proyecto.
La puesta en marcha del plan de negocios

Es importante lograr el equilibrio entre el entusiasmo y la cantidad real de recursos disponibles,
reconociendo que toda empresa tiene una curva de aprendizaje nica.
3.3. Empresas Familiares.

Las empresas familiares son la forma dominante de hacer negocios en el mundo, ms an en un pas
en vas de desarrollo como el Per. No obstante, las estadsticas sobre su supervivencia y continuidad
arrojan resultados preocupantes: una gran cantidad de empresas familiares fracasan, solamente entre
25% y 30% pasan de la primera a la segunda generacin; y entre 5% y 15% en la tercera generacin
(Neubauer y Lank 1999). Esto lleva a afirmar que la mayora de las empresas se encuentran en la
transicin entre el momento de su fundador y el de la primera generacin (Reid y Adams. 2001).
En la empresa de la generacin siguiente a la del fundador, se espera que los hijos estn mejor
preparados y que gestionen empresas de mayor potencial en la industria de la ropa, que lleguen a
realizar estudios superiores para alcanzar una mayor visin del mundo; que continen en la empresa
por vocacin, al guiarse por sus deseos de realizacin personal; que aprendan de la experiencia de
los empresarios de la familia y de su propia experiencia como empleados en otras empresas (Wong
2010).
Actividad de aprendizaje: Video: https://www.youtube.com /watch?v=F_IrWhMMJFw
9. A que se refiere Cristian Quezada cuando dice que estudiar mucho, y sacar buenas
calificaciones, para conseguir un empleo era un buen consejo para la era industrial:
k) Que hoy da debemos seguir ese mismo consejo para asegurar el xito
l) Que los paradigmas han cambiado y estamos en la era de la informacin y la
globalizacin
m) Que uno debe apartarse totalmente del paradigma de la revolucin industrial
n) Que solo estudiar y tener conocimientos o aptitudes no nos asegura el xito
o) Ninguna de las anteriores.
10. Qu es lo que descubri Cristian al hacer un autoanlisis y un anlisis de su entorno?
k) ..
l) ..
m) ..
n) ..
o)
3. Cules son los consejos que da Cristian para cambiar de mentalidad?
a) ..
b) ..
c) ..
d) ..
e)
8. Cules son los primeros pasos para tener un negocio exitoso?
a..
b..
c.
d
e
9. Segn Cristian, qu es un Mentor?
10.Cul es el mensaje de la experiencia de Cristian para los estudiantes?
11.
Actividad de Autoevaluacin N 3
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Una idea de empresa se forma si relacionamos una
oportunidad del entorno con una fortaleza del empresario (2 PTOS)
a)
Verdadero
b)
Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Para elaborar una idea de negocio, se
debe tener en cuenta? (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
3
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA:: Que es lo que debe aprender una persona
que desee ser empresario ( 2 PTOS)
a) Capacitarse en idiomas
b) Conocer de gestin empresarial
c) Aprender cmo lograr el exito
d) Conocer el mercado
e) Conocer de TICs
4
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS. El empresario es el responsable de
esbozar el modelo de negocio y formular los grandes objetivos estratgicos del mismo, sobre
la base de un profundo anlisis de:(2 PTOS)
a). Su experiencia y criterio personal
b). Las oportunidades y amenazas del entorno
c) Lo que funcion en otros pases
d) Las fortalezas y debilidades del ambiente interno de la organizacin para el caso
de una empresa en marcha.
e) Las fortalezas y debilidades del empresario, para el caso de una nueva iniciativa
empresarial
5
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) La Viabilidad y la Rentabilidad no son resultados
de la elaboracin de un buen Plan de Negocios o Proyecto de Inversion, (2 ptos)
a)
Verdadero
b)
Falso
6
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I Una idea de negocio es sinnimo de un modelo de
negocio ( 2 PT0S).
a)
Verdadero
b)
Falso
7.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Muchas de las ideas de negocio son
descubiertas por los empresarios sobre la base de: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
8
CONTESTE (V) VERDADERO (F) cuando la idea de negocio ya est claramente
definida, es momento de establecer los grandes marcos de accin sobre los cuales la empresa
funcionar; a esto se le conoce como Modelo de Negocio 2 PT0S)
a)
Verdadero
b)
Falso
9
PREGUNTA DE ENSAYO: (V) VERDADERO (F): Describa ordenada y resumidamente
el Proceso Emprendedor que deber seguir en su Plan de Negocios o Proyecto de Inversin,
para la creacin de su empresa, en el presente curso: 4 PT0S)
TEMA 4: El Proyecto de Inversin o Plan de

Negocios
Tu tiempo es limitado. No lo desperdicies viviendo
el sueo de otra persona
Steve Jobs.
Haga una diferenciacin entre Proyecto de

Inversin, Plan de Negocios y Estudio de Pre
Factibilidad?
Introduccin al tema
Estimado alumno, siempre hemos escuchado hablar sobre los trminos de la pregunta
introductoria, algunos lo tomamos como sinnimos, y otros como cosas diferentes. Por lo que
en este tema vamos a definir claramente estos trminos, que adems vamos a utilizar en el
presente curso.
Pero sobre todo estudiaremos las etapas de un proyecto de inversin, los tipos, niveles y
utilidad, y por ultimo su estructura, todo esto para que tengamos un visin completa del tema
y tener la gua de cmo vamos a presentar el trabajo acreditable del curso, que es el Proyecto
de Inversin o Plan de Negocios a nivel de Pre Factibilidad.
Importante:
Este captulo lo presentamos desarrollado en la presente gua y en el texto bsico de

Walter Anda Valencia. Proyectos De Inversin; Gua para su Formulacin y Evaluacin
Estratgica 2012 Pgs 40 - 46, pero se deseas puedes recurrir al texto recomendado de
Karen Weinberger, Plan de Negocios Herramienta para evaluar un Negocio Pags. 33 a 43
Tambin puedes recurrir al texto recomendado. MANUAL DE EMPRENDEDORES de
PROBIDE.(2007). www.probideperu.org/manuales/capitulo-1.pdf
recomendados
4.1. Estructura del Proyecto de Inversin o Plan de Negocios

Resumen Ejecutivo
Introduccin
MDULO I
1. Datos Generales:
1.1. Razn social y socios.
1.2. Descripcin del Producto o Servicio
1.3. Marco Terico
1.4. Ubicacin Geogrfica
1.5. Naturaleza/Giro/y Segmento de mercado
1.6. Oportunidad del Negocio
MDULO II
2. Plan Estratgico
2.1.1.Anlisis del Macro Entorno (Matriz SEPTE)
2.1.2.Anlisis del Micro Entorno Industria o Sector (Matriz PORTER)
2.1.3.Anlisis del Entorno Interno
2.2. Visin
2.3. Misin
2.4. Anlisis FODA
2.5. Objetivos Estratgicos
2.6. Valores Empresariales
2.7. Estrategia del Negocio
MODULO III
3. Estudio de Mercado:
3.1. Anlisis del Mercado
3.1.1. Diseo de Investigacin
3.2. Cuantificacin de la Demanda
3.2.1.Perfil del cliente objetivo
3.2.2.Mercado Potencial
3.2.3.Mercado Disponible
3.2.4.Tamao de mercado Efectivo
3.2.5.Tamao de mercado Objetivo: Personas-Productos
3.3. Identificacin de Principales competidores
3.4. Identificacin de principales proveedores
3.5. Estrategias de comercializacin (Marketing Mix)
3.6. Pronostico de venta expresada en unidades fsicas(Periodo 5 aos)
MDULO IV
4.
Estudio Tcnico:
4.1. Requerimiento de materia prima, materiales e insumos
4.2. Diagrama de proceso productivo
4.3. Requerimiento de personal y mano de obra
4,4, Requerimiento de maquinaria y Equipos
4.5. Tamao normal y tamao mximo
4.7. Localizacin del proyecto
4.8. Impacto ambiental
MDULO V
5.
Estudio Legal y Organizacional:

5.1. Forma societaria
5.2. Licencia Municipal
5.3. Registro de marca
5.4. Rgimen Laboral y Tributario
5.5. Organigrama Funcional: descripcin de funciones y remuneraciones
MDULO VI
6. Inversin y Financiamiento:
6.1. Activo Tangible
6.1.1. Inversin y Reinversin de Activos Tangibles
6.1.2. Depreciacin y mantenimiento de Activos Tangibles
6.2. Activo Intangible
6.2.1. Inversin de Activos Intangibles
6.2.2. Amortizacin de Activos Intangibles
6.3. Capital de trabajo
6.3.1. Clculo del Capital de Trabajo
6.4. Composicin de la Inversin inicial y su financiamiento
6.5. Flujo del servicio de la Deuda
MDULO VII
7.
Proyeccin de Ingresos, Egresos y utilidad:

7.1. Proyeccin de ingresos
6.1.1 Ingresos por ventas del servicio principal
7.2. Proyeccin del costos:
7.2.1. Costos de materiales, mano de obra directa y costos indirectos de fabricacin
7.3. Gastos de Administracin
7.4. Calculando el Gasto de Venta Proyectado
7.5. Calculo del Precio de Venta
7.6. Calculo del Punto de equilibrio
MDULO VIII
8.
Evaluacin Econmica Financiera

8.1. Estado de Resultados
8.2. Flujo de Caja Econmico
8.3. Flujo de Caja Financiero
8.4. Indicadores Financieros de Rentabilidad: VAN, TIR
ANEXOS:
Anexo I - Anlisis Del Entorno
Anexo II - Diseo de Investigacin de Mercado
Anexo III . Encuesta y Cuadros de Resultados
Anexo IV Minuta de Constitucin
Conceptos:
Proyecto de Inversin (PI)

Un proyecto de inversin viene a ser una idea de negocio que tiene un emprendedor, se determina su
viabilidad a travs de la evaluacin de sus aspectos comerciales, tcnicos, de gestin, legales,
econmicos, financieros y ambientales. (Probide; 2007)
Plan de Negocios (PN)

El plan de negocios es un documento, escrito de manera clara, precisa y sencilla, que es el resultado
de un proceso de planeacin. Este plan de negocios sirve para guiar un negocio, porque muestra
desde los objetivos que se quieren lograr hasta las actividades cotidianas que se desarrollarn para
alcanzarlos.(Weinberger K; 2009).
Interpretando a lo que significa un PN y un PI, podemos decir que un PN sirva para guiar un negocio
porque muestra desde los objetivos (la idea del negocio; PI), hasta las actividades cotidianas que se
desarrollarn para alcanzarlo (Aspectos comerciales, tcnicos, legales, financieros, etc; PI)
Por lo que diramos que son trminos, casi sinnimos, la diferencia es por su aplicacin tradicional;
Mientras que PN solo se aplica para la creacin o desarrollo de Empresas, el trmino Pl, se aplican
indistintamente para empresas, como para proyectos del sector pblico.
Como los dos se aplican en la creacin de empresas, es que en este curso, vamos a utilizar
indistintamente los dos trminos para referirnos a nuestro Producto Acreditable del curso.
Etapas y Niveles de un Proyecto de Inversion o PN

Segn el MANUAL DE EMPRENDEDORES de PROBIDE.(2007) cap 2,un proyecto de inversin tiene 3
etapas desde su concepcin hasta su ejecucin como lo representamos en la siguiente grfica:
Fuente: Manual de Emprendedores (200/)
Etapa de Pre Inversin.

Comienza con la idea y culmina con la decisin de invertir. En esta etapa se procede a evaluar el
proyecto de inversin para determinar su factibilidad.
En la etapa de pre inversin se trabaja en tres niveles: Perfil, Prefactibilidad y Factibilidad. Estos
niveles se han clasificado por el nivel de profundidad y exactitud de los estudios.
Idea de Negocio.
Es la concepcin inicial de nuestro proyecto que empieza con la deteccin de la oportunidad en el
entorno y que tratamos con amplitud en el tema 3 de esta gua.
Nivel de Perfil
Se realiza el estudio de la idea con datos obtenidos de fuentes secundarias (estadsticas, estudios
similares), para este nivel no se requiere demasiada informacin ni tampoco se exige que la calidad
sea la mejor, razn por la cual el grado incertidumbre es elevado, pero el costo de los estudios es
mnimo
Fuente: Manual de Emprendedores (2007)
Nivel de Pre factibilidad

Si el proyecto logra ser viable a nivel de perfil se pasa a esta etapa, en la cual se obtiene informacin
tanto de fuentes secundarias como de fuentes primarias (focus group, entrevistas en profundidad,
encuestas), logrndose mejorar significativamente la validez de la informacin, razn por la cual se
disminuye el grado de incertidumbre, pero se eleva tambin significativamente el costo de los
estudios.
Nivel Factibilidad
Si el proyecto logra ser viable a nivel pre factibilidad, entonces se pasa a este nivel que vendra a ser
el definitivo, se caracteriza en que la validez de la informacin es la mayor posible, el grado de
incertidumbre el menor posible, pero el costo de los estudios resulta ser el mayor de los tres niveles.
A este nivel de estudio llegan los megaproyectos, pues tienen que contratar agencias especializadas
para cada etapa, por ejemplo: para la investigacin de mercados podra contratar a una agencia de
investigacin de mercados, para el estudio tcnico podra contratar a un consorcio de ingenieros, para
el estudio financiero contrataran a una empresa consultora.
Las Mypes (micro y pequeas empresas) no llegan a este nivel por lo costoso que son estos estudios,
y adems porque seguramente superaran el costo de las inversiones a realizar, no teniendo retorno.
Para una Mype, el estudio a nivel de pre factibilidad es suficiente.
Etapa de Inversin
Comienza con la decisin de invertir y termina cuando se culminan todos los procesos para que el
proyecto se constituya en una nueva empresa, es decir, cuando comienza a operar.
Etapa de Operacin
Comienza cuando el proyecto comienza a operar como una nueva empresa, integrndose a competir
en el mercado, y en teora su duracin es indefinida, sin embargo culmina cuando en algn momento
del tiempo la empresa sea cerrada por alguna razn.
En esta etapa se empieza con ventas menores al principio, las cuales se van incrementando a travs
del tiempo hasta alcanzar su etapa de madurez
4.2. Informacin General del Proyecto de Inversin o PN

Datos Generales:
Para la elaboracin de un Proyecto de Inversin o PN, en el Primer Mdulo denominado Datos
Generales, se presenta la informacin general del proyecto, con datos sobre la empresa, los socios y
el producto o servicio, tambin sobre su ubicacin y el la clase de empresa, empezando por la
Naturaleza de su actividad, pudiendo ser: de produccin, servicios y comercio, pero adems dentro de
cada actividad se determina el giro especifico, Por ejemplo, dentro de Produccin, el giro puede ser la
elaboracin de carteras de cuero para damas.
Segmento de Mercado,- Teniendo el giro de negocio debemos segmentar el mercado al que vamos a
dirigirnos, empezando por el rea geogrfica o (cobertura de accin), la cual debe estar bien
delimitada para despus encontrar datos reales y especficos partiendo de datos generales, Por
ejemplo, el rea geogrfica que pienso atender es el distrito de Chiclayo/ o el cercado de Chiclayo/ o
una urbanizacin, entonces debo llegar a obtener estos datos a partir de datos de un fuente confiable
como por ejemplo INEI. Tambin podemos determinar a qu nivel socioeconmico (o nivel de
ingresos) nos vamos a dirigir para ello debemos tomar en cuenta la inversin que tenemos, si es
grande podemos aspirar atender a un segmento A B, si es regular, a un segmento B - C o C y si es
poco a un segmento D E, tambin se puede segmentar por sexo (por ejemplo mujeres o caballeros)
y edades( entre 18 a 35 aos), etc. Este segmento que hemos elegido, lo podemos corroborar
despus con nuestra encuesta para ver si los consumidores responderan a nuestro negocio, de lo
contrario podemos hacer ciertas modificaciones al segmento elegido.
Oportunidad del Negocio.- aqu se explica por qu se eligi esa idea, para ello se debe hacer
referencia claramente a la oportunidad que captamos en el entorno y las fortalezas o los recursos con
que contamos o podemos contar para llevarlo a cabo.
Marco Terico del Proyecto de Inversin o PN.

Descripcin del Producto o Servicio.
En este punto se hace un resumen detallado de lo que va a ser nuestro proyecto y debe responder a
varias preguntas como:
Qu necesidad, deseo o problema ha sido identificado?
Qu productos y/o servicios piensa ofrecer?
Qu ventaja tiene el producto o servicio frente a los de la competencia?
Quines son los clientes de la empresa y a qu sector pertenece la empresa?
En qu medida el nuevo producto o servicio aade valor a la empresa ya existente o a un
nuevo grupo de clientes?
Cmo se generarn los ingresos de la empresa?
Despus de la descripcin del negocio, se debe profundizar en el conocimiento del negocio por parte
de quienes leen nuestro proyecto por lo cual aqu se se debe elaborar lo que en investigacin se
conoce como Marco Terico es decir se debe exponer todo la informacin requerida para el
conocimiento pleno del proyecto, especialmente los referidos: al producto (Por ejemplo; descripcin,
clases, importancia, condiciones, etc), al mercado ( ejemplo: clases, nichos, potencial de crecimiento,
costumbres, etc), a la cultura, historia, etc. Cada proyecto es nico y cada uno tiene su propio marco
terico que debemos resaltar para el lector lo conozca, lo entienda y valore su importancia.
Este marco terico no selo se puede describir sino se puede mostrar con fotos, videos, y otros medios
los cuales sirvan para explicar lo que va a ser el proyecto; aqu se va a poner el juego la gabilidad
comunicadora del alumno ya que es una oportunidad para promocionar nuestro proyecto y hacerlo
atractivo como por ejemplo a los inversionistas.
Actividad de Aprendizaje
Video: https://www.youtube.com/watch?v=D_rnI0PYS7A
Preguntas de aprendizaje: Video TEMA 4

11. Cual es la utilidad que se le da a un Plan de Negocios:
p) Para tener un rumbo claro de adonde quiero ir
q) Para presentar a una entidad financiera o a inversionistas
r) Para prevenir problemas y tomar desiciones
s) Para conocer la viabilidad y rentabilidad del negocio
t) Todas las anteriores.
12. Cules son los elementos bsicos en la elaboracin de un Plan de Negocios segn
Fernando Jimenez del video?
p) .
q) .
r) .
s)
t) .
3. Cules son las partes que estn contenidos en la introduccin?
a)
b)
c)
d)
12.Cul es el mensaje que nos da Fernando Jimnez a los estudiantes emprendedores que
quieren hacer empresa?
Autoevaluacin N 4
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Segn las definiciones de Proyecto de Inversin y Plan de
Negocios podemos afirmar que son sinnimos y pueden ser usados indistintamente? (2 PTOS)
a)
Verdadero
b)
Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Para elaborar una idea de negocio, se debe tener
en cuenta?
(2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
3
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA:: Cul de los siguientes ejemplos de
Naturaleza/Giro/y Segmento de mercado son correctos? ( 2 PTOS)
a) Produccin/Cultivo de aguaymanto/empresas exportadoras de la Regin Lambayeque
b) Sector Financiero/microcrditos para Mypes/empresas exportadoras
c) Servicios/Educacion Inicial/Para nias del Nivel socioeconmico B C de la urbanizacin
Primavera - Chiclayo
d) Comercio/venta de electrodomsticos/Provincia de Lambayeque poblacin urbana, nivel
socioeconmico C D.
e) todas las anteriores
4
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA. Es un nivel en el cual se realiza el estudio de la
idea con datos obtenidos de fuentes secundarias (estadsticas, estudios similares), para este nivel no
se requiere demasiada informacin ni tampoco se exige que la calidad sea la mejor, razn por la cual
el grado incertidumbre es elevado, pero el costo de los estudios es mnimo:(2 PTOS)
a). Proyecto de Pre inversion
b). Nivel de Factibilidad
c) Nivel de Pre Factibilidad
d) Nivel de perfil
e) Idea empresarial
5
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) El segmento de mercado es la porcin del mercado al cual
nos vamos a enfocar (2 ptos)
a)
Verdadero
b)
Falso
6
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I La etapa de operacin de un proyecto, comienza con la
decisin de invertir y termina cuando se culminan todos los procesos para que el proyecto se
constituya en una nueva empresa ( 2 PT0S).
a)
Verdadero
b)
Falso
7.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: cules son las etapas de la estructura del
Proyecto de Inversin o PN a seguir en el presente curso?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
8
CONTESTE (V) VERDADERO (F) la oportunidad del negocio es lo que detecta el
emprendedor basado en el anlisis de las oportunidades y las fortalezas 2 PT0S)
a)
Verdadero
b)
Falso
9
PREGUNTA DE ENSAYO:: Que es lo que entiende por la Descripcin del Producto o Servicio
y sobre el Marco Terico y su importancia: 4 PT0S)
TEMA 5: Planeamiento Estratgico

"El hombre no puede descubrir nuevos ocanos a
menos que tenga el coraje de perder de vista la
costa."
Andre Gide
Cul es la diferencia entre una

empresa que utiliza un Plan
Estratgico y otra que no lo hace?
Introduccin al tema
Estimados alumnos, vamos a tocar un tema muy importante en la cual vern la diferencia
entre hacer empresa y crear empresa, muchos crean empresa y los resultados no son muy
alentadores, porque la mayora mueren antes de cumplir un ao por que los dueos no estn
preparados, como estudiantes de Administracin o Contabilidad yo no les animara a eso
porque sera una estafa; lo importante es que hagan empresa, que sea sostenible en el
tiempo y que les lleve al xito tanto empresarial, como profesional y personal.
Por eso es que debemos prepararnos y tener un plan de empresa, para lo cual primero
debemos analizar el entorno externo como interno, para tomar decisiones sobre bases reales
y proyectarnos al futuro fijndonos un objetivo a largo plazo o visin que ser la gua que
dirija nuestros esfuerzos como organizacin.
Importante:
Este tema lo presentamos desarrollado en la presente gua, pero se deseas puedes recurrir
al texto bsico ANDA VALENCIA W.(2012). PROYECTOS DE INVERSIN; Gua para su
Formulacin y Evaluacin Estratgica Pags. 15 a 36, tambin al texto recomendado de
Karen Weinberger, Plan de Negocios Herramienta para evaluar un Negocio. Pags64 68
recomendados
Mapa Conceptual de Planificacin Estratgica de la Empresa
Fuente: Weinberger K.(2009);

Anlisis del Macro entorno:
Segn Weinberger K. (2009) en su libro Plan de Negocios, afirma que el anlisis del entorno es
fundamental para descubrir oportunidades sobre la base de las cuales podran surgir ideas de
negocios. Adems, un profundo anlisis del entorno permitir al empresario identificar las amenazas
que dificultaran su ingreso al mercado o la necesidad de cambiar el rumbo de la empresa.
Cuando se hace un anlisis del macro entorno, por lo general se estudian los siguientes factores:
econmicos, sociales, polticos y legales, tecnolgicos y ambientales. En el caso de empresas
exportadoras es indispensable estudiar los efectos de estos factores en todos los pases involucrados.
El anlisis del macro entorno se debe hacer pensando en: Cules son las variables que podran
representar una oportunidad o una amenaza para la nueva empresa o unidad de negocio? A
continuacin se presentan los factores que generalmente se analizan en un plan de negocios y
algunos de los indicadores que podran influir positiva o negativamente en el desempeo de una
nueva empresa.
Anlisis de la industria o del Sector

Cuando se habla del sector o
industria, se entiende que es el
conjunto de empresas que fabrican
productos que compiten entre ellos o
que son sustitutos cercanos. El
anlisis de una industria, implica el
estudio de aquellas fuerzas que
podran afectar directamente el
desarrollo y desempeo de una
empresa. De acuerdo con el modelo
de Porter, M. (1979), estas fuerzas
son:
- Los competidores actuales.
- Los competidores potenciales.
- Los
productos
o
servicios
Fuente: Google-Imgenes
sustitutos.
- Los clientes.
- Los proveedores
Este anlisis debe llevar al empresario a tomar decisiones, por eso no debe ser una descripcin de
variables, sino un profundo anlisis, que permita responder a las siguientes cinco preguntas.
1.- Cules son las barreras de ingreso a una industria en particular?
Por ejemplo, muchos empresarios de la pequea empresa producen excelentes productos a nivel
nacional, pero les es sumamente difcil ingresar a mercados internacionales, por falta de conocimiento
de mercados, idiomas, barreras culturales, agentes o brokers, acceso a financiamiento, entre otros.
Todas stas son barreras que los empresarios debern superar para ingresar a una determinada
industria.
2.- Cul es el poder de negociacin de los proveedores de la empresa?
A una nueva empresa, le conviene que el poder de negociacin de los proveedores (de materia prima,
de productos o servicios) sea bajo para que se pueda asegurar mejores condiciones de negociacin.
Sin embargo, el poder de negociacin de los proveedores es generalmente alto cuando:
- El mercado de proveedores est dominado por pocos, pero grandes proveedores.
- No es fcil, para la nueva empresa, encontrar bienes sustitutos en el mercado de proveedores.
- La nueva empresa es un cliente poco importante para el proveedor y por lo tanto, no tiene gran
inters en proveerlo.
- La nueva empresa se ve obligada a comprarle a un determinado proveedor porque la calidad de
ese insumo es crtico para el xito de la empresa.
- El costo de cambiar de proveedor es alto, porque los procesos entre ambas empresas ya fueron
estandarizados.
3.- Cul es el poder de negociacin de mis clientes o compradores?
Como empresario, su deseo es satisfacer las necesidades de los clientes actuales y potenciales, pero
debe estar atento a no ser una vctima de ellos. En lneas generales, el poder de negociacin de los
compradores o clientes es alto cuando:
- Compran gran parte de la produccin total de la industria,
El producto que se compra en una industria representa una parte importante de las ventas del
proveedor,
Cuando puede cambiar de proveedor a un costo muy bajo.
4.- Quines son los competidores y cul es el nivel de rivalidad existente entre ellos?
En algunas ocasiones la industria est muy
fragmentada y es difcil identificar y precisar
cules son los competidores directos de la
empresa. Por ello, se propone hacer un
anlisis de grupos estratgicos, con la
finalidad de identificar qu empresas tienen
caractersticas similares y cules se acercan
a sus clientes con estrategias parecidas.
As, todas las empresas con caractersticas
y estrategias similares sern consideradas
competidores directos. Por ejemplo, una
mediana empresa del sector textil, que
produce mensualmente cinco mil chompas
de alpaca con alto nivel de diseo y calidad
para el mercado europeo, no podr
compararse con una pequea empresa que
produce doscientas chompas de alpaca a
un precio de cincuenta soles por unidad y que son vendidas en el Mercado Artesanal de Miraflores, en
Lima. Por lo tanto, para analizar y comparar a los competidores es muy til identificar cules son las
caractersticas relevantes del producto o servicio, para el xito competitivo de la empresa.
5.- Cules son las barreras de salida de la industria?
- Por lo general, el monto de la inversin suele ser la mayor barrera de salida para la mayora de las
empresas. Las empresas suelen endeudarse, por lo que no podrn retirarse de la industria sin haber
cumplido con sus obligaciones.
- Otra importante barrera de salida son las obligaciones que se han generado con los trabajadores. Si
bien la empresa se encuentra en la obligacin de hacer las provisiones necesarias para el pago de
beneficios y compensaciones laborales, muchas veces, por problemas de caja, las empresas pierden
la capacidad de enfrentar esas obligaciones.
- Una tercera barrera de salida son los contratos firmados con los clientes, que obligan a la empresa a
brindar productos o servicios en un tiempo determinado.
- En algunos casos tambin hay barreras legales o administrativas, como por ejemplo, cuando se dan
bienes o servicios en concesin o cuando la empresa se compromete a funcionar por un perodo
determinado, a cambio de recibir algn beneficio legal o tributario.
Anlisis Interno.
El anlisis interno es el de las fortalezas o debilidades que tiene la empresa y se puede dar cuando es
una empresa en marcha o cuando se va a crear una nueva empresa;
En una empresa en marcha estar dado por el anlisis de los rganos directivos y de los rganos de
lnea o reas funcionales de la empresa, como Recursos Humanos, Marketing, Produccin, Finanzas,
Logstica, etc.
Para la creacin de una nueva empresa, el anlisis interno estar enfocado al estudio del
empresario o al grupo de socios, accionistas o inversionistas, y se analiza los siguientes aspectos:
a) Espritu Empresarial.- Las competencias emprendedoras o el espritu empresarial, que se
constituye en el principal soporte del funcionamiento sostenible de la empresa y se refleja en la
pasin por alcanzar sus sueos, la creatividad, la perseverancia y capacidad de resiliencia, etc
.
b) Recursos Disponibles.- Los recursos que poseen los socios no aquellos con los que podran
contar, que son oportunidades: entre estos recursos tenemos:
- Financieros
- Econmicos
- Infraestructura
- Humanos
- Informacin
c) Capacitacin y Experiencia.- Esta dado por las aptitudes del empresario o de los socios, y estar
dado por los conocimientos que deben estar relacionados con el campo empresarial, las
capacitaciones recibidas sobre aspectos especficos, y la experiencia que tienen en el negocios o
experiencia laboral en empresas afines a la que se va a crear.
Para poder realizar este anlisis pueden utilizar el siguiente formato, que lo presentarn como Anexo I
segn la estructura del Proyecto de Inversin del tema anterior. En cada tipo de entorno y para cada
aspecto, debern hacer preguntas de anlisis las cuales debern investigarlas recurriendo a las
fuentes secundarias (FS) o primarias no estructuradas (PNE) y los resultados se resumen en los
resultados del anlisis y servir para hacer nuestro Anlisis Foda y determinar nuestros objetivos
estratgicos como se ver mas adelante
ENTORNO DE LA EMPRESA
Factores
Econmicos
COMPETIDORES
Factores
Socioeconmicos
ANALISIS DE
LA INDUSTRIA
PROVEEDORES
ANALISIS INTERNO
Factores
Polticos
PRODUCTOS
SUSTITUTOS
Factores Tecnolgicos
Fuente: Elaboracion propia
CLIENTES
ANALISIS DEL
MACRO ENTORNO
Factores
Ecolgicos
Diseo de Anlisis del Entorno de la Empresa

ENTORNO
ASPECTOS O PREGUNTAS DE
INVESTIGACION
ANALISIS DEL MACRO

ENTORNO (Matriz SEPTE)
Factores
Factores
Factores
Factores
Factores
Socioeconmicos:
Econmicos:
Polticos y legales:
Tecnolgicos:
Ecolgicos:
ANALISIS DE LA INDUSTRIA
O DEL SECTOR (MATRIZ
PORTER)
Los Competidores actuales:
Los Competidores Potenciales:
Los Productos/Serv Sustitutos:
Los Clientes
Los Proveedores
ANALISIS INTERNO
Espritu Empresarial
Recursos Disponibles
Financieros
Econmicos
Infraestructura
Humanos
Informacin
Capacitacin y Experiencia
Fuente; Elaboracin Propia
LAS 5 FUERZAS DE PORTER (Matriz Porter)
Fuente: Elaboracin propia
FUENTE
S
Secundarias
PNE
Primaria no
estructurada
Plan Estratgico
El plan estratgico de una empresa comienza con una relacin de las variables que pudieran
representar las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA) para ella10. Sea para una
empresa en marcha o para una nueva iniciativa empresarial, se comienza con un listado de las
oportunidades y amenazas que fueron identificadas en el anlisis del entorno y en el anlisis de la
industria, gracias al estudio o sondeo del mercado. Luego se presentan las debilidades y las fortalezas
de la empresa o del equipo gerencial. Cuando se trata de una empresa en marcha, es necesario
mostrar cules son sus recursos, sus capacidades y sus aptitudes centrales que se emplearn para
crear una posicin competitiva en el mercado; porque, haciendo uso de estos elementos las empresas
realizan mejores actividades que sus competidores, diferencindose y creando mayor valor para sus
clientes. A travs de este anlisis de los componentes de una organizacin, el empresario podr
decidir cules son las fortalezas y debilidades internas de la empresa, que le ayudarn a aprovechar
las oportunidades y a luchar contra las amenazas del entorno
Visin:
Ser la mejor bodega de
Reque.
Misin:
Abastecer
con productos
de calidad a sus clientes

y contribuir con
en Reque
su desarrollo
creando
fuentes de trabajo
Valores:
Honestidad,
Respeto
Responsabilidad,
DNDE QUIERO ESTAR?

(1)
EXTERNO
Oportunidades
Amenazas
INTERNO
Fortalezas
Debilidades
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
Como consigo llegar
al
(1)
Con lo Detectado en
(2)
Como aprovechar
las oportunidades
Qu hacer?
Cmo?
Para que?
DONDE ESTOY?
(2)
CMO LLEGAR?
(3)
MONITOREAR,
LAS
ESTRATEGIAS
EVALUAR
Y
HACER
LOS
CAMBIOS
OPORTUNOS
RETROALIMENTACIN
(4)
Fuente: Manual de Jovenes Empresarios(2012

)
5.2. Vison y Mision

Visin
Estado deseado ideal que se pretende alcanzar. Su principal fuerza no radica en su
descripcin anticipada del futuro deseado, sino en un proceso colectivo que sustituye el
sueo o las indicaciones de una persona para convertirse en los deseos factibles y
compartidos de un grupo
Se resume en un enunciado que proyecta la imagen compartida de lo que queremos que la
organizacin llegue a ser.
- Debe expresarse en trminos de xito a los ojos de los trabajadores, de los que reciben el
servicio, de la sociedad, de las personas que nos importan.
- Debe contener las caractersticas generales de cmo queremos que sea la organizacin
en cada una de sus partes y funciones
Caractersticas
- Debe ser formulada por lderes
- Debe ser atractiva
- Integradora: compartida entre el grupo gerencial y los colaboradores
- Positiva y alentadora
- Debe ser realista en lo posible.
- Debe comunicar entusiasmo y compromiso
- Proyecta sueos y esperanzas
- Incorpora Valores e intereses comunes
- Usa un lenguaje ennoblecedor, grfico y metafrico
- Logra sinergismo
- Debe ser difundida interna y externamente
La Misin
Razn de ser de la organizacin, el caminoque moviliza las energas y capacidades
organizacionales
La misin indica la manera como una organizacin pretende lograr y consolidar las razones
de su existencia.
Seala las prioridades y la direccin de las actividades de una organizacin, identifica los
mercados a los que se dirige, los clientes a los que quiere servir y los productos que quiere
ofrecer.
Determina la contribucin de los diferentes agentes en el logro de los propsitos bsicos de
la organizacin.
Componentes de la Misin
- CLIENTES - quienes son los clientes de la organizacin?
- PRODUCTOS 0 SERVICIOS - cules son los productos o servicios ms importantes de
la organizacin y en que forma deben ser entregados?
- MERCADOS - compite la organizacin geogrficamente?
- PREOCUPACIN POR SUPERVIVENCIA Y MEJORAMIENTO.
- ELEMENTOS DIFERENCIABLES
- COMPROMISOS CON GRUPOS DE INTERS
- PREOCUPACIN POR IMAGEN PUBLICA - cual es la imagen publica a la que aspira
la organizacin?
Valores empresariales
Para que se pueda cumplir con la misin y por ende la vision de la empresa la empresa debe
adoptar valores empresariales que faciliten su cumplimiento, estos valores deben estar de
acuerdo el comportamiento de los integrantes para salisfacer la necesidad de los clientes y
se vern reflejados en la imagen institucional, una empresa debe adoptat 3 o 4 valores, no
mas y los cuales deben estar enlas polticas, actividades y otros y se deben reflejar en la
cultura oranizacional. Entre los valoresque mas ayudan a las organizaciones tenemos:
- La Honestidad
- El Respeto
- La Puntualidad
La Solidaridad
La Tolerancia
La Persecerancia
La Responsabilidad
La veracidad, etc
PRACTICA DE ANLISIS FODA Y FORMULACION DE OBJETIVOS ESTRATEGICOS:

Ahora si estimados alumnos, una vez teniendo la idea empresarial deberemos pensar hacia
donde queremos llegar(Visin) y como pretendemos llegar (Mision)esto es lo ideal, pero
analisemos nuestra realidad y veamos que tenemos, que no tenemos para llegar a lo que
queremos, que podemos aprovechar y que debemos evitar, entonces para ello: Primero, del
analisis del entorno producto del diseo de investigacion del entorno y de la informacion
obtenidade esta, se establece todas nuestras Fortalezas, Debilidades,(Analisis Interno) as
como nuestras Oportunidades y Amenazas (Analisis de Macro entorno y Analisis del Sector
o Industria; por ejemplo 10 de cada una, luego se escogen las 3 fortalezas mas grandes que
tengo, las 3 debilidades que mas me impedirn llegar al xito, las 3 oportunidades mas
importantes que tengo que aprovechar y las 3 amenazas que mas me pueden afectar y las
colocar en el cuadro, antecedido por el cdigo Ejm F1: Tengo Capital de trabajo,
EXTERNO
INTERNO
FORTALEZAS
F1:
F2:
F3:
DEBILIDADES
D1:
D2:
D3:
OPORTUNIDADES
O1:
O2:
O3:
AMENAZAS
A1:
A2:
A3:
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
F1O1:
F2O3:
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
F4A1:
F3A2:
D1O1:
D2O3:
D2A2:
D2A1:
Fuente: Elaboracin Propia
Estando lleno todo el Foda, se relacionan:

Primero las Fortalezas y oportunidades que tengan algn vinculo de relacin y sobre estas
se establece un objetivo el cual debe estar antecedido por los cdigos de las que se estn
relacionando. Este objetivo debe estar destinado a: utilizando una gran fortaleza que
tenemos, aprovechar una gran oportunidad que se nos presenta, teniendo que especificar
bien claro lo que queremos lograr y el cmo o a travs de que lo vamos a lograr, como esta
en el ejemplodel siguiente cuadro (con letras en negrita)
Esto se repite para relacionar las debilidades con oportunidades, Fortalezas con Amenazas y
Debilidades con Amenazas:
Ustedes deben establecer 2 Objetivos estratgicos de cada tipo en total deben ser 8.
EXTERNO
INTERNO
OPORTUNIDADES
O1: Diversas fuentes de financiacion
O2: Politicas de gobierno favorables
O3: Buena relacion con proveedores
FORTALEZAS
F1: Conocimientos tecnicos.
F2: Buena red de clientes.
F3:
Buena calidad del
producto.
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
F1O1: Hacer un proyecto bien
elaborado para poder conseguir
financiamiento.
F2O3: Presentar un informe sobre
nuestra red de clientes a nuestros
proveedores para que nos brinden
mayores beneficios.
DEBILIDADES
D1:
Falta de
capital de
trabajo.
D2:
Precios compararivos
altos.
D3: Falta de capacitacin en el
personal
D1O1: Tener planes financieros

alternativos para conseguir capital
de trabajo
D3O2: Programa de capacitacion
de personal aprovechando las nuevas
polticas del gobierno
AMENAZAS
A1: Elevado indice de competetidores
A2: Incremento de precios y costos de
mercaderia
A3: Ambiente laboral externo muy
competitivo
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
F3A2:Plan de marketing para captar un
nuevo segmento de mercado con mayor
poder adquisitivo
F1A1: Ofrecer nuevos diseos para
este nuevo segmento de mercado
D3A3: Difundir nuestra politica de

capacitacion al personal para mejorar
nuestra imagen externa
D2A1: Dar y difundir, valor agregado a
nuestros productos para satisfecer a
nuestros clientes
Fuente: Elaboracin Propia
5.1. Objetivos y Estrategias

Objetivos Estratgicos
Son los objetivos que se obtienen del cruce de las variables FODA, destinados al mejoramiento
continuo para alcanzar la misin y visin de la empresa, esto a travs de aprovechar nuestra
fortalezas, superar nuestras debilidades, aprovechando las oportunidades que nos brinda el entorno y
esquivando las amenazas.
Estrategia Empresarial
Las estrategias se refieren a la forma como las organizaciones alcanzan sus objetivos. En ese
sentido, las estrategias responden a la siguiente pregunta: Cmo voy a actuar para alcanzar
los objetivos propuestos y cmo voy a responder a la competencia?
Las MYPE, es decir las empresas que tienen una unidad de negocio, slo tienen cuatro opciones
para ingresar a un mercado o mantenerse en l. Estas son:
La estrategia de liderazgo en costos, generalmente se aplica cuando el empresario quiere
captar una gran porcin del mercado y ste no valora la diferenciacin. En este caso, el precio
promedio del producto suele estar por debajo del precio promedio de la industria, con
la calidad suficiente para ese mercado.
La estrategia de liderazgo en costos, suele ser efectiva cuando:
- El mercado est compuesto por muchos compradores sensibles a los precios.
- Existen pocas posibilidades de lograr las diferencias entre productos.

- Los compradores no valoran las diferencias entre una y otra marca.
- Cuando existe una gran cantidad de compradores con un gran poder de negociacin
Las empresas que aplican una estrategia de diferenciacin estn en una lucha por mantener las
caractersticas o atributos que muestran su diferencia. Las empresas que optan por este modelo,
deben continuar siendo eficientes, pero adems buscarn diferenciarse constantemente, por lo que
debern tener un buen presupuesto de marketing, para dar a conocer a los clientes las caractersticas
que hacen nico su producto o servicio. La empresa estar orientada a brindar un producto o servicio
con caractersticas y atributos distintivos, que sean valoradas por el cliente y que por lo tanto est
dispuesto a pagar un precio superior al promedio del mercado.
Existe una tercera opcin estratgica, para empresas que tienen una sola unidad de negocio: la
estrategia de enfoque. En este caso, la empresa se enfocara slo en una porcin o segmento
de mercado que ha definido claramente.
Actividad de Aprendizaje:
Video:
https://www.youtube.com/watch?v=D_rnI0PYS7A
1. Cul es la utilidad que se le da a un Plan Estratgico:
a) Para tener una visin para mi empresa
b) Conocer la rentabilidad de mi negocio
c) Fijar mis estrategias
d) Conocer mi mercado potencias
e) Ninguna de las anteriores.
2. Cules son las partes de un Plan Estrategico segn el video?
a) .
b) .
c) .
d)
e) .
f)
g) ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
3. Cules son las 5 fuerzas de Porter?
a)
b)
c)
d)
e)
4. Cul es el valor agregado que les da un plan estratgico a quienes quieren hacer empresa?
Actividad de Autoevaluacin N 5
1.
CONTESTE (V) VERDADERO (F) El espritu empresarial del empresario es una
competencia personal que consiste en tener experiencia? (2 PTOS)
Verdadero
Falso
2.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: El poder de negociacin de los
proveedores es generalmente alto cundo: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
3.
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA:: Cul de los siguientes elementos no
corresponde al Plan Estratgico? ( 2 PTOS)
a) la misin
b) los objetivos estratgicos
c) la gestin de los directivos
d) los valores empresariales
e) la visin
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA. En el sgte ejemplo; la empresa XX tiene la
4.
fortaleza FI, de tener personal calificado y creativo y la oportunidad O2, de haber nichos de
mercado no cubiertos; Cul sera el objetivo estratgico que se planteara para la empresa?
:(2 PTOS)
a). atender ese nicho
b). pedir financiamiento bancario
c) fabricar productos o servicios para ese nicho
d) no entrar en ese nicho
e) ninguno de los anteriores
5.
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) Se dice que el poder negociador lo tienen los
clientes cuando hay mucha oferta y poca demanda (2 ptos)
a)
Verdadero
b)
Falso
6.
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I La etapa de operacin comienza con la decisin de
invertir y termina cuando se culminan todos los procesos para que el proyecto se constituya en
una nueva empresa ( 2 PT0S).
a)
Verdadero
b)
Falso
7.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Cules son los componente que deben
incluirse en la construccin de la Misin?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
8.
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Las empresas que optan por el modelo de
estrategia de costos, estn en una lucha por mantener las caractersticas o atributos que
muestran la de sus productos? ,2 PT0S)
a)
Verdadero
b)
Falso
9.
PREGUNTA DE ENSAYO: Por qu es importante el anlisis de; el macro entorno, del
sector o de la industria y el anlisis interno, para la Planificacin Estratgica de la empresa?: 4
PTS)
TEMA 6 : Plan de Marketing

Cul es la diferencia entre el Plan
de Marketing y el Estudio de
Mercado?
Introduccin al tema
Estimado alumno, siguiendo con la secuencia del tema anterior ahora vamos a realizar el
Plan de Marketing, para lo cual tendrs un grfico de la secuencia del proceso de este Plan,
donde se aprecia la determinacin del segmento del mercado obtenido de fuentes
secundarias el cual ser validado a travs de fuentes primarias, y/o mediante el estudio del
mercado (Tema 7) y se concluir con las estrategias de marketing que es el resultado del plan
de marketing.
Es importante que esta secuencia del tema 6 y el tema 7 (pertenecientes a la semana 6), lo
apliques en tu proyecto de inversin, y presentes el avance de tu proyecto con la segunda
evaluacin a distancia, para ello debers desarrollar la prctica sobre el proceso de este plan,
que se encuentra ms adelante, como apoyo para este anlisis. Y tambin la gua
Importante:
Este tema lo presentamos desarrollado en la presente gua, y en el texto bsico, Proyectos

de inversin Autor: Anda Valencia, Walter, Pgs.:79-96.
Tambin puedes recurrir al texto recomendado de Karen Weinberger, Plan de Negocios
Herramienta para evaluar un Negocio. Pgs.: 68-75 y el texto MYPEquea Empresa Crece
.Autor: Proinversion Pgs. 71-81
recomendados
Mapa Conceptual del Proceso del Plan de Marketing
Fuente: K. Weinberger
6.1. Conceptos sobre el mercado y el marketing

El Mercado.- Es el lugar donde convergen un conjunto de agentes ofertantes y agentes demandantes
que participan en la compra y/o venta de bienes y/o servicios, sea en un espacio fsico, un tiempo
determinado o en un lugar virtual
La Demanda: Son el conjunto de necesidades sentidas, expectativas, deseos y capacidades de
consumo de un grupo determinado de personas y/o empresas con relacin a un producto o servicio
dado.
La Oferta: Son los productos y servicios disponibles que buscan responder a las necesidades de los
consumidores, es decir de la demanda.
Plan de Marketing: es un documento escrito en el que de una forma estructurada se definen los
objetivos comerciales a conseguir en un periodo de tiempo determinado y se detallan las estrategias y
acciones que se van a acometer para alcanzarlos en el plazo previsto. Utilizando un smil
cinematogrfico, el plan de marketing es el guin de la pelcula, pues permite saber qu es lo que
tiene que hacer y decir cada actor (personal del departamento de marketing) en cada momento
Proceso del Plan de Marketing.
Antes de dar inicio a la elaboracin del plan de marketing, es importante que el empresario haya
terminado con el anlisis de la industria o del sector y tenga respuestas claras y precisas a las
siguientes preguntas:
Cules son los atributos del producto o servicio que le agregan valor al cliente?
Cul es el perfil del cliente?
Cul es el comportamiento del consumidor?
Cules son las caractersticas de los competidores?
Cul es el segmento de mercado que se desea atender?
Cul es el nmero de potenciales clientes?
Recuerde:
El plan de marketing debe comenzar con una definicin del segmento de mercado o pblico objetivo al
que se pretende llegar y cul es el posicionamiento que la empresa quiere lograr, es decir, cmo
quiere el empresario que la empresa sea vista o recordada.
Una vez que el empresario haya definido el segmento de marcado o pblico objetivo y el
posicionamiento deseado, el siguiente paso es identificar los objetivos de marketing.
6.2. Objetivos del Plan de Marketing

Todo plan debe contener objetivos y el primer objetivo del plan de marketing es el de ventas. Este
objetivo de ventas debe establecerse en funcin a la demanda estimada en el anlisis de la Industria o
del Sector, las expectativas del empresario y a la capacidad de produccin y endeudamiento de la
empresa. Este objetivo debe plantearse en trminos monetarios y unitarios, para lo cual en este
estudio se debe cuantificar la demanda a partir del segmento del mercado, determinando el mercado
potencial hasta llegar al mercado objetivo.
Otros objetivos fundamentales del plan de marketing estn vinculados a:
La diversificacin de productos o mercados.
Los niveles de satisfaccin de los clientes.,
El objetivo de participacin en el mercado.
El nivel de recordacin de la empresa en la mente del pblico objetivo.
Para lo cual se debe realizar un anlisis de
nuestro entorno directo, diferente al
anlisis de la industria, en donde
observamos el comportamiento del sector
donde vamos a incursionar; sino debemos
determinar el comportamiento de los
actores en funcin a nuestra empresa, es
decir como nos van a afectar positiva o
negativamente, por lo que el punto en
estudio no es el sector, sino nuestra
empresa.
Para ello debemos determinar claramente:
en el anlisis de la demanda, la
cuantificacin de la demanda empezando
por el mercado potencial, en la oferta,
quienes
seran nuestros principales
proveedores, y en los consumidores, toda la informacin referente al marketing mix.
6.3. Anlisis del Mercado

Anlisis del Mercado Potencial:
Segn la Gua para el Desarrollo de la Micro y Pequea Empresa de Proinversion, partir del anlisis
del sector o la Industria (Entorno Directo), podemos llegar a conocer la cantidad aproximada de
productos que son consumidos en un tiempo determinado. Pero como no vamos a poder cubrir todo el
mercado, debemos Segmentar el Mercado y determinar quines pueden ser nuestros clientes
(potenciales) y la cantidad de productos que les podremos ofrecer y vender.
Fuente: Manual de Emprendedores de PROBIDE
Fuente: Texto MYPEquea empresa crece. de Proinversion
Para determinar el mercado potencial podemos hacerlo mediante datos estadsticos obtenidos del
INEI como el ejemplo presentado u otras fuentes secundarias, de lo contrario nos pueden ayudar a
establecerlo, dando respuesta a las siguientes preguntas de investigacin (encuesta)
Consumen nuestro producto?
Quines estaran dispuestos a comprar nuestro producto?
Cunto estaran dispuestos a comprar?
Cul es su nivel de ingresos?
Qu precio estaran dispuestos a pagar?
En qu se fijar ms el cliente: en el precio o en la calidad?
Anlisis de la Competencia:
La competencia est constituida por las empresas que ofrecen los mismos productos o servicios que
la nuestra, o productos o servicios sustitutos (es decir, aquellos que representan una alternativa a
nuestro producto o servicio). Por ejemplo, billeteras de tela, billeteras en cuerina, carteras, etc.
Responder a las siguientes preguntas nos puede ayudar a conocer mejor a la competencia:
Cuntas empresas ofrecen el mismo bien o servicio que nosotros pretendemos ofrecer?
Cules son esas empresas?
En qu estado estn? Son estables? Estn en crecimiento? Por qu?
A qu tipo de clientes atienden?
Cmo y por qu los clientes compran los productos de la competencia?
Cunto le compran los clientes a la competencia?
A qu precio vende la competencia? Realiza promociones?
Cul es el nivel de calidad de los productos o servicios de la competencia?
Qu tal es el servicio postventa de la competencia
Anlisis de los Proveedores.

Se debe analizar el mercado de proveedores, para determinar con quienes podemos trabaja, quienes
nos darn los mejores condiciones de calidad, precios, financiamiento directo, descuentos,
abastecimiento, etc., teniendo en cuenta que los proveedores son de productos, de servicios, como
los financieros, etc, para no tener ningn problema al momento de operar,
Anlisis de la ventaja competitiva

Se dice que una empresa presenta una ventaja competitiva cuando cuenta con una caracterstica que
difcilmente puede ser igualada por la competencia porque es nica, costosa o difcil de imitar.
Estas ventajas consisten por lo general en ofrecer servicios diferentes de los de la competencia
(calidad superior, tecnologa especializada, patentes, etc.), o en tener menores costos de produccin
que aquella.
Tener costos de produccin ms bajos que los de la competencia nos permite jugar con el precio y
quiz ubicarlo por debajo del que cobran nuestros competidores y, as, atraer a ms clientes y obtener
mayores ganancias por volumen vendido. Responder a las siguientes preguntas nos puede ayudar a
determinar la ventaja competitiva de nuestro negocio:
Qu hace a nuestro negocio diferente o nico?
Por qu nos compraran a nosotros y no a nuestra competencia?
Cundo va a comprar determinado bien o servicio en que se fija mas?
Anlisis del Marketing Mix

A continuacin se analiza toda la necesidad de informacin en relacin a los componentes del
marketing mix,; de producto, precio, plaza y promocin. La informacin requerida en este anlisis y
posteriormente la obtenida con el estudio de mercado, nos servir para establecer nuestras
estrategias de marketing como resultado del Plan
6.4. Necesidad de Informacin.(Estudio de mercado)

Despus de anlisis del mercado, se tiene la necesidad de informacin, esta informacin de puede
obtener de diversas formas dependiendo por ejemplo si la empresa es nueva o ya existente, si el
mercado es local, nacional o internacional, la tcnica de investigacin o instrumento que se piensa
aplicar, las fuentes de informacin que se necesita recurrir, etc, para lo cual se puede realizar un
estudio o investigacin de mercado, que se aborda en el Tema 7. En que se obtendr la informacin
requerida, ordenada y sistematizada, la cual cubrir la necesidad de informacin,
6.5. Toma de Decisiones (Establecimiento de Estrategias Metas y Actividades)

La informacin obtenida en el estudio de mercado nos servir para tomar decisiones concluyendo de
esta manera el Plan de Marketing.
Por ejemplo del anlisis de la Demanda podremos determinar nuestro segmento de marcado y el perfil
del cliente, validado y definitivo; tambin podemos determinar la cuantificacin de la demanda, para
determinar nuestro mercado objetivo en personas y productos, con lo cual podemos tener nuestra de
proyeccin de produccin y de ingresos
Tambien podemos determinar quienes sern nuestros competidores y cuales son sus fortalezas y
debilidades, as como quienes sern nuestros proveedores, las condiciones comerciales y ventajas o
beneficios para nuestra empresa.
Por ltimo podemos determinar las estrategias de marketing, incluyendo las 5 Ps: Producto, Precio,
Plaza, Promocion y Posicionamiento y para que se cumplan en un tiempo determinado es necesario
que se planteen metas cuantificables, y actividades concretas que deber realizar el personal del rea
de Marketing.
Estrategia de producto
Debemos definir con absoluta claridad el tipo de producto o servicio que vamos a ofrecer y qu
beneficio brindar a nuestros clientes. Con tal fin, ser preciso destacar las caractersticas que
diferencian nuestro producto de la competencia y que lo hacen especial. Responder a las siguientes
preguntas nos puede ayudar a definir claramente el producto:
1. Cul es el producto o servicio que ofrecemos?
2. Cul es su principal atributo o ventaja?
3. Cuntas variedades del producto vamos a ofrecer?
4. Cules son las caractersticas del servicio postventa o garantas principales de los productos que
ofrecemos?
Diferentes sistemas nos ayudarn a desarrollar y rastrear los beneficios del producto
que vamos a vender:
Pedir a los clientes sugerencias para mejorar el producto.
Prestar atencin a las quejas de los consumidores.
Estar atentos a lo que dice el consumidor sobre nuestro producto.
Vigilar a la competencia.
Estrategia de precio
Mediante esta estrategia determinaremos el precio que tendr el producto en el mercado.
Se trata de establecer cunto estn dispuestos a pagar por l los clientes. El precio involucra
tanto los costos de produccin cuanto los de distribucin y promocin. En principio, los factores por
tomar en cuenta para fijar el precio del producto que ofreceremos al pblico son los costos de
produccin, los precios de la competencia y la
ganancia que esperamos obtener por cada producto vendido. Otro aspecto que nos puede ayudar a
definir el precio es determinar en qu aspecto
nos vamos a diferenciar: por precio (costos bajos de produccin) o por producto (elevada
calidad).
a) Diferenciacin por precio:
b) Diferenciacin por producto, es decir, por calidad:
Estrategia de plaza (distribucin)
Existen diferentes formas de hacer llegar los productos a los consumidores. Todas ellas tienen
ventajas y desventajas que surgen de las caractersticas del producto, del mercado y sus
consumidores, de la situacin de la empresa y la de sus proveedores. Tenemos que elegir la mejor
manera de llegar a nuestros clientes.
Para definir la estrategia de distribucin debemos responder a las siguientes preguntas:
Cmo se distribuirn los productos o servicios en el mercado?
Dnde estn ubicados nuestros clientes?
Cmo llegaremos a ellos, tanto para la venta cuanto para la postventa?
A continuacin se mencionan algunos canales que podemos emplear para que nuestros productos
lleguen a los clientes:
Mayorista: Por ejemplo, los supermercados.
Minorista: Por ejemplo, tiendas pequeas o especializadas.
Establecimiento propio.
Estrategia de promocin
El adecuado diseo del producto o servicio no garantiza su xito en el mercado. Se requiere, adems,
dar a conocer sus beneficios e informar a los clientes cmo y dnde pueden adquirirlos. Las
estrategias de promocin deben estar dirigidas tanto a los clientes cuanto a los distribuidores.
Al elaborar las estrategias de promocin es preciso considerar:
La definicin de objetivos: A quin nos vamos a dirigir, qu producto promocionaremos qu impacto
deseamos lograr.
El establecimiento de un presupuesto: Costos relacionados con la promocin del producto.
Para ello se pueden emplear diversos medios, como:
Publicidad: En radio, televisin, revistas, correo electrnico, puntos de venta, etc.
Promocin de ventas: Demostraciones de producto, descuentos, muestras gratis, concursos o
sorteos, etc.
Publicidad a travs de llamadas telefnicas.
Participacin en ferias comercial
Autoevaluacin N 6
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) El segmento de mercado es la cantidad de personas dispuestas a
consumir nuestro producto o servicio? (2 p)
Verdadero
Falso
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Cules son las etapas de un Plan de Marketing?(2 p)
2
a)
b)
c)
d)
e)
3
MARQUE LA ALTERNATIVA INCORRECTA: En que consiste la etapa del anlisis del mercado? (2p)
a) Preguntas sobre las necesidades de proveedores
b) Preguntas sobre las necesidades de informacin sobre las 4 p
c) Preguntas sobre la ventaja competitiva
d) Preguntas sobre las posibilidad de inversin de los socios
e) Ninguna de las anteriores
4
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA. Que entiende por anlisis del mercado? :(2 PTOS)
a). Un instrumento para aplicarlo a los consumidores
b). La estructura del Plan de Negocios
c) Un Plan de anlisis del Macro entorno
d) Conocimiento del micro entorno relacionado con nuestro proyecto
5
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) En el diseo de investigacin puedo establecer a priori las
fuentes de informacin donde puedo recurrir (2 ptos)
a) Verdadero
b) Falso
6
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I Las estrategias de marketing las puedo formula una vez
conocida la informacin obtenida en el estudio de mercado? ( 2 PT0).
a) Verdadero
b) Falso
7.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Cules son los diferentes tipos de mercados de
un proyecto de Inversin o P N?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
8
CONTESTE (V) VERDADERO (F) El establecimiento de las estrategias de marketing de la
empresa se realiza antes de la aplicacin de la Encuesta? ,2 PT0)
a)
Verdadero
b)
Falso
9
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS. Cules de las sgtes preguntas nos sirven
para conocer nuestra ventaja competitiva? (2 PTOS)
a). Cuando Usted concurre a una sastrera que es lo que ms llama su atencin?
b). Cuanto es su nivel de ingresos
c) De que sabor le gustan las conservas?
d) Come le gustara que sea nuestro negocio
e) todos los anteriores
10
PREGUNTA DE ENSAYO: Explique grficamente cual es el proceso del Plan de Marketing?:
(2 PT0S)
TEMA 7 : Estudio de Mercado

Cul es la secuencia que debe seguir
para realizar el Estudio de Mercado
de su empresa?
Introduccin al tema
Estimado alumno, una vez definido el proceso del Plan de marketing, necesitamos obtener
informacin real y confiable de las fuentes primarias y esto se obtiene mediante el estudio de
mercado, el cual se inicia con un diseo de investigacin de mercado, que nos permitir
obtener la informacin pertinente, que apunte al logro de los objetivos planteados, determinar
nuestra poblacin y muestra, elaborar y aplicar el instrumento de investigacin, obteniendo la
informacin necesaria, como la cuantificacin de la demanda y otros que nos servirn para el
cumplimiento de los objetivos y determinar las estrategias del Plan de Marketing.
Es importante que sigas secuencia del tema a travs de la prctica-taller que se plantea, en
este tema, tratando de poner mucho inters y criterio al momento de realizarlo, haciendo lo
ms real posible a su idea empresarial. Ten en cuenta que mientras tu inters y dedicacin
sea mayor y sostenido, despus el proyecto se te har ms fcil e interesante.
Importante:
Este tema lo presentamos desarrollado en la presente gua, y en el texto bsico: Proyectos

de inversin de: Anda Valencia, Walter, Pgs.:79-96: pero se deseas puedes recurrir al
texto recomendado Manual de Emprendedores, de PROBIDE. Capitulo III.
recomendados
7.1. Conceptos sobre estudio de Mercado

Segn el Manual de Emprendedores de PROBIDE tenemos los siguientes conceptos:
Estudio de Mercado.- Es el conjunto de anlisis, mtodos y tcnicas que permiten obtener
informacin del macro entorno y del micro entorno en el que se desenvuelven los agentes econmicos
involucrados en un proyecto de inversin. La investigacin de mercados es parte del estudio de
mercado.
Objetivos del Estudio de Mercado

Cuantificar la demanda y oferta del mercado.- Se debe realizar un anlisis de las principales
variables que pueden afectar el comportamiento tanto de la demanda como de la oferta del producto o
servicio del proyecto en la economa, sea a nivel local o internacional. Las variables explicativas
suelen ser el precio, la cantidad, el ingreso disponible, entre otras..
Cuantificar la demanda del proyecto.- El procedimiento consiste en determinar que parte de toda la
demanda existente en el mercado correspondiente, podr cubrir el proyecto. Para lograr tal estimacin
se procede a llevar a cabo una serie de tcnicas que luego revisaremos.
Analizar los sub mercados del proyecto:.- Para realizar esta cuantificacin es necesario delimitar
bien los sub mercados en el cual se desenvuelve el proyecto, como se aprecia en la siguiente grfica,
en el cual existen, proveedores, competidores, nuestro proyecto, distribuidores, consumidores,
exportadores, etc.
Y de acuerdo a esto precisar por ejemplo quienes sern los consumidores para nuestro Proyecto;
sern los distribuidores, sern los consumidores, de repente los exportadores o los tres.
Fuente: Manual de Emprendedores: PROBIDE
Fuentes de Informacin
Fuentes secundarias
Son aquellas que han sido elaboradas por terceros. Debe verificarse la fuente de la informacin de
terceros, para que podamos trabajar con datos confiables. Son las publicaciones que ya existen al
momento de realizar el estudio. Generalmente son de fcil acceso. Se obtienen rpidamente.

Usualmente son de bajo costo.
Provienen de diversas fuentes: Entidades Pblicas: INEI , Ministerios, Banco Central, SBS, Conasev,
Prompex, etc, Entidades Privadas: Asociaciones o gremios, Bancos, Revistas especializadas, Internet,
Tesis de grado, etc.
Fuentes primarias: Son aquellas que son obtenidas por los integrantes o investigadores del propio
proyecto. Se obtienen a partir del proyecto que se investiga, directamente por el grupo investigador,
es una informacin nueva, que antes no exista en el mercado.
Es obtenida directamente, y elaborada en forma particular para el problema por resolver o la
oportunidad de negocio que se quiere aprovechar, el tiempo de su recoleccin puede ser extenso y
puede tener un costo elevado. Las fuentes primarias son de dos tipos: Estructurada, las que se
aplican en las tcnicas del focus group, la entrevista de profundidad, y las encuestas, y No
estructuradas o libres las que se aplican en la observacin o entrevistas informales.
7.2. La Investigacin de Mercado

a) Diseo de la investigacin
Se elabora un cuadro de anlisis en donde en forma ordenada y estratificada se determinan en la
columna del centro, las preguntas de investigacin, para cada componente del entorno directo de la
columna de la izquierda, que se requiere conocer, indicndose en la columna de la derecha, el tipo de
fuente primaria (Estructurada o No estructurada) o secundaria que se piensa recurrir. De esta manera
se tiene un formato que se utilizar de acuerdo a la tcnica e instrumento que se aplique:
PRACTICA DE DISEO DE INVESTIGACIN:

.A continuacin les presento el formato a utilizarse para hacer el diseo de investigacin, el cual lo
llenaran de acuerdo a anlisis del mercado del tema 6, en el cual el anlisis de la industria o del sector
(es opcional) ya se ha desarrollado en el Teme 5 (Plan estratgico)
NOTA: Las preguntas cuyas respuestas las piensas conseguir en internet, libros, revistas, en
instituciones, pblicas y privadas o en investigaciones realizadas, le asignas la letra S (secundaria),
Las que las respuestas la obtendrs a travs de la observacin o preguntas sueltas en indagaciones a
los actores del entorno directo de la empresa, le asignas las letras PNE (primaria no estructurada) y si
las respuestas la obtendrs mediante la aplicacin de encuestas, Focus Group o Entrevistas de
profundidad le asignas las letras PE (Primaria Estructurada) con lo cual todas las preguntas signadas
con PE deben estar incluida en tu instrumento de investigacin (custionario de tu encuesta, focus
Group o entrevista a profundidad.
AREAS DE ANALISIS
Industria o Sector
Mdo Potencial
Competencia
Proveedores
Ventaja Competitiva
Producto
Precio
Plaza
Promocin
PREGUNTAS DE INVESTIGACION
FUENTE
S - PE - PNE
S= secundaria
PE= prim estructur
PNE= pr no estruc
Ejemplo de Diseo de Investigacin: Empresa BARROCO (Bar, Rock y caf) que es de tipo Disco
Bar, Karaoke y cafetera, con la particularidad que el karaoke es con instrumentos musicales, GUITAR
HERO, por tanto las preguntas de anlisis que se sugieren son:
COMPONENTES
PREGUNTAS
ANALISIS DEL
SECTOR
Existe algn bar donde brinden el mismo servicio o perecido de GUITAR

HERO?
Cuntos establecimientos de este tipo hay en el Per? Dnde se
encuentran?
Qu tipo de proveedores brindan el tipo de instrumentos necesarios?
MERCADO
POTENCIAL
ANALISIS DE LA
COMPETENCIA
PRODUCTO
PRECIO
PLAZA
PUBLICIDAD Y
PROMOCIN
FUENTES
PNE
S
S
Existe servicio tcnico para mantenimiento de instrumentos?
Quines estaran dispuestos a usar este servicio?
PE
Con que frecuencia Ud. Visita este tipo de bares o karaoke?

Cunto gasta cada vez que acude a un centro de estos?
PE
PE
Cantidad de personas que tocan algn instrumento?
PE
Cuntos bares temticos conoce en la ciudad? cuales?

Cules son sus puntos fuertes y debiles?
Cual es la afluencia de clientes?
PE
PNE
PNE
A qu tipo de cliente atienden?

Cules son sus precios?
PE
PE
Qu opinin tienes de este tipo de bares?
PE
Estaras dispuesto a probar nuevas experiencias?
PE
Quisieras el servicio solo en s o quisieras que tuviera algn agregado?
PE
Cuntos estaras dispuesto a pagar?
PE
Preferiras pagar al contado o al crdito?
PE
Quisieras que la ubicacin fuera en centro de la ciudad o en una

urbanizacin?
Cmo te gustara la presentacin y/o arreglo del local?
PE
Cmo quisieras enterarte de este establecimiento?

Qu promociones te gustara recibir?
PE
PE
Quisieras que hubiera competencia en lo que al servicio del GUITAR HERO

concierne?
PE
POSICIONAMIENTO Qu te parece el nombre del bar?

Cmo quisieras que fuera el servicio?
Cundo concurres a un bar temtico que es lo que mas te impacta
PE
PE
PE
PE
b) Tcnicas de Investigacin:
Tcnica del focus group
Es una dinmica grupal, permite la generacin de nuevas ideas, los resultados carecen de
representatividad estadstica.
Moderador : Debiera ser un especialista en el tema

Caractersticas : Homogneos, segn el perfil predeterminado
Nmero de integrantes : Promedio entre 8 a 10 personas
Duracin : Promedio de 90 minutos
Instrumento de trabajo : Gua de pautas
Funcin principal : Permitir la interrelacin en forma espontnea
Ambiente fsico : Sala de espejo ciego
Registro : A travs de vdeo o grabacin
Tcnica de la entrevista de profundidad:

Es una tcnica de entrevista individual presencial, que se les suele realizar a expertos en un tema.
- Duracin : una hora en promedio
- Lugar de realizacin : generalmente lo indica el entrevistado
- Gua de pautas : semi estructurada
- Entrevistador : persona con experiencia en el tema
- Registro de informacin : grabacin
Tcnica de la encuesta
La encuesta es la recopilacin de datos producto de las entrevistas a personas.
En cualquier encuesta se entrevista a consumidores, compradores, distribuidores, proveedores y toda
persona que tenga la informacin que se necesite obtener para la investigacin de mercado.
Preguntas que no deben faltar en una Encuesta
Preguntas Filtro, Preguntas de aceptacin, Preguntas sobre frecuencia de compra, Preguntas sobre
cantidad de compra por vez, Preguntas sobre gasto promedio, Preguntas sobre la mezcla comercial,
Datos de Control.
c) Elaboracin y Aplicacin del Instrumento:

De acuerdo a como hayas planteado las preguntas con fuente PE, en el Diseo de investigacin, se
elabora el instrumento de investigacin (Ejm. Encuesta), si estn claramente dirigidas al consumidor
no se cambia, en su defecto se debe clarificar para que sea entendida por el encuestado, pero en todo
caso a las preguntas del diseo hay que darle un orden lgico, desde que uno se presenta y el
encuestado no conoce nada del tema hasta que se termina la encuesta.
PRACTICA DE ELABORACION DEL INSTRUMENTO

Ejemplo de ENCUESTA
1.
En qu grupos de estas edades se encuentra usted

a)
18 25
b)
25 35
c)
35 45
d)
45 55
2.
Conoce usted algn tipo de establecimiento que brinde el servicio de bar?

Si____
No____
Si contesta s, cul
3.
Establecimientos de atencin nocturna que usted frecuenta?:*

a) Bares
b) Discotecas
c) Karaokes
d) Restaurant-Pea
e) Otros ________________________________________
4.
Cuntos bares temticos hay en la ciudad?

a) 1 - 2
b) 3 - 5
c) No conoce
5.
Con que frecuencia asiste a este tipo de lugares?*

a) Una vez a la semana
b) Una vez al mes
c) Todos los das
d) Los fines de semana
e) En das especiales
6.
Quienes estaran dispuestos a usar este servicio?

a) Escolares
b) Universitarios
c) Pblico en general
7.
Con qu tipo de compaa suele salir a divertirse?

a) Familia
b) Amigos
c) Pareja
8.
A la hora de escoger el tipo de entretenimiento (en pareja, o grupo de amigos) cul es el factor
ms importante en su decisin.
a) Precio
b) Calidad en el servicio
c) Comida
d) Horario
e) Otros _____________________________________________
9.
En qu horario usted asiste con ms frecuencia a estos establecimientos?

a) Entre 6:00 PM. A 8:00 PM
b) Entre 8:00 PM a 10:00 PM
c) 10:00 PM en adelante
10. A usted le agradan los videojuegos?

a) Si
b) No
11. Ha escuchado o ha jugado el videojuego GUITAR HERO?
Si
No
12. Qu tipo de instrumentos musicales usted prefiere?
a) Guitarra
b) Bajo
c) Batera
d) Otro
13. Qu tipo de msica prefieres?
a) Pop
b) Rock
c) Baladas
d) Alternativo
e) Otros
14. Quisieras el producto solo en s o quisieras que tuviera algn agregado?

a) Bebidas
b) Comida
c) Bailes
d) Otros
15. Cmo quisieras enterarte de este establecimiento?
a) Televisin
b) Radio
c) Volantes
d) Peridicos
e) Otros
16. Cunto estaras dispuesto a pagar por usar los instrumentos?
a) 5 -10 soles
b) 10 - 20 soles
c) 20 - 30 soles
17. Cul sera el motivo por el que usted regresara al establecimiento?
a) Atencin
b) Precio
c) Producto
d) Diversidad
18. Le agrada el nombre BARROCKO?
a) Si
b) No
c) Sugiere _____________________________________________
19. Cunto gasta cada vez que acude a un centro de estos?*
a) Menos de S/. 50.00
b) Entre 50.00 y 70.00
c) Entre 70.00 y 100.00
d) Entre 100.00 y 150.00
e) Mas de s/.150.00
d) Determinacin de la poblacin y muestra.- Segn el mismo autor tenemos:

Determinacin de la poblacin (Mercado Potencial: N)
N = Universo * diferentes porcentajes de segmentacin
El universo viene a ser el total de habitantes de una determinada rea geogrfica.
Los criterios de segmentacin se expresan en porcentaje.
Cuantificacin de la Demanda
Para cuantificar la demanda empezaremos por realizar la segmentacin de mercado que consiste en
aplicar criterios demogrficos, psicogrficos, conductuales, y otros cuantificables al universo, con el
objeto de filtrar en forma coherente la poblacin a estudiarse.
En el grfico anterior, se aprecia que se ha segmentado a cierto grupo de personas cuyas edades
estn entre 40 a 50 aos, y que pertenecen al nivel NSE C, ese sera el mercado al cual se dirige el
proyecto, al cual se le denomina mercado potencial.
Determinacin de la muestra (n)
Para
Poblacin Infinita: n = Z2 .P. Q/E2
Para
Poblacin Finita: n = ( P.Q ) / (E2 / Z2 + P.Q / N)
Donde:
Z2: Es el criterio de confianza: al 95% le corresponde 1.962
P: Es el atributo a favor: el estndar es 50% = 0.50
Q: Es el atributo en contra: es (1 p)
E2: Es el criterio de tolerancia: el estndar es 5% le corresponde 0.052
El tamao de la muestra se puede ajustar con el resultado de la pregunta filtro
de la encuesta piloto..
Determinada la muestra, se le aplica el instrumento (encuesta) y aplicada, se procesa y presenta la
informacin obtenida a travs de cuadros, grficas y anlisis, los cuales servirn para sustentar el
Plan de marketing.
e) Procesamiento de Informacin y resultados

PRACTICA DE PROCESAMIENTO DE LA INFORMACION Y PRESENTACION DE RESULTADOS: Ejemplo
1. En qu grupos de estas edades se encuentra usted?
Cuadro de resultados de la pregunta
Edades
18 25
N de
personas
100
Porcentaje
50%
25 35
50
25%
35 45
30
15%
45 55
20
10%
200
100%
Total
Grfica de los resultados de la pregunta:
Interpretacin: El 50% de los encuestados pertenecen al grupo de edades de 18 25 aos.
7.3. Estimacin de la demanda del Proyecto

Una vez obtenido los resultados de la encuesta y de acuerdo a los resultados de las preguntas filtro ya
podemos terminar con cifras de los mercados para nuestro proyecto
Mercado Potencial (N): Es la resultante de la segmentacin de mercado Este criterio se aplica tanto
para mercado local, como para mercados exteriores (exportacin). El tamao de muestra se
determina tomando como fuente al mercado potencial (N).
Mercado Disponible: Es la resultante de aplicar al mercado potencial ciertos filtros (preguntas

iniciales de la encuesta) para identificar el conocimiento del producto o servicio a ofrecer.
Mercado Efectivo: Es la resultante de aplicar al mercado disponible el resultado de la pregunta de la
encuesta referida a la aceptacin del producto o servicio ofrecido.
Mercado Objetivo: Es la resultante de aplicar al mercado efectivo (nmero de habitantes o unidades)
un porcentaje asignado en forma arbitraria, con criterio conservador, usualmente no mayor al 5% en el
ltimo ao del horizonte de evaluacin del proyecto. Este puede ser: Mercado objetivo en personas y en
unidades (para el segundo caso se multiplica el numero de personas por la frecuencia de compra y se
obtiene el Mercado Objetivo en Productos = Presupuesto de produccin.
Autoevaluacin N 7
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) El mercado potencial es el segmento del mercado expresado en
cifras? (2 Pts)
a) Verdadero
b) Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Cules son las etapas de la investigacin de mercado?
(2 Pts)
a)
b)
c)
d)
e)
3
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA: En que consiste la entrevista a profundidad? ( 2 PTOS)
a) Preguntas informales a los dueos de empresas de la competencia
b) Preguntas que se aplican a 8 consumidores seleccionados en un producto o servicio
c) Preguntas de entrevista individual a expertos en el tema
d) Preguntas a los consumidores
4
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA. Que entiende por un diseo de investigacin del mercado? :(2
PTOS)
a). Un instrumento para aplicarlo a los consumidores
b). La estructura del Plan de Negocios
c) Un Plan de anlisis del Macro entorno
d) Un formato gua para investigar el micro entorno
5
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) La muestra se obtiene cuando hemos determinado
nuestro mercado potencial (2 ptos)
Verdadero
Falso
6
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I El mercado efectivo es aquel que responde a la pregunta
filtro: consume Usted el producto o servicio? ( 2 PT0).
a) Verdadero
b) Falso
7.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Cules son los diferentes tipos de mercados de
un proyecto de Inversin o P N?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
8.
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS. Cules de las sgtes preguntas filtro nos
permiten conocer nuestro mercado objetivo en productos o servicios? (2 PTOS)
a). Cuando Usted concurre a una sastrera que es lo que ms llama su atencin?
b). Cuantas veces al ao utiliza los servicios de una sastrera
c) Cuantas prendas consume cada vez que acude a una sastrera
d) Come le gustara que sea la publicidad de nuestra sastrera
e) todos los anteriores
9.
PREGUNTA DE ENSAYO: Explique como ha determinado la poblacin y la muestra de su
Proyecto de Inversion o PN?: 4 PT0S)
TEMA 8: Anlisis del Proceso Productivo

El trabajo ms productivo es el que sale de las manos de un hombre contento.
Victor Pauchet
Cul es la clave para tener un producto o

servicio que satisfaga las necesidades del
cliente?
Introduccin al tema
Estimado alumno en esta etapa se definirn los elementos con los que debe contar la futura
empresa para realizar sus actividades de produccin o de servicio y es muy interesante por
que todo lo que se ha visto tericamente va a tomar forma real, con sus defectos y virtudes,
pero es el resultado de su esfuerzo.
Para que esto se convierta en xito vamos a empezar por disear nuestro producto o
servicio como lo quiere el pblicos para luego hacer un prototipo, elaborarlo, mejorarlo y al
final presentarlo con la calidad que requiere el pblico consumidor. Para eso nos vamos a
valer de una Receta del producto, la cual la conseguiremos de una fuente confiable o de una
persona experta en la elaboracin del producto o servicio
Vamos muchachos a ponerle mucho inters.
||
Importante:

recurrir al texto recomendado MYPEquea empresa crece de Proinversin, Pgs. 80 a
86 sobre casos de emprendedores de xito en Per.
Tambin puedes recurrir al Texto bsico: Proyectos de Inversin de Walter Andia
Valencia Pag 169 al 173 y al texto recomendado Plan de Negocios de K. Weinberger
Pag. 77 a 79
Mapa Conceptual del Anlisis del Proceso Productivo
8.1. Diseo del producto o Servicio

Segn el texto MiPEquea Empresa crece, para elaborar un producto o prestar un servicio se requiere
definir sus caractersticas con claridad y precisin. Cuando se trata de un producto, el diseo se
plasma en un plano o diagrama y en las especificaciones tcnicas. Si, en cambio, vamos a ofrecer un
servicio, se describe la forma cmo se lo prestar.
El diseo del producto es un pre-requisito para su produccin, y se transmite en sus especificaciones.
En ellas se indican las caractersticas que tendr el producto las cuales se han obtenido teniendo en
cuenta lo que quiere el cliente y se plasma en el Plan de Marketing en la Estrategia del Producto.
Por tanto el diseo del producto consta de cuatro etapas:
a) Primera etapa: Diseo preliminar del producto: Como resultado de la seleccin del producto o
servicio solamente se define su esqueleto. Se recomienda elaborar dibujos lo ms especficos posible,
de acuerdo con lo que esperamos sea el producto final. En el caso de los servicios se hace una
descripcin detallada de su calidad o pasos del procedimiento del servicio a prestar.
b) Segunda etapa: Construccin del prototipo o modelo por seguir: La construccin del prototipo
puede tener varias formas diferentes. Primero se pueden fabricar a mano varios prototipos que se
parezcan al producto final. Por ejemplo, en la industria automotriz es normal hacer modelos de arcilla
de los automviles nuevos.
En la industria de servicios un prototipo podra ser un espacio en el que se pueda probar el concepto
de servicio en su uso real. Se puede modificar el servicio, si es necesario, para satisfacer mejor las
necesidades del consumidor. Una vez que se ha probado el prototipo con xito, se puede terminar el
diseo definitivo.
c) Tercera etapa: Prueba del modelo por seguir: Las pruebas en los modelos buscan verificar el
desempeo tcnico y comercial. Una manera de apreciar el desempeo comercial consiste en
construir suficientes prototipos como para apoyar una prueba de mercado para el nuevo producto. El
propsito de una prueba de mercado es obtener resultados cuantitativos sobre la aceptacin del
producto entre los consumidores.
d) Cuarta etapa: Diseo definitivo del producto: Durante la fase de diseo definitivo se desarrollan
dibujos y especificaciones para el producto o servicio. Como resultado de las pruebas en los
prototipos se pueden incorporar ciertos cambios al diseo definitivo. Cuando se hacen cambios, el
producto puede someterse a pruebas adicionales para asegurar el desempeo del producto final.
8.2. Calculo de los Materiales

Para la ejecucin de la segunda etapa que es la elaboracin del prototipo o modelo, es necesario
tener en cuenta dos aspectos; el diseo preliminar de acuerdo al resultado del estudio de mercado, el
cual nos dar las caractersticas del producto, pero adems debemos contar con una RECETA para
su elaboracin que las debemos conseguir de expertos o fuentes confiables, en el primer caso de
personas que tienen experiencia y pericia en la produccin del bien o servicio y en el segundo caso de
revistas o fuentes secundarias confiables y que tengan datos vlidos, por lo que vamos a determinar
cmo debe ser esta receta. Y lo que esta nos puede proveer para nuestro proyecto, y luego a travs
de una Prctica de este proceso productivo vamos a dar ejemplos de esto.
Condiciones que debe tener la RECETA: para que una receta sea vlida para elaborar el prototipo
de nuestro producto o servicio debe tener las siguientes condiciones:
1.- Cantidad de productos que se elaborarn con la receta.
A excepcin de algunos casos que las recetas son para un producto, en muchos casos estas son para
un conjunto de productos; (una docena, 5 porciones, o Por ejemplo para 5 frascos de 590 gr. etc.) por
lo que a manera de titulo la receta debe precisar claramente esta condicin, pero adems debe estar
en cantidades medibles precisas de lo contrario tendremos problemas de costos.
2.- Materiales, Insumos, Ingredietes, Materia Prima, etc
Toda receta debe contener los materiales u otros, que entran en la produccin, los cuales deben de
precisarse en cantidades medibles universalmente (Kilos, gramos, litros, cl, metros, pies, ciento,
docena, ovillo por x metros, sobres por x gramos, etc) no colocar (vasito, pizca, poquito, u otros dem),
tambin es recomendable colocar al frente los precios de cada uno de los materiales.
3.- La Elaboracin del producto o servicio
Tambin la receta debe contener el procedimiento para elaborar el producto, poniendo inters que
est claro y lo ms detallado posible, ya que esta es una informacin muy valiosa que nos va a
proveer de una informacin adicional, como por ejemplo la determinacin del proceso productivo, las
necesidades de maquinaria, equipos, herramientas, muebles y enseres y hasta de personal, que
vamos a tratar ms delante de este tema.
Por lo tanto depende du ustedes estimados alumnos realizar un buen trabajo empezando por
conseguir una buena receta, para lo cual deben recurrir a personas que tengan experiencia o trabajen
en empresas en su rubro.
8.3. Fases de Proceso Productivo

Para elaborar un producto se requiere de una secuencia de transformacin que se inicia con el
ingreso de la materia prima y contina con un proceso de transformaciones para convertir la materia
prima y los insumos requeridos en un producto final determinado. Esta informacin nos va a proveer la
receta en la elaboracin del producto, en la cual las actividades anlogas formaran las fases del
proceso productivo. En esta etapa tambin debemos poner atencin en un tema de creciente
importancia: los aspectos ambientales. Tambin se disean procedimientos para la prestacin de los
servicios.
El proceso productivo est conformado, entonces, por todas las operaciones que se realizan para
transformar la materia prima en el producto final, con las caractersticas tcnicas requeridas por el
cliente. Es posible que ciertas etapas para las que no tenemos las destrezas o la maquinaria
necesarias puedan ser desarrolladas ms eficientemente por una tercera empresa a la que podemos
subcontratar (tambin conocida como outsourcing).
8.4. Determinacin de Maquinaria, Herramientas, Equipos y muebles

La secuencia de transformacin depende del equipamiento, la maquinaria, las instalaciones y el
personal que se emplear. Por lo cual es necesario poder nfasis en contar con estos recurso en las
cantidades necesarias, la receta nos va a permitir establecer cules son las que necesitamos para
poder operar con normalidad.
PRACTICA DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA NUESTRO PROYECTO

(RECETA)
En el cuadro anterior podemos observar que se cumplen con las condiciones de la Receta: primero se
determina claramente para cuanto es la receta: es para 36 bombones de 30 gr cada uno, y eso por
que se utiliza un molde con capacidad de 36 bombones y el peso de cada uno es de 30 gr. Ahora si lo
pesamos el peso aproximado es de 1 kilo. Segundo; para elaborar estos bombones se necesitan los
insumos detallados en las cantidades descritas, (exactas). Y tercero, tiene bien claro el proceso de
elaboracin, el cual si analizamos actividades parecidas podemos establecer 4 fases las cuales estn
resaltadas con colores rojo, verde, celeste y naranja, estas fases en el cuadro que sigue se representa
en fases las cuales se denominan Fases del Proceso Productivo
.
Pero adems cuando uno analiza las fases podemos observar por ejemplo en la fase con letras en
rojo que el chocolate de pone en bao de mara, para lo cual vamos a necesitar una cocina
(maquinaria) y una olla (equipos o accesorios), es decir nos sirva para determinar la maquinaria,
equipos, herramienta y muebles a utilizar.
PRACTICA DE FASES DE PROCESO PRODUCTIVO
CASO. Empresa de Confeccin de Polos con Diseos
Siguiendo con el procedimiento anterior de la receta, se establecen las fases del proceso productivo la
cual se debe representar en un diagrama de flujo, que exprese el proceso a seguir para elaborar el
producto o servicio. Este proceso agregado la maquinaria, equipos, muebles, deben servir para
elaborar la distribucin del rea de trabajo, que es un requisito del estudio tcnico.
Por ltimo se debe establecer la relacin de recursos que hay que invertir para poder poner operativa
nuestra empresa, esta tambin sale del anlisis de la receta.
PRACTICA DE MAQUINARIA Y EQUIPOS Y MUEBLES

CASO: Empresa de elaboracin de billeteras para damas
HERRAMIENTAS Y UTENSILLIOS
Pero en esta parte no solamente se debe determinar los requerimientos de inversiones sino averiguar
la maquinaria adecuada, lo mismo que los equipos y muebles, para determinar su capacidad de
produccin, el costo y las condiciones de pago o financiamiento, ya que estos datos se van a requerir
ms adelante.
VIDEO: https://www.youtube.com/watch?v=Qy-H5xU9Hes
Proceso de Fabricacin del calzado
13. Que entiende por el desbastado
u) Es la unin de la suela con el cuero
v) El el seccionado de las partes del calzado en el molde
w) Es el pegado de cinta masking tape en la horma
x) Es el rebajado de las puntas de las piezas para que se adapten en el cosido
y) Ninguna de las anteriores.
14. Cules son las fases del proceso productivo del calzado?
u) ..
v) ..
w) ..
x) ..
y)
13. De acuerdo al video. haga una lista de la maquinaria, equipo, herramientas, y muebles que
se requiere para la fabricacin del calzado
14. Sera factible para Usted la implementacin de una fabrica de ese tipo?,como lo hara?
Autoevaluacin N 8
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Existe proceso de produccin en una empresa comercial? (2 Pts)
a) Verdadero
b) Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Cules son las etapas del anlisis del Proceso Productivo?
(2 Pts)
a)
b)
c)
d)
e)
3
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS: Cul es la utilidad de una receta? ( 2 PTOS)
a) Sirve para determinar la cantidad los materiales e insumos
b) Sirve para determinar los diseos de los productos
c) Sirve para determinar las fases del proceso productivo
d) Sirve para calcular las necesidades de inversin
4
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) una buena receta nos va a permitir determinar bien
nuestros costos variables (2 ptos)
Verdadero
Falso
5
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I la construccin del prototipo consiste en la elaboracin del
producto o servicio definitivo? ( 2 PT0).
a) Verdadero
b) Falso
6.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Cules son las etapas del diseo del producto?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
7.
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS. Cules son los requisitos que debe tener una buena receta?
(2 PTOS)
a). Debe determinar exactamente la cantidad de materiales, expresados en unidades universales?
b). Debe tener los precios cotizados en el mercado
c) Debe expresar cuantos productos se obtendr con la receta
d) debe indicar la cantidad exacta de inversiones
e) debe indicar el proceso de elaboracin del producto o servicio
8 .
PREGUNTA DE ENSAYO: Preguntando a expertos o buscando en internet o revistas
especializadas, elabore la receta para su proyecto de inversin o PN?: 6 PT0S)
TEMA 9: Estudio Tcnico

El trabajo ms productivo es el que sale de las manos de un hombre contento.
Victor Pauchet
Cul la repercusin del estudio tcnico en la

viabilidad y rentabilidad del proyecto de
inversin o PN?
Introduccin al tema
El tema que vamos a abordar es ms que un tema de estudio, un tema de reflexin y de
motivacin personal para mejorar cada da que pasa, comprendiendo que con ello vamos a
contribuir a nuestro desarrollo personal, de nuestras familias y de nuestra patria
El Per est experimentando un crecimiento econmico, pero es el inicio de lo que
deseamos, ser un pas desarrollado, para ello necesita de emprendedores y de empresarios
exitosos que sean actores de ese desarrollo.
|
Importante:
Este captulo lo presentamos desarrollado en la presente gua, y el texto bsico, pero se

deseas puedes recurrir al texto recomendado MANUAL DE EMPRENDEDORES de
PROBIDE.(2007) Pags. 51 a 54.
Tambien puedes recurrir al Texto bsico: Proyectos de Inversin de Walter Andia
Valencia Pag 169 al 173 y al texto recomendado Plan de Negocios de K. Weinberger
Pag. 77 a 79
Estudio Tcnico
9.1. Tamao y localizacin de la Planta
Tamao
Segn el Manual de Emprendedores(2,007), refiere al tamao de la capacidad instalada del
proyecto, es decir cunto es la mxima capacidad instalada terica que puede tener el proyecto a lo
largo del horizonte de su vida til.
En este sentido, para poder determinar el tamao mximo que podra tener el proyecto se realiza la
proyeccin de ventas y produccin, considerando los stocks correspondientes. Estas proyecciones
inicialmente anuales, debern desagregarse con detalle mensual, si existe estacionalidad en el
mercado, y entonces se podr observar cual es el tamao mximo, y en qu tiempo de operacin del
proyecto ser necesario.
Sin embargo, la inversin para ese tamao requerido no tiene que hacerse necesariamente en el
momento cero. Existen formas, por ejemplo, se puede ir incrementando la capacidad instalada
gradualmente, conforme vaya incrementndose el nivel de demanda y produccin, as se optimizar la
inversin.
Otros factores que influyen en la determinacin del tamao del proyecto:
Demanda Proyectada: La demanda proyectada es la principal variable para determinar el tamao de
un proyecto. Se deriva del Estudio de Mercado.
Disponibilidad de Insumos: Esta tambin es una variable importante, han habido casos de proyectos
que tenan mercado, pero no tenan proveedores que puedan abastecer lo requerido para procesar y
luego convertirlo en producto terminado, proyectos que terminaron fracasando
Fuente: MANUAL DE EMPRENDEDORES de PROBIDE
Plan Estratgico Comercial: Es tambin una variable importante, se han dado casos de proyectos que
han logrado superar significativamente la proyeccin de sus ventas, gracias a esta herramienta, que
cada vez se viene utilizando ms, y viceversa, proyectos que no lograron ni siquiera cubrir sus ventas
esperadas por carecer del plan estratgico comercial.
Localizacin: Es tambin una variable importante, se han dado casos de proyectos que por no tener
una adecuada ubicacin han fracasado pues a pesar de haberse identificado una alta demanda, no
han contado con las vas de acceso o de salida al mercado, generando que los productos cuando son
perecibles se malogren.
Localizacion:
En la localizacin de un proyecto se presentan dos etapas:
a) Macro localizacin.- Consiste en determinar en qu lugar del pas es ms conveniente ubicar el
proyecto: regin, departamento, provincia.
b) Micro localizacin.- Luego de haber determinado la macro localizacin, consiste en determinar en
qu lugar de la ciudad seleccionada sera la ubicacin ptima
Fuente: MANUAL DE EMPRENDEDORES de PROBIDE
PRACTICA DEL TAMAO DEL PROYECTO

Caso: Empresa de confeccin de polos cuya cuantificacin de la demanda es la sgte:
MERCADO/AO
MERCADO POTENCIAL
MERCADO DISPONIBLE
100%
22%
2014
2015
2016
2017
32785
7212
34424
7573
36145
7952
37952
8350
MERCADO EFECTIVO
98%
7068
MERCADO OBJETIVO en personas
5%
353
MERCADO OBJETIVO en productos(Frec. compra)= 16.72 5 902
Produccin Anual/ 12 meses = Produc. Mensual
Mes/diario
492/20
7421
371
6 197
7792
390
6 507
8182
410
6 832
Cul es el tamao del proyecto?

Para determinar el tamao del Proyecto primero veremos cual es la capacidad de produccion y la vida
til de la maquinaria que hemos adquirido, si la vida til es de 10 aos y la capacidad es de 50
prendas diarias y nosotros vamos a producir 20 entonces diremos que estamos al 40% de la
capacidad instalada y podemos incrementar la produccion hasta el lmite de la capacidad. Por tanto
nuestro tamao del poyecto para los prximos 4 aos seria
TAMAO /AO
capac 2014
2015
2016
2017
TAMAO MAXIMO
TAMAO MINIMO
100%
40%
15,000
6 197
15,000
6 507
15,000
6 832
15,000
5 902
Ahora, para la produccion se ha considerado la demanda proyectada, pero tambin se puede

incrementar o disminuir por disponibilidad de insumos, estrategia comercial y localizacin
9.2. Estudios de Ingeniera: Desarrollo del Proceso Productivo en los Proyectos de Inversin
Proceso Productivo de la mermelada artesanal
Fuente: Mypequea empresa crece
En el estudio de ingeniera se debe describir lo ms tcnicamente posible el proceso productivo y

acompaado de su grfica, en este caso la produccin es artesanal, para proyecto cuya produccin
sea de gran tamao, sera necesario maquinaria de tecnologa ms avanzada, en donde la
descripcin es ms detallada y la grfica sera otra,
Hay proyectos donde el proceso productivo no es corto como el de la mermelada y otros, sino son de
mas duracin, por ejemplo los proyectos de crianza, de cultivo, construccin etc en los cuales el
proceso como es mas largo debe ser mas detallado, porque en estos proyecto es donde se debemos
tener financiamiento externo por que no podemos vender los productos hasta que estn terminados,
entonces como vamos a necesitar un presupuesto hasta que estn terminados la descripcin del
proceso productivo debe ser detallada y que no falte nada. De igual manera debe ser la grafica y lo
que viene adelante, la distribucin de la planta.
Estoy alcanzando otras formas de representar el flujo del proceso productivo
Fuente Elaboracin propia
Fuente
Elaboracin propia
9.3. Distribucin del Planta.

De acuerdo al Texto MYpe quea empresa crece, la distribucin del rea de trabajo consiste
en el ordenamiento fsico de los elementos de la produccin tomando en cuenta sus
caractersticas y todos aquellos factores que inciden en su funcionamiento definiendo
principalmente el flujo de materiales y todos los requerimientos de espacios segn los
procesos productivos. Este orden incluye los espacios necesarios para el movimiento de
materiales y de trabajadores, el almacenamiento y todas las actividades o servicios que se
realizan en la empresa.
La distribucin en planta tiene dos intereses:
a) Inters econmico: Aumentar la produccin, reducir los costos y satisfacer al cliente
mejorando el servicio y el funcionamiento de la empresa.
b) Inters social: Dar seguridad al trabajador y satisfacer al cliente.
Una buena distribucin del rea de trabajo permite:
Disminuir las distancias que deben recorrer los materiales, las herramientas y trabajadores.
Una circulacin adecuada del personal, equipos mviles, materiales, y productos
La utilizacin efectiva del espacio disponible segn la necesidad.
Brindar seguridad al personal y disminuir los accidentes.
Definir la localizacin de sitios para la inspeccin.
Reducir el tiempo de fabricacin,
El incremento de la productividad y la disminucin de los costos.
Distribucin de Planta
Fuente: Plan de Negocios
Para una adecuada distribucin, debemos seguir, entre otros, los siguientes criterios:
1. Funcionalidad: Que las cosas se siten donde puedan ser efectivamente trabajadas.
2. Economa: Ahorro en distancias recorridas y utilizacin plena del espacio.
3. Flujo: Permitir que los procesos se den continuamente y sin tropiezos.
4. Comodidad: Crea espacios para el bienestar de los trabajadores y traslado materiales.
5. Buena iluminacin: No descuidar este elemento segn cada labor especfica.
6. Buena ventilacin: Indispensable en procesos que demanden una corriente de aire,
7. Accesos libres: Hay que permitir el trfico sin tropiezos.
8. Flexibilidad: Prever cambios futuros en la produccin que demanden nuevo ordenamiento de planta.
9. Seguridad: garantizar el cumplimiento de normas de seguridad y cuidado del medio ambiente
Autoevaluacin N 9
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) La localizacin del proyecto significa el mejor lugar donde ubicar
nuestro negocio? (2 Pts)
a) Verdadero
b) Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Qu aspecto debo tomar en cuenta para la localizacin de
una empresa comercia de artefactos electricos?(2 Pts)
a)
b)
c)
d)
e)
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS: Qu significa tamao del proyecto? ( 2 PTOS)
3
a) Es la cantidad mxima que podemos producir con nuestra inversin
b) Es la cantidad de inversiones que tenemos para un periodo
c) Es la cantidad de mercadera que tenemos en stock
d) Es el soporte de nuestra capacidad productiva para afrontar la demenda
4
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) Las fase del proceso productivo en una empresa
comercial seria la compre de mercadera, el almacenamiento, la exhibicin en sala de ventas, la venta
y el servicio post venta (2 ptos)
a) Verdadero
b) Falso
5
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I Una fase del proceso productivo es el conjunto de actividades
diferentes que se realiza en una etapa de la produccion? ( 2 PT0).
a) Verdadero
b) Falso
6.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Mencione en orden, de acuerdo a las fases del proceso
productivo, la distribucin de planta en un restaurant?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS. Como se obtiene el presupuesto de produccin anual? (2
7.
PTOS)
a). se multiplica el mercado objetivo en personas por la frecuencia de compra?
b). se divide la produccin anual entre 12 meses
c) se multiplica el mercado objetivo en productos por la frecuencia de compras
d) se calcula la produccin mensual y se proyecta la anual
e) ninguna de las anteriores
8.
PREGUNTA DE ENSAYO: Elabore la Distribucin de Plante de su proyecto de inversin o
PN?: 6 PT0S)
TEMA 10: El Estudio Legal y Organizacional

Tu tiempo es limitado. No lo desperdicies viviendo
el sueo de otra persona
Steve Jobs.
Cul es el tipo de personera que se

adapta a los fines de su empresa y cual
sera la organizacin bsica para poder
operar?
Introduccin al tema
Estimado alumno, hemos llegado hasta ac, felicitaciones!, Ahora vamos a abordar el tema
dela Constitucin y formalizacin, definiendo a que rgimen tributario nos vamos a acoger,
para eso tenemos bibliografa especfica, en esta gua daremos algunas pautas y
recomendaciones para que puedan formalizar su empresa
De igual manera encontraras algunas orientaciones para organizar tu empresa para lo cual se
incluir la teora sobre organizacin de Mypes y algunas recomendaciones para que puedas
hacer la estructura organizativa y lo representes mediante un organigrama y las funciones
bsicas de la misma.
Importante:
Este captulo lo abordamos en la presente gua, pero se deseas puedes recurrir al texto
recomendado MYPEquea empresa crece de PROINVERSION Pags. 17 a 57
Tambin puedes recurrir al texto bsico de Andia Valencia, Proyectos de Inversional
Pags. 193 a 212, tambien en el texto recomendado Manual para Emprendedores de
PROBIDE Pags. 55 a 60.
recomendados
Mapa Conceptual del Proceso de Constitucion de una Empresa
10.1. Constitucin, Formalizacin y Rgimen Tributario de la Empresa

Constitucin:
Tipos de constitucin empresas
Los integrantes del proyecto deben decidir cmo y qu tipo de persona jurdica les conviene
constituirse, pueden ser: sociedad annima, sociedad de responsabilidad limitada, empresa individual
de responsabilidad limitada, persona natural con negocio, entre otras:
Como Personas Naturales con Negocio.Las personas jurdicas (empresas) estn constituidas por una o varias personas naturales o jurdicas
que desean realizar negocios formalmente. Las ventajas de ser una persona jurdica son las
siguientes:
Su responsabilidad ante terceros se encuentra limitada a la sociedad, es decir, a la empresa.
Pueden participar en concursos pblicos y adjudicaciones como proveedores de bienes y servicios.
Pueden realizar negocios con otras personas jurdicas del pas y del extranjero.
Tienen mayor facilidad para obtener crditos y pueden ampliar su negocio incrementando su capital,
abriendo locales comerciales o realizando exportaciones.
Como Personar Jurdicas.-
Los tipos de personas jurdicas ms usadas en el Per son: Empresa Individual de Responsabilidad
Limitada (E.I.R.L.) y las sociedades (regidas por La Ley General de Sociedades) establece los
diferentes tipos de sociedades que se pueden constituir en el Per. Las formas ms utilizadas son:
La sociedad annima.
La sociedad annima cerrada.
La sociedad comercial de responsabilidad limitada.
Este tema esta abordado con mayor amplitud en el texto recomendado MYPEquea Empresa Crece
Pag 26 a 42, se igual manera cada tipo de sociedad tiene un modelo de minuta de constitucin, cuyo
formato puedes conseguirlo en Internet, lo llenas con tus datos y (segn la estructura) lo presentas al
final de tu Proyecto de inversin o Plan de Negocios como Anexo I
Formalizacin
Segn el Manual de Jvenes Empresarios los pasos para la formalizacin es el siguiente:
1. Como Persona Natural
Sacar RUC y autorizacin de emisin de comprobantes de pago. (SUNAT)
Permisos especiales de los sectores competentes. (MINISTERIOS)
Autorizacin de libro de planillas, en la Direccin Regional de Trabajo.
Licencia Municipal de Funcionamiento. En la Municipalidad respectiva.
Tramite de Registro de Trabajadores en ESSalud/SUNAT
2. Como Persona Jurdica (E.I.R.L., S.R.L, S.A.A., S.A.C.)
Bsqueda Mercantil y Reserva de la Razn Social (nombre) de la empresa en la Oficina

Registral Regional de Lambayeque.
Elaboracin de la Minuta de Constitucin, que es el documento que contiene El Contrato

Social y los Estatutos de la Sociedad, la misma que se eleva a Escritura Publica por Notario
Publico. Este trmite debe ser cumplido por las E. I. R. L. (1)
La Minuta puede ser elaborada: Por un Abogado, en el Ministerio del Trabajo o directamente
en la Notaria
Presentar la Escritura de Constitucin de la empresa en la Oficina

inscripcin en el Registro Mercantil.
Presentar a SUNAT, copia de la escritura de constitucin inscrita en el registro mercantil, con

documento de identidad del representante de la empresa, solicitando su Registro nico de
Contribuyente (RUC) y autorizacin de emisin de comprobantes de Pago.
Solicitar en la Direccin Regional de Industrias y Turismo El Registro MYPE.
Adquirir y legalizar ante Notario Pblico, los libros de actas y contables que tenga obligacin
de llevar la empresa, segn el rgimen tributario en el que se encuentre.
Solicitar la autorizacin de los libros de planillas correspondientes, a la Direccin regional de

Trabajo y Promocin del Empleo, adjuntando copia del RUC, copia del documento de
identidad del representante legal, pago de la tasa respectiva.
De contratarse trabajadores, inscribirlos en EsSalud/ SUNAT, usando los formatos

correspondientes y dentro de los plazos de ley.
Registral para su
Solicitar Licencia Municipal de Funcionamiento a la Municipalidad correspondiente, adjuntando

al registro MYPE, para obtener tasa de derecho preferencial.
Segn la actividad de la empresa, solicitar registros y autorizaciones especiales (DIGEMID,

Registro de Productos Industriales Nacionales, etc.)
TRAMITE OPCIONAL: Registro de marcas y patentes en INDECOPI
Legalizacin de libros si los hubiere ante la Notara
Rgimen Tributario
Impuesto a la Renta
El Impuesto a la Renta se aplica sobre las rentas obtenidas en el pas por personas naturales y por
personas jurdicas (empresas).
El rgimen tributario al que se acojan las personas naturales y las jurdicas depende de las
caractersticas del negocio:
A partir del grfico anterior podemos concluir que existen tres regmenes distintos: el Rgimen nico
Simplificado (RUS), el Rgimen Especial del Impuesto a la Renta (RER) y el Rgimen General del
Impuesto a la Renta. El rgimen correspondiente se asigna segn se trate de una persona natural o
de una persona jurdica y de acuerdo con las caractersticas propias de cada empresa.
Este tema esta abordado con mayor amplitud en el texto recomendado MYPEquea Empresa Crece
Pag 40 a 52,.sin embargo les alcanzo el cuadro de aplicacin de los diferentes tipos de rgimen
tributario a los tipos de personas; Natural o Jurdicas.
DETALLES
R.U.S
R.E.R
R.G.
Pago Mensual
5,000 ingresos = S/:20
Empresa de comercio e
industria
1.5%
Cuando
operaciones 2%
8,000 ingresos
50
13,000
200
Empresa
2.5%
de
20,000
400
Ambos grupos 2.5%
30,000
600
inician
Servicios
Cuando
ya
estn
funcionando segn factor
Quienes se acogen
Tipo de documentos
que Emiten
Libros de Contabilidad
Las Personas naturales

con ingresos hasta de
360,000.00 anuales
Boletas y Ticket
No llevan
- Las Personas naturales

con ingresos hasta de
360,000.00 anuales
- Las Personas naturales

con ingresos superiores a
360,000.00 anuales
- Las personas juridicas
- Las Personas Juridicas
Facturas, Boletas, Ticket
Todos los comprobantes

de Pago
Registro de Ventas
Hasta 100 UIT Registro de

Venta, Registro Compra
Inventarios y Balances.
Caja y Bancos
Mayor
a
100
UIT
Contabilidad Completa
Registro de Compras
Relacin de Bienes.
10.2. Organizacin de la Empresa

Cuando pensamos en organizar nuestra empresa, segn la teora de Fayol, se debe considerar tres
niveles organizativos que son; Nivel directivo, (Dueos y Gerente), Nivel Ejecutivo (Los Gerentes o
Jefes de Area) y el Nivel Operativo (de los trabajadores u obreros), estos niveles se van formando a
medida que la empresa va creciendo; pero el primero que aparece es el nivel directivo; luego el
operativo y al final el ejecutivo y lo veremos en el siguiente ejemplo de una Mype; Al principio el dueo
(nivel directivo), es el que hace de todo, cuando la empresa crece un poco, necesita de vendedores,
auxiliares u operarios, que son del nivel operativo y cuando crece ms necesita de jefes de rea (nivel
ejecutivo), pero como veremos en la siguiente grfica:
PRACTICA DE LA GESTION DE LA DINAMICA EMPRESARIAL
S
/.
PLANEAMIENTO
DE LA
PRODUCCION
PROCESO DE
PRODUCCION
(Ejecucin del
Plan de
Produccin)
PRODUCTO
FINAL
(VENTA)
US
$
GASTOS ADMINISTRATIVOS:
COSTOS
Remuneracin personal
administrativo tiles de oficina,
limpieza y aseo
COSTOS FIJOS:
GASTOS DE VENTAS
- Remuneracin a profesionales del taller
- Comunicaciones
Depreciacin
Herramientas.
- Sueldos y comisiones del

personal de ventas
- Permisos y licencias
- Manten. y Deprec. de
Equipos de oficina
GASTOS FINANCIEROS
- Intereses por crditos y
comisiones bancarias
Mq.,
Equipos,
- Amortizacin de intangibles
de
- Alquiler de local
- Mantenimiento y combustible
de vehculos de reparto
-Intereses de prstamo para maquinaria
- Sueldo de chferes
- Servicio post venta.
COSTOS VARIABLES
Mat. prima e insumos y otros
materiales
- Mantenimiento de cuenta
- Remuneracin al destajo
- Portes bancarios y otros
Intereses de prstamo capital de

trabajo.
REA DE ADMINISTRACIN
Promocin-publicidad
ventas
REA DE PRODUCCIN
REA DE MERCADEO
Fuente: Manual de Jovenes Empresarios
En donde podemos percibir que la organizacin va ligada a las necesidades de administracin,

produccin y ventas las cuales se expresan en actividades de gastos y costos de produccin. En la
cual las de gastos administrativos y financieros son asumidos por el rea de Administracin, los costos
son asumidos por el rea de Produccin y los gastos de ventas son asumidos por el rea de
Marketing. Con lo cual tendamos las reas empresariales y las funciones que cumplir, en la
organizacin.
En cambio las funciones a desempear en el nivel directivo las podemos sacar de la minuta de
constitucin segn el tipo de sociedad jurdica, en la cual en la
MINUTA DE CONSTITUCION:
Sociedad Annima Cerrada (S.A.C)
SEOR NOTARIO:
SIRVASE USTED EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PBLICAS, UNA CONSTITUCION DE SOCIEDAD ANONIMA CERRADA, QUE OTORGAN:
ESTATUTO
ARTICULO 5.- ORGANOS DE LA SOCIEDAD: LA SOCIEDAD TIENE LOS SIGUIENTES ORGANOS:
A) LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS; Y
B) LA GERENCIA.
ARTICULO 6.- JUNTA GENERAL DE SOCIOS: LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS REPRESENTA A TODOS LOS SOCIOS QUE DEBIDAMENTE
CONVOCADOS Y CON EL QUORUM CORRESPONDIENTE DECIDEN POR LA MAYORIA QUE ESTABLECE ESTA LEY LOS ASUNTOS PROPIOS DE
SU COMPETENCIA.
LOS ACUERDOS QUE LEGITIMAMENTE ADOPTEN OBLIGAN A TODOS INCLUSIVE A LOS DISIDENTES Y A LOS QUE NO HAYAN
PARTICIPADO EN LA REUNION. EL REGIMEN DE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS, FACULTADES, OPORTUNIDAD DE LA CONVOCATORIA,
SOLEMNIDADES Y CONDICIONES PARA SUS REUNIONES, QUORUM Y VALIDEZ DE SUS ACUERDOS SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS
ARTICULOS
112, AL 138 DE LA LEY, DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO EN EL TERCER
PARRAFO DEL ARTCULO 294 DE LA LEY.
LA CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL LA HARA EL GERENTE GENERAL MEDIANTE ESQUELAS BAJO CARGO, DIRIGIDAS AL DOMICILIO O A LA
DIRECCION DESIGNADA POR EL SOCIO A ESTE EFECTO.
ARTICULO 7.- GERENCIA: LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD ESTA A CARGO DE LA GERENCIA QUE PODRA SER REPRESENTADA POR
UN GERENTE GENERAL Y UNO O MAS GERENTES DESIGNADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS. SUS FACULTADES, REMOCION Y
RESPONSABILIDADES SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 287 AL 289 DE LA LEY Y TENDRAN LAS FACULTADES Y
REMUNERACION QUE SEALE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS.
EL GERENTE GENERAL ESTA FACULTADO PARA LA EJECUCION DE TODO ACTO Y/O CONTRATO CORRESPONDIENTES AL OBJETO DE LA
SOCIEDAD, PUDIENDO ASIMISMO REALIZAR LOS SIGUIENTES ACTOS:
A) DIRIGIR LAS OPERACIONES COMERCIALES Y ADMINISTRATIVAS;
B) REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE TODA CLASE DE AUTORIDADES, EN LO JUDICIAL GOZARA DE LAS FACULTADES SEALADAS EN LOS
ARTICULOS 74, 75, 77 Y 436 DEL CODIGO PROCESAL CIVIL, ASI COMO LA FACULTAD DE REPRESENTACION PREVISTA EN EL
ARTICULO 10 DE LA LEY N 26636 Y DEMAS NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS; TENIENDO EN TODOS LOS CASOS FACULTAD DE
DELEGACION O SUSTITUCION.
C) ABRIR, TRANSFERIR, CERRAR Y ENCARGARSE DEL MOVIMIENTO DE TODO TIPO DE CUENTA BANCARIA; GIRAR, COBRAR, RENOVAR,
ENDOSAR, DESCONTAR Y PROTESTAR, ACEPTAR Y REACEPTAR CHEQUES, LETRAS DE CAMBIO, VALES, PAGARES, GIROS, CERTIFICADOS,
CONOCIMIENTOS, POLIZAS Y CUALQUIER CLASE DE TITULOS VALORES, DOCUMENTOS MERCANTILES Y CIVILES; OTORGAR RECIBOS
CANCELACIONES, SOBREGIRARSE EN CUENTA CORRIENTE CON GARANTIA O SIN ELLA, SOLICITAR TODA CLASE DE PRESTAMOS CON
GARANTIA HIPOTECARIA, PRENDARIA Y DE CUALQUIER FORMA.
D) ADQUIRIR Y TRANSFERIR BAJO CUALQUIER TITULO; COMPRAR, VENDER, ARRENDAR, DONAR, ADJUDICAR Y GRAVAR LOS BIENES DE LA
SOCIEDAD SEAN MUEBLES O INMUEBLES, SUSCRIBIENDO LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS YA SEAN
PRIVADOS O PUBLICOS. EN GENERAL PODRA CELEBRAR TODA CLASE DE CONTRATOS NOMINADOS E INNOMINADOS VINCULADOS CON EL
OBJETO SOCIAL.
EL GERENTE GENERAL PODRA REALIZAR TODOS LOS ACTOS NECESARIOS PARA LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD, SALVO LAS
FACULTADES RESERVADAS A LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS.
DECLARACIN JURADA DE RECEPCIN DE BIENES
POR EL PRESENTE DOCUMENTO, YO CASTILLO PELAEZ LEILA INGRIS EN MI CALIDAD DE GERENTE GENERAL DESIGNADO DE LA SOCIEDAD
DENOMI NADA ARREGLOS FRUTALES RICH FRUIT YULEYS.S.A.C. QUE SE CONSTITUYE DECLARO
BAJO JURAMENTO HABER RECIBIDO LOS BIENES MUEBLES QUE APARECEN DETALLADOS Y VALORIZADOS EN LA CLAUSULA TERCERA DEL
PACTO SOCIAL QUE ANTECEDE.
Con lo cual el organigrama podra ser el siguiente;
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA RICH FRUIT YULEYS.

JUNTA GENERAL DE
SOCIOS
GERENTE GENERAL
JEFE DE
ADMINISTRACION
AUXILIAR DE RRHH
JEFE DE
OPERACIONES
OPERARIOS
JEFE DE MARKETING
VENDEDORES
Una vez concluido el organigrama, faltara las funciones de cada uno, o plan de Recursos Humanos,
las cuales saldrn; Las del nivel directivo de la minuta de constitucin y la de los jefes y auxiliares de
la grfica de la dinmica de la gestin empresarial, en que las funciones del nivel ejecutivo, se
tomarn como actividades de responsabilidad y de dar rdenes y las del nivel operativo como
actividades de obediencia y de cumplimiento de la labor encomendada. Ejemplo de jefes de Area:
Fuente; Elaboracin propia
Video:
https://www.youtube.com/watch?v=a9IEfOfaYro
Constitucin y Formalizacin Empresa en el Per
15. En donde hay la diferencia entre una persona natural y una empresa individual:
- En el capital
- En el nombre
- En la estructura orgnica
- En el giro
- En todas
16. Cules son los pasos para formalizar la empresa natural segn el video?
- .
- .
3. Cules son los pasos para formalizar una persona Jurdica?
-
-
15.Cul es el tipo de empresa ms fcil de gerenciar y ms segura para los intereses de los
dueos ?
Autoevaluacin N 10
1
Pts)
CONTESTE (V) VERDADERO (F) La minuta de constitucin la puedo elaborar con un abogado? (2
a) Verdadero
b) Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Cul son los pasos para constituir una empresa como
persona natural?(2 Pts)
a)
b)
c)
d)
e)
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA: Cul de las siguientes empresas tiene directorio? ( 2 PTOS)
3
a) E I R L
b) P N
c) S A C
d) S R L
e) Ninguna
4
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) La Unidad Impositiva Tributaria sirve para calcular el pago
a los trabajadores (2 ptos)
a) Verdadero
b) Falso
5
CONTESTE (V) VERDADERO (F)I Una persona natural no puede acceder al Rgimen General?2p
a) Verdadero
b) Falso
6.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Cules son los pasos para constituir una sociedad
comercial?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
7.
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS. Como se calcula el pago del RUS como persona natural? 2p
a). sobre el monto vendido en el mes?
b). sobre la cantidad comprada
c) segn una escala de pagos de la Sunat
d) Segn la suma de las facturas en el mes
e) ninguna de las anteriores
8.
PREGUNTA DE ENSAYO: De acuerdo al proceso de formalizacin averige en los
organismos pblicos de su regin y calcule cuanto le costara formalizar su empresa?: 6 PT0S
TEMA 11: El Plan de Inversin y Financiamiento

Si queris ser ricos, no aprendis solamente a saber
cmo se gana, sino tambin cmo se ahorra
Benjamin Franklin
Cul es la cantidad de inversiones que

necesita para poner en marcha su empresa y
donde va a conseguir los fondos para
implementarlos?
Introduccin al tema
Apreciado estudiante, ya conociendo lo que quiere el consumidor y sabemos cmo lo vamos
a producir entonces tenemos que hacer una relacin de todos los recurso que necesitamos
para ponerla en marcha, estos son las inversiones y se clasifican en los bienes reales, los
gastos de formalizacin y el stock de materiales y manos de obre para implementarla.
Estos son las Inversiones pero adems debemos a ver dnde las vamos a conseguir pueden
ser con recurso propios y prstamos a terceros, en este captulo vamos a determinar
cuantitativamente estas necesidades y la cantidad que vamos a prestar.
Importante:

recurrir al texto bsico de Walter Andia Valencia. Pas 217 223 y al texto recomendado
MANUAL DE EMPRENDEDORES de PROBIDE.(2007)./capitulo-6.pdf,al texto MYPEquea
Empresa Crece de Proinversion
Herramienta para evaluar un Negocio. Pgs. 103 a 105
recomendados
11.1. Las Inversiones

En el Manual de emprendedores se define como inversiones a aquellas que se utilizan para explotar el
negocio.
Las inversiones se clasifican en:
Inversin Fija Tangible.

Inversin Fija Intangible.
Inversin en Capital de Trabajo
Inversin Fija Tangible

Los activos fijos son la inversin fija tangible, vienen a ser el terreno, las edificaciones, las maquinarias
y equipos, los muebles y enseres, vehculos, entre otros. Para adquirir los activos fijos, deben
considerarse una serie de criterios, como por ejemplo: verificar el precio de mercado, del activo o de
un activo similar como referente. Para bienes como terrenos y edificios se podr mandar a valorizar
por un perito.
Con respecto a las maquinarias y equipos, hay que evaluar las propuestas de los proveedores,
considerando la calidad del bien, sus costos de mantenimiento, el tiempo de obsolescencia, el valor de
reventa, entre otros. Asimismo, debe considerarse el costo de la instalacin y flete.
Pero la inversin tangible se divide en dos, la destinada a la produccin del bien o servicio,(de costo) y
la destinada a la gestin de la empresa - Administracin y ventas (de gastos)
Fuente: Manual de Emprendedores
Depreciacin
La inversin fija tangible se deprecia de acuerdo a las tablas de SUNAT, con excepcin de los
terrenos. La depreciacin es el proceso de asignar a gastos la prdida de valor de un
activo fijo durante su vida til. Para calcular la depreciacin de un activo fijo es necesario conocer el
costo original del activo, y la tasa de depreciacin que le corresponde segn SUNAT. En Per se
aplica la depreciacin lineal.
Fuente: Manual de Emprendedores
Mantenimiento.
El mantenimiento es el desembolso que se realiza para mantener operativos los bienes de la
empresa, su aplicacin permite tener un alto valor residual y la omisin no permitir que lleguen a su
vida til
Tanto la depreciacin como mantenimiento se asignan al costo del producto; pero la correspondiente
a la inversin tangible de produccin se asigna como costo indirecto de fabricacin y la Inv tangible
de administracin y ventas se asignan como gastos administrativos.
PRACTICA DE INVERSION TANGIBLE, DEPRECIACION Y MANTENIMIENTO
CASO; Empresa Moda y Stilos S,A
Inversin Intangible.
La inversin fija intangible est constituida bsicamente por todos aquellos gastos pre operativos
necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Estos gastos son, entre otros, los siguientes:
gastos de constitucin, de registro de marcas y patentes, de obtencin de licencias, intereses pre
operativos, legalizacin de libros contables, jefe de proyecto, etc.
Se registran como gastos pre operativos, activndose en el balance de apertura del proyecto, para
luego poder pasar como gasto cuando el proyecto comienza a operar.
Amortizacin de intangibles:
La forma para pasar la inversin fija intangible como gasto es amortizndola, siendo la tasa usual de
10% anual, segn lo normado por la Sunat.esta amortizacin se considera en gastos administrativos
Fuente: Elaboracion propia
Inversin en Capital de Trabajo

Es aquella inversin que se utiliza como fondo de maniobra para que el proyecto pueda trabajar sin
problemas. El capital de trabajo se puede estimar de diferentes maneras o metodologas, estas se
aplican segn el tipo de proyecto, y de los datos con que se cuenten, sin embargo la mas adecuada
es el dficit acumulado mximo. Se calculan en principio los requerimientos, y luego las variaciones,
estas ltimas se constituyen en la inversin en capital de trabajo del proyecto.
Metodologa para estimar el capital de trabajo del proyecto:

Mtodo Contable: Consiste en estimar los saldos de las cuentas del activo corriente, y del pasivo
corriente del proyecto, ao por ao. El requerimiento de capital de trabajo viene a ser la diferencia
de ambos.
Mtodo del Desfase: Consiste en asignar como requerimiento de capital de trabajo, una cierta
cantidad de das del ao que se relaciona con el total de costos y gastos anuales desembolsables
del proyecto.
Mtodo del Dficit acumulado: Es el mtodo que debemos aplicar, es el mtodo ms preciso,
consiste en proyectar con detalle mensual los ingresos y egresos del proyecto del primer ao,
estimando el saldo acumulado de cada mes, resultando el requerimiento de capital de trabajo,
aquel dficit acumulado que resulte ser el ms alto. En el cuadro siguiente se presenta la forma
como se estima el requerimiento de capital de trabajo para el primer ao del proyecto.
Como se puede apreciar se procede a desagregar tanto los ingresos como los egresos del primer
ao en forma mensual. En lo que respecta a los ingresos.
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima, insumos y mercadera
S/. 1,665.00
Mano de Obra (instalacin)
S/. 4,200,00
TOTAL
S/. 5,865.00
12.2. Plan Financiero y servicio de la Deuda

ESTRUCTURA
INVERSIONES
AO O
APORTE
PRESTAMO
TOTAL
Activo tangible
3,810.00
21,690.00
25,500.00
76.90
Intangible
1,813.16
1,813.16
5.45
Capital de Trabajo
2,000.00
3,865.00
5,865.00
17.65
TOTAL DE INVERSIONES
7623.16
25,555.00
33,233.16
100
22.94
76.96
100
PESO
En este cuadro de acuerdo a lo que quiere el inversionista, se ha clasificado las inversiones en

aquellas que van a ser asumidas por el con sus aportes propios y otras que van a ser adquiridas con
un prstamo bancario siendo el primero de 7,623.16 correspondiente al 22.94% y 25,555.00 con
prstamo bancario que representa el % 76.96
Condiciones del Financiamiento
Una vez que se tiene el monto que necesitamos prestar hay que buscar la alternativa ms
conveniente en el mercado financiero, pudiendo recurrir a instituciones de apoyo a las Mypes como
las Cajas , o las Edpymes que piden menos garantas pero que son mas caras a diferencia de los
bancos que son ms baratas pero que piden garanta e historial de la empresa, vamos a poner un
ejemplo de condiciones y cronograma de pagos:
Funte: Manual de emprendedores
Autoevaluacin N 11
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) Segn las definiciones de inversiones podemos decir qu
son de bienes tangible e intangibles? (2 PTOS)
a) Verdadero
b) Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Diga 6 ejemplos de inversiones tangibles de
operacion?(2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
3
MARQUE LAS ALTERNATIVAS CORRECTAS:: Cul de los siguientes ejemplos capital de
trabajo? ( 2 PTOS)
a) Compra de una maquina cortadora
b) Pago de la licencia de funcionamiento
c) Pago de mano de obra para resanar paredes
d) compra de utensilios para operar la maquinaria
e) compra de un stock de materiales para operar
4
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA. Como considerara Usted el proyecto de inversin
o Plan de Negocios?:(2 PTOS)
a). Costo
b). Capital de trabajo
c) Inversin intangible
d) Inversin tangible
e) Gasto
5
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) La depreciacin es lo que se gasta para que nuestra
inversin tenga alto valor residual (2 ptos)
a) Verdadero
b) Falso
6
CONTESTE (V) VERDADERO (F) la depreciacin es ms rpida en los bienes de base
tecnolgica (2 PT0S).
a) Verdadero
b) Falso
7.
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: cules son las diferentes entidades financieras
para las mype que existen en el mercado financiero nacional?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
8
CONTESTE (V) VERDADERO (F) la oportunidad del negocio es lo que detecta el
emprendedor basado en el anlisis de las oportunidades y las fortalezas 2 PT0S)
a)
Verdadero
b)
Falso
9
PREGUNTA DE ENSAYO:: Cual sera el tratamiento en el Plan de inversiones y
financiamiento que se le dara a un local propio de s/. 10,000.00 comprado con financiamiento
bancario y puesto a nombre de la empresa; Sustente su respuesta: 4 PT0S)
TEMA 12: Presupuesto de Ingresos, egresos y

utilidad
La tarea de la empresa consiste en examinar sus
costos y desempeos en cada una de las actividades
que crean valor, y buscar formas de mejorarlas
Philip Kotler
Haga una diferenciacin entre costos, gastos

y precios, diga cuales son estas principales
diferencias practicas?
Steve Jobs
Introduccin al tema
Estimado alumno, Ya tenemos claramente las inversiones ahora vamos a determinar en
forma operativa como estas inversiones se introducen el los productos a travs de los costos
y los gastos y como los costos a su vez repercuten en el precio del producto
Pero sobre todo estudiaremos las etapas del proceso de costeo para determinar primero el
costo de produccin y despus el costo del producto y como determinamos la utilidad de la
empresa.
Espero que te concentres en hacer bien las cosas y lograr los mejores resultados Bacan!
.
Importante:

recurrir al texto bsico de Walter Andia Valencia y en el texto recomendado MANUAL DE
EMPRENDEDORES de PROBIDE.(2007). www.probideperu.org/manuales/capitulo-5.pdf
Herramienta para evaluar un Negocio.
recomendados
Presupuesto de Ingresos, Egresos y Utilidad

12.1. Presupuesto de Ingresos
Para obtener el dato de nuestro presupuesto de ingresos(Proyeccin de Ingresos) recurrimos al
estudio tcnico en presupuesto de produccin(en ejemplo 5,902) y multiplicamos por el precio del
producto en funcin al precio de la competencia y la estrategia comercial (de precios)de la empresa,
en el Ejemplo el precio de la competencia es de 42 soles y como la estrategia es de diferenciacin(por
diseos o por calidad, etc) entonces nuestro producto costara un poquito ms que de la competencia
es decir S/. 42.50 si la estrategia seria de produccin en escala(menor costo) nuestro precio sera
menor que de la competencia ejm S/. 40.00. luego se multiplican ambos y se obtiene los 250,835.00
PRODUCTO/AO
Ind/var 2015
2016
2017
2018
Cantidad producida Producto 1 Mdo Obj en Prod
10%
5,902
6,197
6,507
6,832
Precio Producto 1 en relac al Prec de comp/EstC*
5%
42.50
44.63
46.86
49.20
250.835.00
276.572.11
304.918.02
336.134.40
276.572.11
304.918.02
336.134.40
Ingresos Producto 1
Ingresos Mes
20,902.90
TOTAL INGRESOS
*Cul es la estrategia comercial de la empresa?
250.835.00
Ejm. Estrategia de Diferenciacin
Precio de la Competencia. Ejm: PC = S/. 42,00
Para la proyeccin de ingresos se considera un 10% para la produccin (en este ejm se ha
considerado conservadoramente un 5%) y un 5% para la variacin de precios al consumidor, esto se
considera en funcin al crecimiento demogrfico y al ndice de precios al consumidor,
respectivamente, pero puede variar de acuerdo a la realidad del pas.
12.2. Proyeccin de Costos y Gastos

Los Costos se clasifican en:
Fuente: Manual de Emprendedores(2007)
Tcnica de Prorrateo
Consiste en determinar que porcentaje de los costos en que incurre la empresa sern absorbidos por
los productos, servicios o lneas de Productos que van a ofrecer a los consumidores Por ejemplo, en
una panadera cuanto del costo ser aplicado a los panes, bizcochos, pasteles, etc. y no que todo se
cargue al precio del pan.
Para esto necesitamos conocer muy bien:
Los Productos, Servicios o Lneas de Productos, segn sea el caso de una empresa: Industrial, de
Servicios y Comercial respectivamente, teniendo en cuenta el principal o Estrella y los secundarios.
La Unidad de Costeo, que es la unidad de medida para el Producto o servicio, tanto para medir los
costos, en su elaboracin como tambin para determinar el precio de venta
a) Si es una empresa Industrial o de Servicios, la produccin estimada para los prximos 3 meses
(considerando una produccin diaria, mensual y trimestral)
En el Caso que las unidades de costeo sean homogneas para los productos o servicios directamente
se hallar el porcentaje de incidencia; de lo contrarios a la produccin se multiplicar por el precio
estimado de los productos o servicios, y se obtendr los ingresos por ventas y sobre ello se
determinar el porcentaje de incidencia. Ejemplo: Caso de Panificadora
Productos/Servicios
Pan
(Principal o Estrella)
Bizcochos
(Secundario)
TOTAL
Unidad de
Costeo
Latas
Latas
Produccin
1,800
480
Ingresos
%
por ventas Incidencia
78.95%
21.05%
100.00%
6,840.00
Producto estrella seleccionado para el proceso de costeo: El PAN

* En el caso que los productos o servicios sean heterogneos (dispares por ejemplo una lata de pan y
un pastel de 5 Kg cuyos precios son significativamente disparejos) se les calcula el precio del
mercado, se multiplica por el N de productos y se encuentra los ingresos por ventas y sobre ello se
obtiene el % de incidencia para el Prorrateo.
b) En el Caso de Empresas Comerciales la unidad de costeo se da por lneas de Productos y es Global

es decir todas las facturas que tienen relacin con una lnea de productos forman
El costo de Produccin ya que no se produce ningn bien ni servicio, y se considera la inversin en
mercadera para un mes. Por Ejemplo de Prorrateo para un Bazar:
Lneas de productos
Alimentos
Bebidas
Golosinas
Librera
Unidad de
Costeo
Global
Global
Global
Global
Inversin
%Incidencia
Priorida
d
2,000.00
60.61%
500.00
15.15%
300.00
9.09%
500.00
15.15%
TOTAL
3,300.00
100.00%
La lnea de productos estrella seleccionado para el proceso de costeo es: ALIMENTOS
1
2
4
3
PRACTICA DE COSTEO
CASO: Panaderia
Materiales Directos (Costos variables)

Producto: Pan francs
Produccin por mes: 1,800 latas
Rubro de Costo
Materia Prima e Insumos
Harina
Azcar
Manteca
Levadura
Mejorador
Sal
Otros materiales
Petrleo
Franela
Costo Variable Mensual
Costo Variable Unitario
Unidad de
Costeo
Precio
Unitario
Produccin por ao: 21,600 latas

Ao
Ao
Unidades
2015
2016
Mes
Utilizadas
23,760
Saco
Bolsa
Caja
Paquete
Kilos
Kilos
65.00
75.00
37.50
8.00
8.00
0.60
16.36
2.00
2.80
10.00
6.50
16.50
Galn
Metro
6.00
5.00
42
2
1460.30
1,063.40
150.00
105.00
80.00
52.00
9.90
262.00
252.00
10.00
1,722.30*
0.9568
20,667.60
22,733.57
*-Para el ao 2 se considera una variacin de precios del 5%= S/. 1,808.41 y la produccin presupuestada
Mano de Obra Directa (costo Fijo o variable)

Anual
2015
+ Ley soc
Ao
2016
3,500.00
2,763.25
736.75
xxx
xxx
mensual
Ao
2015
Ao
2016
6,063.36
6,366.53
Rubro de Costo
Unidad
Costeo
Precio
Unitario
Unidades
Utilizadas
Mensual
Sueldo del empresario (Supervisor)

Mano de obra
Mano de obra a destajo
Mes
Mes
dia
150
700
50
1
2
12
1,500.00
1,400.00
600.00
Costo Fijo Mensual

Costo Total (Lnea Pan)
Costo Total Fijo (Lnea Biscocho)
Costos Indirectos de Fabricacion (Costos Fijos)

Rubro de Costo
Energa elctrica
Alquiler de local
Depreciacin de produccin
Mantenimiento de produccin
Unidad
Costeo
Precio
Unitario
Unidades
Utilizadas
Mes
Mes
Mes
Mes
40
150
1
1
40.00
800.00
64,00
25.00
Costo Fijo Mensual
929.00
Costo Total (Lnea Pan)

Costo Total Fijo (Lnea Biscocho)
733.45
195.55
COSTO DE PRODUCCION
El Costo de Produccin lo constituye la suma de los materiales, mano de obra directa y costos
indirectos de fabricacin
,
COSTO PROD = MATARIALES + MANO OBRA DIRECTA + COSTOS IND DE FEBRIC
Costo de Produccin
1,722.30 + 2,763.25= 733.45 = 5,219
Costo de Produccin Unitario = 5,219/1,800 = 2.90
Proyeccin de Gastos:
Cules son los Gastos Administrativos?
Remuneracin del Personal Administrativo.- Es el pago que se realiza al personal que tiene a cargo la
gestin de la microempresa. Ejm El Gerente, la secretaria, el mensajero, etc.
tiles de Oficina.- Consideramos todo el material empleado como: Facturas, boletas, guas de
remisin, papeles, lapiceros, flderes. Etc.
Comunicaciones.- Servicios de telfono, correo, fax, etc.
Artculos de Limpieza y Aseo.- Necesarios para limpieza de las oficinas y el taller.
Permisos y Licencias.- Para el funcionamiento legal de la microempresa, tanto de la Municipalidad
como de las entidades Administrativas del sector.
Servicios Diversos.- Es lo que cuesta adquirir o comprar al Estado, a empresas o personas, servicios
tales como la electricidad, agua, telfono, reparaciones, vigilancia, servicios contables, de asesoria
etc.
Depreciacin de Gestion.- Es el valor del desgaste que sufre la maquinaria, equipos, herramientas,
vehculos, utilizados en el funcionamiento administrativo de la empresa etc.
Tambin Depreciacin de los Equipos de Oficina.- Mquinas de escribir, computadora, impresoras
sumadora, calculadora, muebles, etc. utilizados en el funcionamiento administrativo de la empresa etc
Mantenimiento de Gestion.- Reserva de dinero que se realiza para dar mantenimiento preventivo a las
mquinas, equipos y herramientas y as pueden estar disponibles para trabajar a mxima capacidad.
Tambin Mantenimiento de los Equipos de Oficina.- Mquinas de escribir, computadoras, impresoras
calculadoras, muebles, etc.
Cules son los Gastos Financieros?

Son aquellos gastos generados por las operaciones realizadas por la empresa con su banco u otra
entidad financiera (EDPYME), con la que trabaja. Los principales gastos financieros son: Intereses
por crditos recibidos, comisiones bancarias, mantenimiento de cuenta, portes y otros servicios
bancarios.
Cules son los Gastos De Ventas?

Son aquellos generados por las actividades que tienden a colocar el producto o servicio que ofertamos
en el mercado. Los principales gastos son: Sueldos y comisiones de los vendedores, promocin
(mostradores, estantes), publicidad (comerciales de radio, afiches, folletos, etc.), distribucin de
productos (mantenimiento y combustible de los vehculos de reparto, sueldo de chferes, etc.).
Servicio post venta.
Costos Indirectos
Gastos Administrativos
Contador
tiles de oficina
tiles de limpieza
Telfono
Arbitrios (Agua, baja polica)
Permiso municipal (S/. 200,2 aos)
Depreciacin de equipos, herramientas,
muebles y enseres
Mantenimiento de equipos, herramientas,
muebles y enseres
Gastos Financieros
Intereses de prstamo
Portes bancarios (seguros, g. Adm.)
Gastos de Ventas
Comisin de ventas
Movilidad y viticos
Promocin y publicidad (S/. 150)
Gastos Totales al Mes
Gastos Totales Lnea Pan
Unidad
de Gasto
Precio
Unitario
Unidades
Mensual
Utilizadas
Mes
Mes
80
15.00
1
1.00
221.82
80.00
15.00
Mes
30.00
1.00
30.00
Mes
40.00
1.00
40.00
Mes
20.00
1.00
20.00
Mes
10.00
1.00
10.00
Mes
23.61
23.61
Mes
3.21
3.21
Ao
2015
Ao
2016
1,251.09
1,313.64
132.98
Mes
117.98
1.00
117.98
Mes
15.00
1.00
15.00
Mes
0.48
2280
1,094.40
Mes
30.00
30.00
Mes
30.00
30.00
1154.40
1,509.2
1,191.51
COSTO TOTAL DEL PRODUCTO = COSTOS DE PRODUCCIN + GASTOS DEL PRODUCTO

Costo del Producto = 5,219 + 1,191.51 = 6,410.51
Costo unitario del Producto = 3.56
12.3. Punto de Equilibrio
TEMA 11: Evaluacin Econmica Financiera

El Fracaso es la oportunidad para emprezar otra vez
con mas inteligencia
Haga el anlisis econmico financiero delu

VAN y el TIR de proyecto en Excel ?
Henry Ford.
Introduccin al tema
Estimado alumno, a continuacin vamos a prepararnos para evaluar si el proyecto es rentable
o mejor colocamos nuestro dinero en una cuenta de ahorro, para eso tenemos que encontrar
algunos cuadros que los llenaremos con los datos obtenidos en nuestro plan de inversiones y
costos, estos cuadros son el Estado de Ganancias y Prdidas y el Flujo de caja econmico y
financiero
Todo esto lo vamos a trabajar en este tema, por eso es muy importante que hayas
considerado datos reales en cantidades adecuadas que no falten ni sobren para la cantidad
de produccin que estamos presupuestando. Si lo han hecho as no van a tener problemas
de lo contrario van ha tener que hacer reajustes en su plan, a trabajar!.
Importante:

recurrir al texto bsico y en el texto recomendado MYPEquea Empresa Crece, de
Proinversin
Herramienta para evaluar un Negocio .y tambin revisa el video que estoy colocando al
final del tema
Evaluacin Econmica Financiera del Proyecto

13.1. Estado de Ganancias y Prdidas:
Estado de Ganancias y Perdidas
ITEMS
2013
2014
2015
2016
2017
INGRESOS:
Ingresos por Ventas

Total Ingresos
363,199.05
363,199.05
370,359.95
370,359.95
375,917.90
375,917.90
381,484.80
381,484.80
395,786.90
395,786.90
-131,766.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
- 5,815.73
384.00
- 295,155.73
68,043.32
-137,322.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
- 5,815.73
- 384.00
- 300,711.73
69,648.22
-139,383.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
- 5,815.73
384.00
- 302,772.73
73,145.17
-141,447.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
- 5,815.73
384.00
- 304,836.73
76,648.07
-146,750.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
- 5,815.73
384.00
- 310,139.73
85,647.17
- 20,412.99
47,630.33
- 20,894.46
48,753.76
- 21,943.55
51,201.62
- 22,994.42
53,653.65
- 25,694.15
59,953.02
EGRESOS:
Materia Prima e Insumos

Mano de Obra Directa
Costos Indirectos (CIF)
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Depreciacin
Amortizacin
Total Egresos
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS (UAI)
Impuestos
UTILIDAD NETA
13.1. Flujo de Caja Econmico y Financiero
Flujo de caja econmico y financiero

Concepto
INGRESOS:
EGRESOS:
0
-
29,136.00
Materia Prima e Insumos -8,540.00

Mano de Obra Directa
Costos Indirectos (CIF)
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
-2,250.00
Gastos Pre operativos
-18,346.00
Inversiones Activo Fijo
Saldo antes de Impuestos 29,136.00
Impuesto a la Renta
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO
29,136.00
Prstamo Recibido
7,500.00
2013
2014
2015
2016
2017
363,199.05
- 288,955.00
-131,766.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
370,359.95
- 294,512.00
-137,322.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
375,917.90
- 296,573.00
-139,383.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
381,484.80
- 298,637.00
-141,447.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
395,786.90
- 303,940.00
-146,750.00
- 37,515.00
- 60,124.00
- 19,094.00
- 40,457.00
74,244.05
68,043.32
6,273
75,847.95
69,648.22
6,199.73
79,344.90
73,145.17
6,199.73
82,847.80
76,648.07
6199.73
91846.99
85,647.17
6199.82
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
7,500.00
285.00
285.00
285.00
285.00
285.00
285.00
285.00
285.00
285.00
285.00
FLUJO DE CAJA
FINAL
21,636.00
5,915.73-
5,914.73
5,914.73
5,914.73
5,914.82
Pagos Constantes
13.1. Indicadores Financieros de Rentabilidad VAN y TIR

Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Retorno (TIR)
VAN: mide la rentabilidad de un Proyecto de Inversin y consiste en comparar el valor actual de
entrada de todos los Flujos de efectivo (Ingresos, valor residual) con el valor actual de salida de
todos los flujos de efectivo (Inversin, costos)
VAN = Valor Actual (Ingresos) Valor Actual (Egresos)
Flujo 1
Flujo 2 Flujo 3
Flujo n
VAN = - INVERSION + ---------- + ---------- + ----------- +.. + --------(1+ i)
(1+ i)2
(1+ i)3
(1+ i)n
TIR: desde un punto de vista matemtico, la TIR es aquella tasa de inters que hace igual a cero el
VAN de un flujo de efectivo.
Flujo 1
Flujo 2 Flujo 3
Flujo n
TIR: 0 = - INVERSION + ---------- + ---------- + ----------- +.. + ---------(1+ Tir)n
(1+ Tir) (1+ Tir)2 (1+Tir)3
NOTA: Los Flujos se toman del total del Flujo de Caja Econmico y Flujo Financiero de cada periodo (ao).
Actividad de Aprendizaje:
Video: https://www.youtube.com/watch?v=W9r7Cs_6M0A
Como calcular el VAN y el TIR en Excel
1.- A continuacin entraras al internet a la direccin escrita y vas a encontrar el VAN y el TIR, con el
cual debes encontrar los de tu Proyecto de Inversin o Plan de Negocios; lo puedes hacer
manualmente o en Excel. Una vez que lo terminas ya tendrs tu Plan de Negocios terminado
Felicitaciones!
Autoevaluacin N 13
1
CONTESTE (V) VERDADERO (F) la rentabilidad del proyecto se refiere a que el proyecto
tiene una respuesta positiva en el pblico consumidor? (2 PTOS)
a) Verdadero
b) Falso
2
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO Que partidas se consideran como ingresos en el
estado de prdidas y ganancias? (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
a)
b)
c)
d)
3
MARQUE LA ALTERNATIVA CORRECTA:: De dnde sale la cantidad de los ingresos de
ao 1 (2014)? ( 2 PTOS)
a) Del clculo de cuanto pienso vender
b) Del mercado objetivo en personas
c) Del mercado objetivo en productos
d) Del mercado objetivo en productos x el precio del mercado
4
Conteste Verdadero (V) o Falso (F) El Flujo de caja financiero considera el servicio de la
deuda (2 ptos)
a) Verdadero
b) Falso
5
LLENAR EN LOS ESPACIOS EN BLANCO: Que partidas se consideran como ingresos en
el Flujo de Caja Economico?: (2 PTOS)
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
6
CONTESTE (V) VERDADERO (F) el flujo de caja financiero considera el prstamo recibido 2
PT0S)
a)
Verdadero
b)
Falso
7
PREGUNTA DE ENSAYO:: En trminos ms simples, y adecuados a su realidad, cotidiana ,
cmo definira el VAN y EL TIR y cual sera la importancia de cada una?: 4 PT0S)
8
PREGUNTA DE ENSAYO:: cual es la aplicacin del estado de perdidas y ganancias y
del Flujo de Caja para determinar el VAN y el TIR?: 4 PT0S)
TEMA 14: Informe del Proyecto de Inversin

Todo lo que tiene un valor puede tener un precio
Presentacion del
informe final de su
Proyecto de Inversin o Plan de negocios?
Jacinto Benavente
Introduccin al tema
Estimado alumno, hemos llegado al final del curso, y es hora de realizar el informe final
del proyecto, el informe es la suma de todos los trabajos o mdulos realizados en el
curso, a los cuales se les adiciona alguno aspectos de forma y presentacin,
empezando por la caratula, asi como el Resumen Ejecutivo y La introduccin, seguido
de los mdulos estudiados y al final se adicionan los anexos del proyecto segn la
estructura del Plan.
Tambin aqu hay que tener presente aspectos de semntica para que tenga una
correlacin lgica y clara para que pueda ser entendida por los que la leen, tambin
debe tenerse en cuenta las normas de escritura,
Tambin debes tener en cuenta de presentacin que este acompaada de graficos,
fotos y direcciones electrnicas sobre Videos, todo eso va a agregar valor al proyecto,
espero su presentacin y hasta siempre!
Importante:

recurrir al texto recomendado. Manuel de Jvenes Empresarios,
recomendados
14.1. Resumen Ejecutivo

Unos de los aspectos muy importantes en un informe final, es el Resumen Ejecutivo, ya que en
el se presentan los datos mas importantes del proyecto, datos referentes a la empresa y sus
integrante, datos relativos al negocio, el mercado y al producto o servicio, datos referentes a la
inversin, costos y precios, as como el punto de equilibrio y los ndices de rentabilidad. Como
se muestra en el siguiente ejemplo.
EMPRESAS DE PRODUCCIN/SERVICIOS/COMERCIO
RESUMEN EJECUTIVO
NOMBRE DEL PROYECTO:

Gerente:
Socio 1:
Socio 2:
Socio 3:
IDENTIFICACION DE CLIENTES
PRODUCTOS / SERVICIOS / LINEAS DE PRODUCTOS
INVERSION TOTAL:
S/.
PRODUCTOS/ SERVICIO/LINEA PRINCIPL:
S/.
COSTO DE PRODUCCION =
S/.
COSTO DE PRODUCCION UNITARIO =

PRECIO DE VENTA =
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN Y TIR
S/.
S/.
14.2. Introduccin
En este espacio se explica la importancia del proyecto, empezando por explicar quines son
los integrantes del grupo investigador, que les motivo a realizar el proyecto, cules fueron los
problemas que percibieron, asi como las oportunidades que se les presento, tambin pueden
hablar sobre el contenido del proyecto haciendo referencia a los mdulos del mismo, como a
los resultados, tanto de viabilidad, (como la comercia, tcnica, legal, tica, ambiental), etc. as
como la rentabilidad del proyecto especialmente la econmica financiera.
Es decir as como el resumen ejecutivo es la presentacin cuantitativa del proyecto la
introduccin es la presentacin cualitativa, y que realza su importancia.
14.3. Indicaciones sobre la presentacin del Informe final.

Toda vez que la educacin es a distancia, los estudiantes deben tener en cuenta las siguientes
recomendaciones en la presentacin de su proyecto de inversin, entre las que tenemos:
- Enviar en uno dos o tres archivos de acuerdo al peso del archivo, Cada archivo debe
estar comprimido y con el texto Plan de Negocios de (Apellidos) y el n de archivo
- Los archivos deben contener todos los puntos que estn en la estructura del Proyecto
contenido en la Gua
- Todos los textos del proyecto deben estar con letra arial N 10 y los ttulos y subttulos
N 11
- Deben contener fotos especialmente del proceso productivo (si tienen las suyas mejor)
- Si tienen videos debe colocar la direccin electrnica para visualizar el video
- Si hay proyectos plagiados sern anulados todos los que han presentado el mismo
proyecto
- La presentacin del proyecto es BASICO para aprobar el curso.
Solucionario de Autoevaluaciones
Tema 01
1
b
2
ayd
3
a, b y d
5
e
6
b
7
d
8
a
10
b
10
Tema 02
1
ayd
cyd
b, c, d
10
8
a
10
10
8
b
9
a, d
10
10
10
7
a
10
10
10
10
10
Tema 03
1
a, b, d
4
d
5
a
6
b
Tema 04
1
b
a, c, d
Tema 05
1
3
d
4
d
5
a
6
a
Tema 06
1
a
Tema 07
1
b
6
b, c
Tema 08
1
a, c, d
3
a, d
4
a
5
b
a, c, e
Tema 09
1
a
Tema 10
1
a, c
Tema 11
1
c, e
Tema 12
1
a, b, d
Tema 13
1
Bibliografa
TEXTO BSICO:
ANDA VALENCIA W.(2012). PROYECTOS DE INVERSIN; Gua para su Formulacin y
Evaluacin Estratgica. Lima: Editorial El saber.
Se ha seleccionado este libro, para el estudio de la materia por varias razones: En primer lugar por
que aborda una gran cantidad de temas de generacin de empresas totalmente actualizados, Edemas
est desarrollada en forma clara precisa y concisa; presenta aspectos tericos y prcticos que la
hacen una verdadera gua para el usuario, est convenientemente estructurada, desarrolla temas
como Formulacin Estratgica del proyecto, Estudio de mercado, Tamao y Localizacin de Planta,
as{i como Diseo del Proceso productivo, impacto ambiental, aspectos legales, Inversiones,
Financiamiento, estructura de Costos, Flujo de Caja, Efectos de la Inflacin, aspectos que la hacen
una versin completa en su especialidad.
Por lo que debers situarte en el contexto de la realidad representada por la presente gua y la teora
por el texto bsico que se entregarn a todos los estudiantes, as como por los textos
complementarios que los bajars de la web completamente gratis.
TEXTOS RECOMENDADOS:
WEINBERGER K.(2009); PLAN DE NEGOCIOS. Herramienta para Evaluar un Negocio; Lima,
Primera Edicin.
Este libro nos hace conocer la secuencia completa para la creacin de empresas en el Per a travs
de estudios e investigaciones realizadas por USAID-PERU Mype Competitiva, poniendo especial
nfasis en la Creacin de la idea a partir de la deteccin de las oportunidades en el entorno,
abordando temas como: Plan Estratgico, Plan de Marketing, Plan de Operaciones, Plan Legal y de
RRHH, Plan de Inversiones y Financiero y Evaluacin Econmica del pryecto, todo esto de una
manera completa, secuencial y detallada,
PROBIDE.(2007). MANUAL DE EMPRENDEDORES
Este manual, que cuenta con el apoyo del BID, CAF y de la USIL, ha sido seleccionado como texto
recomendado por que tiene en su contenido un desarrollo terico-prctico para desarrollar una idea
empresarial, por lo que les va a servir como un modelo de la secuencia en la elaboracin de su Plan
de Negocios, en una forma fresca y didctica, con perfiles de marketing de algunos productos o
servicios y un formato para elaborar un Plan de Negocios que les servir de borrador en la elaboracin
de su Plan de Negocios.
PROINVERSION.(2010), MYPEquea Empresa Crece.
Este texto es de mucha utilidad en l te apoyaras para lo del Plan de Marketing, para constitucin y
formalizacin asi como para financiamiento de Mypes, adems tambin te servir para el estudio
tcnico, inversiones y costos, te recomiendo,
DIRECCIONES EN INTERNET
http:/www.gestiopolis.com
http:/www.mincetur.gob.pe
http:/www.mtpe.gob.pe
http:/www.proinversion.gob.pe
http:/www.sunat.gob.pe.
http:/www.inei.gob.pe.

Nueva Guia Didactica Seminario Generacion Empresas

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Nueva Guia Didactica Seminario Generacion Empresas

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

|

Universidad Seor de Sipn

Seminario de Generacin de Empresas

UNIVERSIDAD SEOR DE SIPN - Campus Km. 5 Carretera Pimentel

Reciba asesora virtual en: http://www.uss.edu.pe/campus/

Escuela Profesional de Administracin

EL EMPRESARIO, EL PROYECTO DE INVERSIN o PLAN DE NEGOCIO

1.1.1. La Competitividad en el Per

1.1.2. Tarea del Estado

1.1.3. Tarea de la Empresas

1.1.4. Alianzas Estratgicas

1.1.5. Instituciones de Apoyo Empresarial

Tema 02: EL EMPRESARIO Y EL ESPRITU EMPRESARIAL

2.3. Caractersticas esenciales de los empresarios exitosos.

2.4. Casos exitosos de emprendedurismo en el Per

2.4. El espritu empresarial

Tema 03: EL PROCESO EMPRENDEDOR EN LA CREACION DE EMPRESAS.

3.1. Etapas y componentes en el establecimiento de una empresa.

3.2. El proceso emprendedor de los empresarios de la MYPE en el Per.

3.3. Empresas Familiares.

3.4. Ideas Empresariales

Tema 04. PROYECTO DE INVERSIN.

Estructura del Proyecto de Inversin o PN

Escuela Profesional de Administracin

Marco terico de los Proyectos de Inversin (P. de I).

Anlisis del Entorno Empresarial

Tema 05: PLANEAMIENTO ESTRATGICO DE LA EMPRESA

Tema 06: PLAN DE MARKETING

Tema 07: EL ESTUDIO DE MERCADO

Tema 08: ANLISIS DEL PROCESO PRODUCTIVO

9.3. Distribucin de Planta

Escuela Profesional de Administracin

Tema 10: EL ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL DEL PROYECTO

Tema 11: PROYECCIN DE LA INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO

Tema 12: PRESUPUESTOS DE INGRESOS, DE COSTOS Y DE GASTOS DEL

Tema 13: EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO DE INVERSIN

Tema 14: INFORME FINAL DEL PROYECTO

Escuela Profesional de Administracin

Escuela Profesional de Administracin

Escuela Profesional de Administracin

EMPRESARIO, EMPRESA Y PROYECTO DE INVERSIN

Tema 01: Por qu hacer empresas competitivas en el Per?

Tema 02: El Empresario y el Espritu Empresarial

Tema 03: El proceso empresarial

Tema 04: El Proyecto de Inversin

Tema 05: Planeamiento estratgico de la Empresa

Tema 06 El Plan de Marketing

Tema 07: El Estudio de mercado

Tema 08: Anlisis del Proceso Productivo

Primera Evaluacin en Lnea

PROYECTO DE INVERSIN O PLAN DE NEGOCIOS

Tema 09: El Estudio Tcnico,

Tema 10: El Estudio Legal y Organizacional del Proyecto

Tema 11: Proyeccin de la Inversin y su Financiamiento

Tema 12: Presupuestos de Ingresos, Costos y Gastos del Proyecto

Tema 13: Evaluacin Econmica - Financiera del Proyecto

Tema 14: Informe del Proyecto de Inversin

Segunda evaluacin en lnea

Evaluacin rezagados y aplazados

Escuela Profesional de Administracin

Orientaciones generales para el estudio

Escuela Profesional de Administracin

Si queris ser ricos no aprendis solamente a saber

Posee los conocimientos y comprende los beneficios, riesgos y exigencias