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1.-INTRODUCCIN..........................................................4
2.-SITUACIN ACTUAL......................................................4
3.-SITUACIN DESEADA.....................................................5
4.-PERFIL DEL PROYECTO...................................................5
4.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO................................................5
.........................................................................5
4.2-CARACTERSTICAS......................................................5
IMPORTANCIA..............................................................5
LOCALIZACIN.............................................................5
4.3-ESTUDIO DE MERCADO...................................................6
IDENTIFICACIN, DISPONIBILIDAD Y PRECIOS DE LA MATERIA PRIMA............6
IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO TERMINADO....................................6
OFERTA DEL PRODUCTO TERMINADO............................................6
DEMANDA DEL PRODUCTO TERMINADO...........................................6
PRECIOS DEL PRODUCTO TERMINADO...........................................6
COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO TERMINADO..................................7
FRACCIN DE LA DEMANDA QUE CUBRIR EL PROYECTO...........................7
4.4-ESTUDIO TCNICO......................................................7
CAPACIDAD INSTALADA......................................................7
CAPACIDAD A INSTALARSE...................................................7
INSUMOS REQUERIDOS EN EL PROCESO.........................................7
PROCESO Y TECNOLOGA REQUERIDO...........................................8
MANO DE OBRA REQUERIDA..................................................8
OBRAS FSICAS REQUERIDAS.................................................8
4.5-ESTUDIO FINANCIERO...................................................8
NECESIDAD DE CAPITAL PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO....................8
DESCRIPCIN Y COSTO DE LOS EQUIPOS.......................................8
PLAN DE INVERSIONES......................................................9
MODALIDAD DE FINANCIAMIENTO............................................10
PLAN DE INVERSIONES-En Bolvares........................................10
INGRESOS Y BENEFICIOS...................................................10
4.6-EVALUACIN ECONMICA................................................10
PRINCIPALES INDICADORES (TIR, VPN , B/C)................................10
ANLISIS DE SENSIBILIDAD (CUADRO).......................................11
PRINCIPALES INDICADORES.................................................11
Sensibilidad por Egresos: TIR= 75,12%...................................12
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..........................................14
A.- VENTAS:.............................................................15
B.- MATERIA PRIMA:......................................................15
C.- OTROS MATERIALES DIRECTOS...........................................15
E.- GTOS DE FABRICACION:................................................16
COSTO PRIMO.............................................................16
GASTOS DE FABRIC........................................................16
GASTOS ADMON.Y VENTAS...................................................16
GASTOS FINANCIEROS......................................................17
COSTO TOTAL PROD........................................................17
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS..........................................18
INSTALACION.............................................................18
CAPACIDAD DE PAGO.......................................................18
INSTALACION.............................................................18
USOS....................................................................18
Costo Total Produc......................................................18
Disponi. P/Amort........................................................19
FLUJO DE CAJA FINANCIERO................................................19
INSTALACION.............................................................19
COSTOS OPERATIVOS.......................................................19
Elaborado por: Omar de Jess , Aquino. V.- 5.551.796
e-mail: omaraqui2000@hotmail.com.
Telef: 0285 63 22 405
Parroquia catedral. Barrio La Toma. Callejn Aquino casa 2
Ciudad Bolvar Edo. Bolvar
1.-INTRODUCCIN
El CENTRO DE FOTOCOPIADO COMUNITARIO que quiero instalar en el Barrio la
Toma; consiste en una unidad de produccin de servicios, la cual tendr como actividad
fundamental sacar fotocopias, la capacidad de produccin segn las caractersticas de la
mquina de copiado, ser de 500.000 fotocopias al ao y segn los ingresos estimados y las
ganancias netas proyectadas es suficiente para crear 2 puestos de trabajo, el mo y el de m
hija.
A continuacin presento una sntesis con las caractersticas ms relevantes de este negocio
MICRO-EMPRESA :
"CENTRO DE
FOTOCOPIADO
COMUNITARIO "
"
"
A.- VENTAS:
Capacidad Instalada :
- Teorica :
- Efectiva :
Curva/Aprendizaje:
Ao 1:
Ao 2:
Ao 3:
PRECIO DE VENTA
FOTOCOPIA
Produc.
Princ.
FOTOCOPIAS
FOTOCOPIAS
Produc. Princ.
50,0
55,0
55,0
1,0
1,0
1,0
Subprod.
500.000,0
500.000,0
0,0
0,0
Subprod.
%
%
%
120,0
0,0
0,0
0,0
22,0 Bs./Und.de
Prod. termin.
11,0 Bs./Und.de
Prod. termin.
61,0 %
39,0 %
2.-SITUACIN ACTUAL
Cuento con el local para poner a funcionar este Centro de Copiado comunitario, en el
barrio existe el tendido elctrico formal, como ex-trabajadora de CANTV, cuento con la
experiencia necesaria en el trato directo al pblico y en mi comunidad soy una persona
muy relacionada.
3.-SITUACIN DESEADA
Instalar un CENTRO DE FOTOCOPIADO COMUNITARIO con capacidad de hasta
500.000 Fotocopias al ao y generar 2 puestos de trabajo fijos.
4.2-CARACTERSTICAS.
IMPORTANCIA.
El servicio Centro de Copiado no est instalado en nuestra comunidad y los usuarios de
este servicio deben trasladarse hasta sitios distantes, ocasionando por efectos del pago de
pasaje un mayor costo.
En tal sentido este CENTRO DE FOTOCOPIADO COMUNITARIO prestar un servicio
que necesita la comunidad y barrios circunvecinos ( El Cambao, La Esperanza, Nueva
Repblica, El Edn.)y generar 1 puestos de trabajo directo y 1 puesto de trabajo indirecto.
LOCALIZACIN.
El centro de Fotocopiado Comunitario estar ubicado en : Estado Bolvar. Ciudad Bolvar.
Parroquia Catedral. Sector Plaza Las Banderas. Barrio La Toma. Calle La Toma Casa 12
4.3-ESTUDIO DE MERCADO.
IDENTIFICACIN, DISPONIBILIDAD Y PRECIOS DE LA MATERIA
PRIMA
ITEM
DESCRIPCIN
DISTRIBUIDORA
PRECIO
UNITARIO
+ I.V.A.
Precio total
16%
1 Kit de recarga
para Cartucho de
toner negro
http//www.Mi
punto com.
30.000,0
4.800,0
34.800,0
Papelera al
por mayor C.A.
8.189,7
1.310,3
9.500,0
Papelera al
por mayor C.A.
10.842,2
1.734,8
12.577,0
DESCRIPCIN
01
Fotocopia
P/U
Bs. 120
4.4-ESTUDIO TCNICO.
CAPACIDAD INSTALADA
La empresa en este momento est a nivel de proyecto y no cuenta con mobiliario y equipos
para producir el servicio.
CAPACIDAD A INSTALARSE
Con el financiamiento de la institucin se instalar el 100% de la capacidad de la empresa
y tendr una capacidad de producir hasta 500.000 fotocopias al ao.
descripcin
cantidad
01
Operador De Fotocopiadora
01
02
Ayudante General
01
02
4.5-ESTUDIO FINANCIERO.
NECESIDAD DE CAPITAL PARA LA EJECUCIN DEL
PROYECTO
DESCRIPCIN Y COSTO DE LOS EQUIPOS
ITE
M
DESCRIPCI
N
1 FOTOCOPIADORA
CANON MOD. NP7130
2 GUILLOTINA DE
MADERA DE 15"
PRECIO
I.V.A.
SUBTOTAL
2.850.000,0
456.000,0
3.306.000,0
170.000,0
27.200,0
197.200,0
TOTAL
3.503.200,0
PLAN DE INVERSIONES
RUBRO
Terreno
Construccion
Maq. y Equipos
Puesta en Marcha
Traslado
Capital de Trabajo
TOTAL
Participacion %
(En Bolivares)
Aporte
Aporte
FONDO
Propio
BOLVAR
2.000.000,0
0,0
5.000.000,0
0,0
0,0
3.503.200,0
0,0
50.000,0
0,0
20.000,0
1.249.658,0
7.000.000,0
4.872.858,0
59,0
41,0
Inversin
Total
2.000.000,0
5.000.000,0
3.503.200,0
50.000,0
20.000,0
1.249.658,0
11.872.858,0
100,0
Inversin
Ejecutada
2.000.000,0
5.000.000,0
0,0
0,0
0,0
0,0
7.000.000,0
59,0
MODALIDAD DE FINANCIAMIENTO
PLAN DE INVERSIONES-En Bolvares
RUBRO
Maq. y Equipos
Intalacion y Montaje
Puesta en Marcha
Traslado
Capital de Trabajo
TOTAL
Participacion %
Aporte
FONDO
BOLVAR
3.503.200,0
50.000,0
50.000,0
20.000,0
1.249.658,3
4.872.858,3
100,0
Inversion
Total
3.503.200,0
50.000,0
50.000,0
20.000,0
1.249.658,3
4.872.858,3
100,0
INGRESOS Y BENEFICIOS.
AO 1
INGRESOS
VENTAS
EGRESOS
COSTO PRIMO
GASTOS DE FABRIC.
GSTOS ADMON.Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
COSTO TOTAL PROD.
UTILIDAD BRUTA
ISLR 50%
UTILIDAD NETA
AO 2
AO 3
30.000.000
33.000.000
36.000.000
12.927.500
7.557.733
1.700.000
584.743
22.769.976
7.230.024
3.615.012
3.615.012
13.620.250
7.557.733
1.700.000
308.921
23.186.904
9.813.096
4.906.548
6.198.084
14.313.000
7.557.733
1.700.000
0
23.570.733
12.429.267
6.214.633
6.214.633
4.6-EVALUACIN ECONMICA
PRINCIPALES INDICADORES (TIR, VPN , B/C)
CRITERIOSDEDECISION
RENTABILIDAD
PERODODERECUPERACIN
VALORACTUALNETO
TASABENEFICIOCOSTO
TIRFinanciero:
TIRInversionista:
Capdepago(m.deBs.):
Pto.deequlibrio%:
Elaborado por: Omar de Jess , Aquino. V.- 5.551.796
e-mail: omaraqui2000@hotmail.com.
Telef: 0285 63 22 405
Parroquia catedral. Barrio La Toma. Callejn Aquino casa 2
Ciudad Bolvar Edo. Bolvar
SituacinProyecto
50,54%
2,22AOS
BS.27.875.182
BS.1,42
75,12%
77,35%
BS.2.774.227
56%
25,27%
13,13%
45,41%
75,12%
103,46%
130,96%
157,90%
184,47%
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
a. El proyecto goza de factibilidad tcnica, por cuanto se cuenta con los recursos
productivos necesarios.
b. El proyecto goza de factibilidad econmica y financiera, como lo demuestran las
evaluaciones que se han presentado.
1.- El valor presente neto a la taza de inters social del 12%, es de
BS. 27.875.182 .en una proyeccin de 3 aos, puesto que VPN>0, El proyecto
es altamente recomendable, pues no solo satisface la taza de inters social, sino
que adems reporta Utilidades a Bolvares de hoy.
2.- la taza interna de retorno que hace que el VPN =0, aplicada sobre el flujo neto
de caja es del 75,12%, puesto que TIR>TIO el proyecto es rentable.
3.- LA relacin Beneficios Costo, es de BS. 1,42 de beneficio por cada Bolvar
invertido, lo cual es demostrativo de la alta generosidad de este proyecto.
c. EL proyecto contribuye a la generacin de empleos en la cuanta indicada y a un
bajo costo.
d. El proyecto contribuye al desarrollo endgeno de la comunidad.
e. El proyecto contribuye al incremento de la produccin nacional, del P.B.I. en las
cantidades indicadas en la evaluacin econmica.
f. En cuanto al anlisis de sensibilidad tal y como se aprecia en los respectivos
cuadros y grficos , el proyecto es poco sensible al aumento de la materia prima
nacional, e importada , al aumento de la mano de obra y con relacin a la
inflacin de costos puede soportar hasta un 30% de esta.
g. En cuanto al anlisis de sensibilidad tal y como se aprecia en los respectivos
cuadros y grficos, el proyecto es sensible a una baja en las ventas y a una baja
en los precios de venta, sin embargo puede llegar a tolerar hasta un 20% de
disminucin en las ventas.
Recomendacin final: desde el punto de vista del sector privado de la economa, se recomienda
financiar y ejecutar este proyecto por sus bondades econmicas y financieras, pero siempre
siguiendo los parmetros indicados en el estudio.
El proyecto puede ejecutarse a ttulo personal sin necesidad de constituir una compaa para
ello.
Anexos.
Anlisis econmico
Grficos
Anlisis financiero
Grficos
EMPRESA:"CENTRODE
FOTOCOPIADO"
A.- VENTAS:
CapacidadInstalada:
Produc.Princ.
Teorica:
Efectiva:
Curva/Aprendizaje:
T.M.
T.M.
Produc.
Princ.
50
55
60
65
70
1,00
Ao1:
Ao2:
Ao3:
Ao4:
Ao5:
PrecioExFab.(Bs./T.M.)
PrecioExFab.Subprd.(Bs./T.M.)
500.000
500.000
%
%
%
%
%
Subprod.
0
Subprod.
%
%
%
%
%
120,0000
1,00
1,00
22,0000
11,0000
61,00
39,00
Bs./Und.deProd.termin.
Bs./Und.deProd.termin.
%
%
10,0000
Ao1
6.000.000
4.000.000
1.200.000
%
82,00
18,00
Bs./Und.deProd.termin.
Ao2
Ao3
6.000.000 6.000.000
4.000.000 4.000.000
1.200.000 1.200.000
%
%
MaterialesIndirectos
Combustible
Electricidad
RepuestosMantenimiento
OtrosGastosdeFab.
COSTO PRIMO
AO1
AO2
AO3
12.927.500
13.620.250
14.313.000
MateriaPrima
OtrosMat.Directos
ManoObraDirecta
4.427.500
2.500.000
6.000.000
7.557.733
4.870.250
2.750.000
6.000.000
7.557.733
5.313.000
3.000.000
6.000.000
7.557.733
GASTOS DE
FABRIC.
ManoObraIndirecta
MaterialesIndirectos
Combustible
Electricidad
RepuestosMant.
OtrosGastosdeFab.
Amortizacion
Depreciacion
4.000.000
200.000
100.000
800.000
500.000
500.000
23.333
1.434.400
1.700.000
4.000.000 4.000.000
200.000
200.000
100.000
100.000
800.000
800.000
500.000
500.000
500.000
500.000
23.333
23.333
1.434.400 1.434.400
1.700.000 1.700.000
1.200.000
0
1.200.000 1.200.000
0
0
GASTOS ADMON.Y
VENTAS
PersonalAdmon.
Amort.ydepreciac.
OtrosGtos.Admon.
500.000
500.000
500.000
584.743
308.921
434.784
229.697
0
149.959
0
79.224
0
0
22.769.976
23.186.904
23.570.733
55%
60%
275.000
300.000
120
120
GASTOS
FINANCIEROS
InteresesFONDO
BOLVAR
Interesesdif.
InteresCap.Trab.
COSTO TOTAL
PROD.
cap.inst.\
cap.util.%
Teorica:
50%
Efectiva:
VolumendeProd.(en
250.000
t.m.)
PrecioExFab.
120
(Bs./T.M.)
PrecioExFab.
0
Subprd.(Bs./T.M.)
Mat.PrimaNac.
1
Mat.PrimaImp.
0
ManoObraCalif.
1
ManoObraNoCalif.
0
1
1
INGRESOS
VENTAS
EGRESOS
COSTOPRIMO
GASTOSDEFABRIC.
GSTOSADMON.YVENTAS
GASTOSFINANCIEROS
COSTOTOTALPROD.
UTILIDADBRUTA
ISLR50%
UTILIDADNETA
AO1
AO2
30.000.000
33.000.000
12.927.500
13.620.250
7.557.733 7.557.733
1.700.000 1.700.000
584.743
308.921
22.769.976
23.186.904
7.230.024 9.813.096
3.615.012 4.906.548
3.615.012 6.198.084
AO3
36.000.000
14.313.000
7.557.733
1.700.000
0
23.570.733
12.429.267
6.214.633
6.214.633
CAPACIDAD DE PAGO
INSTALACION
IngresosporVentas
Deprec.yAmort.
TOTAL
AO1
AO2
30.000.000
33.000.000
1.457.733 1.457.733
31.457.733
34.457.733
AO3
36.000.000
1.457.733
37.457.733
USOS
22.769.976
23.186.904 23.570.733
3.615.012 4.906.548 6.214.633
26.384.988
28.093.452 29.785.367
Disponi. P/Amort.
Amort.FONDOBOLVAR
Amort.Cap.Trab.
DisponibleAO
5.072.745
1.709.057
589.461
2.774.227
6.364.281
1.914.143
660.197
3.789.941
7.672.367
0
0
7.672.367
AO0
AO1
2.000.000
5.000.000
3.503.200
AO2
AO3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.503.200
70.000
50.000
1.249.658
360.842
173.777
534.619
180.421
0
0
0
0
4.225.775
2.701.725
9.184.000
2.016.000
4.648.353
2.971.898
9.184.000
2.016.000
5.070.930
3.242.070
9.184.000
2.016.000
0
0
0
100.000
800.000
500.000
100.000
800.000
500.000
100.000
800.000
500.000
500.000
500.000
500.000
COSTOS OPERATIVOS
Mat.PrimaNac.
Mat.PrimaImp.
M.o.calif.
M.o.no
calif.
Comb.
Electricidad
Repues.
p/Mant.
O.Gtosde
Fab.
O.Gtos.
0
500.000
Admon.
TOTALEGRESOS
11.872.858
20.527.500
INGRESOS
0
30.000.000
SALDO
11.872.858 9.472.500
EMPRESA : " CENTRO DE FOTOCOPIADO "
500.000
500.000
21.220.250 21.913.000
33.000.000 36.000.000
11.779.750 14.087.000
TERRENO
CONSTRUCCIONES
MAQUINARIAY
EQUIPO
Import.CIF
Planta
Nacional
ACTIVOS
INTANGIBLES
INSTAL.Y
MONTAJE
AO0
2.000.000
5.000.000
0
AO1
0
0
0
AO2
0
0
0
AO3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.225.775 4.648.353
5.070.930
2.701.725 2.971.898
3.242.070
9.184.000 9.184.000
9.184.000
2.016.000 2.016.000
2.016.000
CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo(1
Mes)
Inv.deM.P.(1
Mes)
Inv.deP.T.(1
Mes)
Ctaspor
cobrar(15
Dias)
COSTOS OPERATIVOS
Materia
PrimaNac.
Materia
PrimaImp.
Manoobra
calif.
Manoobra
nocalif.
Combustible
Electricidad
0
0
100.000
800.000
100.000
800.000
100.000
800.000
Repuestos
p/Mantenim.
Otros
GastosdeFab.
OtrosGtos
deAdmon.
Gastos
Financieros
ISLR
Amortizacin
TOTALEGRESOS
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
584.743
308.921
3.615.012 4.906.548
1.709.057 1.914.143
6.214.633
0
0
0
7.000.000
26.436.311
28.349.862 28.127.633
30.000.000
33.000.000 36.000.000
INGRESOS
SALDO
7.000.000
3.563.689 4.650.138
7.872.367
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO
CostosFijos
CostosVariables
Ventas
CV/Ventas
1CV/Ventas
Pto.deEquilibrio.
(milesdeBs.)
Pto.deEq.(en%)
CostosTotal
CAPITALDETRABAJO
NECESARIO
Efectivo(1Mes)
Inv.deM.P.(1Mes)
Inv.deP.T.(1Mes)
Ctasporcobrar(15
Dias)
Ctasporpagar(15
Dias)
AO1
AO2
AO3
9.142.476 8.866.654 8.557.733
13.627.500
14.320.250
15.013.000
30.000.000
33.000.000
36.000.000
45%
43%
42%
55%
57%
58%
16.752.132
56
22.769.976
4.151.405
15.663.999
14.679.487
47
41
23.186.904
23.570.733
4.209.400 4.260.500
29% 1.198.729
14%
577.292
43% 1.776.020
21%
888.010
1.175.743 1.150.000
635.021
692.750
1.810.764 1.842.750
905.382
921.375
7%
288.646
317.510
346.375
ACTIVOS FIJOS
MontoCrdito:
Plazo:
Inters
Perio.deGrac.:
Int.diferidos:
ComisinFinanc.
3.623.200
2
12
0
0
8
(milesdeBs.)
(aos)
%
(aos)
(aos)dediferim.deint.
%nodiferida
1.249.658
2
12
0
0
8
(milesdeBs.)
(aos)
%
(aos)
(aos)dediferim.deint.
%nodiferida
ACTIVOS CIRCULANTES
MontoCrdito:
Plazo:
Inters
Perio.deGrac.:
Int.diferidos:
ComisinFinanc.
Partici.
RUBRO
Total(Bs.)
Porcent.
Vida
Util
No.Aos
Terreno
Construccion
Maq.yEquipos
Intalaciony
Montaje
PuestaenMarcha
Traslado
CapitaldeTrabajo
Mat.detransport.
Equip.deOfic.
OtrosActivos
_
TOTAL
Participacion%
5.000.000
3.503.200
50.000
57,98%
40,63%
0,58%
50.000
20.000
0
0
0
0,58%
0,23%
0,00%
0,00%
0,00%
20
3
3
Promed.
Vida
Util(Ao
s)
11,60
1,22
0,02
Depreciacion
y/o
amortiz.
250.000
1.167.733
16.667
3
3
3
3
3
0,02
0,01
0,00
0,00
0,00
16.667
6.667
0
0
0
_
8.623.200
VidaUtildelProyecto:
100,00%
13 (Aos)
PLAN DE INVERSIONES
RUBRO
Terreno
Construccion
Maq.yEquipos
Intalaciony
Montaje
PuestaenMarcha
Traslado
CapitaldeTrabajo
TOTAL
Participacion%
(EnBolivares)
Aporte
Aporte
Propio
FONDO
BOLVAR
2.000.000,0
0,0
5.000.000,0
0,0
0,0 3.503.200,0
0,0
50.000,0
0,0
0,0
7.000.000
59
50.000,0
20.000,0
1.249.658,0
4.872.858
41
Inversion
Total
Inversion
Ejecutada
2.000.000
5.000.000
3.503.200
50.000
2.000.000
5.000.000
0
0
50.000
20.000
1.249.658
11.872.858
100
0
0
0
7.000.000
59
3.623.200
(miles
deBs.)
(aos)
%
(aos)
2
12
0
0
8
2.143.841
Capital
3.623.200
1.914.143
TOTAL:
Intereses
434.784
229.697
664.481
(aos)dediferim.de
FONDO
int.
BOLVAR
%no
diferida
(miles
deBs.)
Amortizacion
Cuota
1.709.057 2.143.841
1.914.143 2.143.841
3.623.200 4.287.681
1.249.658
Plazo:
Inters
Perio.de
Grac.:
Int.
diferidos:
Comisin
Financ.
2
12
0
Anualidad:
739.420
Aos
1
2
(miles
deBs.)
(aos)
%
(aos)
0
8
Capital
1.249.658
660.197
TOTAL:
Intereses
149.959
79.224
229.183
(aos)dediferim.de FONDO
int.
BOLVAR
%no
diferid
a
(miles
deBs.)
Amortizacion
Cuota
589.461
739.420
660.197
739.420
1.249.658
1.478.841