EL CRDITO

Se puede definir al crdito como la confianza que se da o se recibe a cambio de

un valor. Proviene del latn creditum que significa asentimiento.
Se otorga un crdito cuando existe confianza.
Desde el punto de vista comercial el crdito se puede definir como el prstamo
otorgado en efectivo o en mercanca con un plazo determinarlo para pagarlo.
Ventajas del crdito
* Si las personas no pudieran adquirir un crdito, no podran comprar bienes de
alto precio.
* Se pueden hacer transferencias de grandes cantidades monetarias a distancia.
* Los cheques son herramientas financieras que aumentan las operaciones de
compraventa.
* Con el crdito se incrementan las ventas.
* En nuestro pas es necesario manejar el crdito comercial y bancario para
incrementar el desarrollo sustentable y generar mayores utilidades.
El administrador de empresa otorga el crdito como un medio para nivelar la
empresa para nivelar la solvencia de la empresa, si concede muchos crditos la
rentabilidad de la empresa.
TIPOS DE CRDITO
Los crditos pueden ser:
Relacin con el objetivo
* De comodidad. Este tipo de crdito
es aplicable cuando no se otorga con fines de financiamiento y solo se otorga un
plazo para cubrirlo.
* Financiamiento de los inventarios. En este se aplica una rotacin de mercancas
entre la empresa y el deudor. Su plazo es de 30 das a un ao.
* Financiamiento de las cuentas por cobrar. Permite al deudor realizar compras en
mayor cantidad, el pazo puede ser de seis meses y tres aos.
Relacin con la garanta
* Crdito personal. Se garantiza el cumplimiento del pago con la firma del deudor.
* Crdito prendario. La garanta es un bien mueble.
* Crdito documentado. Son documentos que se endosan al acreedor como las
letras de cambio o los pagars.
* Crdito hipotecario. La garanta es un inmueble como casas, maquinaria,
terrenos, etc.
Relacin con operaciones bancarias
* Crdito simple. El banco pone una suma monetaria al deudor que retira y lo paga
en un solo pago en la fecha de vencimiento. Los intereses generalmente se pagan
vencidos y se garantiza el crdito con un ttulo.

* Crdito en cuenta corriente. El banco pone a disposicin una suma de dinero y el

acreedor la retira y las paga en una o varias partidas. Los intereses se pagan
vencidos y la garanta es un ttulo de crdito.
* Descuentos de ttulos. Es el contrato por el cual el banco adelanta el vencimiento
los ttulos de crditos extendidos para favorecer al acreditado por el pago
adelantado de los intereses.
* Tarjeta de crdito. Es un contrato donde el banco abre una lnea de crdito por
un tiempo determinado, el acreditado puede realizar compras. No paga intereses
si cubre su adeudo en el banco en la mensualidad.
BASES DE CRDITO
El anlisis para otorgar un crdito se apoya con suficiente informacin acerca del
cliente y con mtodos y tcnicas para calcular el riesgo que se puede tener al
otorgar el crdito.
Elementos de decisin
* Reputacin. Es la imagen del solicitador, se puede observar si es buen pagador
o no desea pagar, o si le niegan un crdito en otra empresa.
* Arraigo. El ejecutivo debe conocer el domicilio y el trabajo del solicitante para
medir el riesgo que se corre al otorgar el crdito.
* Capacidad mercantil. es la capacidad con la que cuenta el deudor para generar
utilidades.
* Solvencia. Es la posicin financiera en la que se encuentra el cliente, se deben
de tener activos fijos para lograr pagar un adeudo.
* Garanta. Pueden ser ttulos de crdito, garanta prendaria o hipotecaria.
* Posicin econmica. El ejecutivo de crdito debe de estar informado acerca los
estados financieros del cliente para poder tomar la decisin de otorgamiento de
crdito.
Fuentes de informacin
* Referencias. En cada institucin financiera el cliente debe de llenar una solicitud
de crdito en la cual se sealan algunas referencias, estas pueden ser de
familiares y conocidos, en los cuales el banco o el prestamista corrobora la
informacin dada.
* Otros proveedores. Es la comunicacin que se tiene con otros proveedores para
informarse la reputacin del cliente.
* Agencias de informacin. Este es uno de los mejores medios de informacin que
se pueden tener para el otorgamiento de crdito.
* Conocimiento personal. Es otra fuente aceptable de informacin la pueden dar
analistas, ejecutivos de crdito, etc.
Puntos para analizarse
* Los plazos que se le van a otorgar al cliente de acuerdo con las polticas de la
empresa.
* Periodo de cortesa otorgado a los clientes que permite continuar cargando su
cuenta sin pagar el saldo vencido.
* Explicar al cliente le fecha en que se debe pagar

* Limite de crdito, para todos los clientes es igual pero a cada uno se le debe
hacer un estudio econmico para determinar el pago dentro del plazo establecido.
* Ventas excepcionales, hay productos de alto precio que los clientes no pueden
pagar con el crdito que se otorg dadas las condiciones.
Normas que se deben considerar
Los siguientes puntos son normas que deben considerarse al establecer un
sistema de ventas a plazos.
* Establecer una cantidad mnima de venta.
* La cantidad mnima como pago inicial se expresa con el porcentaje del valor de
la venta.
* Decidir sobre los periodos concedidos a los clientes establecidos en contratos
que abarcan diferentes mercancas.
* Frecuencia con la que obtiene ingresos el cliente puede ser semanal, quincenal o
mensual.
* Seleccionar de una manera ventajosa los contratos que pueden ser de crdito
personal, cuenta corriente, etc.