La Educacion Financiera y El Riesgo Crediticio

Universidad Pedaggica Nacional Francisco
Morazn
Rectora
Vicerrectora Acadmica
Facultad de Humanidades
Departamento de Ciencias de la Educacin
Espacio Formativo:
Metodologa de la Investigacin Cuantitativa

II periodo 2016
Investigacin:
La Educacin
Financiera y el
Riesgo Crediticio
Facilitadora:
Doris Gutirrez
Presentado por:
Ediberto Martnez Almendrares

Rony Darwin Aviles Avilez
Walter Sebastin Gonzlez
1703-1995-00004
0822-1989-00033
0813-1991-00273
Tegucigalpa M.D.C fecha 05/04/2016
LA EDUCACIN FINANCIERA Y EL RIESGO CREDITICIO

DE LOS ESTUDIANTES DEL DEPARTAMENTO DE
EDUCACION COMERCIAL Y DE LA CARRERA DE
ORIENTACIN Y CONSEJERIA EDUCATIVA.
1.1
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIN.
A continuacin se presenta el punto de partida de la investigacin, dnde se

plantearon las interrogantes y se describi de manera general el tema de estudio
Educacin Financiera y Riesgo Crediticio ya que se considera que el mismo ser de suma importancia
por su carcter informativo, terico y reflexivo para los estudiantes del Departamento de Educacin
comercial y la Carrera de Orientacin y Consejera Educativa de la Universidad Pedaggica Nacional
Francisco Morazn con sede en Tegucigalpa.
1.2
SITUACIN PROBLEMTICA:
En los ltimos aos la poblacin mundial ha experimentado un cambio profundo en las relaciones
sociales, culturales, econmicas y comerciales, no se puede obviar que el planeta tierra parece haberse
convertido en una pequea aldea. El avance de la globalizacin es una realidad, los individuos ya no son
ciudadanos de una nacin, sino ciudadanos del mundo (Bernal, 2010, pg. 90), con este escenario cada
vez ms agresivo, los individuos desarrollan nuevas necesidades, incrementando as el consumo de
bienes y servicios, lo que genera la implementacin de nuevos mecanismos financieros que atraigan a
esa masa poblacional que demanda alternativas satisfactorias para hacer del comercio una actividad
practica y factible. La emisin de tarjetas de crdito, el otorgamiento de prstamos personales e
hipotecarios con una tasa de intereses relativamente bajos, el finiquito de una deuda por otra deuda, son
algunos ejemplos de estos mecanismos que pueden ser utilizados por los llamados usuarios financieros.
Sin embargo, es importante hacer hincapi que a medida que la sociedad avanza, el riesgo que se
transforme en consumista aumenta, y que no posea una educacin financiera consistente existe con
mucha mayor probabilidad, no importa si es un pas con niveles de vida desarrollado o en vas de
desarrollo, en Japn una encuesta revela que el 71% de los adultos no tienen conocimiento sobre
acciones y bonos, 57% no tiene conocimiento de productos financieros en general y 29% no tiene
conocimiento de seguros, pensiones ni impuestos (Red Financiera, Bac Credomatic, 2008, pg. 35) o la
longevidad de las personas en Estados Unidos una encuesta revela que menos del 60% de los
estudiantes encuestados, contestaron correctamente pruebas destinadas a medir la habilidad del
estudiante para escoger una tarjeta de crdito, conocimientos sobre el ahorro y la inversin para el retiro
(Red Financiera, Bac Credomatic, 2008, pg. 35) Aunque existen diferencias en edad, costumbres y
nacionalidad en ambos casos se puede observar que los pases antes mencionados forman parte de las
naciones industrializadas, con niveles econmicos favorables, pero no se puede negar que riqueza no es
sinnimo de salud financiera.
La educacin financiera por ende es
Proceso por el cual los consumidores financieros\inversionistas mejoran su entendimiento de
productos financieros, conceptos y riesgos, y a travs de la informacin, instruccin y\o consejos
objetivos, desarrollan las habilidades de confianza para volverse ms conscientes de los riesgos
financieros y las oportunidades para tomar decisiones informadas, para conocer dnde acudir
La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial
Pgina 2
1.3
para obtener ayuda y para tomar otras acciones efectivas para mejorar su bienestar financiero.
(OECD Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmico, 2005)
Es decir, que aprender a utilizar un producto financiero requiere de tiempo, sabia interpretacin de
ingresos y egresos, y una disciplina monetaria.
Teniendo presente que las carencias en este mbito pueden conducir a las personas a adoptar
decisiones errneas sobre su economa personal, con el consiguiente riesgo de prdidas patrimoniales,
endeudamiento excesivo, y en los casos ms extremos, exclusin financiera (Ministerio de Educacin
Espaol, Banco Espaol, 2009, pg. 5) siendo ms sensibles al riesgo de una de prdida econmica
(Bolsa de Comercio de Rosario, 2005, pg. 1) que es lo que financieramente se le denomina riesgo
crediticio.
PREGUNTA DE INVESTIGACIN:
Cul es la relacin que existe entre la educacin financiera y el riesgo crediticio?
1.4 PREGUNTA ESPECFICAS

Cul es la importancia de la educacin financiera?
Por qu impartir educacin financiera?
Cules son los beneficios de adquirir una educacin financiera?
Qu conocimiento poseen los estudiantes del departamento de Educacin Comercial y la carrera de
orientacin y consejera educativa acerca de la educacin financiera?
Qu porcentaje del estudiantado de la carrera del Departamento de Educacin Comercial y la Carrera
de Orientacin y Consejera educativa es cociente con los riegos que existen en un crdito?
1.5
OBJETIVO GENERAL
Mostar la relacin existente entre la educacin financiera y el riesgo crediticio.
1.6
OBJETIVOS ESPECFICOS
1) Comprender la importancia de la educacin examinar su papel para la toma de decisiones que nos
permitan evadir los riesgos crediticios o como sobrellevar las instancias de crdito a las que ya
estamos sometidos.
2) Identificar cual es el conocimiento que poseen los estudiantes de la carrera de Educacin
Comercial sobre la utilizacin de sus recursos financieros y el manejo de crditos.
3) Desarrollar una investigacin que permita evaluar el conocimiento que se posee de educacin
financiera por parte de los estudiantes de educacin comercial y crear una reflexin en los mismos
del manejo adecuado de sus finanzas.

Pgina 3
4) Demostrar que una educacin financiera trae consigo un nivel de logro a las personas que pueden
gozar de ella, a su vez demostrar los cambios significativos que lleva consigo, educar a la
ciudadana en cuanto a sus finanzas.
5) Crear una conciencia en los estudiantes de la Carrera de Educacin Comercial, para que realicen
sus crditos de forma medida y responsable haciendo un buen uso de sus recursos.
1.7 JUSTIFICACIN
Este proyecto de investigacin se llev a cabo porque se lleg al convencimiento de que era necesario
conocer con ms detenimiento el nivel de conocimiento que se posee de educacin financiera en forma
seria y detallada ya que es un tema de actualidad, como la ciudadana se est enfrentado a un mundo
financiero que le ofrece todo tipo de crditos sin medir los riesgos que se corre al estar sujeto a los
mismos, el uso de los crditos est en un gran auge, es un recurso utilizado por las personas para
poder sobrellevar las dificultades econmicas que se viven en el pas.
Para poder dar validez a nuestro trabajo se parte de los siguientes criterios de investigacin:
Conveniencia:
Esta investigacin
es adecuada ya que somos estudiantes con formacin a una licenciatura
en
educacin comercial y nos pareci un tema adecuado a nuestra formacin docente y laboral, esperamos
que nuestro trabajo sea de utilidad para los estudiantes
de nuestra carrera y poder involucrarlos en lo
que es la educacin financiera y el riesgo crediticio.
Relevancia Social:
La educacin financiera es un tema que puede servir mucho en nuestra sociedad dado los elevados
niveles de consumo de servicios de crdito, en los tiempos de crisis econmica que se viven en la
actualidad para nuestra sociedad y como poder sobrellevar las situaciones que nos presenta nuestra
economa.
Indicaciones practicas:
La investigacin pretende ayudar a contribuir con l buen manejo de los recursos por parte de nuestra
sociedad, a la toma de decisiones financieras que impliquen algn tipo de riesgo beneficio, poder crear
una conciencia de una buena gestin de los presupuestos adecuados y que cumplan con las
necesidades de las familias sin involucrarlos en crditos, riesgos o problemas econmicos.
Valor terico:

Pgina 4
Con la investigacin se pretende llegar a obtener el conocimiento necesario que permita dar solucin a la
crisis econmica, tambin es muy bueno acadmicamente porque se dejara una evidencia emprica y
terica que
puede servir a otros estudiantes en formacin de nuestra carrera y de la importancia de
tener una educacin financiera contando con una documento viable.
Utilidad metodolgica:
Con esta investigacin se da a conocer la importancia de poseer conocimientos que le ayuden a mejorar
sus finanzas, conocer los tipos de conceptos que se usan en trminos financieros y los que utilizan las
compaas de crdito para conservar un buen record crediticio que le ayude a mantenerse en un nivel
ptimo que le permita sobrevivir con sus propios recursos y en el caso de no poder lograrlo que pueda
tomar decisiones responsables con las que puede llevar un buen estilo de vida hacer conciencia de la
importancia del ahorro, .
1.8 VIABILIDAD
El proyecto de investigacin que se lleva a cabo sobre La educacin Financiera y el riesgo crediticio es
viable ya que los requisitos necesarios que a continuacin se detallan hacen posible que se lleve a
cabo de forma clara y metodolgica siguiendo una sntesis adecuada que permite una viabilidad en la
que se logre el xito en la meta propuesta , a continuacin se presentan y se detallan cada uno de los
requisitos propuestos:
Tiempo: se espera que el proyecto se pueda realizar en un periodo de doce semanas y que se puedan
realizar todos los procedimientos que se han establecido para la realizacin adecuada y exitosa de
nuestra investigacin.
Recursos:
Recursos Humanos:
En el proyecto de investigacin
que se llev a cabo el recurso humano, se encuentra en toda la
disponibilidad de trabajar con gran mpetu en
todo momento para desarrollar las distintas actividades
que surjan para poder llevar a cabo este proyecto, tanto para aplicar la encuesta, y que estas se
desarrollen, respondiendo
cada uno de los puntos expuestos, a las distintas
personas que se
encuesten de la carrera de educacin comercial. Se realizara en un tiempo nico y el instrumento se

aplicara de manera clara y bien explicada, para poder obtener informacin relevante que permita dar
solucin a la situacin problemtica que se plantea sobre educacin financiera y riesgo crediticio.

Pgina 5
Recursos Financieros:
El financiamiento del proyecto es realizado por cuenta de cada estudiante desde transporte, comida y
papelera.
Nuestro campo de trabajo es la comunidad universitaria que pertenece a la carrera de
educacin comercial de la Universidad Pedaggica Nacional Francisco MoraznUPNFM
de la sede
del Departamento de Francisco Morazn

Recursos Materiales:
se considera que existen suficientes recursos materiales como ser las instalaciones fsicas universitarias
donde se pueden llevar a cabo la investigacin como tal ya que cuenta con una biblioteca adems
podemos utilizar los laboratorios que corresponden a las distintas carreras, tambin haciendo uso de los
diferentes establecimientos de estudio que se han acondicionado para poder trabajar, podemos realizar
una buena investigacin, aunque no podemos dejar por fuera los medios de comunicacin escritos que
son una fuente de informacin y conocimiento tambin el conocimientos en el campo de los compaeros
que se desarrollan en el rea financiera nacional.
Espacio:
Se cuenta con el apoyo de las autoridades universitarias as mismo como de los docentes y personal de
los distintos mbitos laborales para poder hacer uso de sus establecimientos y poder llevar a cabo la
investigacin de la educacin financiera y el riesgo crediticio, agradecemos el consentimiento dado para
poder ejercer nuestro trabajo de investigacin.
Consentimiento informal:
Es notorio e importante recalcar el consentimiento de las personas y autoridades, que permitieron que se
lleve a cabo nuestra investigacin, tanto de las autoridades universitarias, docentes, y personal de los
distintos campos laborales, tambin hacer hincapi en las personas que se tomaron su tiempo para poder
apoyar mediante la realizacin de las encuestas de nuestro proyecto de investigacin de lo que es La
Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio.
Marco Terico
2. Marco terico vertebrado
Tema
General
Tema
Sub-Tema
Referencias

Pgina 6
1.1 Antecedentes financieros
1.2 Concepto
(Apuntes de estudio
para la asignatura de
estudio de Finanzas I
(Finanzas Basicas), 2005,
pg. 21)
(Organizacion para la
Corporacion y el
Desarrollo Economico ,
2005, pg. 35)
1.3 Los objetivos financieros

1. Educacin
Financiera
Educacin
financiera y
Riesgo
Crediticio
1.4 manejo de efectivo
(Red Financiera BACCREDOMATIC, 2008, pg.

37)
1.5 Presupuesto
(Instituto Interamericano de
Ciencias Agricolas- OEA,
1980, pg. 14)
(Banco de Espaa,
Comisin Nacional del
Mercado de Valores,
Ministerio de Educacin,
2009, pgs. 21-22)
1.6 Ahorro
1.7 Instrumentos Financieros
(Banco Promerica, 2015,

pgs. 1-2)
(Consejo de Normas
Internacionales de
Contabilidad (IASB ),
2009, pg. 60)
1.7.1 tarjetas de crdito
(Consejo de Normas
Internacionales de
2009, pg. 62)
1.7.2
(Diario Oficial La Gaceta,

2013, pg. 2)
seguros
(Consejo de Normas
Pgina 7
1.7.3 Cuentas de ahorro
Internacionales de
2009, pg. 225)
(Red Financiera BAC CREDOMATIC, 2008, pg.
336)
1.8 Crdito
1.8.1 Tipos de Crdito

338)
(Banco de Espaa,
Ministerio de Educacion,
2009, pg. 34)
2.1 Concepto
2.2Clasificacin del riesgo

2.2.1 Riesgo pas
2. Riesgo
Crediticio

255)
257)
2.2.2 Riesgo Comercial
(Organizacin de Estados
Americanos, 2009)
2.3 Riesgo Crediticio
(Banco Central de
Venezuela, 2000, pg. 6)
2.4 Antecedentes del riesgo

crediticio
(Escuela de Negocios, 1987,

pg. 13)
(Aching Guzmn, 2001, pg.
25)
2.5 Consecuencias de Ceder al

riesgo crediticio
2.5.1
(Wachowicz & Van Horne ,

2002, pg. 93)
Central de Riesgo
2.6 Control de Riesgo
(Universidad Complutense
de Madrid, 1994, pg. 2)

Pgina 8
2. 7 Las deudas y los problemas

de Crdito
2.8Mora crediticia
(Comisin Nacional de
Bancos y Seguros, 2016,
pg. Parr.1)
2.9
Cmo corregir un historial de
crdito?
(Campus Virtual, 2006,

pg. 4)
3.1 planeacin Financiera

259)
(Montoya, Melgar
Alfredo, 1962, pg. 116)
3.2 Consumo Responsable
3.3 Hbitos Financieros

3. Educacin
financiera
ay riesgo
crediticio 3.4 Finanzas Saludables

259)
(Castro, Arturo Morales,

2004, pg. 7)
(Castro, Jose Antonio
Morales, 2004, pg. 7)
( Don Bosco Reyes ,

2006, pg. 2)
(Lopez, 2009, pg. 234)
(Lonut, 2004, pg. 2)

Pgina 9
1.1 Antecedentes Histricos

Las finanzas han venido evolucionando al transcurso de los aos implementando nuevas formas de
financiamiento. Las finanzas estn integradas por todos los bienes que poseemos ya sea efectivo,
maquinaria y equipo, activos fijos, etc.
En una definicin ms clara detallaremos El origen de las
finanzas la podemos ubicar en el rea de la economa que estudia el funcionamiento de los mercados de
dinero y capital, las instituciones que operan en ellos, las polticas de captacin de recursos, el valor del
dinero en el tiempo y el coste del capital. (Apuntes de estudio para la asignatura de estudio de Finanzas
I (Finanzas Basicas), 2005, pg. 21). No hay un registro bien detallado de como surgieron las finanzas ya
que hay varias versiones desde sus inicios hasta en la actualidad
1.2 Concepto de Educacin Financiera
La educacin financiera hoy en da es un desenvolvimiento que est en todas las personas en su diario
vivir econmicamente debido a esto necesitamos adquirir conocimiento de carcter econmico financiero,
no olvidemos que en el quehacer cotidiano de las familias tiene que abrir cuentas bancarias, se utilizan
tarjetas de crdito para realizar diferentes transacciones, por ejemplo hacer compras en lnea y
personalmente
pagar un servicio y sacar dinero de los cajeros automticos, debido a su estatus
econmico del buen funcionamiento de la tarjeta se conceden prstamo, las personas son informadas a
travs de publicidad por los medios de comunicacin, etc. Segn la OCDE define la Educacin financiera
Es el proceso por el cual los consumidores financieros/inversionistas mejoran sus entendimientos de
productos financieros, conceptos y riesgos y a travs de la informacin, introduccin y/o consejos
objetivos, desarrollan las habilidades y confianza para volverse ms conscientes de los riesgos
financieros y las oportunidades, para tomar decisiones informadas, para conocer dnde acudir para
obtener ayuda, y para tomar otras acciones efectivas para mejorar su bienestar financiero. (Organizacion
para la Corporacion y el Desarrollo Economico , 2005).
Las personas deben tener un conocimiento de tal manera que puedan administrar su dinero y poder
planificar su bienestar en el futuro tomando decisiones personales de carcter econmico financiero, y
elegir el mejor producto o servicio donde sus intereses personales tengan un mejor rendimiento.
1.3 Objetivos Financieros
Todas las personas cuando adquieren un servicio financiero piden seguridad en sus intereses personales
y poder disponer de su dinero y ganancias de ahorros y controlar sus gastos para obtener un rendimiento
satisfactorio, debe saber cmo est su situacin financiera actualmente cuanto es su alcance
econmicamente para obtener deudas manejables. En trminos generales el objetivo de la educacin
Pgina 10
financiera es el de desarrollar una cultura de uso de instrumentos financieros, que permita a las
personas, en el cumplimiento de su ciudadana, ser mejores en su interaccin personal, social y familiar
y, en el uso del dinero, actuar responsablemente y aprovechar las oportunidades del crdito responsable,
del ahorro y de la inversin y, especialmente, de la responsabilidad de un trabajo digno para producir el
ingreso que le permita vivir con decoro, transparencia y honradez. (Red Financiera BAC-CREDOMATIC,
2008, pg. 37).
Al final todos deben tener el hbito de ser responsables y tener esa cultura de ahorrar para que al final
de todo esfuerzo y sacrificio de la persona se vea reflejado en una cuenta bancaria con sus fondos
ahorrativos.
1.4 Manejo de Efectivo
El efectivo es el recurso ms importante financieramente para tener un eficaz funcionamiento econmico,
tener el suficiente dinero disponible para cubrir cualquier necesidad teniendo en cuenta un equilibrio, por
ejemplo, tener solo lo necesario de efectivo en una cuenta para cubrir los gastos, porque esto implica un
costo adquisitivo adicional, tampoco debe haber menos de los necesario porque al momento de una crisis
tendra que recurrir a otras fuentes financieras e implicaran un mayor riesgo o costo. En trminos de la
administracin del efectivo reconoce la incertidumbre inherente al pronstico de las entradas y salidas de
efectivo. Las entradas se representan, por los pedidos, en nuestros modelos de inventario: procedentes
prcticamente de: 1) ingresos, 2) dinero tomado a prstamos, y 3) venta de valores. El costo de
mantener el efectivo es el costo de oportunidad de tener fondos inmovilizados en activos no productores
de ganancias (o en partidas de casi efectivo de bajo rendimiento). (Instituto Interamericano de Ciencias
Agricolas- OEA, 1980, pg. 14). El manejo de efectivo debe ser eficiente con los fondos negociables
convertidos en efectivo.
1.5 El Presupuesto
Como el nombre lo indica Se entiende por presupuesto una relacin detallada de la previsin de
ingresos y gastos que vamos a tener durante un perodo de tiempo determinado.
Los presupuestos, por tanto, hemos de elaborarlos antes de que se produzcan estos ingresos y gastos.
As, si queremos elaborar un presupuesto para un determinado mes, lo confeccionaremos el mes anterior
mediante una estimacin de los ingresos y gastos que prevemos se producirn en el mes siguiente.

Pgina 11
El presupuesto nos va a ayudar a conocer las respuestas a las preguntas anteriores. Es, por tanto, un
instrumento imprescindible para llevar el control de nuestras cuentas personales, sea cual sea nuestra
situacin econmica.
Quizs, elaborar un presupuesto nos suene a algo complicado o nos sugiera imgenes desagradables,
como privarnos de cosas que nos gustan o, incluso, de cosas necesarias. En realidad, es todo lo
contrario. El presupuesto es la forma ms eficaz para sacar todo el partido a nuestro dinero. Su
elaboracin y seguimiento nos pueden resultar incluso divertidos.
Requiere un poco de esfuerzo al principio, pero luego se convierte en un hbito muy beneficioso que nos
permite identificar en qu gastamos nuestros ingresos y hacer los ajustes necesarios para ahorrar un
poco ms cada mes, y as lograr nuestros objetivos financieros.
Para qu sirve el presupuesto?
El presupuesto nos sirve para:
Saber en qu gastamos el dinero.
Priorizar nuestros gastos.
Reducir o eliminar nuestras posibles deudas.
Apartar alguna cantidad todos los meses para ahorrar, teniendo en cuenta nuestros objetivos.
Acumular un fondo para posibles emergencias o imprevistos que tengamos.
Vivir dentro de nuestras posibilidades, con la tranquilidad que esto supone.
Poder hacer previsiones de futuro.
Llevar un seguimiento y control y as poder ajustarnos a nuestros ingresos.
Cmo se elabora un presupuesto personal o familiar?

A continuacin presentamos un modelo de plantilla de presupuesto:
Identificar los ingresos y los gastos
Existen programas informticos y servicios de banca online que nos pueden facilitar esta tarea, pero
tambin lo podemos hacer con la hoja de clculo o con lpiz y papel.
Pgina 12
No debemos olvidar que todos los ingresos y gastos deben corresponder al mismo perodo de
Tiempo. Es decir, si reflejamos ingresos y gastos mensuales, aquellos gastos que slo hacemos
Una vez al ao (un regalo a nuestros padres para su cumpleaos, por ejemplo) tendramos que dividirlos
entre los doce meses.
Si de algunos gastos no conocemos las cantidades exactas utilizaremos cantidades estimadas, pero
FECHA
CONCEPTO
INGRESOS
GASTOS
DIFERENCI
luego
ajustarlas a la realidad.
A
deberemos
continuacin
presentamos
un
modelo de plantilla de
presupuesto:
Para muchas personas y familias los ingresos mensuales son relativamente estables, pero los gastos
varan. Unos meses se gasta menos y al final hay algo de ahorro. Otros meses, los gastos son mayores
que los ingresos y se recurre al ahorro de meses anteriores para pagarlos. Y as van tirando mes a mes,
pero sin llegar nunca a controlar la situacin. (Banco de Espaa, Comisin Nacional del Mercado de
Valores, Ministerio de Educacin, 2009, pgs. 21-22). El presupuesto es fundamental ya que por medio
de esta estrategia podemos distribuir bien los ingresos teniendo un equilibro al momento de generar los
gastos, y mirar hacia el futuro que podemos hacer en un determinado tiempo.
1.6 El Ahorro
El ahorro ha sido una prctica muy importante a lo largo del tiempo, pero pocos conocen acerca del tema,
por lo que para nosotros es primordial el informarte y ayudarte a que manejes tu dinero y puedas
enfrentar el futuro de una manera ms fcil y tranquila. Ahorrar es cuando decidimos no gastar parte de
nuestros ingresos en el presente para poder hacer uso de ellos en el futuro.
El ahorrar debe convertirse en un hbito para que de forma consiente obtengamos el mximo provecho
de nuestro dinero.
Si nosotros ahorramos podremos contar con el dinero necesario para enfrentar los diferentes
acontecimientos que sucedan en nuestra vida. Lograremos protegernos de esos eventos inesperados,
tales como enfermedades, robos u otros sucesos que jams hubiramos imaginado que sucederan y
adems nos permite prever gastos y planificar proyectos que enfrentaremos en el futuro, como ser: La
Pgina 13
colegiatura de los hijos, nuestra vejez, la casa soada, tener nuestro propio negocio, vacaciones y en
general obtener nuestras metas y sueos.
En conclusin, el ahorrar nos permite gozar de esa tranquilidad que todos buscamos, ya que el saber que
poseemos un respaldo para
cualquier eventualidad hace
que no le temamos al
futuro.
Pero la gran pregunta es: Cmo ahorrar?

Dos consejos que te brindamos para que aproveches las oportunidades del ahorro:
I. Puedes
guardar
parte
de
tus
ingresos
simplemente
reducir
los
gastos.
Te hacemos las siguientes recomendaciones para que puedas lograr disminuir tus gastos de la forma que
buscas:
Consume menos dinero en artculos no necesarios como dulces, refrescos, etc.
Gasta menos en esas salidas de fin de semana.
Compra al por mayor artculos de necesidad tales como utensilios de limpieza, comida, etc.
.
Cotiza antes de realizar cualquier compra para que puedas informarte acerca de los precios, calidad y
otros aspectos antes de realizarlas.
Lleva menos dinero en efectivo al momento de salir de casa, ya que esto te permite no exponerte a la
situacin de gastar en cosas innecesarias.
II. El hbito del ahorro se puede alcanzar si establecemos una meta y diseamos un plan para
alcanzarla. (Banco Promerica, 2015, pgs. 1-2), es decir, el ahorro viene siendo como una cultura
personal ya que la recibir un salario debemos tener el hbito de ahorrar cierta parte de nuestro dinero.
1.7 Instrumentos financieros bsicos.
Segn la seccin 11 de las NIIF para las PYMES lo define como: Un instrumento financiero es un
contrato que da lugar a un activo financiero de una entidad y a un pasivo financiero o a un instrumento de
patrimonio de otra. (Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB ), 2009, pg. 60) y
describe en la seccin 11.12 que: Una entidad reconocer un activo financiero o un pasivo financiero
Pgina 14
solo cuando se convierta en una parte segn las clusulas contractuales del instrumento. (Consejo de
Normas Internacionales de Contabilidad (IASB ), 2009, pg. 62), como por ejemplo cuando un cliente
que desea adquirir un instrumento financiero, al momento de solicitarlo, en la entidad financiera de su
preferencia, siempre va de por medio un contrato, en la cual van enumeradas las clausulas y condiciones
que estipulan y definen los beneficios y sanciones que sern sometidas las partes a la adquirencia del
instrumento que se desea o en la cual se necesite para cubrir la necesidad.
1.7.1Tarjeta de crdito.
En las leyes hondureas segn Diario Oficial La Gaceta (2013) las reconoce como:
El instrumento o medio de legitimacin magntica o de cualquier otra tecnologa que acredita al
Tarjeta-Habiente o portador de tarjeta adicional para disponer de la lnea de crdito en cuenta corriente
o bajo cualquier modalidad, con limitacin de suma o de cuota de pago, utilizable nacional o
internacionalmente, mediante retiros en efectivo en la institucin emisora, en instituciones o
establecimientos afiliados, en redes de cajeros automticos o para compra de bienes o servicios en los
establecimientos afiliados, por cualquier medio electrnico o de comunicacin disponible, derivada de
una relacin establecida en contrato escrito previo entre el emisor y el Tarjeta-Habiente. (pg.2), este
instrumento facilita las distintas actividades que la poblacion ejecuta en la cotidianidad de su vida, lo
anterior no significa que el uso de tarjetas de credito en todo su contexto no es beneficioso ya que en
muchas ocasiones las el usuario no mantiene un uso razonable desencadenando una serie de
conflictos y limitaciones crediticias.
1.7.2 Seguros.
Para que se contemple de una manera ms correcta podemos decir que un seguro segn el Consejo de
Normas Internacionales de Contabilidad IASB (2009) es
Un contrato en el que una de las partes (la aseguradora) acepta un riesgo de seguro significativo de la
otra parte (el tenedor de la pliza), acordando compensar al tenedor si ocurre un evento futuro incierto
especificado (el evento asegurado) que afecta de forma adversa al tenedor del seguro. (pg. 225)
Para la Red Financiera BAC CREDOMATIC (2008), un seguro es:
Un seguro es un valor econmico y comercial y a la vez un instrumento que permite, a todas las
personas, avizorar y garantizar la situacin econmica, ante hechos futuros, susceptibles de
ocurrencia y de los que la persona que opta por l ni nadie puede tener certeza. (pg. 336)
Vase tambin que el individuo quiera este o no est obligado a proveer y ser responsable de su familia o
seres queridos, y esto lo puede solventar adquiriendo un seguro. En la actualidad existen diferentes tipos
de seguro como por ejemplo seguro de vida, como lo describe la Red Financiera BAC - CREDOMATIC
(2008)
Pgina 15
El seguro de vida es un mecanismo financiero que existe para dotar de ingresos a las personas que
dependen del asegurado y que permite que si muere el mismo o es incapacitado, su familia no entre
en bancarrota y est expuesta a padecer necesidades por deprivacin de los ingresos que aportaba el
jefe o la jefa de familia. (pg. 338)
Tambin se cuenta en el mercado con seguros mdicos, esto porque en la vida cotidiana el individuo est
expuesto a la incertidumbre de lo que pueda ocurrir ya sea en el trabajo o fuera de este. El individuo
tambin puede adquirir un seguro para proteger sus bienes, mediante un seguro de automvil o de
vivienda segn sea la necesidad.
1.7.3 Cuentas de ahorro.
Cuando una persona posee un presupuesto establecido y se toma en cuanto sus ingresos contra sus
gastos y se posee un valor para poder hacer uso del instrumento financiero como ser una cuenta de
ahorro que es es un tipo de cuenta de inversin donde el dinero de la cuenta gana inters (Red
Financiera BAC - CREDOMATIC, 2008, pg. 195), y los tipos de cuantas varan segn la necesidad del
cliente como ser las cuentas corrientes es un contrato que firmamos con una entidad bancaria por el que
depositamos una cantidad de dinero en dicha entidad y sta se encarga de guardrnoslo, pagndonos
unos intereses muy bajos (Banco de Espaa, Ministerio de Educacion, 2009, pg. 34)
1.8 El crdito
Para conocer sobre este instrumento Es en general, la promesa de pagar en una fecha posterior los
bienes o servicios comprados en la fecha de un aqu y ahora (Red Financiera BAC - CREDOMATIC,
2008, pg. 255) en general el crdito se puede utilizar para cubrir una eventualidad como ser: obtener
efectivo en una emergencia, para realizar una capacitacin personal o para una compra grande que es
necesaria y para realizar exmenes que no estaban planificadas en el presupuesto y generan gastos
mdicos no planificados en el presupuesto.
1.8.1 tipos de crditos.
Se entiende que son diversas fuentes en que una persona obtiene un instrumento de financiamiento que
le ser til en su vida financiera y los cuales son:
El crdito bancario y se define
como un tipo de financiamiento a corto plazo que las personas o
empresas obtienen en los bancos (Red Financiera BAC - CREDOMATIC, 2008, pg. 257), Tambin una
persona tiene opciones como obtener una lnea de crdito que es un Acuerdo de crdito entre una
institucin financiera y un cliente, por el cual el cliente tiene un monto mximo autorizado durante un
perodo dado de tiempo, que usa y reintegra segn sus necesidades (dem), mediante la firma de un
pagare que se entiende que es un documento privado por el que una persona se compromete a pagar a
Pgina 16
otra, a su orden, una cantidad determinada en una fecha fija. Los pagars ms usuales son los
bancarios, los de empresa y los del tesoro pblico (dem) pero tambin por otra parte si una persona
maneja un buen historial crediticio y necesita hacer una inversin en una propiedad o una casa lo puede
realizar mediante un crdito hipotecario, que se define como Es un crdito a largo plazo que toma como
garanta real la vivienda (casa, apartamento, lote) a favor de la entidad financiera o banco que presta el
dinero (dem)
2. Riesgo crediticio
A cada instante se manifiestan en los mltiples territorios que conforman la masa terrestre, diversidad de
situaciones financieras que dinamizan la economa mundial ; adquirir una casa en una determinada
zona, la compra de un electrodomstico, la apertura de una cuenta de ahorros, invertir en una compaa
extranjera,
las transacciones que se desprenden en cada una de las anteriores situaciones no radican
en el hecho de que las partes se presentan y llegan a un acuerdo en comn que se refleja en la
percepcin del efectivo o cualquier otro instrumento de respaldo legal y financiero sino que es la
combinacin de una serie de factores que intervienen en el proceso y que posiblemente afectaran en un
tiempo determinado. Un elemento intrnseco e inevitable es
2.1 Riesgo
En una definicin ms amplia y precisa el riesgo es la probabilidad de que una amenaza se convierta en
un desastre. (Organizacin de Estados Americanos, 2009, pg. 3) Es que la conversin de la amenaza
al desastre es la caracterstica ms notable del riesgo, pero hay que tener presente que no es previsible
de antemano si el riesgo finalmente se concretarn un hecho que puede describirse negativo o daino
.Es importante recalcar que para que pueda
existir un riesgo y este se pueda desarrollar en un
siniestro es necesario que estn involucrados dos elementos bsicos: la amenaza que es probabilidad
de ocurrencia de todo evento que afecte a seres humanos (Comisin Nacional de Actividades
Especiales, OEA y DSS, 2008, pg. 3) y la vulnerabilidad que se conceptualiza como las caractersticas
de una persona o grupo y su situacin, que influencian su capacidad de anticipar, lidiar, resistir y
recuperarse del impacto de una amenaza (Universidad Nacional Autnoma de Mxico, 2011) como se
puede observar la vulnerabilidad tiene relacin estrecha con alguna amenaza, y es que como se cit

Pgina 17
anteriormente no existe riesgo sin primero aparecer las amenazas y la vulnerabilidad. Una frmula que
resumira esta condicin seria Riesgo= Amenaza X vulnerabilidad.
2.2 Clasificacin del Riesgo
No existe una clasificacin nica de los riesgos, sin embargo, por ser una temtica prioritariamente de
carcter econmico financiero se abordarn tres de los principales riesgos que se pueden categorizar, no
obstante, el riesgo crediticio por ser parte del ncleo de la investigacin se plantear en un subtema
separado.
2.2.1 Riesgo de pas
Como su nombre lo indica Est asociado a la probabilidad de incumplimiento de pago de la deuda
pblica de un pas expresado como una prima de riesgo. (Banco Central de Venezuela, 2000, pg. 6) Lo
anterior denota que cualquier contingencia al transformarse en siniestro crea un problema que se
resume en un deterioro constante de las condiciones econmicas, polticas y sociales entre los pases
firmantes.
El riesgo de pas es un riesgo permanente, el hecho de que los pases necesiten recursos para subsistir
crea la necesidad de endeudarse y la deuda origina el pago de intereses que comnmente se vuelven
impagables, dando luz verde para que las instituciones financieras desarrollen un negocio lucrativo.
Es meritorio recalcar que el riesgo de pas se observa con mayor precisin en pases subdesarrollados
por la dependencia inevitable que tienen estos territorios de los recursos proporcionados por organismos
internacionales de credito.
2.2.2 Riesgo econmico
Un riesgo es econmico cuando provocan la imposibilidad de garantizar el nivel del resultado de
explotacin de una empresa y
vienen dados por distintos factores que pueden condicionar los
resultados, derivados del mercado en que se mueve la empresa independientemente de su situacin

financiera (Escuela de Negocios, 1987, pg. 13) lo que genera un ingreso mnimo para los habitantes del
pas desencadenando problemas de salud, seguridad y vivienda.
2.3 Riesgo Crediticio
Utilizando un concepto vasto y sin temor a crear lagunas mentales el riesgo por crdito o riesgo crediticio
Es el proveniente de actividades crediticias y evala la probabilidad de incumplimiento en los
compromisos de una deuda. (Aching Guzmn, 2001, pg. 25) Y es este tipo de contingencias el que
Pgina 18
normalmente se adquieren en los usuarios financieros por ser un mercado abierto y con competencias
observables y medibles lo que genera un ambiente propicio para la adquisicin de productos y servicios
financieros. Ahondando en un concepto meramente financiero es la Variabilidad de los rendimientos en
relacin con los que se espera recibir, los bonos de la tesorera seran ttulos sin riesgo, mientras que las
acciones ordinarias seran ttulos riesgosos.
Se dice que, cuanto mayor sea la variabilidad, ms
riesgosos sern los ttulos. (Wachowicz & Van Horne , 2002, pg. 93) Es decir, que el riego se relaciona
con el rendimiento que se espera obtener en el futuro.
El riesgo se alimenta de la incertidumbre, de la poca conciencia y de la falta de conocimiento financiero,
no se puede manipular la actividad econo-financiera externa lo que s se puede hacer es crear un estilo
de vida basado en la disciplina y responsabilidad en la administracin del dinero.
2.4 Antecedentes del Riesgo crediticio
Como se expres ltimamente la relacin prominente que se desarrolla entre rendimiento y riesgo es una
relacin que indica algunos componentes que se deben destacar, el rendimiento se refiere al porcentaje
de ganancia que percibir cierto individuo por una negociacin a realizar y el riesgo es la probabilidad
que existe en perder una cantidad estipulada de forma contractual por no apegarse a lo acordado en las
clusulas que contiene el documento que afirma la obligacin adquirida. Si bien es cierto existe una
reciprocidad en lo que respecta al riesgo y al rendimiento no cabe duda que el origen no recae sobre el
rendimiento sino en una serie de decisiones financieras que paulatinamente forman parte de la vida del
individuo impactando negativa o positivamente y esas decisiones. Tambin es importante resaltar que el
riesgo financiero concebido es debido a un nico factor; las obligaciones financieras fijas en las que se
incurre (Universidad Complutense de Madrid, 1994, pg. 2)
2.5 Consecuencias de ceder al riesgo crediticio
Definir las causas que originan el riesgo es fundamental, pero igual o ms importante es disminuir el
riesgo, y esto se logra gracias a un efectivo conocimiento de los servicios que ofrecen las instituciones
de credito, sus pro y sus contra, y la forma adecuada de enfrentar las distintas situaciones que convergen
en una obtencin de credito, si esto no se puede lograr, se hace ms viable que las personas caminen
hacia la activacin de un mecanismo complejo denominado Central de Riesgo.
2.5.1 Central de Riesgo
En nuestra legislacin Es el sistema administrado por la Comisin Nacional de Bancos y Seguros,
mediante el cual se consolida la informacin proporcionada por las instituciones supervisadas de todas
Pgina 19
las personas naturales y jurdicas que adquieren compromisos u obligaciones crediticias con ellas, de su
calidad de deudores, codeudores, avales o fiadores. (Comisin Nacional de Bancos y Seguros, 2016,
pg. Parr.1)
Reconociendo de esta manera que todas las personas que adquieren un credito en una
institucin financiera o comercial, estn contenida su informacin crediticia en esta Central2.6 Control del riesgo
Como en todas las areas de la vida, el xito depende de que tan preparados estn los individuos para
afrontar las distintas dificultades que le converjan en los espacios y tiempos a recorrer, y las finanzas
no son diferentes, mas es trascendental decir tambin que no solo es vencer las dificultades sino
tambin anticiparse a ellas no en el hecho de mostrase anuente y probar a resistir cada una de las
posibles, sino crear un espritu planificador donde se expongan las normas bsicas que intervengan en
las situaciones financieras. Esto con el objetivo de disminuir y controlar el riesgo crediticio. Planificar
significa tener un plan y la planificacin financiera es
Una tcnica que rene un conjunto de mtodos, instrumentos y objetivos con el fin de establecer
los pronsticos y las metas econmicas y financieras de una empresa, tomando en cuenta los
medios que se tienen y los que se requieren para lograrlo (Campus Virtual, 2006, pg. 4)
Como se expresa en el prrafo anterior y que es de inters mencionarlo nuevamente, para poder
planificar es ideal conocer con qu recursos cuenta una persona y cuales necesita para poder lograr el
objetivo deseado.
Controlar es mucho ms que sentarse en un escritorio y elaborar un recetario que indique a las
personas las actividades a seguir en caso de una dificultad financiera es una plataforma donde se
registran las acciones pertinentes para cada dificultad.
Controlar es tambin recortar y medir, es especificar y sistematizar las posibles soluciones.
2.7 Las Deudas y los Problemas de Crdito
Es necesario poseer conocimientos financieros para no caer en situaciones que comprometan nuestro
modo de vivir ni el de nuestras familias.
Cuando una persona decide utilizar crdito, las cantidades de dinero que pide prestado se
acumulan y se convierten en deudas. Entonces deuda es la cantidad completa de dinero de que
se debe a una persona, empresa, banco o institucin financiera
Las deudas comprometen parte del ingreso futuro de la persona y si no es consiente y organizado
se puede adquirir ms deuda de la que se puede pagar, corriendo el gran riesgo de descarrilar su
plan financiero y su futuro. (Red Financiera BAC-CREDOMATIC, 2008, pg. 259)
Es necesario ser reflexivos para no estar sujetos a ninguna situacin comprometedora, de tal manera que
se debe pensar en si es necesario el credito y cul es el costo de adquirir el mismo y si tengo la
capacidad para poder salir de el en el tiempo que se establezca para su pago.
2.8 Mora crediticia:
Pgina 20
(Montoya, Melgar Alfredo, 1962, pg. 116)l Lo define de la siguiente manera: Incumplimiento de las
obligaciones que
lleva acarear
dificultades que llevan consigo cargos a estas se les determina
Infracciones del contrato, tales como incumplimientos o moras en el o en el pago del bien o de sus
intereses de los del principal producto. En ambos, el pago del producto principal trae con sigo un cargo
inters el cual siempre est establecido en el contrato de credito inicial.
De un modo elemental y bsico, la expresin mora hace mencin a la situacin jurdica que surge del
incumplimiento de una obligacin. Que a su vez genera un inters por la tardanza en el pago
2.9 Cmo corregir un historial de crdito?
Una vez involucrado en un crdito
es necesario pensar en cmo salir del mismo sin manchar nuestro
historial de crdito, ya que es como nuestra carta de presentacin ante entidades financiera y nos permite
abrir o cerrar puertas de crdito que vengan a mejorar nuestra vida en el caso de querer corregir el
historial es recomendable seguir los consejos de (Red Financiera BAC-CREDOMATIC, 2008, pg. 259)
ya que salir de una deuda es ms difcil que entrar en ella, pero hay una regla simple a seguir en esta
situacin, gaste menos de lo que gana,
aplicarla no es fcil, porque usted tiene que demorar la
gratificacin de hoy para arreglar el desastre del ayer.

Si la persona tiene varios prstamos debe tratar de hacer el pago mnimo requerido en todos ellos. Si no
puede, siempre debe tratar de enviar por lo menos algo de dinero a todos los prestamistas. Hable con
ellos deles la cara y hgales saber que est haciendo todo lo que puede para pagarles.
Por otra parte si le sobra dinero despus de que haga sus pagos mnimos. Utilice para empezar a pagar
un prstamo a la vez. Empiece con el prstamo con la tasa de inters ms alta, no con el prstamo con
saldo mayor.
3. Educacin Financiera y riesgo Crediticio
3.1 Planeacin financiera
El desarrollo de estrategias debe de evaluarse en trminos de oportunidades y amenazas externas, as
como fortalezas y debilidades internas pero en el mbito de la parte econmica o sobre los recursos
propios de una persona la planeacin financiera es descrita por (Castro, Arturo Morales, 2004, pg. 7),
(Castro, Jose Antonio Morales, 2004, pg. 7) La planeacin financiera establece la manera de cmo se
lograrn las metas; adems, representa la base de toda la actividad econmica de la empresa. Asimismo,
pretende la previsin de las necesidades futuras de modo que las presentes puedan ser satisfechas de
acuerdo con un objeto determinado, que se establece en las acciones de la empresa. Segn Joaqun
Pgina 21
Moreno, La planeacin financiera es una tcnica que rene un conjunto de mtodos, instrumentos y
objetivos con el fin de establecer en una empresa pronsticos y metas econmicas y financieras por
alcanzar, tomando en cuenta los medios que se tienen y los que se requieren para lograrlo.
De tal manera que para una persona la planeacin financiera es un plan estratgico con el cual lleva a
cabo la correcta distribucin de los recursos que posee financieramente y midiendo los alcances de los
mismos sin salirse de un presupuesto planificado.
3.2 Consumo Responsable:
Es necesario hacer conciencia en las personas sobre lo que consumen y que lo que lleven a sus hogares
sean productos necesarios y sobre todo funcionales por los cuales les emitan garantas para proteger su
consumo para ( Don Bosco Reyes , 2006, pg. 2) Consumo Responsable es lo que entendemos la
eleccin de productos y servicios no slo en base a su calidad y su precio, sino tambin por su impacto
ambiental y social, y por la conducta de las empresas que los elaboran. Tambin implica consumir
menos, eligiendo slo lo necesario, interpretando de forma crtica la influencia de la publicidad en la
creacin de necesidades superfluas. Cuando compramos un artculo, somos el final de la cadena de
produccin y comercializacin. En este sentido es importante que valoremos si al comprar estamos
apoyando un modelo productivo u otro. Como consumidores responsables apostaremos por los modelos
que respetan al mximo el medio ambiente y los derechos de las personas.
3.3 Hbitos financieros

Saba usted que la mayora de personas que se quejan de que el dinero no les alcanzan no ejecutan
acciones correctivas al respecto? Son cientos las personas que adoptan una posicin de vctima de las
circunstancias, que incluso culpabilizan al gobierno, a la crisis financiera, al patrono, sin embargo, no
logran visualizar la influencia de sus propios hbitos financieros en su nivel de satisfaccin financiera.
Indudablemente el tema de las finanzas como muchos otros de la vida, es asunto de responsabilidad
personal, cada quien toma decisiones en este plano que le benefician o le perjudican, razn por la cual
es importante hacer consciente la manera en que nos relacionamos con el dinero.
Para esto existen ciertos hbitos segn (Lopez, 2009, pg. 234)
Verifique que su informacin y sus registros financieros estn organizados
Prepare un presupuesto.
Deposite directamente su cheque de sueldo en su cuentas de cheques o cuenta de ahorros
Pgina 22
Parte de su pago puede ahorrarse de manera automtica: gestinelo con su banco o empleador.
Intente pagar el monto mximo que pueda de sus tarjetas de crdito todos los meses.
Busque informacin acerca de cmo administrar sus finanzas. Mientras ms sepa, ms fcil le
resultar administrar sus finanzas. Hay mucha informacin en Internet, en el peridico y en la
televisin
3.4 Finanzas saludables
La crisis llega a todos los sectores; por tanto no deben adquirirse deudas que no podrn pagarse, esto
aplica desde el uso de la tarjeta de crdito hasta un prstamo que se otorga por alguna institucin o
particular. Tener finanzas sanas es la mejor receta anticrisis y un gran alivio psicolgico. Como un efecto
inmediato, evitar el estrs se refleja en tu actitud y lo transmites a quienes estn cerca. (Lonut, 2004, pg.
2)Considere que la salud financiera es como la salud fsica. Por qu? Ello se debe a que su salud fsica
y financiera son indudablemente los factores ms importantes que afectan su bienestar, seguridad, su
calidad de vida (y la de su familia).
III. HIPOTESIS
Hiptesis de proposicin
A mayor conocimiento de educacin financiera menor riesgo crediticio.
Hiptesis nula
A menor conocimiento de educacin financiera mayor riesgo crediticio.
Hiptesis alternativa
El riesgo crediticio no depende de la educacin financiera sino del ingreso.
Hiptesis de proposicin
Los estudiantes del departamento de educacin comercial poseen ms educacin financiera

que los estudiantes de orientacin y consejera educativa.
Hiptesis Nula
Los estudiantes de orientacin y consejera educativa. Poseen ms educacin financiera que los
estudiantes del departamento de educacin comercial.

Hiptesis Alternativa
Los estudiantes de la carrera del departamento de educacin comercial poseen igual educacin
financiera que los estudiantes de orientacin y consejera educativa..

Pgina 23
IV. CONCEPTUALIZACIN Y OPERALIZACIN DE VARIABLES
Nombre de la
investigacin
Educacin
financiera
Variable
Educacin
y
financiera
Riesgo
Crediticio
Riesgo
crediticio
Concepto
Operalizacin
Indicadores
Proceso por el cual los

consumidores financieros,
inversionistas mejoran su
entendimiento
de
productos
financieros,
conceptos y riesgos.
(OECD Organizacin
para la Cooperacin y el
Desarrollo
Econmico,
2005)
Aplicacin
de
encuestas
sobre
conocimientos
financieros
a
estudiantes de
la carrera de
Educacin
Comercial de la
Universidad
Pedaggica
Nacional
Francisco
Morazn
de
Tegucigalpa
Porcentaje de
estudiantes que
poseen
conocimiento
de educacin
financiera en el
rea
de
educacin
Comercial de la
Universidad
Pedaggica
Nacional
Francisco
Morazn
de
Tegucigalpa.
Es el proveniente de
actividades crediticias y
evala la probabilidad de
incumplimiento en los
compromisos de una
deuda. (Aching Guzmn,
2001, pg. 25)
Aplicacin
de
encuestas a los
estudiantes de
la carrera de
educacin
Comercial de la
Universidad
Pedaggica
Francisco
Morazn
de
Tegucigalpa
sobre
conocimientos
de
Riesgo
Porcentaje
de
estudiantes
de la carrera
de educacin
Comercial de
la
Universidad
Pedaggica
Nacional
Francisco

Pgina 24
Crediticio
Morazn que
poseen
conocimiento
acerca
de
riesgo
crediticio.
V. TIPOS DE INVESTIGACIN
La investigacin desarrollada es Correlacional porque se analizar la relacional existente entre la variable

educacin financiera y riesgo crediticio.
VI. DISEO DE INVESTIGACION
La investigacin es no experimental porque se observara el fenmeno tal y como se presenta en su

entorno natural, sin utilizar la manipulacin de algunas de las variables para posteriormente analizar los
resultados obtenidos y por la duracin de la misma la investigacin es transicional o transversal porque
se recolectarn los datos en un solo momento en un tiempo nico por un periodo corto.
VII. Poblacin y Muestra
a. Poblacin: La poblacin que sirvi de base para construir la investigacin est integrada
por los estudiantes que conforman el Departamento de Educacin Comercial (Carrera de
educacin Comercial y Turismo y Hostelera) y los estudiantes de la Carrera de Orientacin
y Consejera Educativa. A continuacin se refleja la distribucin de la poblacin en las
carreras seleccionadas.
Carrera
Educacin Comercial
Turismo y Hostelera
Consejera y Orientacin
Educativa
Total
Nmero de
estudiantes
190
120
256
566
b. Muestra: La muestra que fue utilizada en la investigacin fue calculada con el programa
Decision Analyst STATS 20 haciendo uso de los siguientes elementos
Poblacin(N): 566
Error Mximo aceptado: 5%
Pgina 25
Porcentaje estimado de la Muestra: 50%

Nivel de Confianza deseado: 95%
Resultando una muestra (n) de: 229 personas
Calculo de la muestra
c. Distribucin de la muestra
Ya que la muestra se desprende de una poblacin conformada por tres carreras y estas
carreras no cuentan con igual nmero de estudiantes, se prorrateara el total de la muestra en
proporcin directa al nmero total de los estudiantes de cada carrera aplicando el muestreo
aleatorio estratificado.
Educacin Comercial 229/566*190= 76.87279152 redondeado 77
Turismo y Hostelera 229/566*120= 48.55123675 redondeado 49
Orientacin y Consejera Educativa 229/566*256= 103.575971 redondeado 104
Carrera
Nmero de
estudiantes
Muestra
correspondiente
Educacin Comercial
190
77
Turismo y Hostelera
Consejera y Orientacin
Educativa
120
49
256
104
Total Poblacin
566
Muestra Total
229
229

Pgina 26
Universidad Pedaggica Nacional

Francisco Morazn
Metodologa de la Investigacin Cuantitativa
Conocimiento de Educacin Financiera y Riesgo Crediticio
Datos Generales:
Carrera: ____________________________________
Gnero: M___ F___
Edad: _______
Ao de ingreso a la Universidad: ____________________
Instrucciones: Marque con una (X) o haga un circulo en la respuesta que considere adecuada
1. Sector ocupacional en el que labora
a. Educativo b. Industrial c. Comercial d. Financiero e. Otro
(especifique)
2. Espacios formativos relacionados con las finanzas que ha cursado durante

Pgina 27

La Educacion Financiera y El Riesgo Crediticio

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

La Educacion Financiera y El Riesgo Crediticio

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Universidad Pedaggica Nacional Francisco

Metodologa de la Investigacin Cuantitativa

Ediberto Martnez Almendrares

Tegucigalpa M.D.C fecha 05/04/2016

LA EDUCACIN FINANCIERA Y EL RIESGO CREDITICIO

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIN.

A continuacin se presenta el punto de partida de la investigacin, dnde se

1.4 PREGUNTA ESPECFICAS

Mostar la relacin existente entre la educacin financiera y el riesgo crediticio.

La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial

es adecuada ya que somos estudiantes con formacin a una licenciatura

de nuestra carrera y poder involucrarlos en lo

que es la educacin financiera y el riesgo crediticio.

La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial

puede servir a otros estudiantes en formacin de nuestra carrera y de la importancia de

tener una educacin financiera contando con una documento viable.

que se llev a cabo el recurso humano, se encuentra en toda la

disponibilidad de trabajar con gran mpetu en

todo momento para desarrollar las distintas actividades

cada uno de los puntos expuestos, a las distintas

encuesten de la carrera de educacin comercial. Se realizara en un tiempo nico y el instrumento se

La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial

Nuestro campo de trabajo es la comunidad universitaria que pertenece a la carrera de

educacin comercial de la Universidad Pedaggica Nacional Francisco MoraznUPNFM

del Departamento de Francisco Morazn

La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial

1.1 Antecedentes financieros

1.3 Los objetivos financieros

1.4 manejo de efectivo

(Red Financiera BACCREDOMATIC, 2008, pg.

1.7 Instrumentos Financieros

(Banco Promerica, 2015,

1.7.1 tarjetas de crdito

(Diario Oficial La Gaceta,

1.7.3 Cuentas de ahorro

1.8.1 Tipos de Crdito

(Red Financiera BAC CREDOMATIC, 2008, pg.

2.2Clasificacin del riesgo

(Red Financiera BAC CREDOMATIC, 2008, pg.

2.2.2 Riesgo Comercial

2.3 Riesgo Crediticio

2.4 Antecedentes del riesgo

(Escuela de Negocios, 1987,

2.5 Consecuencias de Ceder al

(Wachowicz & Van Horne ,

2.6 Control de Riesgo

La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial

2. 7 Las deudas y los problemas

(Campus Virtual, 2006,

3.1 planeacin Financiera

(Red Financiera BACCREDOMATIC, 2008, pg.

3.3 Hbitos Financieros

(Red Financiera BACCREDOMATIC, 2008, pg.

(Castro, Arturo Morales,

( Don Bosco Reyes ,

(Lopez, 2009, pg. 234)

(Lonut, 2004, pg. 2)

La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial

1.1 Antecedentes Histricos

En una definicin ms clara detallaremos El origen de las

pagar un servicio y sacar dinero de los cajeros automticos, debido a su estatus

La Educacin Financiera y el Riesgo Crediticio de los Estudiantes de Educacin Comercial

Saber en qu gastamos el dinero.

Priorizar nuestros gastos.