MANUAL DE FUNCIONES DE CONTABILIDAD

OBJETIVO GENERAL
Planificar las actividades de la Unidad de Contabilidad, dirigiendo las diferentes
unidades adscritas, a fin de ejecutar los planes y programas previstos, de
acuerdo a las normas generales del proceso contable de la Institucin.
FUNCIONES:
1. Formular y proponer al Director de Contabilidad y Tesorera el Plan,
la programacin, el control y la ejecucin del cumplimiento anual de
las normas y dispositivos legales de los Sistemas de Contabilidad y
Tesorera en el Servicio.
2. Formular y proponer polticas institucionales orientadas al desarrollo
y cumplimiento de los sistemas a su cargo.
3) Apoyar al Director en la supervisin, control y verificacin del
cumplimiento de los procesos tcnicos del registro de las cuentas, su
conciliacin correspondiente e informacin mensualmente del
comportamiento de los gastos y presupuesto asignado al SENAMHI.
4) Apoyar al Director en el seguimiento de la documentacin pendiente
de atencin por parte de la Oficina de Contabilidad y Tesorera,
preparando informes de la situacin contable y financiera del servicio e
indicando recomendaciones para la toma de decisiones.
5) Apoyar en los estudios para la formulacin o revisin de proyectos de
Resoluciones y Directivas sobre normas, procesos y procedimientos
tcnicos de Contabilidad y Tesorera, asegurando el cumplimiento de los
dispositivos legales a nivel de la Oficina y dependencias usuarias de los
sistemas a su cargo.
6) Coordinar y verificar peridicamente con el Tesorero, las
acreditaciones de los pagos de las Planillas y las contribuciones a la
SUNAT, Essalud, CAFAE y otros descuentos efectuados.
7) Apoyar en la formulacin del Plan de Capacitacin Anual de
mejoramiento del desempeo profesional y tcnico del personal de la
Oficina.
8) Mantener actualizado el control del cumplimiento de la Directivas
internas, relacionadas al rea de Contabilidad y Tesorera, informando al
Director mensualmente la situacin de las mismas.
LNEA DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

El especialista contable, depende del Director de la Oficina de

Contabilidad y Tesorera, es responsable de la documentacin que
suscribe.
REQUISITOS DEL CARGO
Ttulo de Contador Pblico, Colegiado.
Capacitacin especializada en el rea.
Experiencia en actividades variadas de contabilidad.

ACTIVIDADES REGULARES
Analizar y proponer los mtodos y procedimientos para realizar los
registros contables, tributarios y financieros de la institucin
Colaborar con la empresa en los aspectos relativos a sus funciones.
Requerimientos de capacidad y habilidades mentales
Las habilidades mentales que debe poseer la persona para este cargo es la
capacidad numrica, de lenguaje y conocimientos contables, tributarios y
financieros.
E.- Requerimientos fsicos
Debe tener atencin auditiva y visual, en general estar sentado y caminar
dentro de la oficina para trabajos de la jornada diaria.
F.- Condiciones ambientales
El trabajo se realiza en oficina, con temperatura adecuada al ambiente,
humedad natural, caractersticas de higiene normales, iluminacin apta y buena
estructura.
G.- Riesgos Fsicos
Los riesgos en la empresa son por accidentes del trabajo, como cadas de
muebles, sillas, mesas, etc.; cuando se encuentre dentro de la empresa.
H.- Habilidad manual
Los conocimientos que requiere el cargo son los siguientes:
Estudios superiores: Universitarios y/o Tcnicos.
Ttulos: Contador Pblico y Auditor.
Estudios complementarios: Computacin, finanzas, contabilidad.
Experiencia: que tenga 2 aos de experiencia como mnimo en cargos
similares.

I.- Responsabilidad por decisiones

Decidir en el aspecto contable de la empresa.
J.- Responsabilidad por exactitud
Errores en el desempeo de su trabajo pueden afectar la estabilidad de la
empresa.
ONOCIMIENTOS, HABILIDADES Y DESTREZAS:
CONOCIMIENTOS EN:
Principios y prcticas de contabilidad.
Aplicacin y desarrollo de sistemas contables.
Leyes, reglamentos y decretos con el rea de contabilidad.
Clasificacin y anlisis de la informacin contable.
Procesador de palabras.
Sistemas operativos.
Hoja de clculo.
HABILIDAD PARA:
Aplicar mtodos y procedimientos contables.
Preparar informes tcnicos.
Analizar la informacin contable.
Tratar en forma corts al pblico en general.
Realizar clculos numricos con precisin y rapidez.
DESTREZAS EN:
El manejo de mquinas calculadoras.
El manejo de microcomputador.
ADIESTRAMIENTO REQUERIDO:
Contabilidad computarizada.
Actualizacin en los sistemas de contabilidad.
Entrenamiento en el sistema de su unida

SISTEMA DE TESORERA
OBJETIVO GENERAL

Garantizar la recepcin y control de los ingresos de la Empresa y su adecuada

y correcta distribucin, coordinando, supervisando y haciendo seguimiento a
los asuntos relacionados con los movimientos econmicos o flujos monetarios.
FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO:
1) Informar a la Oficina de Contabilidad y Tesorera sobre los ingresos y
egresos del Servicio.
2) Verificar y Revisar y firmar los Libros Principales y auxiliares
correspondientes a su rea, en coordinacin con el rea de Integracin
Contable.
3) Ser responsable del manejo de fondos mancomunadamente con el Director
de la Oficina General de Administracin, informando sobre los saldos de la
Cuenta de acuerdo al SIAF.
4) Levantar arqueos sorpresivos de Caja, consignando su conformidad o
disconformidad.
5) Revisar y visar los documentos sustentatorios antes de efectuar el giro.
6) Supervisar, coordinar y conducir las actividades de control de ingresos y
egresos financieros.
7) Coordinar con la Direccin General del Tesoro Pblico en la implementacin
de Normas y Procedimientos de Tesorera.
8) Llevar el control de las Cartas Fianza
9) Elaborar informes tcnicos, directivas y otros documentos normativos
relacionados con el Sistema de Tesorera.
10) Cumplir con los plazos establecidos por SUNAT, en cuanto al pago y
presentacin del PDT. 11) Cumplir otras funciones que le asigne el Director de
la Oficina de Contabilidad y Tesorera.

LNEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD:

El Tesorero depende jerrquicamente del Director de la Oficina de Contabilidad
y Tesorera
Es responsable de la informacin que suscribe y digita.
REREQUISITOS DEL CARGO:
Ttulo de Contador Pblico, Colegiado, o carrera afn.
Capacitacin especializada en el rea.
Experiencia mnima de tres aos en actividades especializadas del
sistema

COMPENTENCIAS ESPECIFICAS

Conocimientos Solidos de Finanzas y contabilidad.

Conocimientos solidos de Office (Word, Excel, Internet).
Habilidad Numrica.
Capacidad de trabajar en equipo.
Predisposicin, Honestidad y tica.

APTITUDES

Habilidad de relacionamiento interpersonal.

Habilidad para la comunicacin oral y escrita.
Actitud positiva y diligencia profesional.
Iniciativa y creatividad para brindar asesoramiento.

RESPONSABILIDADES
Cumplir sus funciones bajo las normas y disposiciones emitidas por la
Empresa.
Discrecin en el manejo de la informacin a la cual tiene acceso en
virtud a sus funcione
Realizar su trabajo con pericia y el debido cuidado profesional.
Responsable de los recursos que asigna la empresa para el desarrollo
del trabajo y su clave de acceso a los sistemas informticos.
Como Funcionario, tiene la obligacin de tomar conocimiento de los
manuales administrativos respecto a las normativas institucionales y las
inherentes a su cargo, los cuales se encuentran disponibles en el Sitio
Intranet o en la Divisin de O&S.
En cualquier momento, auditores o supervisores podrn exigir la
presentacin de este Manual y deben tenerlo a disposicin inmediata.