SOA DAGOLACH S.C.R.

L
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
REA: LAVADO DE ACTIVOS
ENTREVISTADO: Rubn Ayala Berrocal
CARGO: Gerente de Riesgos
FECHA: 12/09/2016

1.

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7.

PREGUNTAS
Ha establecido su pas leyes
diseadas para prevenir el
lavado
de
dinero
y
financiamiento de terrorismo
y est su institucin sujeta a
dichas leyes?
Tiene su institucin una
poltica escrita, controles y
procedimientos diseados
razonablemente para prevenir
y detectar el lavado de
dinero/actividades de
financiamiento de terrorismo?
Realizan investigaciones
para detectar la verdadera
identidad del cliente y/o
terceros beneficiarios?
Tiene su Institucin
identificados los Clientes de
Alto Riesgo?
Aplican procedimientos
adecuados para el
conocimiento del origen de
los fondos?
Tiene su institucin a un
oficial designado el cual es
responsable por el programa
de Prevencin de Lavado de
Dinero y Financiamiento del
Terrorismo?
Tiene usted conocimiento si
su institucin ha sido objeto
de cualquier investigacin,
acusacin, condena o accin
civil relacionada con el
financiamiento de terroristas
en los ltimos cinco aos?

S
I

N
O

REF.
PT

OBSERVACIONES
La RESOLUCION
SBS N 486-2008
es la Norma para
la Prevencin del
Lavado de Activos
y Financiamiento
Del Terrorismo

N/
A

RECOMENDACIONE
S

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Cuenta con algn

mecanismo para verificar y
comprobar la razonabilidad
de los estados financieros
que presenta?
Se llevan a cabo
procedimientos internos y/o
auditoras de cumplimiento
para la prevencin de lavado
de dinero?
Existen requisitos
preestablecidos para
contratar personas y/o
compaas que prestan
servicios independientes?
Existen mecanismos
establecidos para permitir a
sus empleados comentar con
su supervisor el Reporte de
Actividades Sospechosas?
Estn todos los empleados
familiarizados con lo que
constituye una transaccin
sospechosa?
Todos los Empleados:
Reciben entrenamiento
de Prevencin de Lavado
de Dinero regularmente;
Tienen conocimiento
amplio de las polticas y
procedimientos para
Reportar transacciones
consideradas inusuales /
sospechosas; y
Tienen conocimiento de
las leyes que estarn
cometiendo en delito de
Lavado de dinero, si
incumplen con las
regulaciones establecidas
en la legislacin
bancaria?
Tienen conocimiento los
directores y ejecutivos de
gerencia de sus obligaciones
de acuerdo a las regulaciones
de Prevencin de Lavado de
Dinero?
Controlan que los
formularios estn
debidamente llenados y
preparan el envo al

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20.

organismo oficial de control?

Revisan los volmenes de
depsitos y retiros en efectivo
por da a los clientes?
Realizan cruce de
informacin con las diferentes
listas de reas de alto riesgo
y alta intensidad de trfico de
drogas OFAC, PPE's
nacionales e internacionales?
Conservan registros y
archivos por clientes y la
identificacin de los mismos
por un perodo de diez (10)
aos?
Mantiene un nivel de
confidencialidad ante sus
clientes por operaciones o
hechos realizados, que den al
traste a investigaciones sobre
posible vinculacin al Lavado
de Activo?
Conocen los empleados las
obligaciones y sanciones que
impone la Ley, en cuanto a la
lucha contra el Lavado de
Activos y Financiamientos del
Terrorismo?

HECHO POR: JLCG

REVISADO POR: LOYR
OBJETIVO: Determinar el riesgo de auditora en la oficina de Lavado de Activos
COCLUSIN: