CHECK LIST DE OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR EN MATERIA

DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

CRITERIOS

SI

NO

N/A PDTE

OBSERVACIONES

1.- RESPECTO A LA INFORMACIN Y PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES

Instalar el Comit (en empresas que cuenten con mas de 25 trabajadores) o nombrar al
Supervisor (cuando hayan menos de 25 trabajadores). Aprobar el rgimen o

periodicidad de

sesiones del Comit (artculo 20 inciso e). Si hay varios centros de trabajo, consideramos que en
1.1 cada uno de ellos, debera existir un Subcomit o Supervisor para cumplir las finalidades
planteadas por el Reglamento. El Comit debe contar con al menos 4 y como mximo 12
trabajadores integrantes, de los cuales la mitad son trabajadores y la mitad representantes del
empleador.
1.2

Contar con el Programa Anual de Seguridad y Salud en el Trabajo, el mismo que debe ser
aprobado por el Comit o Supervisor.
El Comit o Supervisor deber realizar inspecciones peridicas a la empresa y colaborar con los

1.3 inspectores del trabajo o fiscalizadores autorizados cuando stos efecten inspecciones a la
empresa.
Contar con el Reglamento Interno de Seguridad y Salud en el Trabajo (a partir de 25
1.4 trabajadores), el mismo que no requiere aprobacin del Ministerio de Trabajo, pero s una
aprobacin o ratificacin del Comit o Supervisor.
El Comit deber reunirse mensualmente y tambin en forma extraordinaria debiendo elaborar y
1.5 presentar a la empresa reportes de accidentes de trabajo, informes de investigacin de los
mismos y las medidas adoptadas sobre el particular.
1.6

El Comit o Supervisor deber analizar las causas y estadsticas de los accidentes e incidentes,
emitiendo recomendaciones.
Es obligacin del Comit o Supervisor cumplir y hacer cumplir el Reglamento Interno de

1.7 Seguridad y Salud en el Trabajo, las normas sectoriales y el Reglamento de Seguridad y Salud en
el Trabajo.

2.- RESPECTO A LA CAPACITACIN Y DIFUSIN

Implementar capacitacin y entrenamientos, y asentarlos en el llamado Registro de Induccin,
2.1

Capacitacin, Entrenamiento y Simulacros de Emergencia. La capacitacin se dar al comenzar,

durante y despus. Asimismo, implementar una capacitacin especial para los representantes
que van a cumplir funciones.

2.2

El empleador est obligado a difundir entre los trabajadores las coberturas y procedimientos del
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo (SCTR).

2.3 Elaborar un Mapa de Riesgos del centro de trabajo y exhibirlo en lugar visible
2.4

Distribuir un ejemplar del Reglamento Interno de Seguridad y Salud en el Trabajo a cada

trabajador.

3.- OBLIGACIONES SUSTANCIALES Y FORMALES DEL EMPLEADOR

Obligaciones sustanciales
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5

Suministro de los equipos de proteccin, que naturalmente deben ser facilitados al personal
(artculo 14).
Redactar la Poltica de Seguridad (compromiso visible del empleador con la seguridad y salud)
(artculo 15).
Contar con la Evaluacin Inicial o Diagnstico de Riesgos (artculo 46). Tener prevista a cierta
fecha, la actualizacin de la Evaluacin Inicial o Diagnstico (artculo 47).
Contar con un Cuadro de Aceptabilidad de Riesgos y las Medidas Tcnicas y Administrativas para
evitar los mismos (artculos 14 y 24 literales d al g).
Disponer verificaciones y a futuro (1 de enero de 2009) tambin tener prevista la contratacin
un auditor externo (artculo 32).
Disponer que los trabajadores destacados por entidades de intermediacin laboral reciban iguales

3.6 implementos de seguridad (artculo 70) y estn asegurados bajo las plizas de ley y al da
(artculo 61).
Los exmenes mdicos antes, durante y al trmino de la relacin laboral a los trabajadores,
acordes con los riesgos a los que estn expuestos en sus labores (artculo 39) sern obligatorios
cuando el Ministerio de Salud apruebe los instrumentos pertinentes (guas de diagnsticos y
protocolos para exmenes mdicos y su regulacin en contratos temporales de corta duracin).
3.7

Por otro lado, se seala que los exmenes mdicos establecidos en normas sectoriales
especficas, mantienen su vigencia; por lo tanto, en estos sectores contina la obligacin de
practicar los exmenes mdicos respectivos. El Ministerio de Salud tiene plazo hasta el 31 de
diciembre de 2007 para emitir la aprobacin respectiva. El empleador debe asentar el primer
examen (y subsiguientes en su oportunidad) en el llamado Registro de Exmenes Mdicos
(artculo 20 inciso b).

Obligaciones formales
Registro en el Ministerio de Trabajo: El empleador est obligado a inscribirse como entidad que
desarrolla actividades de alto riesgo. Si bien el registro es automtico, a la sola presentacin de la
3.8 solicitud, la falta de registro acarrea serias consecuencias segn el Decreto Supremo N 003-98SA. El empleador podra verse obligado a asumir el costo de las prestaciones de salud y
econmicas, lo que parece absolutamente desproporcionado (artculo 88 del Decreto citado).
Contar en cada centro de trabajo con los ocho (8) Registros de ley y ponerlos a disposicin del
3.9

personal. No requieren legalizacin. Pueden ser libros fsicos o electrnicos (artculo 17). Tales
Registros son los siguientes (los tres ltimos que se mencionan estn supeditados a la
publicacin de normas complementarias):
3.9.1. Accidentes de trabajo e Incidentes.
3.9.2. Inspecciones Internas de Seguridad y Salud en el trabajo.
3.9.3. Estadsticas de Seguridad y Salud.
3.9.4. Equipos de Seguridad o Emergencia.
1/16

CHECK LIST DE OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR EN MATERIA

DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
CRITERIOS

SI

NO

N/A PDTE

OBSERVACIONES

3.9.5. Induccin, Capacitacin, Entrenamiento y Simulacros de Emergencia.

3.9.6. Monitoreo de Agentes y Factores de Riesgo Ergonmico.
3.9.7. Exmenes Mdicos Ocupacionales.
3.9.8. Enfermedades Ocupacionales.
3.9.9. Terceros: Los registros de accidentes de trabajo, incidentes, y enfermedades ocupacionales,
deben abarcar no slo a los trabajadores propios, sino tambin a aquellos de la entidad de
intermediacin laboral, a los que prestan servicios de manera independiente, contratistas,
subcontratistas o bajo convenios de modalidades formativas, siempre que las actividades se
desarrollen en sus instalaciones.
Notificaciones: Se debe notificar al Ministerio de Trabajo los accidentes de trabajo dentro de las
24 horas de producido un accidente mortal, o los incidentes peligrosos que pongan en riesgo la
3.10 salud de los trabajadores o de la poblacin. Tambin se notificar al centro mdico asistencial
donde el trabajador es atendido de aquellos acontecimientos no mortales. Se han publicado
formatos de Avisos, que son los siguientes:
3.10.1. Aviso de Accidente de Trabajo Mortal.
3.10.2. Aviso de Accidente de Trabajo.
3.10.3. Aviso de Enfermedades Ocupacionales.
3.10.4. Aviso de Incidente Peligroso.
3.10.5. En caso de incidente peligroso, ste no slo deber ser notificado al Ministerio de Trabajo
y Promocin del Empleo sino, tambin al Sector Competente cuando ello est previsto en su
norma sectorial, dentro de las 24 horas de producido utilizando el formulario correspondiente.
Cuando se produzca un accidente o incidente peligroso, ste ser notificado al Ministerio de
Trabajo y Promocin del Empleo tanto por la empresa usuaria como por el empleador de los
trabajadores accidentados o involucrados en el evento, bajo responsabilidad.
Obligacin de conservacin: Los registros y documentos debern conservarse por un periodo de 5
3.11 aos posteriores al suceso. Asimismo, se impone el deber de mantener copias de las
notificaciones a la Autoridad competente.

2/16

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.
DOCUMENTOS SOCIETARIOS
1

Documentos constitutivos y registros societarios de la sociedad.

1.1 Testimonio de constitucin.

1.2 Estatuto social, incluyendo todas sus modificaciones.

1.3 Actas de Juntas Generales de Accionistas y de Directorio.

1.4 Ultima escala de poderes aprobada por la sociedad.

1.5 Todos los poderes otorgados por la sociedad, incluyendo la relacin de los apoderados,

nombres completos, domicilios, documentos de identidad, y los alcances del apoderamiento.

2.

Organizacin societaria y estructura de capital.

2.1 Listado esquemtico de los miembros del Directorio y funcionarios principales. Nombres
completos, domicilios, ocupacin, as como otros cargos que ocupen en la sociedad, y
cualquier otra informacin de relevancia respecto a dichas personas. Adicionalmente, las
fechas en las que fueron designadas.

2.2 Cuadros descriptivos de la administracin, direccin y organizacin de la sociedad. Detalle de

las personas que ocupan dichos cargos, incluidos sus nombres completos y domicilios, as
como las fechas de sus nombramientos.

2.2 Informacin sobre transacciones con directores y gerentes.

2.3 Documentacin completa relativa a procedimientos de fusiones o cualquier otra clase de

reorganizacin societaria que haya experimentado la sociedad, incluido el detalle sobre los
acuerdos relevantes y los requisitos para adopcin de acuerdos del directorio y la junta general
de accionistas.

2.4 Informacin relativa al capital social: clases de acciones. Relacin e identificacin de los
accionistas de la sociedad. Detalle sobre la suscripcin de las acciones, as como de las
acciones en cartera, en caso existan.

2.5 En su caso, numeracin de las acciones de la sociedad, Libro de Matrcula de Acciones y otros
registros relativos a la emisin de acciones, desde la constitucin de la sociedad hasta la fecha
(desde 1991 a la fecha en Del Mar - Lima)

2.6 Informacin completa sobre cargas y gravmenes sobre las acciones de la sociedad,
incluyendo prendas, usufructos, opciones y cualquier otra clase de garanta. Asimismo, detalle
sobre opciones concedidas a funcionarios o trabajadores de la empresa para adquirir acciones
de la sociedad.

2.7 En caso exista alguno, la informacin sobre cualquier plan de opcin sobre acciones de la
sociedad. El detalle de todas las acciones que se encuentren bajo alguno de estos planes,
incluyendo su fecha de otorgamiento, precio de ejercicio, nmero de acciones, vencimiento.

2.8 Acuerdos de sindicacin de acciones u otros acuerdos relativos al ejercicio del derecho de voto

por los accionistas o cualquier otro acuerdo o pacto de accionistas. Asimismo, las fechas en
que estos pactos o convenios fueron comunicados a la sociedad.
2.9 Listado de las jurisdicciones en las cuales acta la empresa. Sucursales y oficinas. Detalle de

la fecha de la constitucin de dichas sucursales o establecimiento de las oficinas.

X

2.10 Informes anuales, informes trimestrales y cualquier otra comunicacin a los accionistas de la
empresa.

2.11 Lista detallada de las cuentas bancarias que tenga la sociedad, incluyendo las personas
autorizadas al manejo de dichas cuentas.
3.

Sociedades controladas y vinculadas (PESCA PERU HUARMEY)

3.1 Documentacin mostrando, respecto de todas las sociedades controladas y/o vinculadas de la
sociedad, la fecha y el lugar de constitucin, domicilio social, accionistas principales,
capitalizacin, capital en circulacin y derechos a adquirir participacin en dicho capital, nmina
de los miembros del Directorio y funcionarios principales. REPETIDO EN EL CAPITULO 1

3.2 En las sociedades vinculadas o controladas en las que la sociedad no sea completamente
propietaria, detallar los dems accionistas, socios, y a cualquier otra persona que tenga inters
en las mismas, precisando el tipo de inters.

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)

I.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

3.3 Documentos correspondientes a la estructura societaria de la sociedad y sus sociedades

controladas y las interrelaciones entre ellas. REPETIDO EN EL CAPITULO 1

3.4 Actas de Directorio y Juntas General de Accionista de las empresas vinculadas o controladas
que se encuentren en poder de la sociedad. REPETIDO EN EL CAPITULO 1

3.5 Cuadro de las ganancias totales de la sociedad, y de cada una de sus sociedades controladas
y vinculadas. VER ESTADOS FINANCIEROS

3.6 Detalle de los crditos y deudas entre la sociedad y sus sociedades controladas o vinculadas,
incluyendo aquella relativa a los trabajadores o funcionarios de la sociedad, as como a los
antiguos accionistas. FOTOCOPIA DE CONTRATOS DE PRESTAMO PPH

II.

CONTRATOS PRINCIPALES VIGENTES

1.

Contratos de compraventa, locacin de servicios, contratos de obra, arrendamiento (INYSA,

Fundacin A. Wiese de Osma), suministro, constitucin de derechos reales y/o cargas, etc. en
los que la sociedad o cualquiera de sus sociedades controladas o vinculadas sea parte.

2.

Contratos de suministro y con proveedores (Gas, Electricidad y Petrleo), cualquier orden de

compra, facturas, rdenes de compra recibidos, o cualquier otro comprobante que acredites
pedidos o solicitudes (a fecha de corte pendientes de atencin)

3.

Acuerdos de fusin o adquisicin, o acuerdos de disposicin de activos de importancia (E/P

Magallanes y 3 arrastreras) celebrados en los ltimos cinco aos o que se encuentran bajo
anlisis en la actualidad por parte de la sociedad o sus sociedades controladas y vinculadas,
incluyendo la fecha de la transaccin efectuada o que se espera efectuar, la magnitud de la
transaccin y los nombres de las compaas involucradas.

4.

Contratos que establezcan gravmenes o garantas sobre activos importantes de la sociedad o

cualquiera de sus sociedades controladas o vinculadas. Documentos que instrumenten la
constitucin de garantas sobre activos de importancia de la empresa o cualquiera de sus
sociedades controladas o vinculadas. VER EN CAPITULO III

5.

Contratos de alquiler o mantenimiento de maquinaria, o prestacin de servicios que provean

maquinaria, y general cualquier prestacin de servicios relacionados con este rubro.

6.

Contratos mediante los cuales se hayan comprado o vendido maquinaria (NPP)

7.

Contratos de distribucin, marketing o maquila suscritos por la sociedad.

8.

Contratos que no se hayan suscrito en el curso ordinario de las actividades de la sociedad.

9.

Contratos y acuerdos con partes vinculadas o relacionadas (Gerencia y maquinaria), contratos

celebrados en el curso ordinario de las actividades de la sociedad.

10.

Contratos o acuerdos de consultora o asesoramiento (legal, sistemas, logstica) en los cuales

la empresa o cualquiera de sus sociedades controladas o vinculadas sea parte.

11.

Licencias otorgadas por el Estado y autoridades o dependencias gubernamentales, regionales,

locales y regionales (repetido en captulo 13 )

12.

Resumen de las marcas de productos y de servicios y otros derechos de propiedad industrial e

intelectual pertenecientes o utilizados por la sociedad y sus sociedades controladas o
vinculadas.

13.

Resumen de las plizas de seguro de mayor importancia de la sociedad y cualquiera de sus

X
X

sociedades controladas o vinculadas, y listado de reclamos no resueltos.

A

14.

Contratos con los proveedores de mayor importancia, en particular, contratos de suministro, en

los cuales es parte la sociedad o cualquiera de sus sociedades controladas o vinculadas.
Copia de cualquier formulario estndar de orden de compra o modelos de contratos con
proveedores o clientes. SE REPITE EN EL CAPITULO II-2

15.

Todo otro contrato o acuerdo de importancia en el cual la empresa o cualquiera de sus

sociedades controladas o vinculadas sea parte, celebrado o por celebrarse, as como cualquier
memorndum o informe relativo a ellos, incluyendo cualquier acuerdo operativo respecto a
intereses significativos de la sociedad.

16.

Los contratos de licencia o royalty suscritos por la sociedad, sea que acte como licenciataria o
licenciante.

17.

Contratos de franquicia que involucre a la sociedad, en los cuales se autorice el uso de

nombres comerciales y/o cualquier otro activo o invento de la sociedad.

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.

18.

Contratos de joint venture, consorcio, asociacin en participacin, y en general, cualquier

contrato de colaboracin empresarial en el que la sociedad se encuentre participando.

19.

Contratos de comisin, agencia, y similares que haya suscrito la sociedad, sin importar la
posicin contractual en dichos contratos. CON EXCEPCION DE OPERACIONES PUNTUALES
DE EXPORTACIONES

20.

Detalle y copia de todos los contratos en los cuales la sociedad se haya sometido al
consentimiento de terceros o tengan requerir a terceros para la realizacin de cualquier
actividad o negocio. CON EXCEPCION DEL BCP

21.

Detalle y copia de todos los contratos en los cuales la sociedad haya dispuesto, o se haya
comprometido a disponer, activos fijos. EXCEPCION DE CONTRATOS LEASE

22.

Detalle y copia de los acuerdos de membresa de la sociedad con organismos como cmaras
de comercio, organizaciones no gubernamentales, y dems relacionados. SNP; IFFO,
CONASEV

23.

Autorizacin para contactarse con clientes para los fines que creamos convenientes.

24.

Contratos de mantenimiento de PCs, impresoras, servidores, equipos de comunicacin

25.

Contratos con proveedores de telecomunicain

26.

Contratos de alquiler de PCs, impresoras, servidores y otros

III.

INFORMACIN FINANCIERA

1.

Documentos y contratos que acrediten prstamos y financiamientos (incluyendo

financiamientos que sern, o respecto de los cuales se puede anticipar que sern,
reestructurados), ya sean con o sin garanta, en los cuales la sociedad o cualquiera de sus
sociedades controladas o vinculadas es parte, incluyendo sin limitacin, prstamos bancarios,
lneas de crdito bancario, bonos, pagars, ventas y leaseback, compras en cuotas, y otras
constancias de endeudamiento y de toda garanta otorgada. Copia de cualquier formulario
estndar utilizado para instrumentar tales operaciones.

2.

Detallar si la empresa ha realizado emisin de obligaciones. Detallar los montos de la emisin,

X
X
X

y tipo de obligacin, y en general, toda la informacin relativa a este rubro.

A

3.

Contratos de fideicomiso y otros acuerdos de financiamiento semejantes.

4.

Contratos relativos a operaciones de comercio exterior. Copia de cualquier formulario estndar

utilizado para instrumentar dichas operaciones. VIGENTES

5.

Carpetas de crdito correspondientes a los principales clientes. SISTEMAS

6.

Anlisis e informes financieros de la sociedad, o de las actividades en las cuales est

comprometida, preparado interna o externamente durante los ltimos tres aos, incluyendo, sin
limitacin, informes y certificados de crdito.

7.

Contratos o garantas de cualquier tipo que la sociedad haya constituido a efectos de

garantizar obligaciones asumidas por ella. REPETIDO

8.

Contratos o garantas de cualquier tipo mediante las cuales la sociedad haya garantizado

X
X

obligaciones cualquier tercero, incluyendo empresas relacionadas o vinculadas.

X

9.

Contratos por los cuales la sociedad haya realizado prstamos a los directores, gerentes y
dems funcionarios de la sociedad. REPETIDO EN 2.2. Asimismo, una relacin de todas las
deudas que tengan estas personas frente a la sociedad. Precisar si la sociedad tiene una
garanta por el pago de dichos prstamos, en especial, si sta est constituida por acciones de
la sociedad.

10.

Contratos por los cuales la sociedad haya realizado prstamos a los accionistas o socios de la
misma. Asimismo, una relacin de todas las deudas que tengan estas personas frente a la
sociedad. Precisar si la sociedad tiene una garanta por el pago de dichos prstamos, en
especial, si sta est constituida por acciones de la sociedad.

11.

Contratos por los cuales la sociedad ha asumido expresamente obligaciones de responder por
daos que se pueden ocasionar de las ejecucin de los mismos.

12.

Detallar cualquier cotizacin impaga o procedimientos de oferta hechos por, o para, la

sociedad. ????????????

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.

13.

Contratos suscritos con cualquier gobierno, o con agencias o dependencias gubernamentales

de cualquier nacionalidad.

14.

Relacin de contratos celebrados por la sociedad con cualquier tercero cuya terminacin o
resolucin implique un efecto negativo para la sociedad. VER CONTRATO INYSA

15.

Relacin de los contratos en los que la sociedad se encuentre en algn evento de

incumplimiento, o se encuentra prximo a estarlo. En caso contrario, una declaracin de la
gerencia general, en el sentido que no existe incumplimiento alguno.

16.

Otros contratos financieros. IGV, CAPITAL DE TRABAJO.

17.

Cuadro consolidado de Deuda Estructural por Banco indicando garanta especifica por cada
acreedor y deuda

IV.

DOCUMENTOS E INFORMACIN CONTABLE

1.

Estados contables anuales de la sociedad y sus sociedades controladas y vinculadas por los
tres ltimos ejercicios econmicos y por cualquier perodo intermedio desde la finalizacin del
ms reciente ejercicio econmico.

2.

En su caso, estados contables anuales consolidados de la sociedad y, en su caso, de sus

sociedades controladas y vinculadas por los tres ltimos ejercicios econmicos y por cualquier
perodo intermedio desde la finalizacin del ms reciente ejercicio econmico.

X
X

3.

Informes de los auditores de la sociedad.

4.

Declaraciones de los rganos de administracin a los auditores de la sociedad y sus

respuestas. Carta e informes dirigidos a la sociedad por sus contadores pblicos externos
acerca de los estados contables de la sociedad, sistemas de control y auditora, mtodos de
cuentas, determinacin de reservas y otras materias vinculadas. Las respuestas de los
directores y gerentes al respecto. Informes de abogados a los requerimientos de informacin
de auditores concernientes a contingencias por procesos judiciales o administrativos, y
cualquier otro informe de auditores pertinente.

5.

Esquema de los crditos con dificultades significativas, si los hubiera.

6.

Descripcin de las prcticas contables internas de la sociedad (v.g., respecto de aquellas

materias en las que los contadores en Per aceptan criterios alternativos, especificar aquellos
casos, si existieren, en que la empresa adopta la alternativa menos difundida en la prctica
contable local).

7.

Descripcin de eventuales contingencias de la sociedad, tales como garantas, cartas fianzas y

cartas de crdito stand-by. VIGENTES, SOLO IGV, AVALES CRUZADOS

8.

En caso de existir contabilidades separadas para los contratos de joint venture o cualquier otro
de colaboracin empresarial, copia de los dichos documentos contables.

PARA LOS AOS ABIERTOS A REVISION FISCAL

Estados Financieros con sus respectivos anlisis de cuentas DISPONIBLE EN PAITA
OFICINA LIMA (PPH)

9.

10.

11.

Inventario y/o contabilidad de costos de acuerdo al Art. 35del TUO de la ley del Impuesto a la
Renta D.S. No.054-99-EF . DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

12.

Comprobantes de Pago de Ventas, Declaraciones nicas de Exportacin, Guas de Remisin,

Notas de Crdito y Dbitos entregadas. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

13.

Comprobantes de pago de Compras, Declaraciones nicas de Importacin, Ordenes de

Compra, Guas de Remisin del Proveedor y documentos de ingreso a Almacn, Notas de
Crdito y Dbito recibidas. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

Libros y Registros de Contabilidad DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

Registro de Compras,
Registros de Ventas
Libros Diario, Mayor, Caja-Bancos,
Planilla de sueldos y salarios,
Inventarios y Balances,
Balance de Comprobacin mensual
Registro Auxiliar de Control de Activo Fijo,
Otros registros o controles obligados a llevar de acuerdo a normas especiales.

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.

14.

Estados de Cuenta Corriente bancario. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

15.

Declaracin pago mensual, declaraciones rectificatorias, boletas de pago y anlisis de la

liquidacin del Impuesto General a las Ventas. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA
(PPH)

16.

Declaracin pago mensual declaraciones rectificatorias, boletas de pago y anlisis de la

liquidacin de las contribuciones sociales y AFP DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA
(PPH)

17.

Declaracin jurada - pago mensual, declaraciones rectificatorias, boletas de pago y anlisis de

la liquidacin de los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta. DISPONIBLE EN PAITA Y
OFICINA LIMA (PPH)

18.

Declaraciones y pagos efectuados por retenciones a domiciliados y no domiciliados.

DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

19.

Declaracin pago anual del Impuesto a la Renta y su respectivo anlisis de liquidacin

(adiciones, deducciones, arrastre de perdidas compensables de ejercicios anteriores y Saldo a
favor del Impuesto). DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

20.

Papeles de trabajo del ajuste por inflacin de los EEFF, de acuerdo a las normas legales
vigentes. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

21.

Anlisis de la determinacin del Resultado por Exposicin a la inflacin considerados en los

Estados Financieros de la Empresa. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

22.

Anlisis detallado del Costo de Produccin y/o costo de ventas, segn corresponda.
DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

23.

Anlisis detallado del Activo Fijo (incluyendo Adiciones, retiros y/o ventas, depreciacin anual y
acumulada) DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

24.

Anlisis de Alquileres, regalas y franquicias, marcas, patente y derechos de llave, segn

corresponda. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

25.

Certificado de Retenciones y relacin de honorarios devengados a directores, profesionales y

otros trabajadores independientes (RUC, apellidos, nombres, importe de honorario segn
recibo, retenciones, importe honorario devengado, honorario pagado). DISPONIBLE EN PAITA
Y OFICINA LIMA (PPH)

26.

Informe de los auditores independientes. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

27.

Declaraciones de la Autorizacin de Comprobantes de pago y Declaracin de mquinas

registradoras, Factura de la imprenta correspondiente a los comprobantes de pago en uso.
DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

28.

Convenios de estabilidad tributaria, de ser el caso. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA

(PPH)

29.

Anlisis de reinversiones efectuadas de convenios para garantizar el goce de beneficios

tributarios, de ser el caso. DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

30.

Anlisis de la clase 6-Gastos y 7-Ingresos (a tres dgitos). DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA

LIMA (PPH)

31.

Carta autorizndonos a contactarnos con los auditores externos a fin de recabar informacin
relevante.

32.

Analisis de las cuentas de Balance del ultimo periodo que mantengan de este ao (JUNIO
2005). DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

33.

Copia de la carta de Control Interno de los Auditores Externos de los ultimos 4 aos
REPETIDO

34.

Perodos fiscalizados DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

35.

Revaluaciones Voluntarias DISPONIBLE EN PAITA

36.

Clculo de la Renta Neta 2001-2004 DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

37.

Libros Contables del ao 2004 (Diario, Mayor, Ventas, Compras, Inventarios, Activos Fijos)
DISPONIBLE EN PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

38.

Estado de Adeudos SUNAT, Municipalidades de Paita, Huarmey y Miraflores DISPONIBLE EN

PAITA Y OFICINA LIMA (PPH)

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.

V.

GARANTAS SOBRE ACTIVOS Y TTULOS VALORES

1.

Resumen de los activos o ttulos valores actualmente gravados, prendados o de cualquier otra
forma otorgados en garanta por la sociedad o cualquiera de sus sociedades controladas o
vinculadas. Enviado el 01/07/05 a W.Chumbes CD + Resumen

2.

Resumen de las acciones de la sociedad o cualquiera de sus sociedades controladas y

vinculadas gravadas, prendadas o de cualquier otra forma otorgadas en garanta.

VI.

ASUNTOS LABORALES

1.

Remuneraciones y otros beneficios laborales

1.1 Planillas de remuneraciones (obreros, funcionarios y empleados) de los siguientes aos: 1998,
1999, 2000 y 2001 hasta la fecha. DISPONIBLE EN PLANTAS Y OFICINA LIMA

1.2 Boletas de pago de los mismos aos. SE SUGIERE MUESTREO

2.

Compensacin por tiempo de servicios (depsitos de CTS)

2.1 Depsitos de CTS y/o convenios de sustitucin de depsitos CTS suscrito con la empresa. En
caso de convenios de sustitucin, adjuntar cuadro indicando los depsitos de CTS en poder de
la empresa (perodos y montos)

2.2 Reserva acumulada, pagos efectuados a la entidad bancaria elegida por cada trabajador y/o
convenios de sustitucin de depsitos. Montos que a la fecha se encuentren pendientes de
cancelacin. DISPONIBLE EN PLANTAS Y OFICINA LIMA

Liquidaciones de depsitos de CTS semestrales y anuales. DISPONIBLE EN PLANTAS Y

2.3 OFICINA LIMA
2.4 Relacin de personal cesado en la empresa en el ao 2000 y 2001. Oportunamente se
efectuar una revisin por muestreo de las liquidaciones. PAITA Y HUARMEY

3.

Listado de personal con perodos vacacionales pendientes de goce. DISPONIBLE EN

PLANTAS Y OFICINA LIMA

X
P

4.

Gratificaciones
Listado de personal con pagos pendientes por concepto de gratificaciones.

X
P
X

5.

Utilidades

5.1 Informacin referida a pagos de utilidades por los ejercicios econmicos 1998, 1999, 2000 y
2001.

5.2 Hojas de liquidacin de pago de utilidades por los ejercicios econmicos 1998, 1999, 2000 y
2001. (SOLO PP HUARMEY PARA 2004)

5.3 Listado de personal con pagos pendientes por concepto de utilidades.

6.

Contrataciones de personal directo

6.1 Modelos de contratos de trabajo a plazo fijo y contratos intermitentes

6.2 Modelo de contratos de trabajo a plazo indeterminado.

6.3 Cuadro de personal estable de la empresa separado por categoras y centro de trabajo.

Vacaciones

7.

Servicios de terceros y otras modalidades de contratacin

7.1 Modelos de contratos de locacin de servicios

7.2 Listado de personal sujeto a contratos de locacin de servicios en caso lo hubiere. Detallar
fecha de inicio de la actividad, actividad que realiza y caractersticas del servicio. REPETIDO
EN EL CAPITULO 2, NUMERAL 10 (VER DETALLE EN LOS CONTRATOS)

7.3 Copia de los recibos de honorarios de los ltimos seis meses.

7.4 Contrato de Servicios con la Empresa de Servicios o Cooperativa de Trabajadores (en caso
hubiera).

7.5 Cuadro de personal de Cooperativa o Empresa de Servicios, separado por categoras y

centros de trabajo. PERSONAL DE PRODUCCION Y LIMPIEZA DE PPH

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

7.6 Modelos de contratos de prcticas pre-profesionales y formacin laboral juvenil.

7.7 Libro de Prcticas Pre Profesionales y Formacin Laboral Juvenil debidamente aprobado por la
Autoridad de Trabajo.

7.8 Modelo de documento de pago de la subvencin econmica por prcticas y formacin laboral
juvenil.

7.9 Cuadro de nmero de personal bajo los regmenes sealados en el numeral 7.7 separado por
centro de trabajo. Sin personal bajo estos programas

I.

X
X
X

7.10 Modelos de aprendizaje (SENATI)

7.11 Contrato de Servicios con la sociedad de Servicios de Vigilancia (en caso hubiera)

7.12 Contrato de Servicios con la sociedad de Servicios de Limpieza (en caso hubiera). REPETIDO
EN EL INCISO 7.5.
7.13 Contrato de Servicios con EPS.

P
X
X

8.

Beneficios adicionales de trabajadores

8.1 Listado de personal que percibe Bonificacin por Tiempo de Servicios (30 aos).

8.2 Informacin referida a otros beneficios percibidos por los trabajadores (planes de retiro,
bonificaciones por produccin y otros, telfonos, club, carro, vivienda, entre otros).

8.3 Convenios Colectivos de los dos ltimos aos y el documento de Revisin Integral. PPH

8.4 Nombre de la empresa de Seguros que tiene a su cargo la pliza de seguro de vida de los
trabajadores y en que oportunidad lo adquiere la empresa.

8.5 Seguro mdico particular contratado (en caso tenerlo) u otros seguros contratados por la
empresa a favor del trabajador.

8.6 Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo (en caso tenerlo) TRIPULANTES

X
X

Pago de aportaciones sociales al ESSALUD, ONP y AFPs

9.1 Certificados de pagos regulares ACTUALMENTE PDT. DISPONIBLE EN PLANTAS Y LIMA

9.2 Consolidado mensual de remuneraciones que detalle los conceptos remunerativos y montos
base de clculo de los aportes sociales. VER PLANILLAS EN PLANTAS Y LIMA

9.3 Constancias de presentacin y pago del PDT de remuneraciones de julio 1999 a la fecha.
DISPONIBLE EN PLANTAS Y LIMA

9.4 Consolidado mensual de remuneraciones que detalle los conceptos remunerativos y montos
base de clculo de los aportes sociales correspondiente a los aos julio 1999 a la fecha.
REPETIDO EN PUNTO 9.2.

9.5 Declaracin de aportes previsionales (AFPs) correspondiente a los aos 2000 a la fecha.
DISPONIBLE EN PLANTAS Y LIMA

9.6 Estado de Adeudos CBBSP, AFPS, SENATI Y ESSALUD. DISPONIBLE EN PLANTAS Y LIMA

P
X

9.

10.

Estndares de trabajo y derechos humanos:

10.1 Detallar la existencia una suma existente en algn fondo para el pago de vacaciones.

10.2 Informar si ha existido el despido o salida de diez (10) o ms trabajadores en un perodo de

cuatro (4) semanas en los ltimos doce meses. Indicar el motivo de dichas despidos o salidas.
Incluir los documentos que involucren dichos despidos o salidas.

10.3 Detallar respecto a cualquier reclamo existente, as como investigaciones, infracciones,

pedidos y dems relacionados.

10.4 Proveer la poltica de hostigamiento de la sociedad.

10.5 Detallar cualquier reclamo referida derechos humanos en los ltimos dos (2) aos.

10.6 Proveer cualquier arreglo o modificacin al ambiente de trabajo ocurrido en los ltimos dos (2)
aos.

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul
X

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

10.7 Copia de todas las visitas de supervisin e inspeccin referidas a la salud del personal, en los
ltimos cinco (5) aos. DISPONIBLE EN PLANTAS

10.8 Detalle de las investigaciones realizadas en la sociedad por el Ministerio de trabajo o el

Ministerio de Salud. DISPONIBLE EN PLANTAS

10.9 Detalle de todas las cobranzas o multas que se hayan impuesto contra la sociedad.

P
X

I.

10.10 Detallar si la sociedad maneja o utiliza, o ha manejado o utilizado en cualquier momento desde
su constitucin, material peligroso o productos controlados o regulados. Entregar copia de las
polticas de seguridad del manejo de esos productos. Explicar si el personal ha sido
debidamente entrenado o capacitado para el manejo de dichos productos. VER CAPITULO IX
PUNTO 10

11.

Informacin adicional
11.1 Cuadro de personal que incluya nmero, modalidad de contratacin, formacin laboral juvenil y
prcticas pre-profesionales, personal de empresas de servicios y/o cooperativas. REPETIDO

11.2 Convenios de fraccionamiento con el Essalud y AFP (en caso lo hubiere), Ministerio de Trabajo
y Sunat (en caso se refiera a deudas con Essalud).

Copia de acta de ltima verificacin Ministerio de Trabajo, Essalud y AFP. DISPONIBLE EN

11.3 PLANTAS

11.4 Listado de procesos judiciales laborales.

11.5 Listado de procesos administrativos ante Essalud.

11.6 Listado de personal afiliado a cada AFPs. DISPONIBLE EN PLANTAS Y LIMA

11.7 Listado de personal extranjero y relacin de beneficios pactados. Adjuntar copia de contrato.

11.8 Reglamento Interno de Trabajo y de Seguridad e Higiene Ocupacional, en caso corresponda.

DISPONIBLE EN PLANTAS

11.9 Consolidado de clculos de vacaciones, gratificaciones y CTS en lo referido a inclusin de

promedios de horas extras, comisiones, incentivos u otras remuneraciones variables: de
acuerdo a la revisin de la documentacin les solicitaremos esta informacin. MUESTREAR
PLANILLAS EN PLANTAS Y LIMA

11.10 Poltica de la sociedad respecto al otorgamiento de vacaciones, feriados no laborables,

condiciones de trabajo o ausencias por enfermedad.

11.11 Copia de todos los contratos de gerencia, agencia, representantes, consultora, trabajo y
confidencialidad.

11.12 Copia de todos los manuales, documentos en los cuales se fijen las polticas de la sociedad,
as como el reglamento de trabajo.

11.13 Copia de los formato de aplicacin de trabajadores.

11.14 Un recuento de las principales comunicaciones recibidas de, o cursada a, la autoridad de

trabajo, as como los principales asuntos que las relacionen. DISPONIBLE EN PLANTAS

11.15 Copia de todos los convenio colectivos, cartas de entendimiento, cartas de intencin, o
comunicaciones entre los trabajadores y la sociedad, as como una identificacin de sus fechas
de vencimiento. REPETIDO EN EL NUMERAL 8.3 (PPH)

11.16 Copia de los convenios colectivos de trabajo, as como de los documentos que integren la
negociacin colectiva, as como el detalle del estado de estas negociaciones, y si se solicita
algn cambio en los convenios. SOLO PPH

11.17 Copias de las demandas o exigencias de los sindicatos, o de cualquier otro trabajador.
NINGUNA PENDIENTE, CONVENIOS CERRADOS AL 2004

11.18 Detalle sobre la existencia de algn procedimiento en aplicacin de los convenios colectivos.

11.19 Detalles respecto a algn acontecimiento que pueda derivar en algn reclamo por parte de los
trabajadores.

11.20 Relacin de las huelgas o paros que hayan realizado los trabajadores de la sociedad en los
ltimos cinco (5) aos. Detalle de los acontecimientos ms importantes. DECLARACION DE
NO OCURRENCIA

11.21 Una declaracin en el sentido que existe algn acontecimiento que pudiera derivar en un

X
X
X

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)

I.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

Una declaracin en el sentido que existe algn acontecimiento que pudiera derivar en un
proceso de huelga.

11.22 Detallar los procesos judiciales o arbitrales que haya iniciado cualquier trabajador de la
sociedad. SE REPITE

11.23 Relacin de todos los distribuidores, contratistas independientes y agentes de la sociedad.

REPETIDO EN NUMERAL 7.4

11.24 Copia de todos los contratos de prestacin de servicios, as como los de agencia.

11.25 Detallar las polticas de la sociedad frente a las retribuciones, vacaciones, feriados, as como
descansos por enfermedad, de las personas que le prestan servicios de cualquier clase.
Condiciones de trabajo de estas personas.

11.26 Detallar la forma o modalidad, y en general, en mayor detalle de cmo los prestadores de
servicios realizan sus servicios frente a la sociedad. VER CONTRATO DE LOCACION DE
SERVICIOS
11.27 Contingencias por responsabilidad solidaria a terceros (service).

REPETIDO EN EL CAPITULO II NUMERAL 10

X

VII.

MEDIO AMBIENTE

1.

Copia de los diseos de las plantas o instalaciones con las que cuenta la sociedad, as como
descripciones de los procesos productivos, estudios de propiedad, etc. Layouts, descripcin y
diagramas de los procesos de tratamiento de los efluentes y Sistema de tratamiento que
actualmente actualiza.

2.

Lista de instalaciones de cualquier naturaleza que pudieran ser materia de potenciales

responsabilidades ambientales.

3.

Proporcionar descripciones, medidas y dems detalles de todas las construcciones de los

inmuebles de propiedad, o arrendados por, la sociedad para el desarrollo de sus negocios.

P

4.

Proporcionar descripcin actual o propuesta de las operaciones del negocio de la sociedad que
se realizan en los inmuebles de, o arrendados por, la sociedad.

5.

Relacin de los anteriores inquilinos o propietarios de los inmuebles que emplea la sociedad,
as como una descripcin de la actividad a la que stos se dedican.

6.

Precisar las servidumbres y otras cargas que afecten la propiedad de los bienes de la sociedad
que puedan tener alguna responsabilidad sobre el cuidado del medio ambiente.

7.

Determinar si existe algn riesgo o contingencia con relacin al medio ambiente en los
negocios o propiedad adyacentes a la sociedad.

8.

Determinar si existe algn riesgo o contingencia con relacin al medio ambiente respecto a los
bienes de propiedad de, o arrendados por, la sociedad, as como de los negocios adyacentes.

9.

Relacin y copias de todos los permisos o licencias respecto a los asuntos del medio ambiente,
as como certificados de aprobacin, manual de procedimientos aplicables, rdenes de control,
o cualesquiera otra aplicables a los bienes de propiedad de, o a la misma, sociedad. Adems
de la caracterizacin de los tipos de efluentes y su disposicin final.

10.

Copias de toda la correspondencia cursada entre las autoridades respectivas y la sociedad,

respecto de cualquier asunto relacionado con los bienes de propiedad de, o arrendados por, la
sociedad.

11.

Copia de todas las auditoras o verificaciones, inspecciones, evaluaciones, pruebas,

muestreos, monitoreos, estudios, y en general, cualquier estudio realizado a los bienes de
propiedad de, o arrendados por, la sociedad.

12.

Copia de los todos los reportes realizados por la sociedad respecto al medio ambiente
correspondientes a los ltimos tres aos.

13.

Relacin de todos los reclamos demandas, notificaciones, exigencias, citaciones, quejas,

penalidades, multas, mandatos judiciales, o procedimientos administrativos o judiciales que se
encuentren vigentes interpuestos contra la sociedad por concepto de la calidad del aire y el
agua, manejo de los desperdicios, sustancias peligrosas, y en general, la proteccin del medio
ambiente.

14.

Copia de las resoluciones de aprobacin de los estudios de impacto ambiental (EIA) o

programas de adecuacin y manejo ambiental (PAMA), que pudieran tener aprobados la
sociedad, incluir copia de la memoria descriptiva de las operaciones a que se refiere el EIA o
PAMA, a que se refiera la resolucin de aprobacin.

15.

Lista y copias de todos los permisos y certificados de aprobacin referentes a emisiones.

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.

16.

Relacin de todos los dispositivos de control respecto del control de la evacuacin de

desages y descarga del aire.

17.

Respecto del agua, precisar las principales fuentes de agua, licencias para su uso y
autorizaciones para la construccin de obras hidrulicas, los canales de agua del vecindario, la
evacuacin de desages y los asuntos relacionados con el agua subterrnea. Especficamente
Autorizaciones de Vertimentos emitidas por la autoridad competente (Deepa Digesa).

18.

Respecto del aire, detallar las principales fuentes o dispositivos de emisin de aire y
mecanismos o instrumentos de control. Entregar copia de los todos los permisos y certificados
de aprobacin respecto a este asunto.

19.

Respecto de los bienes de propiedad de, o arrendados por, la sociedad, determinar la

antigedad de los inmuebles, la existencia de asbesto, y el aislamiento de la urea
formaldehdo, la existencia de, materiales radioactivos, PBC en los equipos, as como
determinar la existencia de registros autorizados para almacenar PBC.

20.

Descripcin de la estructura del personal responsable por el manejo de los asuntos

ambientales.

21.

Copia de las polticas de manejo ambiental de la sociedad.

22.

Descripcin de las medidas de seguridad, as como polticas, manuales y guas sobre asuntos
ambientales.

23.

Descripcin de las medidas de prevencin en casos de emergencia, as como los

procedimientos de control y limpieza de las zonas afectadas.

VIII.

ASPECTOS TRIBUTARIOS

1.

Copia de los estados financieros auditados de los ltimos cuatro (4) ejercicios. REPETIDO

2.

Copia de todos los contratos suscritos con empresas vinculadas (contratos de servicios,
contratos de prstamo, etc) REPETIDO

3.

Informe detallado de todos los contratos de prstamos internacionales (intereses, acreedor,

lugar de ubicacin del acreedor, relacin o vinculacin con el mismo, monto del prstamo)

4.

Copia de los convenios de estabilidad jurdica suscritos con el Estado.

5.

Copia de la declaracin jurada anual del Impuesto a la Renta de los ltimos cuatro (4)
ejercicios, as como de los documentos en los que conste la debida cancelacin (sellos del
banco o recibos). DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA (PPH)

6.

Copia de las declaraciones mensuales del Impuesto General a las Ventas por cuenta propia y
de las declaraciones juradas del Impuesto General a las Ventas por utilizacin de servicios
prestados por no domiciliados de los de los ltimos cuatro (4) ejercicios (inclusive la
declaracin jurada de enero del 2002), as como de los documentos en los que conste la
debida cancelacin (sellos del banco o recibos). DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA (PPH)

7.

Copias de las declaraciones mensuales de los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta por
cuenta propia, retenciones de cuarta y quinta categora y declaraciones juradas de retenciones
efectuadas a no domiciliados de los ltimos cuatro (4) ejercicios (inclusive la declaracin
jurada de enero del 2002), as como de los documentos en los que conste la debida
cancelacin (sellos del banco o recibos). DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA (PPH)

8.

Copias de las declaraciones juradas del Impuesto Extraordinario de Solidaridad de

trabajadores independientes y dependientes de los de los ltimos cuatro (4) ejercicios
(inclusive la declaracin jurada de enero del 2002), as como de los documentos en los que
conste la debida cancelacin (sellos del banco o recibos). DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA
(PPH)

9.

Copia de las solicitudes de acogimiento al (i) fraccionamiento especial establecido en el

Decreto Legislativo No. 848, (ii) Rgimen Especial de Fraccionamiento Tributario (REFT), (iii)
Sistema Especial de Actualizacin y Pago de la Deuda Tributaria (SEAP), (iv) al
fraccionamiento contemplado en el artculo 36 del Cdigo Tributario u otros beneficios; copia
de las liquidaciones de las deudas totales acogidas y copia de los comprobantes de pago que
evidencien la cancelacin de las obligaciones asumidas en los fraccionamientos, de ser el
caso. DISPONIBLE EN PAITA

10.

Copia de toda los documentos relacionados a los procedimientos de fiscalizacin a los que la
empresa haya sido sometida por SUNAT, tanto abiertos como cerrados (requerimientos de
SUNAT, cartas de respuestas de la empresa etc) DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA (PPH)

11.

Copia de todos los procedimientos tributarios, cuyos montos sean iguales o superiores al corte
establecido (copia de los expedientes completos con los documentos presentados por la
empresa, aquellos enviados por SUNAT, escritos presentados al Tribunal Fiscal o a la Sala de
Pblico en el caso de procesos contenciosos administrativos, si fuera el caso). DISPONIBLE
EN PAITA Y LIMA (PPH)

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.

Copia de todos los procedimientos tributarios, cuyos montos sean iguales o superiores al corte
establecido (copia de los expedientes completos con los documentos presentados por la
empresa, aquellos enviados por SUNAT, escritos presentados al Tribunal Fiscal o a la Sala de
Pblico en el caso de procesos contenciosos administrativos, si fuera el caso). DISPONIBLE
EN PAITA Y LIMA (PPH)

IX.

AUTORIZACIONES ADMINISTRATIVAS

1.

Autorizaciones, permisos, licencias, registros o aprobaciones administrativas de importancia,

otorgadas a la sociedad o a cualquiera de sus sociedades controladas o vinculadas.

2.

Informes presentados o correspondencia significativa con cualquier autoridad regulatoria

estatal o provincial, durante los tres ltimos aos. Esquema identificando todos los organismos
y entes administrativos respecto de los cuales la sociedad o cualquiera de sus sociedades
controladas o vinculadas informa peridicamente.

3.

Lista de inmuebles propios y/o de terceros ocupados por su empresa y los correspondientes
ttulos de propiedad o contratos de arrendamiento. DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA (PPH)

4.

Licencias de Construccin y/o Demolicin, Conformidad de Obra y Declaratoria de Fbrica de

los inmuebles propios, por el total del rea (construida, ampliada, modificada, etc.) en su
estado actual y lo correspondiente en caso se proyecten o se hayan iniciado edificaciones
nuevas.

5.

Licencias de Funcionamiento por cada establecimiento con comprobantes de pago de la Tasa

hasta 2001. HASTA EL 2005

6.

Lista de anuncios, sus Licencias y Comprobantes de Pago.

7.

Declaraciones Juradas de Autoavalo y Comprobantes de Pago del Impuesto Predial y

Arbitrios Municipales por los ltimos 6 aos en el caso de no haber presentado declaraciones
juradas o 4 en el caso de haberlo hecho. DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA (PPH)

8.

Lista de vehculos de propiedad de su empresa y Constancias de Pago del Impuesto Vehicular

por los perodos afectos. DISPONIBLE EN PAITA Y LIMA

9.

Licencias de Anuncios en vehculos (para vehculos que realicen publicidad mediante logos,
etc.) y constancias de pago.

10.

Copia del Acta de Verificacin de insumos qumicos otorgados por la Direccin Nacional
Antidrogas-DINANDRO, de emplear productos qumico fiscalizados, as como copia de las
Declaraciones Juradas (reportes de uso), con constancia de presentacin mensual al MITINCI.
PAITA Y HUARMEY

11.

Requerimientos de pago de deudas (tributos, multas) por cualquiera de los conceptos

anteriores; canceladas, pendientes de pago a la fecha o en proceso de reclamacin o

reconsideracin ante la autoridad competente, o en cobranza coactiva.
X

12.

Relacin de procesos de seleccin al amparo de las normas de contratacin y adquisicin del

Estado en los cuales la empresa viene participando.

13.

Relacin de contratos suscritos con el Estado y su situacin.

14.

Multas, Impugnaciones, Sanciones u otros originados en los procesos y/o contratos antes
detallados.

15.

Cualquier otra autorizacin, contingencia u otros frente a la administracin pblica que no haya
sido solicitada por otras reas de especializacin.

X.

PROPIEDAD INTELECTUAL

1.

Listado de empresas del grupo titulares de registros de propiedad intelectual.

2.

Listado actualizado de las marcas de producto, de servicio, nombres comerciales registrados o

no, as como cualquier otro elemento de propiedad intelectual (registros de patentes, derechos
de autor, etc.).

3.

Copia certificada, o en todo caso simple, de los certificados correspondientes a los elementos
de propiedad intelectual mencionados, obtenidas recientemente.

4.

Relacin y copia de los contratos de licencia de uso de elementos de la propiedad intelectual a

favor de terceros y/o de la sociedad, as como otros contratos vinculados o relacionados a
stos (franquicia, know-how, etc.).

5.

Acciones iniciadas por la empresa o por terceros en contra de sta que se encuentren en
trmite y que involucren elementos de propiedad intelectual o que impliquen el incumplimiento
de normas de competencia.

6.

Reporte sobre estado de licenciamiento del software de la sociedad.

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.
XI.

PROPIEDADES

1.

Listado de activos (bienes muebles e inmuebles) propiedad de, o arrendados por, la sociedad o
sus empresas controladas o vinculadas, cada uno de los cuales represente ms del uno por
ciento del valor total de los activos de la sociedad o sus empresas cont

2.

Escrituras, contratos u opciones en relacin a las propiedades en las que la sociedad o sus
empresas controladas o vinculadas sea parte, cuyo valor represente el cinco por ciento o ms
del valor de los activos de la sociedad, o que sea de otra forma signi

3.

Informes, observaciones, estudios y valuaciones independientes de cualquier bien (incluido los

inmateriales) que hayan sido adquiridos por la sociedad o sus empresas controladas o
vinculadas, siempre que el valor de dicho bien supere el cinco por ciento del valor de los
activos de la sociedad o sea de otro modo significativo. REPETIDO EN CAPITULO III

4.

Activos: PCs, impresoras, servidores, fotocopiadoras, scanners, routers, switches, hubs y otros

XII.

LITIGIOS Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS. REGULACIONES ADMINISTRATIVAS

1.

Listado e informe del estado de todos los procesos judiciales, arbitrales, procedimientos
administrativos,

investigaciones o sumarios administrativos, de cualquier naturaleza,

pendientes o posibles, que afecten a la sociedad o a cualquiera de sus sociedades controladas

o

vinculadas,

con

copia

de

toda

correspondencia,

transcripciones,

notificaciones,

presentaciones y sus respectivas contestaciones. 13/07

2.

Copia de todos los documentos que involucren los procesos mencionados en el numeral 1,
incluyendo pero no limitndose a demandas, contestaciones, recursos de apelacin,
sentencias, as como las dems resoluciones expedidas. SOLO PARA REVISION

3.

Opinin de asesores legales, si las hubiera, en relacin a dichos procesos judiciales,

procedimientos administrativos, investigaciones o sumarios. VER PUNTO 1

4.

Copia de todos los documentos, cartas e informes cursados entre los asesores legales y los
auditores referidos a los procesos mencionados en el numeral 1.F822 (AL 31/12/2004)

5.

Relacin de juzgados, cortes, o entidades administrativas o arbitrales en los cuales se estn

tramitando los proceso, as como su ubicacin exacta.

6.

Documentos que instrumenten conciliaciones, transacciones, avenimientos o negocios jurdicos

de naturaleza similar. ASUNTO MARFIL / ASPASA

7.

Comunicaciones cursadas por los asesores legales de la sociedad a los auditores externos
concerniente a los procesos judiciales o procedimientos administrativos en los cuales la
sociedad o cualquiera de sus sociedades controladas o vinculadas est, o pudiera estar,
involucrada. REPETIDO EN 4

8.

Regulaciones, rdenes judiciales o acuerdos que obliguen o del cual sea parte la sociedad o
cualquiera de sus sociedades controladas o vinculadas, y que exijan o prohban cualquier
actividad futura.

9.

Proyectos de ley o reglamentaciones que podran afectar a la sociedad, a cualquiera de sus

sociedades controladas o vinculadas, o a sus respectivas actividades. NINGUNA QUE
AFECTE PARTICULARMENTE A LA EMPRESA

10.

Tipos de juicios que confronta tpicamente la sociedad, o sus empresas controladas o

vinculadas, en el desenvolvimiento normal de sus negocios. REPETIDO EN EL CAPITULO XII
PUNTO 1

11.

Confirmacin que la sociedad no tiene conocimiento de otros procesos judiciales que los que
se mencionan en el informe.

XIII.

ASPECTOS PESQUEROS

DIRECCION GENERAL DE CAPITANIAS Y GUARDACOSTAS

A.
X
X
X

X
X

CERTIFICADOS DE EMBARCACIONES
1. Relacin de embarcaciones
2. Certificado de Matrcula, con refrenda anual vigente.
3. Certificado Nacional de Seguridad. Reconocimiento anual vigente.
- Radioelctrica.
- Construccin.
- Equipo.
4. Certificado de Lnea Mxima de carga: Reconocimiento anual vigente.

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug
X
X
X
X
X

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul
X

12-Jul

(1)

I.
5.
6.
7.
8.
9.
10.

X
X
X

11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.

X
X

B.

ARTEFACTOS NAVALES ( Chatas) Emisores y Tuberas submarinas

1.
2.

8.
9.
10.
11.
12.
13.

Relacin de artefactos, emisores y de tuberas submarinas

Resoluciones Directorales sobre concesin de uso de rea acutica, respecto a las Chatas,
tuberas y emisores submarinos.
Certificado de Matrcula, de las Chatas con refrenda vigente
Certificado de Seguridad, con refrenda vigente
Certificado Nacional de Lnea Mxima de Carga, con refrenda vigente.
Certificado de Arqueo vigente.
Certificado de Adecuabilidad (para el caso de recepcin de residuos y mezclas oleosas,
aguas sucias y basura)
Certificados de Inspeccin de seguridad de tuberas submarinas.
Planes de contingencia de tuberas subacuticas.
Pago de derechos de uso de rea acutica respecto de las Chatas.
Pago de derechos de uso de rea acutica respecto a los emisores submarinos.
Pago de derechos de uso de rea acutica respecto a tuberas submarinas.
Constancia de no adeudos de multas y de derechos.

C.

PROCESOS SUMARIOS Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

3.
4.
5.
6.
7.

Certificado Nacional de Arqueo, vigente.

Certificado de Radiobalizas, vigente.
Prevencin de contaminacin por hidrocarburos, vigente
Prevencin de Contaminacin de aguas sucias vigente.
De compensacin de comps y tabla de desvo vigente..
Seguros vigente.
- Casco de embarcacin.
- Tripulacin.
- Pertenencias de tripulacin.
Dotacin Mnima de seguridad, vigente.
Certificado de paquetes de emergencia. Vigente.
Fumigacin, vigente.
Planes de contingencia para incidentes de contaminacin.
Constancia de no adeudos por multas de Capitanas de Puerto.
Certificado de Desratizacin expedido por el Ministerio de salud.
Constancia de no adeudos de multas y de derechos.

Informacin sobre procesos sumarios y, asimismo, sobre los procedimientos administrativos

que pudieran estar en trmite ante la DICAPI y CAPITANAS DE PUERTO, sea por conceptos
de multas, derechos administrativos u otros relacionados con las embarcaciones, artefactos
navales y tuberas submarinas, asuntos ambientales, etc.
MINISTERIO DE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES
X
X

Licencia de Operacin de radio vigente.

Pago de Canon
Informacin sobre procedimientos administrativos en trmite o recursos impugnatorios ante
este Ministerio

MINISTERIO DE LA PRODUCCION
A.

EMBARCACIONES

1.

Permiso de pesca vigente respecto a la pesquera y destino que interesa. (Licencia de

procesamiento a bordo, en su caso)

2.

Contrato y constancia de instalacin de plataformas-balizas de seguimiento satelital SISESAT.

3.

Declaraciones Juradas y constancias de pago de derechos por explotacin de recursos

hidrobiolgicos: aos 1999, 2000, 2001, 2002 , 2003 , 2004 y 2005

4.
5.

Certificados de Adecuacin de dimensiones de redes anchovetera y sardinera.

Constancia de no adeudos por multas y derechos.

B.

ESTABLECIMIENTOS INDUSTRIALES PESQUEROS

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Relacin de Establecimientos industriales pesqueros.

Licencia de Operacin.
Constancia de aprobacin de PAMA o de EIA. PAITA Y HUARMEY
Constancia de no adeudos por multas.
Convenio y Contrato sobre Programa de Control y Vigilancia de la Pesca y Desembarque en el
Ambito Martimo.
Autorizacin de Vertimientos otorgado por DIGESA del Ministerio de Salud
Constancia de no adeudo de multas y derechos.

C.

PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

X
X
X

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIN Y DOCUMENTACIN PARA EL

DUE DILIGENCE LEGAL CORRESPONDIENTE A LAS EMPRESAS
CONTROL DE ENTREGA: 03 DE AGOSTO DE 2005
(1)
ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

ATEN.

OFIC.

3-Aug

2-Aug

26-Jul

20-Jul

18-Jul

15-Jul

14-Jul

12-Jul

(1)

I.

Informacin sobre los procedimientos administrativos o recursos impugnatorios, ejecuciones

coactivas en trmite ante EL MINISTERIO DE LA PRODUCCIN o Direcciones Regionales de
Pesquera, respecto a multas, caducidad de derechos de sustitucin, acreditacin de
embarcaciones sustituidas, capacidad de operacin instalada u otros conceptos relacionados
con las embarcaciones y los establecimientos industriales pesqueros.

REGISTRO DE PROPIEDAD DE EMBARCACIONES PESQUERAS

1.
2.

X
X

Certificado compendioso de dominio.

Certificado negativo de gravmenes.

CAJA DE BENEFICIOS Y SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR

-

OFICINAS DE ENTREGA:

A
M
P

(1)

ASESORANDES
MIRAFLORES
PLANTAS (PAITA Y HUARMEY)

En Pesca Per Huarmey el da 26 de Julio 2005

Constancia de no adeudos de aportaciones y retenciones.