Un recibo de caja es un documento que se utiliza como soporte en contabilidad el cual sirve como

comprobante de todos los ingresos de la empresa, especialmente por la cancelacin de facturas de clientes,
este ingreso puede ser en cheque, efectivo o cualquier otro.
El recibo de caja se entrega en original al cliente, se guarda una copia para el archivo consecutivo y otra se
anexa al diario de contabilidad.
Nombre o razn social de la empresa que lo emite y NIT. Nombre, nmeros y fecha del comprobante Descripcin del conte
nido del documento

Cheque viajero

Concepto.- Cheques de viajero: Son los expedidos por instituciones de crdito a su propio cargo y son
pagaderos por otro de sus establecimientos dentro del pas o en elextranjero. Se suelen llamar "traveller's
check", conforme su forma en ingls.
Caractersticas.-Su principalcaracterstica consiste en que solamente el comprado puede utilizarlos, por lo
que, al adquirirlos, ha de firmarlos, lo mismo que al pagar con ellos.
caractersticas:
* Pueden sercanjeados por efectivo rpidamente y tambin uilizarse como efectivo para pagar en una amplia
variedad de establecimientos.
* En caso de prdida o robo suele ser posible su rpida sustitucin,(siempre que no hayan sido ya cobrados ),
haciendo una llamada telefnica a los centros de atencin al cliente del emisor.
* No suelen tener fecha de vencimiento.
* Son aceptados encasi todos los pases del mundo.

El cheque contiene un cdigo que hay que introducir en el cajetn al confirmar el pedido en el que se quiera
utilizar.
El importe ha de gastarse ntegramente en una sola compra, no pudiendo ser fraccionado.
Validez: 1 ao.
No acumulable con otros cheques.

Un pagar es un documento contable que contiene la promesa incondicional de una persona (denominada
suscriptora), de que pagar a una segunda persona (llamada beneficiario o tenedor), una suma determinada
de dinero en un determinado plazo de tiempo. Su nombre surge de la frase con que empieza la declaracin de
obligaciones: "debo y pagar". La diferencia entre la letra y el pagar es que el pagar es emitido por el
mismo que contrae el prstamo.
Al ser un instrumento de pago formal, el pagar debe poseer ciertos requisitos llamados de validez a la
persona debida.
2.3Nombre del beneficiario
2.4Fecha de vencimiento
2.5Fecha y lugar en que se suscribe
2.6Firma del suscriptor
2.7Satisfaccin de los requisitos de eficacia

Una fianza es una garanta judicial que busca asegurar el cumplimiento de una obligacin. Sin embargo, es
un trmino que puede resultar equvoco, al hacer referencia tanto a una garanta real como a una garanta
personal.

Consentimiento, es decir, el acuerdo de voluntades entre el acreedor y el fiador.

Objeto, el cual consiste en la prestacin ya sea una cosa o un hecho, que el fiador deber de pagar
en caso de que el deudor no cumpla con su obligacin.

Exista la obligacin principal ya que como se ha mencionado la fianza garantiza el cumplimiento

de la obligacin principal.

Capacidad para contratar, es decir, ser mayor de edad y estar en goce de facultades mentales, tanto
del acreedor, como del fiador.

Forma, no se exige formalidad alguna para que pueda ser vlida.

Ausencia de vicios, es decir que en la fianza no haya error, dolo, mala fe, violencia o lesin.

Ilicitud en el objeto, motivo o fin, generalmente este lo encontramos cuando el fiador se obliga a
pagar una cosa que est prohibida o es ilcita; por lo que si la obligacin principal es ilcita, la fianza

tambin lo ser.
En este documento se presenta una serie de operaciones comerciales, las cuales son contabilizadas en
Comprobantes o Partidas de Diario y posteriormente se procede a realizar la mayorizacin o el
establecimiento del saldo de las cuentas.
Las Partidas o Comprobantes deDiario tienen como propsito registrar cada operacin que se realiza en
una empresa o negocio, ya sea de carcter comercial, industrial o de servicio. Se elabora
unComprobante por cada da en el que se registren transacciones econmicas. Una de las caractersticas de
las Partidas de Diario es que en los totales, l DEBE siempre tendr igual cantidad que el HABER. Es un
documento que debe elaborarse previamente al registro de cualquier...

El recibo de caja general, Comprobante de Ingreso o Comprobante de Pago como en algunos casos se le
denomina es un documento contable que nos sirve para soportar el detalle de una determinada transaccin
econmica por lo que en este video tutorial explicaremos como funciona y cuando debemos utilizarlo.
Por lo general se generan tres copias y una original, una de ellas se anexa al comprobante de contabilidad, la
otra se archiva en el consecutivo y la original se le entrega al cliente, quien realizo un pago o abono por algn
concepto.
Su contabilizacin se hace, un dbito a la cuenta de bancos o de caja y un crdito a alguna cuenta o cuentas
de contrapartida
NOTA DE REMISIN
La nota de remisin es un documento que se emplea en el comercio para enviar las mercaderas solicitadas
por el cliente segn la nota de pedido y este se encuentre impreso y menbretado, segn la necesidad de la
empresa. Sirve para que el comerciante tenga testimonio de los artculos que ha entregado en las condiciones
solicitadas y aprobadas por el departamento de ventas.

Este documento se extiende por duplicado o triplicado segn la necesidad de la empresa, por lo general es
prctico que sea un talonario por tres copias, una queda para la empresa que vende, la otra se entrega al
cliente junto con las mercaderas; la tercera es devuelta con la firma de la conformidad del cliente, en el que
certifica haber recibido conforme.

El vale de caja es un documento que sirve para la comprobacin de gastos menores o prstamos por los
cuales no se expide factura o comprobante de tipo fiscal. Si un empleado solicita un prstamo se le expide
un vale de caja chica.
Es un documento administrativo, a travs del cual una persona indica por escrito haber recibido dinero u
objetos en calidad de prstamo. Su redaccin es muy breve: lleva fecha, nombre de quien solicita, quien
autoriza y firmas. Tambin hay formatos.

Fuente: Ejemplo de Vale de Caja

Una solicitud de compra es un pedido interno entre sectores, para que el responsable de compras provea de
algn elemento que el sector necesita, no es obligatorio emplear el procedimiento de solicitudes, hay
empresas chicas donde simplemente se le pide verbalmente algo al comprador y este lo compra y lo entrega,
pero hay empresas mas grandes donde inclusive distintos sectores piden lo mismo, por ejemplo materiales de
librera o cartuchos de tinta, o herramientas cundo se tienen empleados con herramientas a cargo para su
trabajo etc. Bsicamente el sistema chequea el stock disponible de la opcin solicitada y los productos que
estn por debajo se agregan automticamente a la solicitud, los stocks a comparar son el indicado en tipo de
reposicin contra el indicado en generar por.

Los terminales de control de asistencia permiten gestionar la asistencia de usuarios en un rea determinada.
Los controles de asistencia tienen mucha aplicacin en entornos laborales, centros de formacin, centros
de time sharing
estos sistemas tienen registrados unos usuarios y adems estos pueden tener definidos unos
horarios de asistencia o turnos, calendarios, das festivos, etc. Los terminales de asistencia gestionan
que slo los usuarios registrados tengan acceso al sistema y adems que lo hagan en un calendario y
horarios permitidos.
En un entorno laboral sirven para contabilizar el saldo de horas trabajadas por cada empleado, para
llevar un control de la puntualidad y asistencia de los trabajadores, para gestionar de manera
automtica las incidencias tanto de entradas como salidas especiales del puesto de trabajo o para
contabilizar tiempo de utilizacin de recursos en entornos time sharing. Adems, estos equipos

pueden tener funcionalidades adicionales como control de sirenas de cambio de turno o periodos de
descanso.
Conocimiento de embarque o B/L (por sus iniciales en ingls, Bill of lading) es un documento propio
del transporte martimo que se utiliza en el marco de un contrato de transporte de las mercancas en
un buque en lnea regular. La finalidad de este documento es establecer las reglas de la relacin contractual
entre el cargador, elconsignatario de la carga y el transportista, dando confianza a cada parte respecto al
comportamiento de las otras.
El transporte de mercancas en rgimen de conocimiento de embarque est regulado por el Convenio de
Bruselas de 1924, que ha sido modificado por las Reglas de La Haya-Visby de 1968 y, ms recientemente por
las Reglas de Hamburgo de 1978, stas ltimas elaboradas por UNCITRAL.
1. como certificacin de que ha tomado a su cargo la mercanca para entregarla, contra la presentacin
del mismo en el punto de destino, a quien figure como consignatario de sta o a quien la haya
adquirido por endoso total o parcial,
2. como constancia del flete convenido
3. como representativo del contrato de fletamento en ciertos casos.
Si el conocimiento de embarque se ha emitido a la orden es un documento negociable que permite
transferir la propiedad de la mercanca. El conocimiento de embarque a la orden es el ms utilizado en
los crditos documentarios ya que la entidad financiera figura como consignatario de la carga y endosa la
documentacin a su cliente, el importador (y comprador) de la mercanca.
La pliza de importacin es el documento que legaliza el ingreso de las mercaderas al pas. Actualmente se
maneja mayormente la Pliza Electrnica (aunque tambin es aceptada la pliza manual).
La pliza de importacin debe ser extendida y firmada por el tramitador de aduanas. El trmite efectuado
mediante el uso de la pliza electrnica lgicamente va a ser en menor tiempo. Es importante que el
importador conozca si su agente de aduanas trabaja con la pliza electrnica o la tradicional.
El importador debe habilitar un archivo donde lleve el control de todas sus plizas de importacin ya que stas
le pueden ser de gran utilidad en caso necesite enviar mercadera a su proveedor (reparacin, cambio, etc.) o
bien si los representantes de la SAT visitan la empresa para realizar una auditoria. Es importante mantener las
plizas en buen estado y al alcance para cualquier eventualidad
Las Plizas de exportacin son elaboradas y presentadas a la aduana, por la agencia de aduanas(DHL).
En primer lugar se debe hacer la iniciacin de actividades, luego el exportador se inscribe en el Banco Central
de Chile como exportador.

A continuacin el exportador toma contacto con el comprador(importador) directamente o a travs de su

representante, hacindole llegar muestras, listas de precios yvalidez de oferta.
El comprador acepta las condiciones sealadas en la factura pro forma, la cual devuelve al exportador
firmado, esto significa que aprueba los trminos de la oferta, aceptacin y acuerdo que ser por escrito y que
quedar registrado en la carta de crdito.