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HELADERIA DULCE PLACER

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1. BREVE DESCRIPCION

En los ltimos aos el Per ha demostrado un dinamismo econmico muy


positivo y se ha creado un ambiente macroeconmico ideal para las
inversiones. El sector retail1 no es ajeno a este importante crecimiento.
El mercado total de helados en el Per se estima en ms de S/. 650
millones. El consumo cpita es bajo comparado con los dems pases en
la regin latinoamericana, lo cual evidencia una gran oportunidad para el
desarrollo del negocio de HELADOS.
En la investigacin de mercado que se ha desarrollado, se le da un 97%
de soporte al concepto y la ventaja competitiva estar en la experiencia de
preparacin y consumo de los helados.
El grupo objetivo est compuesto y caracterizado por estar a la bsqueda
de nuevos conceptos, ser innovador y exigente en trminos de calidad.
Adicionalmente, se impulsar la tropicalizacin de algunos conceptos al
gusto del consumidor peruano, tal es el caso del helado sndwich y los
nuevos sabores, segn los resultados de la investigacin de mercado que
se ha desarrollado.
La estrategia estar orientada al desarrollo selectivo en la penetracin de
mercado, donde se pretende capturar aproximadamente 7,63% de
participacin de mercado en nuevos soles en el segmento de helados
artesanales en centros comerciales el primer ao.
Asimismo, HELADOS DULCE PLACER, se posicionar como la mejor
experiencia de consumo de helado artesanal en el Per. Los indicadores
de operaciones estarn medidos en tiempo de entrega, costos y calidad,
siguiendo todos los lineamientos de estandarizacin de la franquicia. Se
asegurar toda la cadena de suministro del helado y el diseo de las
instalaciones.
Por otro lado, el talento es nuestra razn de ser, por ello mediremos la
retencin, satisfaccin y capacitacin de nuestros colaboradores. Se
seguir una estrategia minuciosa de seleccin, se establecer un perfil
donde destaque la tica y la pasin por el trabajo, se elaborar un plan de
induccin completo y un entrenamiento continuo.
Adicionalmente, se contar con una visin de responsabilidad social que
se reflejar en las acciones compartidas con nuestros empleados.
La investigacin de mercado fue realizada con ms de 50 encuestados y

1 RETAIL.- Es un sector econmico que engloba a las empresas


especializadas en la comercializacin masiva de productos o servicios
uniformes a grandes cantidades de clientes.

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pudimos visualizar la aceptacin. Adicionalmente, consideramos los

gustos y preferencias del consumidor peruano, as como los atributos que


valora en el momento de la compra. Los resultados del estudio de
mercado demuestran que es factible introducir en el pas una marca , con
altos estndares de calidad, debido al gran potencial de crecimiento que
tienen los helados artesanales premium, especialmente en centros
comerciales y el sector retail.
Grfico 1. Logotipo de HELADERIA DULCE PLACER

CAPITULO I
ESTUDIO DE MERCADO
2.1 ANALISIS DE LA INDUSTRIA
2.1.1 ENTORNO POLTICO
Per es el tercer mejor pas en la regin para hacer negocios, segn un
estudio del semanario Latin Business Chronicle, y posee el mejor ambiente
macroeconmico de Amrica Latina
Con respecto a las consideraciones poltico-legales para Per,

elev la
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calificacin soberana en moneda extranjera de largo plazo , as como la

clasificacin en moneda local tambin se increment de nivel en el 2012, y se


considera que el pas tiene una estabilidad poltica favorable para la inversin
extranjera e interna.
2.1.2. ENTORNO ECONMICO
En el Per tenemos un ciclo econmico muy positivo y creciente en los ltimos
cinco aos, con tasas de crecimiento altas, el ingreso per cpita creci ms del
50%, tuvimos una reduccin importante de la pobreza, baja inflacin,
estabilidad macroeconmica y reduccin de la deuda externa, segn el Banco
Mundial.
Es importante resaltar que los centros comerciales crecern 12% este ao,
alcanzando los US$ 7.000 millones, con nuevas inversiones que sern de cinco
proyectos en prximas aperturas
2.1.3. ENTORNO SOCIODEMOGRFICO
En el Per somos ms de 30 millones de habitantes, 50,1% son hombres con
una tasa de crecimiento de 1,1% para el 2014 y de 0,9% para el 2025. El Per
tiene una poblacin joven y existe una clase social media econmicamente
pujante. Arequipa representa el 15,4% de la poblacin, es decir ms de
1245251 de habitantes2.

Crecimiento de la poblacin
La tasa de crecimiento de los censos del departamento ha descendido desde

2 Segn la estadstica poblacional (2012) de Ipsos Apoyo.

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3.1% (censo de 1980) hasta 1.6% en el periodo 1993-2007.

Distribucin de la poblacin por gnero y edad


Entre los aos 2007 y 2011 la ligera superioridad estadstica de la poblacin
femenina arequipea ha ido disminuyendo. El censo del 2007 registr una
ventaja de 1.6% de las mujeres sobre los varones (17625 individuos), mientras
que las estadsticas del 2011 indicaron una diferencia a favor de las mujeres de
apenas 0.57% (7125 individuos).

Poblacin por provincias


La gran diferencia de poblacin entre la provincia de Arequipa y las dems no
es un fenmeno reciente. La capital del departamento ha concentrado las
inversiones y las oportunidades educativas desde los inicios del siglo XX, lo que

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ha originado una alta tasa migratoria interna.

2.1.4.ENTORNO TECNOLGICO
De cada 100 hogares al menos 37 tienen computadoras, de los cuales 96% son
para uso de hogar. En Arequipa 54,6% tienen una computadora y 27% tienen
Internet. El 66,7% de las familias que tienen cuatro miembros tienen
computadoras. 61% usa Internet en Lima. El grupo que ms usa Internet es el
conformado por los jvenes entre 18 a 24 aos. Ms del 11% utiliza Internet
con dispositivos mviles. El 89% utiliza Internet para la bsqueda de
informacin. Segn un informe de la Compaa Peruana de Estudios de
Mercados y Opinin Pblica (CPI).
2.1.5. ESTILO DE VIDA Y PATRONES DE CONSUMO
Segn el estudio Per, que identifica el perfil psicogrfico de nuestro mercado
meta como los adultos de 18 a 40 aos de A y B que estn siempre buscando
nuevos conceptos, son innovadores y persiguen productos y servicios premium.
Asimismo, son exigentes en cuanto a la calidad, aventureros, disfrutan de
nuevas experiencias, se caracterizan por ser arriesgados en su toma de
decisiones, proyectan xito y modernidad, siempre estn a la moda y su
decisin de compra se basa en la experiencia previa y las recomendaciones
familiares. Por otro lado, al consumidor peruano le gusta mucho el sndwich, es
consumidor habitual de los sndwiches fros o calientes. En el caso del mix de
venta de helados industriales en Per, el sndwich tiene mayor participacin
que otros pases, lo cual lo hace un segmento muy interesante y con una gran
oportunidad de desarrollo3.
2.1.6. ENTORNO ECOLGICO
En el Per existe hoy da ms preocupacin empresarial y organizacional sobre
el entorno ecolgico; sin embargo, no podemos generalizar dado que existen
muchas empresas informales que no consideran este aspecto en sus negocios.
Una empresa debe ofrecer buenos productos, pero siempre tomando en cuenta
el cuidado del medio ambiente. Cada vez la poblacin joven es ms consciente

3 Segn DOnofrio, la dulce historia detrs de una carretilla, de Robby


Ralston (2011).

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y exige a las empresas mantener lneas de respeto por la ecologa.

2.1.7. ENTORNO GLOBAL


Se pronostica una dcada de expansin global por diez aos ms, mientras
que algunos bancos centrales mantendrn la flexibilidad monetaria durante ms
tiempo. Se pronostica un crecimiento mundial global de 3,8% al 2016, lo cual
tendr un impacto positivo en el crecimiento del pas y esto se podra
considerar tambin para la industria de helados.
2.1.8. CONCLUSIONES
Per es un gran pas que invita a invertir con una tendencia de crecimiento
estable y un ingreso per cpita en expansin.
El sector retail cuenta con una tasa de crecimiento constante.
La poblacin en el pas y principalmente en el NSE B presenta un ingreso per
cpita en crecimiento.
La tecnologa sigue creciendo sostenidamente y pasa a ser un elemento
importante en el estilo de vida, principalmente en los consumidores jvenes.
La nuestra comprender a consumidores que buscan innovacin y nuevas
experiencias.
La ecologa est tomando mayor protagonismo en el aspecto de la
responsabilidad social en los patrones de vida

3. MICROENTORNO
3.1 DEFINICIN DEL SECTOR
Est compuesto por seis segmentos: heladeras artesanales, heladeras-caf,
mdulos de helados, heladeras de yogur, pasteleras-heladeras y helados
industriales.

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Tabla 1. Definicin del sector

Segn Romina Remy (gerente general de Anelare - Dulce Crema S. A. C.), el


helado artesanal se caracteriza por la intervencin del ser humano en el
proceso de produccin. Al supervisar muy de cerca el proceso, se utilizan
mejores ingredientes y menor overrun (burbujas congeladas). Aunque debido a
la produccin de lotes pequeos el helado artesanal es ms costoso, se
obtienen mejores mrgenes. En el anlisis de la competencia se estn
considerando tres competidores directos, donde se analizan las caractersticas
de negocio, precios, posicionamiento y estrategia, as como sus fortalezas y
debilidades.
El mercado peruano de helados tiene las siguientes caractersticas:
El volumen total de mercado es de 39 millones de litros y de S/. 654 millones.
El crecimiento del retail est haciendo crecer las marcas privadas tanto en la
capital como en las regiones del interior. Por ejemplo, Wong introdujo su helado
Dulce Pasin mientras que Tottus y Metro tambin lanzaron marcas propias.
Las bodegas representan el 59% de la venta de helados industriales.
Los sabores ms comunes en Per son vainilla, lcuma, fresa y chocolate.
El 45% de la venta de helados se da entre diciembre y la primera quincena de
febrero.
La tasa de crecimiento anual compuesto del 2013 al 2018 ser del 3% del
mercado total tanto en volumen como en valor, debido al crecimiento de la
economa y a que existe mayor oferta. Se espera que el helado del sector retail
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se expanda con ms competidores y que el precio promedio crezca en 1%.

Para el peruano, el helado ha marcado un hito en el consumo y Nestl Per,


con su marca DOnofrio en el mercado industrial, tiene el 96% del mercado y
adems es la lovemark ms apreciada en amor, respeto y confianza, segn
Ipsos Apoyo. Es importante mencionar que el Per necesita cambios a nivel
cultural en el consumo de helados en general. Barreras como el clima, los
perjuicios a la salud y las limitaciones econmicas no permiten un mayor
consumo per cpita.

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3.2. ANLISIS DE LAS FUERZAS COMPETITIVAS DEL SECTOR DE


HELADOS ARTESANALES

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Tabla 2. Anlisis de las fuerzas competitivas de helados artesanales


FUENTE: ANLISIS DE LAS 5 FUERZAS DE PORTER.

CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
En el desarrollo de este trabajo se utilizaron diversas metodologas de
recoleccin de informacin como fuentes primarias y secundarias, observacin
directa y entrevistas en profundidad.
1. OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO
Evaluar la introduccin de una nueva heladera artesanal. El producto est
dirigido a personas del segmento socioeconmico A y B, de 18 a 40 aos que
acuden a centros comerciales y exigen productos de calidad.
2. POBLACIN OBJETIVO
Clientes de los centros comerciales Real Plaza y Mall Aventura que pertenecen
a los NSE A y B y consumen helados.
3. PERODO DE LA EJECUCIN DE LA ENCUESTA
Del 16 al 27 de junio del 2016.
4. DEFINICIN DEL TAMAO DE MUESTRA
Se obtuvo el tamao ptimo de muestra representativo de la poblacin objetivo
con un nivel de confianza del 95%, un error de muestreo (nivel de precisin) de
4,9% y se consider una proporcin de 0,5 (debido a que no se conocen
trabajos similares previos a este estudio, se ha considerado la proporcin en
mencin).
5. DISEO MUESTRAL
Se ha hecho un muestreo estratificado con asignacin proporcional de acuerdo
al nivel de facturacin del centro comercial. Adicionalmente, se han
considerado las caractersticas de las personas A y B que acuden a centros
comerciales lderes en innovacin de nuevas tiendas. Por lo tanto, la muestra

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ha sido distribuida en los dos centros comerciales de la siguiente forma:

Tabla 3 . Centro comercial y nmero de encuestas


CENTRO COMERCIAL
NUMERO DE ENCUESTAS
REAL PLAZA AV. EJERCITO

22

Fuente: Elaboracin propia.

MALL AVENTURA PORONGOCHE

28

6. METODOLOGA DE LA RECOLECCIN DE LA INFORMACIN


La recoleccin de la informacin se hizo a travs de encuestas por contacto
entre el encuestador y encuestado utilizando el criterio de muestreo por cuotas.
Otros criterios para determinar una muestra representativa han sido los
siguientes:
Los encuestados pertenecen a los niveles socioeconmicos A y B.
Los encuestados son hombres y mujeres en la misma proporcin.
Los encuestados tienen de 18 a 40 aos.
7. PRINCIPALES RESULTADOS
Tabla 4 . Sabores que prefiere el consumidor peruano
SABOR
FRECUENCIA

VAINILLA

22

44%

CHOCOLATE

35

70%

LUCUMA

26

52%

FRESA

18

36%

CHOCO CHIP

25

50%

COCO

15

30%

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Fuente: Elaboracin propia

Tabla 5. Principales atributos que valora el consumidor: calidad


SI
NO
46

92%

8%

Fuente: Elaboracin propia


Tabla 6. Principales atributos que valora el consumidor: sabor
SI
NO
50

100%

0%

Fuente: Elaboracin propia


Tabla 7. Preferencia por el nuevo concepto
LUGAR DE LA

FRECUENCIA

PORCENTAJE

SI

15

68.18

NO

31.81

TOTAL
SI

22
25

100%
89.28

NO

10.71

TOTAL

28

100%

REAL PLAZA

MALL

VALIDOS

VALIDOS

AVENTURA
PORONGOCHE
Fuente: Elaboracin propia

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ENCUESTA

Grfico 2. Encuestados por grado de instruccin

LUGAR DE
REAL PLAZA
MALL AVENTURA

ENCUESTA:

Fuente:

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Elaboracin propia.

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

Tabla 9.
demanda mensual

Porcentaje
13%
13%
10%
8%
7%
6%

Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

Estacionalidad de la

7%
6%
6%
7%
8%
9%
100%

Tabla 10. Estacionalidad de la demanda por horas


Lune Marte Mircole Jueve Vierne Sbad Doming

es
Porcentaje

95
4%

12
14
35
36
35
11

10
12
30
30
29
9

12
14
35
36
35
11

32
38
94
95
92
28

71
83
206
208
202
61

57
67
165
166
162
49

143
6%

119
5%

143
6%

380
16%

831
35%

665
28%

2.376
100%

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Horas
s
11:00 - 13:00 8
13:00 - 15:00 10
15:00 - 17:00 24
17:00 - 19:00 24
19:00 - 21:00 23
21:00 - 23:00 7
Transaccion

10. ENTREVISTA EN PROFUNDIDAD


En la entrevista a Romina Remy, gerente general de Sarcleti S. A. C., afirm
que los sabores que ms les gustan a los peruanos son chocolate, vainilla,
lcuma y fresa. Estos pueden representar al 80% del total del consumo de
helados. Asimismo indic que el consumidor busca sabor y textura con la
mayor cantidad de toppings. La preferencia de vasos es amplia, lo cual es ms
prctico para el consumo (especialmente en los centros comerciales). Es
fundamental controlar bien la logstica de equipos y de importacin. El MALL
AVENTURA PORONGOCHE y el REAL PLAZA son muy buenos sitios para
abrir heladeras; es importante considerar cinco meses de adelanto en el
alquiler.
11. ANLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO
El concepto de HELADERIA DULCE PLACER gust mucho: hubo 97%
de aprobacin. La experiencia de la preparacin tuvo gran aceptacin.

La calidad y el sabor son los atributos que ms interesan al consumidor


en un helado.

Vainilla, chocolate, fresa y lcuma son los sabores preferidos.

Tambin gozan de aceptacin los sabores peruanos: camu camu,


aguaymanto y maracuy.

El consumidor se inclina por helados de dos bolas en vaso o cono.

Existe una estacionalidad marcada entre semana y fines de semana, as


como el consumo en invierno y verano.

Los atributos de mejora ms buscados por el consumidor peruano son


que no se derrita rpido, mayor cantidad, mayor variedad, mejor servicio,
limpieza del loca.

El precio a pagar ser 10% por debajo de, Pinkberry y Sarcleti.

Se han realizado tres entrevistas a profesionales ejecutivos del sector,


50 encuestas y veinticinco horas de observacin en los puntos de venta

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de heladeras en centros comerciales.

CAPTULO III
PLANEAMIENTO ESTRATGICO

1. VISIN
LA HELADERIA DULCE PLACER, busca ser la marca de helados preferida
por los peruanos y reconocida por su excelente calidad y servicio, buscando
mantener

la

rentabilidad

sostenibilidad,

que

beneficie

nuestros,

colaboradores y comunidad en la que operamos.

2. MISIN
Nuestra empresa se dedicar a la comercializacin de helados artesanales
con altos estndares de calidad de productos y servicios, satisfaciendo las
expectativas de nuestros consumidores, creciendo de forma sostenida con un
equipo de lderes apasionados.

Trabajo en equipo.

Vocacin de servicio.

Responsabilidad social.

Innovacin.

Liderazgo.

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VALORES ORGANIZACIONALES

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4. ANLISIS FODA
TABLA 11. ANLISIS FODA

5. OBJETIVOS ESTRATGICOS
TABLA 12. OBJETIVOS ESTRATGICOS

6. ESTRATEGIA COMPETITIVA
TABLA 13. ESTRATEGIA COMPETITIVA

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Fuente: Estrategias competitivas de Porter.

De acuerdo a la matriz de las estrategias genricas de Porter, seguiremos la


estrategia de segmentacin enfocada a un segmento de mercado que es ms
eficaz cuando los consumidores tienen preferencias o necesidades distintivas.
En paralelo seremos eficientes en el manejo de los costos operativos.
El segmento al cual nos dirigimos es formado por adultos de 18 a 40 aos de
NSE A y B que estn siempre buscando nuevos conceptos, son innovadores y
persiguen productos y servicios premium. Tambin son exigentes en cuanto a
la calidad, servicio, aventureros, disfrutan de nuevas experiencias, se
caracterizan por ser arriesgados en su toma de decisiones, proyectan xito y
modernidad, siempre estn a la moda y su decisin de compra se basa en la
experiencia previa y las recomendaciones familiares.
Nuestras ventajas competitivas sern las siguientes:

Brindaremos una atencin gil, divertida y emocionante que ser


percibida por el cliente como una de las mejores experiencias de
consumo de helado.

Tendremos un excelente servicio y productos innovadores.

Realizaremos actividades diferenciadas de marketing

Conoceremos ms al consumidor (Previamente con nuestro estudio de


mercado, luego con encuestas, observacin en el punto de venta)

Llevaremos a cabo acciones continuas de relaciones pblicas y tcticas


agresivas de marketing.

ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO
TABLA 14. ESTRATEGIA DE CRECIMIENTO
Tradicionales

Nuevos

PENETRACIN DE
MERCADO

DESARROLLO DE
PRODUCTOS

DESARROLLO DE
MERCADOS

DIVERSIFICACIN

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Nuevos

Mercados

Tradicionales

Productos

De acuerdo a la matriz de Ansoff, nuestra estrategia debe estar orientada al


desarrollo selectivo en la penetracin de mercado, atrayendo nuevos clientes y
realizando actividades en marketing. Es decir, nos enfocaremos en un mercado
objetivo, diferencindonos y anticipando las necesidades del consumidor.
7.1 PROPUESTA DE VALOR

La experiencia en el consumo de helado se da con una propuesta nica e


innovadora en donde una piedra de granito congelada sirve de plataforma para
preparar los helados frente al consumidor, con una tcnica muy dinmica y de
alto impacto para los ojos, con una atencin al cliente sorprendente y que
generar deleite en su paladar, servido a una temperatura donde el helados es
ms fro, conservando mejor su textura y evitando que se derrita.
7.2. VENTAJA COMPETITIVA

Nuestra ventaja competitiva est basada en nuestra experiencia nica de


atencin al cliente, ofreciendo ms amplia combinacion de helados, con una
marca solida a nivel internacional, siendo un producto de alta calidad y sumado
al atributo de un ambiente ldico en las tiendas. Por otro lado estamos
aprovechando el gran crecimiento y expansin de los centros comerciales,
siguiendo nuestra estrategia comercial de expansin, ubicndonos en los

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mismos debido a que en estos la estacionalidad de venta se aplana.

CAPTULO IV
PLAN DE MARKETING
1. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO
La Heladeria Dulce Placer, es un concepto de helado diferente, preparado con
los ms selectos ingredientes, que adems se mezcla con caramelo, queques y
frutas, y no se derrite con facilidad. Tanto su preparacin como su consumo
constituyen una experiencia nica: el helado se prepara frente al consumidor
en una piedra de granito congelada.

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TABLA 15. PRODUCTO Y PRESENTACIONES

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62

62

62

62

2.

OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING

TABLA 16. OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING

Objetivo

Objetivo
Marketing

Corto
plazo
1

Mediano
plazo
2-3

Largo
plazo
4-5

Indicador

Branding

Recordacin
de marca

30%

50%

70%

Top of mind

Herramienta
de medicin
Estudio de
Mercado

Ventas

Incrementar
ventas
anualmente

3%

9%

15%

Venta

Reporte anual
de ventas

Rentabilidad

Incrementar
rentabilidad

>12%

>17%

Rentabilidad

Estado de
resultados
integrales

Nmero de
Reporte anual
Transacciones
Transacciones transacciones >200.000 >270.000 >340.000
de ventas
por ao
mayor a
Fuente: Elaboracin propia.

3.
ESTRATEGIA DE
SEGMENTACIN
3.1 EDAD
Entre 18 y 40 aos. El grupo etario nos permite focalizar al pblico objetivo con
potencial de compra.

3.2 NIVEL SOCIOECONMICO


A y B, que representa a ms del 23% de la poblacin de Arequipa. Son
consumidores que nos pueden garantizar frecuencia de consumo en nuestras
ubicaciones estratgicas.
3.3 LUGAR DE VIVIENDA
Cerca a las reas geogrficas de inters comercial para nuestras ubicaciones
actuales (centros comerciales MALL AVENTURA y REAL PLAZA).

3.4 ESTILO DE VIDA Y CONSUMO DEL PRODUCTO


Identificamos consumidores que frecuentan heladeras para consumo habitual y
sus estilos de vida para determinar los centros de inters y opiniones, lo cual
marca claramente comportamientos de compra (actividades, intereses,
opiniones y valores).
En resumen, el segmento al cual nos dirigimos son consumidores que
pertenecen al nivel socioeconmico A y B, de 18 a 40 aos, que acuden con
frecuencia a los centros comerciales ubicados Porongoche y las inmediaciones
de Cerro Colorado y Cayma. Este segmento valora la alta calidad del producto,
la variedad, el servicio y la innovacin. Estos atributos, sumados a la
peruanizacin del producto, sern claves para la franquicia.
4. POSICIONAMIENTO
Queremos ser percibidos como la mejor empresa operadora de heladera
artesanal en el mercado y diferenciarnos de otras heladeras por la
experiencia de consumo que ofrecemos.
5. ESTRATEGIA DE FIDELIZACIN

Vamos a crear herramientas que nos ayuden a generar lazos con el cliente a
corto y largo plazo. Si mantenemos los ms altos estndares del producto y
brindamos

un

continuamente.

servicio

atencin

diferenciados,

nos

recomendarn

6. PROGRAMAS DE MARKETING
Con estos tres slidos programas podremos convertir a los clientes potenciales
en usuarios y llevar a estos ltimos a ser clientes frecuentes y ms cercanos a
la marca.

7. ESTRATEGIAS DE LA MEZCLA DE MARKETING


7.1 PRECIO
Estableceremos el precio estratgicamente enfocados en aspectos muy
importantes como la demanda, el posicionamiento y la rentabilidad,
considerando y analizando nuestra competencia.
7.2 PRODUCTO
DULCE PLACER, es un concepto de helado diferente preparado con
ingredientes selectos. Entre sus caractersticas estn que no se derrite con
facilidad y puede mezclarse con caramelo, queques y frutas. Pero sobre todo
DULCE PLACER, brinda una experiencia nica de preparacin y consumo: el
helado se prepara frente al consumidor en una piedra de granito congelada.
Ofreceremos los sabores favoritos de los peruanos y explotaremos el concepto
de helados sndwich.
7.3 PLAZA
Estamos considerando dos ubicaciones estratgicas: el MALLA AVENTURA y
el REAL PLAZA. Nos ubicaremos cerca a nuestros competidores directos.
Estas decisiones de ubicacin se basan en el pblico objetivo, el nivel de
tiendas de prestigio y las tiendas ancla que son de gran atractivo para el
consumidor objetivo.
8. COMUNICACIN
8.1 PUBLICIDAD
En el lanzamiento haremos uso de Internet y television, medios con los cuales
nuestro target muestra una gran afinidad.

8.2 PROMOCIN
Nos enfocaremos en la degustacin de nuestros productos para que los
potenciales clientes conozcan las variedades de sabores y presentaciones que
ofrecemos. Pondremos nfasis en nuestros sndwiches y promocionaremos
algunos descuentos va Internet.
8.3 RELACIONES PBLICAS
Ser un elemento importantsimo por lo que contrataremos a un relacionista
pblico en la modalidad freelance que trabajar antes, durante y despus del
lanzamiento.
8.4 COMUNICACIN PERSONAL
Entendemos el boca a boca en el efecto consumidor y cul es su importancia
en nuestra estrategia comunicacional. Por ello, consideramos que los
colaboradores de Cold Stone sern la fuente directa de comunicacin en
nuestros locales.

CAPTULO V
PLAN DE OPERACIONES
Nuestras tiendas estarn provistas de los equipos necesarios para la venta.
Realizaremos un apropiado control de calidad, un atractivo servicio al cliente
con personal entrenado y un conveniente manejo de inventarios. Ofreceremos
una amplia gama de productos que son del gusto de nuestro pblico objetivo.
Tendremos

helados,

sorbetes

sndwiches

de

helado

en

diversas

presentaciones, sabores y combinaciones. Las tiendas contarn tambin con


un ambiente acondicionado, lo que provocar la visita de los clientes y la
posterior compra debido a la exhibicin y degustacin de productos.
1. OBJETIVOS DE OPERACIONES
La atencin al cliente ser uno de nuestros pilares. Estaremos enfocados en
ofrecer una experiencia nueva de servicio con rapidez y eficiencia para
satisfacer las necesidades de nuestros consumidores.

Atencin en
< 220 < 215 < 210 < 210 < 205
counter

Observacin

Tiempo de

del
supervisor

atencin al

Calidad

Costos

Diferencia
Reduccin
de mermas
Satisfaccin
del
producto

cliente
Peso del
helado

entre ventas
< 0,7% < 0,4%

>1

>1

< 0,4% < 0,4%

>1

>1

< 0,4%

>1

e
inventarios

desperdiciado
/ Peso total
de helados

Encuestas

% de muy
satisfecho /
% satisfecho
% de muy

Satisfaccin
>1
del servicio

Indicador

a Herramient

5
plazo

Largo

3
plazo

Media

on

Operaciones

Objetivode

Entrega

plazo

Corto

Tabla 17. Objetivos de Operaciones

>1

>1

>1

>1

Encuestas

satisfecho /
% satisfecho

2. ESTRATEGIAS DE OPERACIONES
SERVICIO
Programa de capacitacin para dos empleados para que reciban un
entrenamiento sobre cmo brindar la mejor experiencia en servicio al cliente.
Esta capacitacin, en la cual tambin participarn los socios, servir para
capacitar a todo el personal de las tiendas.
La experiencia de servicio al cliente consiste en actos de destreza y habilidad
manual con las paletas de preparacin y con los vasitos del helado;
conjuntamente con esos factores sumado al atributo de que el helado se
mezcla en la piedra de granito congelada, ofreceremos al cliente una
experiencia nica de servicio nunca antes vista que llamar la atencin del
pblico asistente a los centros comerciales.
PRODUCTO
El producto cumplir con los mismos estndares y especificaciones
tcnicas.
El helado debe mantenerse entre 18 C y 25 C en todo el proceso de
abastecimiento y para tal fin se usarn contenedores refrigerados.
Asimismo, se trabajar con la empresa Fro Ransa para el almacenaje y
distribucin en condiciones refrigeradas hacia las tiendas. De esta forma se
garantizar la frescura y textura por un perodo de seis meses (vida til del
producto).
Ofreceremos la opcin ms variada del mercado con 23 sabores de helados
y sorbets.
Nuestros proveedores locales mantendrn la garanta de los insumos en
cuanto a la estandarizacin de la calidad de materias primas (apariencia,
sabor y uniformidad).
INVENTARIOS

Se mantendr un registro de inventarios permanente y actualizado


mensualmente. Se recurrir al mtodo de valuacin Primeros en entrar,
primeros en salir (PEPS), que consiste bsicamente en que salgan del
inventario los productos que se comprarn primero. Hemos considerado

este mtodo porque es el ms comn en la venta de alimentos, suministra


un

mejor stock por la fcil disposicin y control, reduce las mermas (y por lo tanto
los costos operativos) y coadyuva a mantener la calidad.
Inicialmente se guardarn las frutas y dems productos que deben ir
refrigerados. Lo mismo suceder con los artculos de uso ms comn, que
tienen que estar cerca o a la mano, as como aquellos de menor duracin en
almacenamiento.
Se ejecutar el inventario fsico a fin de mes para establecer si existen
faltantes o sobrantes de insumos. Asimismo, se actualizar la informacin
en el sistema de inventarios conforme a lo conseguido en el conteo fsico.
Nuestros insumos estarn clasificados por categoras.
CALIDAD
Se comprarn los insumos y materias primas a proveedores identificados.
Dichos proveedores cuentan con experiencia en su rubro debido a que
trabajan con restaurantes de primer nivel. Cumplirn con nuestros requisitos
y exigencias tanto en productos (frescura, sabor y textura) como en los
tiempos de entrega (puntualidad) y condiciones para la distribucin a
nuestras tiendas.
Se ejecutarn controles de calidad a los helados que importaremos.
3. DISEO DEL PRODUCTO
El helado DULCE PLACER, es preparado con selectos ingredientes y mezclado
con una seleccin de dulces, queques, frutas frescas y frutos secos en una
piedra de granito congelada, lo que garantiza frescura y textura.
3.1 COMPOSICIN DEL PRODUCTO

A medida de ejemplo, se tom como referencia al helado ms representative.


Sus ingredientes son los siguientes:
En el helado Sweet Cream Ice Cream (helado de dulce de crema): agua
(30%), esencia (15%), leche (6%), leche descremada (7%), crema de leche
(5%), suero lcteo (4%), azcar (13%), jarabe de maz (6%), goma guar
(8%), emulsionantes (2%), estabilizantes (3%) y extracto de achiote (1%).
En los mix-ins: pecanas, brownie, fudge y caramelo.
Barquillo con el borde de chocolate.

TABLA 18. DISEO DEL PRODUCTO


DISEO DEL
PRODUCTO

INGREDIENTES

PREPARACIN

PRESENTACIN

Signature Creations
(Founders Favorite)

Helado de dulce de crema,


pecanas, brownie, fudge y
caramelo

Poner sobre la piedra fra (Cold


Stone) las bolas de helado, agregar
pecanas, brownie, fudge y
caramelo. Unir los ingredientes
con dos esptulas hasta que se
mezclen todos. Una vez mezclado,
verter en el vaso de barquillo con
borde de chocolate.

El heladero podr, al gusto


del cliente, lanzar la bola de
helado al aire haciendo actos
de destreza. Se entrega el
producto con una cucharita
descartable y servilletas (de
papel reciclado).

Create your own creations


(bolas de helado del sabor
elegido + mix-ins)

Helado de vainilla francesa


y helado de fresa +
Graham cracker pie crust y
caramelo

Poner sobre la piedra fra (Cold


stone) las bolas de helado, agregar
los toppings. Unir los ingredientes
con dos esptulas hasta que se
mezclen todos. Una vez mezclado,
verter en el vaso.

Entregar el producto con una


cucharita descartable y
servilletas (de papel
reciclado).

Ice cream cookie


sandwiches (Cake Batter
Sprinkles)

Cake batter Ice cream con


2 galletas con chips de
chocolate y adornado con
Rainbow sprinkles

Servir una galleta, ponerle una


porcin de helado encima, tapar
con la otra galleta. Adornar el
borde del helado con rainbow
sprinkles.

Entregar el sndwich con


una servilleta y, si gusta el
cliente, con una cucharita.

Sorbets (Lemon)

Helado de agua con sabor a


limn + toppings

Servir una bola de helado de agua


(113 g) y aadir toppings si desea
el cliente. Adornar.

Entregar el producto con una


cucharita descartable y
servilletas (de papel
reciclado).

Fuente: Elaboracin propia, 2014.

Veinte
Sign

Vein

lcu
camu c

Vein

lcu
camu c

Cu

fresa, n

4. DISEO DE PROCESOS
FLUJOGRAMA DE PROCESOS

Marketing

Degustacin

Atencin al
cliente

Facturacin y
cobro

Front
office
Exposicin

Administracin

Compras

Importacin

Gestin de
inventarios

Procesos operativos
Procesos estratgicos
Procesos de soporte

Fuente: Elaboracin propia.

Limpieza y
Mantenimiento

Control de calidad

Recepcin de
insumos

Back
office

TABLA 22. DESCRIPCIN DEL PROCESO Y ENCARGADOS

TIPO

PROCESO

ESTRATGICO

Administracin

Marketing

OPERATIVO

Gestin de
inventarios

DESCRIPCIN
Programa las importaciones segn la
demanda, compras, inventarios y
abastecimiento. Coordina las acciones
comerciales. Ejecuta los anlisis
financieros. Se encarga del reclutamiento,
seleccin, capacitacin.
Se dan los alcances operativos para
elaborar las estrategias de marketing
(ventas, promociones, anlisis de la
competencia y posibles ingresos y salidas
de sabores de helados ). Da las
pautas para las estrategias en redes
Sociales.
Se tendr en cuenta la vida til del
producto, se rotularn las cubetas y
empaques con la fecha de ingreso y
respectivo vencimiento. Aplicacin de
mtodo PEPS.

ENCARGADO

Gerente general

Gerente general

Supervisor de tienda

Ejecucin de la compra bajos estndares


de calidad, costos y tiempos. Tendremos
proveedores que nos aseguren nuestros
Compras
Asistente de Operaciones
requerimientos en precios y condiciones
de entrega (reparto y calidad de productos)
segn programacin semanal.
Se ofrece al cliente los sabores de helados
para motivar su compra y aprovechar en
Degustacin de
explicarle los atributos del producto
sabores

Atencin al
cliente

Facturacin y
cobro

El personal del counter prepara el pedido


del cliente, previa degustacin, ejecutando
la mezcla en la piedra de granito
congelada y haciendo destrezas con las
esptulas en el momento de servir el
helado a los vasitos, incluyendo
Luego de que se le entrega el producto, el
cliente se dirige a caja donde se le cobrar
por la presentacin, el tamao y la
Cantidad.

4.1. PROCESO DE ATENCIN AL CLIENTE


Es importante la capacitacin al personal para que este brinde una atencin

agradable y una experiencia nica en el servicio. Dadas las condiciones, se


permitir acortar los tiempos de preparacin para que la entrega del producto
al cliente sea la ms ptima posible, en el menor tiempo calculado: 2 minutos y
20 segundos desde que es atendido hasta que cancela en caja.

5. DISEO DE LAS INSTALACIONES


GRFICO 8. DISEO DE LAS INSTALACIONES

Las tiendas estarn ubicadas en centros comerciales. Se contar con dos


tiendas ubicadas en el Mall Aventura y en Real Plaza . El rea de la tienda
del Jockey plaza tendr 90 m 2 aproximadamente, mientras que la tienda del
Real plaza Salaverry poseer 105 m 2. Esta ltima tienda ser ms grande
debido a que se asignar un espacio para labores administrativas.
Contaremos con espacios dedicados a la refrigeracin de los helados y
almacenamiento de productos complementarios como toppings, frutas
frescas, frutos secos, etc. Asimismo, el back office ser para el personal
administrativo.

El ambiente seguir los estndares de la marca Cold Stone a nivel


internacional. El local tendr un estilo moderno y agradable donde el cliente
podr experimentar momentos encantadores gracias al dinamismo del
servicio y la calidad de los productos. La vitrina de los helados ser amplia y
la decoracin ser original, innovadora y atrayente a la vista. La
infraestructura del local contar con una parte de paredes escarlatas y otra
de maylicas blancas. El papel tapiz tendr coloridos diseos sobre la
marca Cold Stone y anuncios de los productos en formas divertidas y
originales. Los estantes, mesas y sillas con los que se implementarn las
tiendas sern de acero y de madera y seguirn los modelos de las tiendas
de la franquicia a nivel internacional.
Fotografas Referenciales.

La iluminacin es primordial, pues se pretende resaltar la gran barra


ubicada al costado de la vitrina de los helados y dems productos. Ah
estar ubicada la piedra de granito congelada donde se prepararn los
helados y los empleados podrn mostrar sus destrezas en el momento
de servir el producto. La infraestructura y la distribucin fsica del local
permitirn mostrar los helados y complementos de manera clara y
llamativa. En las vitrinas se tendrn expuestos los distintos sabores de
helados, en moldes rectangulares.

Fotografa Referenciales.

Adicionalmente contaremos con msica ambiental.


La unin de estos factores har de las tiendas un lugar atractivo, que
ser divertido, vanguardista y ldico.
Las maquinarias y mobiliario donde se guardarn los insumos estarn en
ptimas condiciones de temperatura y salubridad para conservar los
productos, se seguirn las medidas de calidad ejecutadas por el personal de
tiendas (caractersticas organolpticas y evaluacin sensorial, sabor dulce,
textura firme y blanda, color uniforme y brillante, apariencia uniforme en
color y tamao).

ALMACENAMIENTO

Las tiendas contarn con un rea de almacn en la cual se acomodarn


los insumos por cada categora (helados, sorbetes, chocolates, galletas,
frutos secos y frutas frescas).
Los insumos se almacenarn de inmediato una vez efectuada la entrega
y segn las condiciones de temperatura y refrigeracin de cada
categora. Todos los insumos sern rotulados con fecha de ingreso. En
el caso de los helados y sorbetes, su etiquetado debe incluir la fecha de
vencimiento.
Todos los mobiliarios donde se guardarn los insumos se mantendrn a una
distancia mnima de 20 cm del suelo para facilitar la limpieza, mejorar la
ventilacin y evitar cualquier tipo de contaminacin. A las congeladoras y

refrigeradoras se le revisarn las temperaturas al inicio, en el transcurso y al


final del da (labor del supervisor de tienda).
El almacn debe conservarse en buen estado (limpio y seco). Las
paredes, pisos, congeladoras, refrigeradoras, estantes y todo el
mobiliario se desinfectar y limpiar constantemente para prevenir la
contaminacin.

Entrada de empleados
Recepcin de insumos

Control de calidad
y almacenamiento
Apertura de caja
Apertura tienda
Atencin a
clientes
(preparacin de
productos)
Atencin a clientes
(caja)
Limpieza de mesas,
vitrinas, mobiliario y
pisos
Cierre de caja
Almacenamiento de
insumos sobrantes del da
Cierre de tienda
(administrativos)

Administrativos (gerente general, asistente de Operaciones y supervisor de


tienda)
Empleados Asistente de Operaciones
Supervisor de tienda

21:30
22:30

22:00

21:00
022:0

20:30

20:00

19:30

18:30

19:3
0
20:0
0
20:3
0
21:0
0
021:3

19:00

18:00
019:0

17:30
018:3

17:00

16:30

16:00

15:30

16:3
0
17:0
0
17:3
0
018:0

15:00

14:30

14:00

13:30

13:00

12:30

12:00

11:30

11:00

10:30
11:0
0

11:3
0
12:0
0
12:3
0
13:0
0
13:3
0
14:0
0
14:3
0
15:0
0
15:3
0
016:0

10:00
10:3
0

Descripcin diaria de
operaciones
Entrada del personal
administrativo

10:0
0

09:30

TABLA 23. PROGRAMACIN DE OPERACIONES DIARIAS

ACTIVIDADES PRE OPERATIVAS


Con la empresa ya constituida, se generarn los acuerdos comerciales para
operar bajos sus estndares, manuales administrativos, rotacin de
insumos, inventarios, capacitacin al personal, temas administrativos y
tecnologa en general.
Iniciaremos con la importacin de maquinaria y mobiliario (congeladoras,
refrigeradoras,

conservadoras,

exhibidoras,

vitrinas,

dispensadores,

gabinetes, estantes, coolers y recipientes) previstos para equipar las tiendas


Con la concesin de los locales en los centros comerciales, se
proceder al diseo y equipamiento de las tiendas. El diseo ser
estandarizado para que las tiendas se aprecien por igual, segn los
acuerdos de la franquicia.
Conjuntamente con el diseo y equipamiento de las tiendas se irn
ejecutando los trmites con los municipios y defensa civil para las
licencias requeridas:
Licencia nica de funcionamiento: se tramita en la municipalidad distrital
donde opera cada tienda. Los tcnicos de la municipalidad verifican el
metraje de las tiendas, factibilidad de las instalaciones y del servicio en la
visita.
Autorizacin para elementos de publicidad exterior: se ejecuta a travs
de los centros comerciales. Se refiere a la verificacin de dimensiones,
color, material y leyenda de los paneles luminosos, as como de las
especificaciones tcnicas.

Certificado de Defensa Civil: se tramita a travs de la municipalidad. Los


tcnicos verifican las sealizaciones, botiquines, extinguidores, cableado
y luces de emergencia en la visita.
A la par, se realizar el reclutamiento y la seleccin de personal de acuerdo
a cualidades especficas como la experiencia en atencin al cliente en
centros comerciales, la pasin por el servicio, la proactividad, la extroversin
y las destrezas manuales.

Los empleados debern contar con capacitacin en manejo de alimentos.


Los helados y dems complementos alimenticios debern cumplir con
todas las normas sanitarias dispuestas por la Direccin General de Salud
Ambiental (Digesa).
Por ltimo, se ejecutarn las compras de material de limpieza. Debido a
que

estos

productos

son

normalizados,

se

elegir

aquellos

proveedores que nos brinden la mejor relacin de costo-beneficio.


PRESUPUESTOS DE INVERSIN Y CAPITAL DE TRABAJO

Tal como se muestra en la tabla, la inversin total estimada para el negocio de


helados artesanales asciende a S/. 1.059.429. La mayor inversin se har en el
rubro de equipos de tiendas que comprende la maquinaria y el mobiliario.
INVERSIN

Inversin inicial
Inventario
Equipos de tiendas
Equipo de cmputo y
diversos
Intangibles (software)
Depsito en garanta por
alquiler
Cuota de ingreso
Gastos pre operativos
Total Inversin

Valor venta
(nuevos soles)
797.56
580.00

IGV
(nuevos
soles)
0
0

Precio venta
(nuevos soles)
79.756
580.000

Porcentaje
7,5%
54,7%

19.780
46.500

0
0

19.780
46.500

1,9%
4,4%

156.600
79.750
97.043
1.059.429

0
0
0
0

156.600
79.750
97.043
1.059.429

14,8%
7,5%
9,2%
100%

CAPTULO VI.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y PLAN DE GESTIN DEL TALENTO
1. OBJETIVOS
OBJETIVOS DE GESTIN DEL TALENTO

Gestin del
Talento

plazo
1

Mediano plazo Largo plazo


2

Satisfaccin

Retencin de
<60% <50%
colaboradores
Lograr la
mxima
satisfaccin
del cliente

Capacitacin

Retencin

Objetivo de Corto

Horas
aprobadas de
capacitacin
al ao

>1

>30

>1

>35

Herramienta

Reporte de
entradas y
<50% <40% <40%
salidas de
personal

>1

>40

2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

>1

>40

Indicador

>1

>40

Encuestas

Ratio de
rotacin de
personal
Porcentaje
de muy
satisfecho /
Porcentaje
de
satisfecho

Horas de
capacitacin
Registro de
aprobadas
capacitacin
por
colaborador

3. ESTRATEGIAS DE ADMINISTRACIN DEL TALENTO


3.1 ESTRATEGIA DE SELECCIN DE PERSONAL

Para captar a nuestros signature creators (personal de atencin al pblico)


recurriremos a bolsas de trabajo de universidades e institutos. Tambin nos
fijaremos en empresas similares de alimentos en el rubro retail.
Para nuestro personal administrativo y supervisores de tienda buscaremos a
personas con experiencia en servicio retail de restaurantes.
Contaremos con el personal necesario en turnos rotativos para cubrir las horas
de alta demanda para la apropiada atencin al cliente.
3.3 RETENCIN
Apuntar a lograr el mejor clima laboral posible mediante la mejor infraestructura
(por ejemplo, tener lockers), los chequeos anuales de salud, la comunicacin
abierta, el reconocimiento de logros, la evaluacin de desempeo y la
propuesta de una lnea de carrera. Por otro lado, los colaboradores tendrn un
salario por hora que est por encima de la competencia. Habrn otros
incentivos como un viaje a las oficinas centrales en Scottsdale para el
colaborador con mejor desempeo en el ao.

4. PRESUPUESTO DEL PLAN DE RECURSOS HUMANOS


PRESUPUESTO MENSUAL DEL PERSONAL DE ATENCIN AL PBLICO

Personal
de
atencin
al cliente
Signature
creator

Sueldo
mensual
850

Supervisor
Total
Total
anual

CTS
mens
ual

Gast
o por Perso
Gast EsSal posic nal
o
ud
in por
mens adicio labor tiend
ual
nal
a
al

77

83

1.151

77

1.227

1,400

108

117

1.625

108

1.733

2,392

185

199

2.775

185

2.960
35.52
0

Total
remuneraci
ones

EsSal
ud
norm
al

142

992

1.200

200

2.050

342

Gratifica
cin
mensual

Nm
ero
de
tiend
as

Tota
l
gast
o
17.1
82
3.46
5
20.6
48
247.
771

PRESUPUESTO MENSUAL DEL PERSONAL


ADMINISTRATIVO

Personal
administrativo
Gerente general
Asistente de
operaciones
Total
Total anual

Sueldo
mensu
al
10.200
2.100

Gratificaci
n

mensual
1.700
350
2.050

Total
remuneracio
nes
11.900
2.450
14.350

EsSalu
d
CTS
Gasto
norma mensu mensu
l
al
al
918
992
13.810
189
1.107

204
1.196

2.843
16.653

EsSalu
d
adicion
al
918
189
1.107

Gasto
por
posici
n
labora Total
l
gasto
14.728 14.728
3.032
17.760
213.11
8

3.032
17.760
213.11
8

CAPTULO VII
PLAN FINANCIERO

1. OBJETIVOS
OBJETIVOS FINANCIEROS

Objetivo

Obtener una
rentabilidad
que justifique
la operacin
del negocio

Categora

Rentabilidad

Generar un
flujo de caja
anual
suficiente para
cubrir las
obligaciones
del negocio

Liquidez

Objetivo
Corto
financiero plazo
Obtener un
margen
> 50%
bruto mayor
a
Obtener una
rentabilidad
sobre
activos
mayor a
Obtener una
utilidad
mayor a
Obtener una
rentabilidad
sobre el
patrimonio
mayor a
Lograr un
ratio de
eficiencia
menor a

Mediano
plazo
> 50%

Largo
plazo

Margen bruto
sobre ventas

Herramienta
de medicin
Estado de
resultados

Rentabilidad
sobre activos

Balance general
y EGP

Margen neto

Estado de
resultados
Balance general
y EGP

> 80%

Utilidad neta
sobre el
patrimonio

< 58%

Ratio de
eficiencia

Estado de
resultados

Perodo de

Flujo de caja

recuperacin
de inversin

econmico

> 50%

> 40%

> 80%

> 10%

> 15%

> 50%

< 68%

Recuperar

la inversin
inicial

< 3 aos

Indicador

2. SUPUESTOS Y POLTICAS
SUPUESTOS
La empresa se constituir el 5 de enero del 2017.
Se evaluarn financieramente dos tiendas.
Se toma como perodo base (perodo cero) a enero del 2017.
El horizonte de evaluacin del proyecto es a cinco aos.
Los estados financieros estn expresados en nuevos soles.
Se asume una inflacin constante durante el perodo de evaluacin.
Se asume que los precios del primer ao se mantienen constantes.

Las tasas del Impuesto General a las Ventas (IGV) y del Impuesto a la Renta
(IR) son de 18% y 30% respectivamente.
La Unidad Impositiva Tributaria (UIT) ser S/. 3.800 en el primer ao y se
mantendr constante hasta el quinto ao.
Los pagos de sueldos del personal, los aportes a la AFP, el impuesto de Quinta
Categora y el pago a Essalud se efectan en el mismo perodo en que se
generan.
El pago a cuenta del IR se efecta en el mismo mes en que se genera.
El pago de regularizacin del IR se realiza en el mes de marzo.
El contador y el community manager sern actividades tercerizadas.
La estructura de capital est formada por 60% de capital propio y 40% de
deuda.
POLTICAS
El pago a proveedores nacionales ser a 30 das contado.
El pago al franquiciador se efectuar despus de 30 das de recibida la
mercadera.
Los clientes podrn pagar sus compras en efectivo, con tarjeta de crdito y
con tarjeta de dbito.
El precio lo fijaremos considerando un 10% adicional respecto a la
competencia.
La distribucin de dividendos se realizar de acuerdo a la utilidad generada
retenida y se distribuir en funcin a las necesidades econmicas y
financieras de la empresa.
3. INVERSIN INICIAL
La inversin iniciar comprende los costos necesarios para la puesta en
funcionamiento de la empresa y el capital de trabajo inicial. La inversin total
asciende a S/. 1.059.429.
4. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
4.1 ESTRUCTURA DE CAPITAL
Se mantendr una estructura de capital de 60% (S/. 635.657) financiado con
capital propio y 40% (S/. 423.772) financiado con deuda.
4.2 PRSTAMOS

La fuente de financiamiento ser a travs de un prstamo de un tercero por S/.


423.772 a una tasa efectiva anual de 12,40% a cinco aos tal como se detalla a
continuacin.
Tabla . Prstamos
Ao
0
1
2
3
Desembolso 423.772
Amortizacin
0
66.177,82 74.383,87 83.607,46
Inters
0
46.290,60 38.084,55 28.860,95
Cuota
0
112.468,42 112.468,42 112.468,42
Escudo fiscal
13.887,18
11.425,37
8.658,29
Flujo de
financiamiento 423.772 98.581,24 101.043,05 103.810,13
neto

93.974,79 105.627,66
18.493,63
6.840,75
112.468,42 112.468,42
5.548,09
2.052,23
106.920,33 110.416,19

5. ESTADOS FINANCIEROS Y FLUJOS DE CAJA PROYECTADOS

Para la elaboracin del flujo de caja econmico, el flujo de caja financiero y los
estados financieros proyectados se utilizaron las siguientes estimaciones para los
cinco aos:
Demanda proyectada por nmero de transacciones.
Pronstico de ventas basada en la demanda proyectada.
Estimacin semanal de ventas por tienda.
Presupuesto del Plan de Recursos Humanos.
Presupuesto de gastos administrativos operativos.
Presupuesto de gastos de Marketing.
Determinacin del costo unitario del producto.
Crdito fiscal del IGV por pagar y pagos a cuenta del IR.

5.1 FLUJO DE CAJA (EN NUEVOS SOLES)


FLUJO DE CAJA (EN NUEVOS SOLES)

Ao
Ingresos
Egresos
Inversin

1
2,415,254

2
2,693,008

3
3,002,704

4
3,348,015

5
3,733,037

1,059,429 2,255,743 2,119,372 2,285,650 2,470,514 2,676,088


1,059,429

Costo de ventas

966,858

1,078,047 1,202,023 1,340,255 1,494,385

Royalty
Merma
Alquiler
Personal de atencin
al cliente
Personal
administrativo
Control de calidad
Servicios
Mantenimiento y
uniformes
Promocin
Servicios de
terceros
Otros
Impuestos

72,458
6,768
205,297

80,790
4,312
228,906

90,081
4,808
255,230

100,440
5,361
284,581

111,991
5,978
317,308

247,771

247,771

247,771

247,771

247,771

213,118
17,820
25,200

213,118
18,330
25,921

213,118
18,854
26,662

213,118
19,393
27,425

213,118
19,948
28,209

79,320
333,017

81,589
49,953

83,922
49,953

86,322
49,953

88,791
49,953

82,836
5,280
0

85,205
5,431
120,918

87,642
5,586
166,599

90,149
5,746
217,719

92,727
5,910
274,911

Flujo de caja
econmico

1,059,429

159,511

452,718

550,455

659,782

782,038

Servicio de la deuda

423,772

98,581

101,043

103,810

106,920

110,416

Flujo de caja
financiero

635,657

60,930

351,675

446,645

552,862

671,622

Fuente: Elaboracin propia

5.2 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES PROYECTADOS


TABLA. ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES PROYECTADOS

Ao
Ventas
Compras

1
2.415.254
(966.858)

%
100%
40%

2
2.693.008
(1.078.047)

%
100%
40%

3
3.002.704
(1.202.023)

%
100%
40%

4
3.348.015
(1.340.255)

%
100%
40%

5
3.733.037
(1.494.385)

%
100%
40%

Utilidad bruta

1.448.396

60%

1.614.961

60%

1.800.682

60%

2.007.760

60%

2.238.653

60%

Royalty
Merma
Alquiler
Personal de atencin al cliente
Personal administrative
Control de calidad
Servicios
Mantenimiento y uniformes
Promocin
Servicios de terceros
Otros

(72.458)
(6.768)
(205.297)
(247.771)
(213.118)
(17.820)
(25.200)
(79.320)
(333.017)
(82.836)
(5.280)

3%
0,3%
8,5%
10,3%
8.8%
0,7%
1%
3,3%
13,8%
3,4%
0,2%

(80.790)
(7.546)
(228.906)
(247.771)
(213.118)
(18.330)
(25.921)
(81.589)
(49.953)
(85.205)
(5.431)

3%
0,3%
8,5%
9,2%
7,9%
0,7%
1%
3%
1,9%
3,2%
0,2%

(90.081)
(8.414)
(255.230)
(247.771)
(213.118)
(18.854)
(26.662)
(83.922)
(49.953)
(87.642)
(5.586)

3%
0,3%
8,5%
8,3%
7,1%
0,6%
0,9%
2,8%
1,7%
2,9%
0,2%

(100.440)
(9.382)
(284.581)
(247.771)
(213.118)
(19.393)
(27.425)
(86.322)
(49.953)
(90.149)
(5.746)

3%
0,3%
8,5%
7,4%
6,4%
0,6%
0,8%
2,6%
1,5%
2,7%
0,2%

(111.991)
(10.461)
(317.308)
(247.771)
(213.118)
(19.948)
(28.209)
(88.791)
(49.953)
(92.727)
(5.910)

3%
0,3%
8,5%
6,6%
5,7%
0,5%
0,8%
2,4%
1,3%
2,5%
0,2%

Costos operativos
EBITDA

(1.288.885) 53,4%
159.511

6,6%

(1.044.559)
570.402

38,8% (1.087.233)

36,2% (1.134.280) 33,9%

21,2%

23,8%

713.449

873.480

26,1%

(1.186.187) 31,8%
1.052.466

28,2%

Ao
Depreciacin y amortizacin
Gastos financieros

1
(129.256)
(46.291)

%
5,4%
1,9%

2
(129.256)
(38.085)

%
4,8%
1,4%

3
(129.256)
(28.861)

%
4,3%
1%

4
(129.256)
(18.494)

%
3,9%
0,6%

5
(129.256)
(6.841)

%
3,5%
0,2%

Utilidad antes de impuestos

(16.036)

0,7%

403.061

15%

555.332

18,5%

725.731

21,7%

916.369

24,5%

Impuestos

0%

(120.918)

4,5%

(166.599)

5,5%

(217.719)

6,5%

(274.911)

7,4%

Participacin de trabajadores

0%

(20.153)

0,7%

(27.767)

0,9%

(36.287)

1,1%

(45.818)

1,2%

Utilidad neta

(16.036)

0,7%

282.143

10,5%

388.732

12,9%

508.011

15,2%

641.458

17,2%

Fuente: Elaboracin propia

7. PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PRIMER AO


TABLA . PUNTO DE EQUILIBRO DEL PRIMER AO
Costos fijos
Precio de venta
Costo variable unitario
Materia prima
Royalty
Merma
Alquiler
Margen de contribucin unitario
Proporcin del margen de contribucin
Punto de equilibrio en unidades
Punto de equilibrio en unidades mensuales por tienda
Punto de equilibrio en nuevos soles

1.179.909
10,59
5,49
4,24
0,32
0,03
0,90
5,10
48,19%
231.141
9.631
2.448.531

Fuente: Elaboracin propia

8. INDICADORES
TABLA . INDICADORES (EN NUEVOS
SOLES)
Ao
Flujo de caja
econmico
Servicio de la deuda
Flujo de caja
financiero

(1,059,429)

159,511

452,718

550,455

423,772 (98,581) (101,043)

(103,810)

(635,657)

60,930

351,675

446,645

4
659,782

5
782,038

(106,920) (110,416)
552,862

671,622

Indicadores de
rentabilidad
TIR econmico
TIR financiero
VAN econmico
VAN financiero
Ao
Utilidad neta
Activos

31%
41%
451.921
632.924
1
(16.036)
962.386

2
403.061
962.386

3
555.332
962.386

4
725.731
962.386

ROA
Ao
Utilidad neta
Capital
ROE
Ao
Costos operativos
Utilidad bruta

1,67%
1
(16.036)
635.657
2,52%
1
1.288.885
1.448.396

41,88%
2
282.143
635.657
44,39%
2
1.044.559
1.614.961

57,70%
3
388.732
635.657
61,15%
3
1.087.233
1.800.682

75,41%
4
508.011
635.657
79,92%
4
1.134.280
2.007.760

Ratio de eficiencia

88,99%

64,68%

60,38%

56,49%

Fuente: Elaboracin propia.

5
916.369
962.386
95,22
%
5
641.458
635.657
100,91%
5
1.186.187
2.238.653
52,99
%

CAPTULO VIII.
PLAN DE CONTINGENCIA
PLAN DE CONTINGENCIA
Riesgo

Menos demanda que la proyectada

Retraso de transporte martimo

Fuente: Elaboracin propia

Acciones
Solicitar lnea de crdito a un banco local
y utilizarla solo en caso necesario.
Sampling en centros comerciales para dar
a conocer el producto y buscar
incrementar la demanda y reducir el riesgo
de inventario.
Acciones de sampling dirigidas a
universidades y empresas.
Utilizar nuestra reserva de contingencia.
Plan de abastecimiento va area.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
1. Conclusiones
Estamos seguros y convencidos de nuestra inversin en un negocio de
franquicias en el sector retail, debido a la evolucin positiva de inversin
en el Per.
El negocio de helados, y especialmente el segmento de helados
artesanales, presenta una gran oportunidad de crecimiento per cpita de
consumo. En cuanto al espacio de innovacin con nuevas marcas, existe
un nivel moderado de competitividad.
Nuestro pblico objetivo es el NSE A y B, que presenta una fuerza
creciente de consumo (principalmente en el NSE B).
Tenemos un concepto aprobado por el consumidor que cuenta con el 97%
de aceptacin. Adems tenemos informacin adicional de respaldo referida
a los sabores preferidos por los peruanos.
Contamos con informacin muy valiosa de expertos en el rubro de los
helados, las franquicias, las comunicaciones e Internet que avalan la
idea del negocio.
Nuestra visin est orientada a ser la mejor empresa operadora de
heladera artesanal, que deleitar a los consumidores y les brinde
experiencias nicas.
Estaremos enfocados a innovar constantemente, escuchando a los
consumidores y estaremos un paso por encima de los competidores con
estrategias de marketing diferenciado.

2. Recomendaciones

Mantener una comunicacin continua con el franquiciador con la


finalidad de mantener altos los estndares de calidad y los procesos,
con el fin de tener la franquicia en un nivel internacional.

Continuar abriendo ms locales principalmente en


comerciales aprovechando su crecimiento y dinamismo.

Permanecer muy cerca al consumidor, entendiendo sus tendencias


y preferencias para conseguir una diferenciacin en el mercado.

Una vez que alcancemos un mayor volumen y facturacin con ms


de 10 tiendas a nivel nacional, considerar la apertura de una
pequea planta de fabricacin de helados.

Seguir con la pasin y compromiso de todo nuestro personal en la


actitud de servicio y atencin al cliente.

centros

BIBLIOGRAFA
Ansoff, Igor H. (1965). Corporate Strategy. 1a ed. Estados Unidos.: McGrawHill Book Company.
Banco Mundial (2014). Per: panorama global. Lima: Banco Mundial.
Berk, Jinathan, DeMarzo, Peter, (2008). Finanzas Corporativas. 1a ed.
Mexico.: Pearson Educacin.
Bohlander, George;
Snell Scott, (2008). Administracin de recursos
humanos. 14a ed. Mxico D. F.: Cengage Learning, Inc.
Brigham, Eugenen; Ehrhardt, Michael, (2002). Financial Management. 10a
ed. EE.UU.: Thomson Learning.
Compaa Peruana de Estudios de Mercado y Opinin Pblica (2014).
Informe CPI 2014. Lima: CPI.
Damodaran, Aswath (2006). Damodaran on Valuation. 2a ed. EE.UU.: Wiley
Finance.
David, Fred R. (2013). Conceptos de administracin estratgica. 14a ed.
Mxico D. F.: Pearson Educacin.
El Comercio (2014). Centros comerciales tendrn ms dinamismo en el
segundo semestre.
El Comercio. Lima, seccin B2, 18 de setiembre del 2014.
Euromonitor (2014). Ice cream in Peru (Brief). Londres: Euromonitor.
Gestin (2014). Para el 2017 habr 1.133 heladeras en el mercado
peruano. En: Gestin. 3 de febrero del 2014. Fecha de consulta 6/3/2014.
<http://gestion.pe/tendencias/2017-habra-1133-heladerias-mercadoperuano-2088020>.
Gestin (2014). Per es el tercer mejor pas en la regin para hacer
negocios. En: Gestin. 16 de setiembre del 2014. Fecha de consulta
18/9/2014.
<http://gestion.pe/noticia/283455/peru-tercer-mejor-pais-hacernegocios-region>.
Horngren, Charles; Harrison, Walter y Bamber, Linda (2003). Contabilidad.
5a ed. Mxico D.F.: Pearson Educacin.
Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (2014). Las tecnologas de
informacin y comunicacin en los hogares. Lima: INEI.
Ipsos Apoyo (2012). Estadstica poblacional 2012. Lima: Ipsos Apoyo.

ANEXOS
Anexo 1. Ficha tcnica del estudio sobre la investigacin de la
introduccin de un nuevo concepto de un helado artesanal en el
mercado
Objetivo
El objetivo del presente estudio es el de evaluar la introduccin de una nueva
marca de helado al mercado arequipeo.
Poblacin objetivo
Clientes de los centros comerciales de las clases socioeconmicas A y B que
viven en distritos residenciales de la ciudad de Arequipa con hbitos en el
consumo de helado.
Perodo de la ejecucin de la encuesta
Del 16 al 27 de junio del 2016.
Lugares y distribucin de las encuestas
Real Plaza : 22 encuestas
Mall Aventura:
28 encuestas.
Definicin del tamao de muestra y diseo muestral
Se obtiene el tamao ptimo de la muestra representativa de la poblacin
objetivo mediante un nivel de confianza del 95%, un error de muestreo (nivel de
precisin) de 4.9% y considerando una proporcin de 0.5 (debido que no se
conocen trabajos similares previos a este estudio, se ha considerado la
proporcin en mencin):
p 0.5 Z 0.95 1.96 e 0.049
p 1 p Z 2
n

e2

0
5.9

0.5 1 0.5 1.96 2


400
2
0.049

Anexo 2. Anlisis de la competencia

Laritza D

Pinkberry

Marca

Caractersticas
Seis sabores de helados
de yogur.
Smoothies (5), parfait (1),
toppings, fruta (8).
No tienen conos.

Veinticuatro sabores de
helados.
Diez sabores de nieve.
Dos sabores light.
Adems tienen postres,
ensaladas, sndwiches,
cafs y desayunos.

Un top con cono:


S/. 8.
Dos top con
cono: S/. 10
Copas de helado:
S/. 17,50.
Banana split: S/.
18.

Un top con cono:


S/. 7.

Veinte sabores de helado.


Seis nieves.
Dos sabores light.
Cinco sabores exclusivos
(Oreo).
Trece toppings y salsas
sundaes, Banana split.
Ofrece milkshakes.
Est peruanizado: sabores
de lcuma, pisco sour y
maracuy.
Fuente: Elaboracin propia.
Gelarti

Precios
(nuevos soles)
Sin top: S/. 6,90;
S/. 13,90.
Con un top: S/.
9.50; S/. 13,50;
S/. 18,50.
Take home: S/.
29,90.

Posicionamiento /
Estrategia
Es el frozen yogurt con un
toque cido, un final limpio y
sabor nico.
Eslogan: Prebalo y no lo
dejars.
Su visin: Sintete bien.
Esta marca del grupo Delosi
busca crecer agresivamente.

Locales / distrito /
provincia
Veinte tiendas (trece
en Lima y siete en
provincias).
En centros
comerciales o
avenidas.
Comparte espacio
con Starbucks o
Burger King.

Gelateria caff familiar de


don Alberto Gasperi.
Concepto clave: Creatividad
y fusin de sabores al
autntico y tradicional estilo
italiano.
Tiene 20 aos de
funcionamiento.
Busca mantener la calidad del
producto diversificando su
negocio.
Helados gourmet.
Eslogan: La felicidad
empieza aqu.
Crecer agresivamente y
consolidando y ms el negocio
en el Per.
Busca compartir costos de
tienda con Juan Valdez en
algunos puntos de venta.

Dieciocho tiendas
(quince en Lima y
tres en provincias).
Tiendas flagship y
dentro de centros
comerciales.

Once locales (siete


en Lima y cuatro en
provincias).
Sus tiendas son en
mdulos al interior
de centros
comerciales.

Fortalezas

Debilidades

Marca internacional
(prima de Starbucks
y parte del grupo
Delosi).
Experiencia en el
target de mujeres
jvenes y en el
concepto de
productos light.
Operan de forma
simple y atienden
eventos.
El concepto es
italiano.

Solo venden
helados de yogur.
No hay mucha
variedad de sabores.
Los conceptos no
estn enfocados a
provincias.

Ofrece productos
exclusivos.
Busca peruanizar
con un respaldo
corporativo de US$
50 millones en
facturacin (a nivel
internacional).
Con Juan Valdez
reducen costos en
algunos puntos.

Falta conocimiento
del mercado
peruano.
Es tradicional.
Falta de lugares de
venta.

Es tradicional.

Anexo 3. Maquinarias
Unidad
DESCRIPCIN
Congeladores
4
Atlas metal frost top that includes marble slab WF 4 (C.S.)
2
Coldelite LB502. Water Cooled Batch Freezer
2
LSI freezer topper (adjustable)
2
Silver King SKF-27. Undercounter freezer
2
Freezer Pole 74Poly-seal (6x10) by Tarrison
Refrigeradores
2
Atlas WF-5. left drain frost top
2
Atlas WF-5. right drain frost top
2
Masterbilt 6x10 RH PPKG. Walk in Cooler
2
Silver King SKR-28. Undercounter cooler
48
Cooler 74 Poly-seal Pole (6x10) by Tarrison
2
Cooler Shelf 14 x 30 Poly-seal (6x10) by Tarrison
Cooler Shelf 18 x 42 Poly-seal (6x10) by Tarrison
2
2
Cooler Shelf 18 x 48 Poly-seal (6x10) by Tarrison
2
Imagemark CSC-F008517 Rolling Cooler
Mobiliario
2
Vita mix Blending station #35100 w/fully assembled canister
2
Panasonic 5500 System w/Managers Workstation Per Quote 18297
6
Gold medal #5020C Waffle cone baker
6
Server products #82060-CSC fudge dispenser
6
Server products #94009-CSC single chocolate dip
16
Server products #92000-CSC stainless steel #10 liners
68
Clabo 5L Large ice cream pans
6
Server products #92000-CSC stainless steel #10 liners
6
Moffat E25 brownie oven
4
Moffat Set Of3 wire racks for oven
8
EMU #355 couple chair w/Cherry seat. black poly
6
EMU #955 Kiss 24 table w/Cherry top. black poly
Cal Mil 5 x 7 Rolled frame recipe card holder
20
6
Cal Mil 8.5 x 11 Rolled frame counter talker
78
Cal Mil candy bins
6
Cal Mil cone dryer rack
6
Cal Mil metal cone holder black spiral
100
Cal Mil mix-in tag holder
4
Cal Mil Sm/Reg/Lg rack
2
Moffat A25Oven stand W/casters
6
Cal Mil Tip jars
6
Cal Mil Turn & serve cover (for brownies)
6
Cal Mil Turn & serve tray (for brownies)

COSTO (S/.)

Unidad

COSTO (S/.)

DESCRIPCIN

77.466,19
75.400,35
940,64
6.261,22
2.013,38
9.777,87
9.777,87
64.236,45
7.889,86
2.013,38
874,64
2.206,40
2.327,04
428,27
3.126,28
33.824,44
3.192,15
1.512,72
1.384,54
1208,10
6.962,44
1.208,10
5.270,66
1.090,48
3.684,70
2.922,99
775,11
170,69
4.186,21
105,56
270,98
259,38
1.056,32
1.664,83
166,11
305,08
222,72

4
4
4
4
4
12
200
2
5
2
4
2
6
6
4
4
6
2
4
4
2
2
8
2
2
2
Gabinetes
2
2
Estantes
2
2
2
2
2
2
2
2

One Stop Signs color document preparation


One Stop Signs Custom exterior signage-Front
One Stop Signs Installation of signage
One Stop Signs Package & crating of Signage
One Stop Signs Permits for Signage
One Stop Signs Set of 30 Norpro Ice cream spades
One Stop Signs Signs site survey for signage
Lawrence metals black metal stanchion sign holder
Lawrence metals queuing posts (stanchions) W/tape
Lawrence metals rubber base for queuing posts (stanchions)
LSI 48 Wall graphic
LSI Banner stand
LSI Banner-Mint mint chip
LSI Cake stand w/2 books
LSI Cheescake fantasy banner
LSI Loctite Stand-off kit with instructions
LSI magnetic recipe guide
LSI Menu board 20 Right read B Layout
LSI Window light box 24 diameter
United receptacle #R1536. Dome Lid black can w/Germ fighter
liner
Tarrison TA-34398 12 Faucet for 3-Comp Sink
Tarrison TA-PS321LR3. 3 Compartment Sink w/18 drainbords
August Thomsen Cake supply kit
NEMCO #77316-CSC. 19 Spadewell
Muzak-Sound System. Encompass XD and Installation
Training & phone support for the POS System

319,12
48.256,34
11.600,89
2.900,91
5.800,34
895,75
899,46
472,93
3.525,70
304,04
5.020,07
1.044,12
101,38
1.557,39
101,09
1.060,32
860,14
7.856,16
2.340,41

Clabo Ghea 12 dipping cabinet


Masterbilt IHC-48. Hardening cabinet w/casters

86.842,70
27.578,30

Masterbilt IHC-48 Shelves 3301518


LSI 4x4 Originals Large Board
Dry Storage 74 Poly-seal Pole by Tarrison
Dry Storage Shelf 18x48 Poly-seal Pole by Tarrison
Freezer Shelf 18x 42 Poly-seal (6x10) by Tarrison
Freezer Shelf 14x 30 Poly-seal (6x10) by Tarrison
Freezer Shelf 18x 48 Poly-seal (6x10) by Tarrison
Tarrison 24x 30 SS Table with Casters

422,24
4.771,31
168,90
663,52
1.206,40
874,64
1.327,04
929,26

Tarrison 30x 72 SS Table with Casters


Total

1.053,15
S/. 580.000

2
Fuente: Elaboracin propia

1.004,21
1.266,72
2.704,66
1.552,54
1.676,89
7.920,01
6.936,80

Anexo 4. Insumos con frecuencia


N
1

TIPO
Helado

INSUMO
French vanilla Ice cream

DESCRIPCIN
Helado de crema sabor a vainilla francesa

PORCENTAJE
2,5%

PESO (kg)
342,3

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33

Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Helado
Sorbete
Sorbete
Sorbete
Sorbete
Sorbete
Sorbete
Sorbete

Chocolate Ice cream


Cake batter Ice cream
Cheesecake Ice cream
Coffee Ice cream
Mint Ice cream
Sweet cream Ice cream
Strawberry Ice cream
Cotton candy Ice cream
Candy cane Ice cream
Dark chocolate peppermint
Amaretto Ice cream
Banana Ice cream
Butter pecan
Caramel latte
Cinnamon bum
Coconut
Mango Ice cream
Mocha Ice cream
Orange dreamsicle
Pecan praline
Pistachio Ice cream
Lucuma
Aguaymanto
Camu camu
Maracuy
Strawberry
Orange
Lemon
Countrytime pink lemonade
Pineapple orange banana
Strawberry mango banana
Maracuy

Helado de crema sabor a chocolate


Helado de crema sabor a pastel
Helado de crema sabor a cheesecake
Helado de crema sabor a caf
Helado de crema sabor a menta
Helado de crema sabor a dulce de crema
Helado de crema sabor a fresas
Helado de crema sabor a dulce de algodn
Helado de crema sabor a caramelo
Helado de crema sabor a chocolate bitter con chispas de menta
Helado de crema sabor a licor de almendras dulce
Helado de crema sabor a pltano
Helado de crema sabor a dulce de pecanas
Helado de crema sabor a dulce de caramelo de caf
Helado de crema sabor a dulce de canela
Helado de crema sabor a coco
Helado de crema sabor a mango
Helado de crema sabor a caf moka
Helado de crema sabor a naranja
Helado de crema sabor a pecanas dulces
Helado de crema sabor a pistacho
Helado de crema sabor a lcuma
Helado de crema sabor a aguaymanto
Helado de crema sabor a camu camu
Helado de crema sabor a maracuy
Helado de agua sabor a fresas
Helado de agua sabor a naranja
Helado de agua sabor a limn
Helado de agua sabor a limonada
Helado de agua sabor a pia naranja pltano
Helado de agua sabor a fresa mango pltano
Helado de agua sabor a maracuy

2,5%
1,5%
1,5%
1,5%
1,5%
2%
2%
1%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
1,5%
1,5%
1,5%
1%
2,5%
2,5%
2,5%
2,5%
2,5%
2,5%
1,5%
1,5%
1,5%
1,5%
2,5%

342,3
205,4
205,4
205,4
205,4
273,9
273,9
136,9
273,9
273,9
273,9
273,9
273,9
273,9
273,9
273,9
273,9
205,4
205,4
205,4
136,9
342,3
342,3
342,3
342,3
342,3
342,3
205,4
205,4
205,4
205,4
342,3

TIPO

INSUMO

DESCRIPCIN

PORCENTAJE

PESO (kg)

35
34
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64

Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
Mix-Ins
TOTAL

Fuente: Elaboracin propia

Bowl twist
Chocolate cone
Pecans
Brownie
Yellow cake
Chocolate chips
Cinnamon
Coconut
Graham cracker pie crust
Heath toffee bar
M&MS
Oreo
Peanut butter
Rainbow sprinkles
Reeses peanut butter cups
Roasted almonds
Snickers
White chocolate chips
Fudge
Caramelo
Whipped topping
Apple pie filling
Chips Ahoy!
Granola
Butterfinger
Cherry pie filling
Chocolate chip cookie dough
Chocolate shavings
Cookie dough
Gummy bears
Kit Kat

Topping de barquillo de vainilla


Topping de barquillo con el borde de chocolate
Topping de pecanas
Topping de pastel de chocolate
Topping de chifn de vainilla
Topping de chips de chocolate
Topping de canela molida
Topping de coco rallado
Topping de pye de galleta
Topping de chocolate con toffee
Topping de lentejitas M&Ms
Toppings de galletas Oreo
Topping de mantequilla de man
Topping de chispitas de caramelo de colores
Topping de chocolate con mantequilla de man
Topping de almendras tostadas
Topping de chocolates Snickers
Topping de chips de chocolate blanco
Topping de salsa de chocolate
Topping de salsa de caramelo
Topping de crema batida
Topping de relleno de pye de manzana
Topping de galletas Chips Ahoy!
Topping de granola
Topping de chocolate con mantequilla de man
Topping de relleno de cerezas
Topping de chips de chocolate recubiertos
Topping de cobertura de chocolate
Topping de galletas recubiertas
Topping de gomitas de ositos
Topping de chocolate Kit Kat

2,5%
2,5%
1,5%
2%
2%
1%
0,5%
0,5%
0,5%
0,5%
1%
1%
1,5%
0,5%
0,5%
1,5%
1%
0,5%
2%
2%
0,5%
0,5%
2,5%
2%
1%
0,5%
1%
1%
1%
1%
1%

215,65
215,65
129,39
172,52
172,52
86,26
43,13
43,13
43,13
43,13
86,26
86,26
129,39
43,13
43,13
129,39
86,26
43,13
172,52
172,52
43,13
43,13
215,65
172,52
86,26
43,13
86,26
86,26
86,26
86,26
86,26
11.818,20

Anexo 5. Lista de precios


N

PROD.

TIPO

VARIEDAD

DESCRIPCIN

Helado

Founders favorite

Helado

Helado

Helado

Helado

Helado

Helado

Helado

Helado

10

Helado

11

Helado

12

Helado

13

Helado

14

Helado

Cheesecake
Fanstasy
Cookie Mintster

Helado de dulce de crema con pecanas, brownie, fudge, caramelo y barquillo con el borde
de chocolate
Helado de crema sabor a pastel con Cookie dough, crema batida, fudge y barquillo con el
borde de chocolate
Helado de crema sabor a pastel con Rainbow sprinkles, brownie, fudge y barquillo con el
borde de chocolate
Helado de dulce de crema con chips de chocolate, galletas Oreo, fudge y barquillo con el
borde de chocolate
Helado de chocolate con chips de chocolate, brownie, fudge y barquillo con el borde de
chocolate
Helado de crema sabor a cheesecake con galletas Oreo, Graham cracker pie crust, fudge y
barquillo
Helado de chocolate con Reeses peanut butter cup, fudge, mantequilla de man y barquillo
con el borde de chocolate
Helado de chocolate con pecanas, coco rallado, brownie, caramelo y barquillo con el borde
de chocolate
Helado de crema sabor a caf con almendras tostadas, Heath toffee bar, caramelo y
barquillo
Helado de crema sabor a fresas con Graham cracker pie crust, caramelo, crema batida,
fresas y barquillo
Helado de crema sabor a vainilla francesa con Cookie dough, chips de chocolate, fudge,
caramelo y barquillo
Helado de crema sabor a pastel con chifn de vainilla, pecanas, canela y barquillo con el
borde de chocolate,
Helado de crema sabor a cheesecake con Graham cracker pie crust, arndanos, fresas y
barquillo
Helado de crema sabor a menta con galletas Oreo, fudge y barquillo

15

Helado

Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations
Signature
creations

Mint Mint Chocolate


Chocolate Chip

Helado de crema sabor a menta con chips de chocolate, brownie, fudge y barquillo con el
borde de chocolate

All Lovin No
Oven
Birthday Cake
Remix
Oreo Overload
Chocolate Devotion
The Pie Who Loved
Me
Peanut Butter Cup
Perfection
Germanchokolateka
ke
Coffee Lovers
Only
Our Strawberry
Blonde
Cookie Doughnt
You Want Some
That's How I Roll

Presentacin y precio
(nuevos soles)
LIKE
LOVE GOTT
IT
IT
A
(113 g) (227 g) HAVE
IT
(341 g)
9,5
12,5
13,5

Mixins
4
unida
des
2

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

PROD.

16

Helado

17

Helado

18

Helado

19

Helado

20

Helado

21

Helado

22

Helado

23

Helado

24

Helado

TIPO

VARIEDAD

Signature Berry Berry Berry


creations
Good
Signature Strawberry Banana
creations
Rendezvous
Signature
Mud Pie Mojo
creations
Signature Apple Pie A La Cold
creations
Stone
Signature
Banana Caramel
creations
Crunch
Creations
Beary beary blue
for kids
Creations
Sprinkleberry
for kids
Creations
Delicious dirt
for kids

Create
your own
creations

Sabores + Mix-Ins
elegidos

DESCRIPCIN
Helado de dulce de crema con arndanos, fresas, frambuesas y barquillo

Presentacin y precio
(nuevos soles)
9,5
12,5
13,5

Mixins
2

Helado de crema sabor a fresas con Graham cracker pie crust, chips de chocolate blanco,
fresas, pltano y barquillo
Helado de crema sabor a caf con galletas Oreo, mantequilla de man, almendras tostadas,
fudge y barquillo
Helado de crema sabor a vainilla francesa con canela molida, Graham cracker pie crust,
relleno de pye de manzana, caramelo y barquillo
Helado de crema sabor a vainilla francesa con almendras tostadas, pltano, caramelo y
barquillo
Helado de crema sabor a dulce de algodn con gomitas de ositos

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

9,5

12,5

13,5

Helado de crema sabor a fresas con Rainbow sprinkles

9,5

12,5

13,5

Helado de chocolate con galletas Oreo

9,5

12,5

13,5

7,5

10,5

11,5

26 tipos de sabores de helados Mix-Ins a eleccin (helado de crema sabor a


vainilla francesa, sabor a chocolate, sabor a pastel, sabor a cheesecake, sabor a caf, sabor a
menta, sabor a dulce de crema, sabor a fresas, sabor a dulce de algodn, sabor a caramelo,
sabor a chocolate bitter con chispas de menta, sabor a licor de almendras dulce, sabor a
pltano, sabor a dulce de pecanas, sabor a dulce de caramelo de caf, sabor a dulce de
canela, sabor a coco, sabor a mango, sabor a caf moka, sabor a naranja, sabor a pecanas
dulces, sabor a pistacho, sabor a lcuma, sabor a aguaymanto, sabor a camu camu y sabor a
maracuy) + Mix-Ins (topping de barquillo con el borde de chocolate, de barquillo de
vainilla, de pecanas, de pastel de chocolate, de chifn de vainilla, de chips de chocolate, de
canela molida, de coco rallado, de pye de galleta, de chocolate con toffee, de lentejitas
M&M, de galletas Oreo, de mantequilla de man, de chispitas de caramelo de colores, de
chocolate con mantequilla de man, de almendras tostadas, de chocolates Snickers, de chips
de chocolate blanco, de salsa de chocolate, de salsa de caramelo, de crema batida, de relleno
de pye de manzana, de galletas Chips Ahoy!, de granola, de chocolate con mantequilla de
man, de relleno de cerezas, de chips de chocolate recubiertos, de cobertura de chocolate, de
galletas recubiertas, de gomitas de ositos, de chocolate Kit Kat, de aguaymanto, de pltano,
de pia picada en trozos, de frambuesas, de fresas y de arndanos)

PROD.

25

Sorbete

26

Sandwich

TIPO

VARIEDAD

Sabores
de sorbete

Sabores + Mix-Ins
elegidos

Ice cream
cookie
sandwich

Sabores + galletas o
wafflers + Mix-Ins

DESCRIPCIN
7 tipos de sabores de sorbetes + 37 tipos de Mix-Ins a eleccin (Sorbete sabor a fresas,
sabor a naranja, sabor a limn, sabor a limonada, sabor a pia naranja pltano, sabor a fresa
mango pltano y sabor a maracuy) + Mix - Ins (Topping de barquillo con el borde de
chocolate, de barquillo de vainilla, de pecanas, de pastel de chocolate, de chifn de vainilla,
de chips de chocolate, de canela molida, de coco rallado, de pye de galleta, de chocolate con
toffee, de lentejitas M&M, de galletas Oreo, de mantequilla de man, de chispitas de
caramelo de colores, de chocolate con mantequilla de man, de almendras tostadas, de
chocolates Snickers, de chips de chocolate blanco, de salsa de chocolate, de salsa de
caramelo, de crema batida, de relleno de pye de manzana, de galletas Chips Ahoy!, de
granola, de chocolate con mantequilla de man, de relleno de cerezas, de chips de chocolate
recubiertos, de cobertura de chocolate, de galletas recubiertas, de gomitas de ositos, de
chocolate Kit Kat, de aguaymanto, de pltano, de pia picada en trozos, de frambuesas, de
fresas y de arndanos)
26 tipos de sabores de helados + 37 tipos de Mix-Ins a eleccin (Helado de crema sabor a
vainilla francesa, sabor a chocolate, sabor a pastel, sabor a cheesecake, sabor a caf, sabor a
menta, sabor a dulce de crema, sabor a fresas, sabor a dulce de algodn, sabor a caramelo,
sabor a chocolate bitter con chispas de menta, sabor a licor de almendras dulce, sabor a
pltano, sabor a dulce de pecanas, sabor a dulce de caramelo de caf, sabor a dulce de
canela, sabor a coco, sabor a mango, sabor a caf moka, sabor a naranja, sabor a pecanas
dulces, sabor a pistacho, sabor a lcuma, sabor a aguaymanto, sabor a camu camu y sabor a
maracuy) + Mix-Ins (topping de barquillo con el borde de chocolate, de barquillo de
vainilla, de pecanas, de pastel de chocolate, de chifn de vainilla, de chips de chocolate, de
canela molida, de coco rallado, de pye de galleta, de chocolate con toffee, de lentejitas
M&M, de galletas Oreo, de mantequilla de man, de chispitas de caramelo de colores, de
chocolate con mantequilla de man, de almendras tostadas, de chocolates Snickers, de chips
de chocolate blanco, de salsa de chocolate, de salsa de caramelo, de crema batida, de relleno
de pye de manzana, de galletas Chips Ahoy!, de granola, de chocolate con mantequilla de
man, de relleno de cerezas, de chips de chocolate recubiertos, de cobertura de chocolate, de
galletas recubiertas, de gomitas de ositos, de chocolate Kit Kat, de aguaymanto, de pltano,
de pia picada en trozos, de frambuesas, de fresas y de arndanos)

Presentacin y precio
(nuevos soles)

Mixins

7,5

10,5

11,5

7,5

10,5

11,5

Anexo 6 . Matriz de evaluacin de factores externos (EFE)


OPORTUNIDADES
1. Crecimiento del pas.
2. Crecimiento del sector, expansin y slido crecimiento del retail como canal para el
servicio
3. Sofisticacin del consumidor del NSE A y B en el consumo de alimentos, de
entretenimiento y recreacin.
4. Crecimiento del mercado de helados artesanales en el Per.
5. Mayor dinamismo de franquicias extranjeras en el pas.
6. Expansin del negocio en provincias con ms tiendas.
7. La tasa de desempleo en Lima ha disminuido.
8. Generacin de nuevos sabores y toppings debido a la atrayente gastronoma local.
AMENAZAS
1. El decrecimiento del consumo en invierno.
2. Competencia alterna.
3. Desaceleracin de la economa.
4. Tendencia de la gente a consumir productos light.
5. Incremento de los costos de alquiler de locales.
6. Aumento de promociones por parte de los helados industriales.
7. Incremento en el tipo de cambio no favorece a las importaciones.
TOTAL

Ponderacin
0,07

Calificacin
3

Puntuacin
0,21

0,12

0,48

0,04
0,08
0,07
0,10

2
3
3
2

0,08
0,24
0,21
0,20

0,02
0,04

1
2

0,02
0,08

0,12
0,10
0,04
0,08
0,06
0,03
0,03
1

2
3
2
4
3
1
2

0,24
0,30
0,08
0,32
0,18
0,03
0,06
2,73

Anexo 6. Matriz de evaluacin de factores internos (EFI)


FORTALEZAS
1.Marca de xito con una unidad de soporte internacional muy slida.
2.Ofrecemos productos de alta calidad.
3.Tenemos un concepto innovador.
4.Contamos con flexibilidad para tropicalizar (peruanizar) .
5.Ofrecemos la mayor variedad de sabores y toppings en el mercado.
6.Franquicia con presencia en pases de todos los continentes a nivel mundial.
7.Asesoramiento y apoyo constante en la implementacin de las tiendas.
8.Financiamiento otorgado con una tasa de crdito competitiva.
DEBILIDADES
1. Importacin del helado (complicaciones en la logstica para la administracin de la cadena de
abastecimiento).
2. Alta rotacin del personal en el sector de retail.
3. Altos costos de renta en centros comerciales.
4. El tiempo de entrega de los insumos por parte de los proveedores puede aumentar.
5. Dependemos de una demanda derivada porque estamos ubicados en centros comerciales.
6. La disponibilidad del rea de los locales depende de la decisin del centro comercial.
7. Falta de presencia a nivel nacional (todava no se cuenta con un mayor nmero de tiendas).
TOTAL

Ponderacin
0,16
0,07
0,11
0,05
0,06
0,07
0,05
0,05

0,11
0,07
0,06
0,04
0,03
0,04
0,03
1

Calificacin
4
3
4
4
4
3
3
3

2
1
2
1
2
2
1

Puntuacin
0,64
0,21
0,44
0,2
0,24
0,21
0,15
0,15

0,22
0,07
0,12
0,04
0,06
0,08
0,03
2,86

Anexo 7. Matriz de perfil competitivo (MPC)


DULCE PLACER

PINKBERRY

GELARTI

FACTORES CRTICOS
PARA EL XITO
Calidad de los productos
Competitividad de precios
Publicidad
Administracin
Posicin financiera
Lealtad del cliente
Expansin global
Participacin de mercado
Dedicacin de los empleados
Sistema de inventarios
Estructura de la organizacin
Variedades de productos

Ponderacin
0,18
0,10
0,08
0,07
0,05
0,06
0,04
0,07
0,11
0,05
0,03
0,07

Calificacin
3
3
2
2
2
3
3
2
4
3
2
3

Puntuacin
0,54
0,3
0,16
0,14
0,1
0,18
0,12
0,14
0,44
0,15
0,06
0,21

Calificacin
2
4
4
4
4
4
4
4
3
4
4
2

Puntuacin
0,36
0,4
0,32
0,28
0,2
0,24
0,16
0,28
0,33
0,2
0,12
0,14

Calificacin
4
2
3
3
3
2
2
3
2
1
3
1

Puntuacin
0,72
0,2
0,24
0,21
0,15
0,12
0,08
0,21
0,22
0,05
0,09
0,07

Ubicacin de las tiendas


TOTAL

0,09
1

0,27
2,81

0,36
3,39

0,18
2,54

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