CERTIFICACION CONTABLE SOBRE ORIGEN DE FONDOS

Seor .... de ABCD

CUIT N
Domicilio legal ..
Explicacin del alcance de una certificacin
En mi carcter de contador pblico independiente, a su pedido, y para
su presentacin ante .(indicar destinatarios de la certificacin),
dando cumplimiento a lo dispuesto por la Res. UIF 21/2011, emito la
presente certificacin conforme con lo dispuesto por las normas
incluidas en la seccin VI de la Resolucin Tcnica N 37 de la
Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias
Econmicas. Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de
tica, as como que planifique mi tarea. La certificacin se aplica a
ciertas situaciones de hecho o comprobaciones especiales, a travs
de la constatacin con registros contables y otra documentacin de
respaldo. Este trabajo profesional no constituye una auditora ni una
revisin y, por lo tanto, las manifestaciones del contador pblico no
representan la emisin de un juicio tcnico respecto de la informacin
objeto de la certificacin.
Detalle de lo que se certifica
Manifestacin de origen de fondos correspondiente al perodo
comprendido entre el .. de de 20x2 y el .. de
de 20x2, preparados por ABCD, bajo su exclusiva responsabilidad, la
que se adjunta a la presente, cuyo monto asciende a $
(pesos .).
Alcance especfico de la tarea realizada
Mi tarea profesional se limit a:
a) Cotejar el ingreso de fondos por la suma de $........con contrato
de prstamo aldede.., con el libro Diario N., rubricado
el.dedebajo el N, folio., y con extracto bancario.
b) Cotejar el pago por la suma de $.........aldede..con el
extracto bancario correspondiente del Banco..Cta...N..,
segn se detalla en el Anexo I adjunto.
c) Copia autenticada de la escritura por la cual se justifican los
fondos con los que se realiz la. (Compra/transferencia de
dominio/constitucin o cancelacin de prenda con la identificacin
del bien registrable).
d) Documentacin que acredita la venta de.( bienes muebles,
inmuebles, valores o semovientes, etc).
e) Documentacin bancaria de donde surja la existencia de los
fondos.
f) Duplicado de recibos de sueldo en relacin de dependencia con
la empresa(Detalle de la documentacin de respaldo).

g) Declaraciones Juradas Impositivas.(Detalle de la documentacin

de respaldo).
Cobro de honorarios y/o dividendos de la empresa.. .(Detalle de
la documentacin de respaldo)
h) Otra documentacin aportada. (Detalle de la documentacin de
respaldo)
i) Registraciones contables del crdito otorgado. (Detalle de los
registros verificados)
Manifestacin del contador pblico
Sobre la base de las tareas descriptas, certifico que la informacin
mencionada por ABCD en la declaracin individualizada en el prrafo
denominado Detalle de lo que se certifica concuerda con la
documentacin respaldatoria y registros contables sealados en el
prrafo precedente.
Ciudad de ., .. de de 20XX
[Identificacin y firma del contador]

ANEXO I
RESOLUCIN 21/2011 UIF
DECLARACIN JURADA SOBRE LICITUD Y ORIGEN DE LOS FONDOS
(Ley N 25.246) RESOLUCIN U.I.F. N 21/2011
En cumplimiento de lo dispuesto por la Unidad de Informacin
Financiera (U.I.F.), por la presente DECLARO BAJO JURAMENTO que los
fondos y valores que se utilizan para realizar las operaciones que dan
lugar al trmite al que se adjunta la presente provienen de
ACTIVIDADES LICITAS y se originan en mi actividad (empresaria,
docente, Profesional, etc.) segn el siguiente detalle:
1. datos del ingreso de fondos por financiacin de terceros (o de
financiacin propia segn corresponda)
2. datos del pago (monto, fecha, cuenta corriente, banco, asiento
contable, etc.)
Tambin en carcter de DECLARACIN JURADA manifiesto que las
informaciones consignadas en el presente trmite son exactas y
verdaderas, y que tengo conocimiento del contenido de la Ley N
25.246.