EJEMPLO DE UN DEPSITO A

PLAZO FIJO CANCELACIN

ANTICIPADA:
DE 31 DAS A 89 DAS

EJEMPLO DE UN DEPSITO A
PLAZO FIJO
CANCELACIN
ANTICIPADA: IGUAL O
MS DE 90 DAS

Informacin vlida a partir del 22 de enero del 2016

1. Moneda Nacional

1.

Un cliente abre como Persona Jurdica un Depsito a Plazo Fijo por

S/. 1,000.00 a 180 das. Segn tarifario vigente, le corresponde una
TEA de 2.60%. Sin embargo el cliente cancela su cuenta a los 50
das de la apertura. Cul ser el inters compensatorio generado
por dicho depsito?

Datos a la fecha de
apertura:
D = 1.000,00
i = 2.60% TEA (Plazo Fijo
180 das P.J.)
n = 180 das
I = D x T
I = 1,000 x
[(1+0,75/100)^(50/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0010383
I = S/.1.04

Informacin vlida a partir del 22 de enero del 2016

Datos a la fecha de
cancelacin:
D = 1.000,00
i = 0,75% TEA (Ahorros Mvil
P.J. vigente al 01/06/2015)
Se reconocer la tasa de
inters ms baja de Ahorro
Mvil vigente a la fecha de
cancelacin.
n

= 50 das

Moneda Nacional

Un cliente abre un Depsito a Plazo Fijo por S/. 1,000.00 a 360 das.
Segn tarifario vigente, le corresponde una TEA de 5.00%. Sin
embargo el cliente cancela su cuenta a los 100 das de la apertura.
Cul ser el inters compensatorio generado por dicho depsito
como persona natural?

Datos a la fecha de apertura:

D = 1.000,00
i = 5.00% TEA (Plazo Fijo 360
das P.N.) n = 360 das

Datos a la fecha de
cancelacin:
D = 1.000,00
i = 1.50% TEA (Tarifario Plazo Fijo
PN vigente al 01/04/2015)

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+1,50/100)^(100/360)-1]
I = 1.000,00 x
0,0041443 I = S/.
4.14

Se pagar la tasa de inters del

periodo de permanencia inmediato
anterior al que se ubique, la tasa se
calcular tomando la menor entre el
tarifario que estuvo vigente al
momento de apertura del depsito o
ltima renovacin y el tarifario actual.

n = 100 das

Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a S/. 1.04 Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a S/. 4.14

2.

Moneda Extranjera

Un cliente abre como Persona Jurdica un Depsito a Plazo Fijo por

US$ 1,000.00 a 360 das. Segn tarifario vigente, le corresponde
una TEA de 3.10%. Sin embargo el cliente cancela su cuenta a los
70 das de la apertura. Cul ser el inters compensatorio
generado por dicho depsito?

Datos a la fecha de
apertura:
D = 1.000,00
i = 3.10% TEA (Plazo Fijo 180
das P.J.)
n = 180 das

D x T

Datos a la fecha de
cancelacin:
D = 1,000.00
I = 1,000 x
[(1+0,125/100)^(70/360)-1]
I = 1.000,00x 0,0002429
I = US$ 0.24

2. Moneda Extranjera

Un cliente abre un Depsito a Plazo Fijo por US$ 1,000.00 a 720

das. Segn tarifario vigente, le corresponde una TEA de 0,20%. Sin
embargo el cliente cancela su certificado a los 220 das de la
apertura. Cul ser el inters compensatorio generado por dicho
depsito?

Datos a la fecha de apertura:

D = 1.000,00
i = 0,125% TEA (Ahorros Mvil P.J.
vigente al 01/06/2015)
Se reconocer la tasa de
inters ms baja de Ahorro
Mvil vigente a la fecha de
cancelacin.

Datos a la fecha de cancelacin:

D
n

= 1.000,00
= 70 das

i = 0,40% TEA (Plazo Fijo 720

das P.N.)
n = 720 das

I = 1,000 x
[(1+0,15/100)^(220/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0009164
I = US$ 0.92

D x T

i = 0,15% TEA (Tarifario Plazo

Fijo PN
v
i
g
e
n

Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a US$ 0.24

te al 01/04/2015)

Se pagar la
tasa de inters del periodo de
permanencia inmediato anterior al que
se ubique, la tasa se calcular tomando
la menor entre el tarifario que estuvo
vigente al momento de apertura del
depsito o ltima renovacin y el
tarifario actual.

= 220 das

Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a US$ 0.92

1. Se tomar el monto inicial del depsito como monto inicial

al primer periodo ( MI1 ).
2. Se calcular los intereses correspondientes al primer
periodo ( I1 ), as como las comisiones y los gastos totales
aplicables en ese periodo ( C1 ).
3.Se calcular el monto final al primer periodo (MF1)
utilizando la siguiente frmula:

4. Se considerar el monto final al primer perodo como el

monto inicial al segundo perodo ( MI2 ).
5. Se repetir los pasos 2, 3, y 4, tomando en cuenta el
perodo correspondiente, tantas veces como perodos de
pago de intereses o cobro de comisiones y gastos tenga el
depsito, hasta llegar al monto final en el ltimo perodo
(MFT) en donde "T" representa el ltimo perodo.
6. La TREA ser igual a.

1.Las modalidades de retiro de intereses de un depsito a plazo fijo

son:
a)
Al vencimiento del contrato.
b)
Retiros mensuales despus de transcurridos 30 das
calendarios desde la apertura.
c)
Abono peridico en cuenta de ahorros.
2.
La tasa de inters a aplicarse a la cancelacin del
depsito a plazo fijo, segn tarifario, es:
a)
Cancelacin del depsito antes del plazo establecido:
a.1.
Cancelacin dentro de los treinta (30) das desde su
apertura:
No se reconoce rendimiento alguno.
a.2.
Cancelacin adelantada entre los 31 das y antes de
los 89 das
Se reconocer la tasa de inters ms baja de Ahorro Mvil
vigente a la fecha de cancelacin
a.3.
Cancelacin a partir del da 90
Se pagar la tasa de inters del periodo de permanencia
inmediato anterior al que se ubique, la tasa se calcular
tomando la menor entre el tarifario que estuvo vigente al
momento de apertura del depsito o ltima renovacin y el
tarifario actual.
b)
Cancelacin del depsito al vencimiento del plazo
establecido:
Tasa de inters para cuentas de plazo fijo por el periodo
pactado.
3.
Periodo de capitalizacin de intereses: Diaria
La fecha de corte para el abono de intereses es diario en la misma
cuenta.
4. Los depsitos de ahorros estn cubiertos por el Fondo de
Seguro de Depsitos, cuyo monto se actualiza trimestralmente.
Este seguro es asumido por Caja Arequipa, no trasladando ningn
costo a los clientes.

En donde P es igual a nmero de

perodos en un ao.

5. Las operaciones de apertura, retiro de intereses y

cancelacin estn afectas al Impuesto a las Transacciones
Financieras (ITF), de acuerdo a ley.
6.
Actualmente la tasa del ITF es de 0.005%.
7.
TREA = Tasa de Rendimiento Efectiva Anual.
8.
TEA = Tasa Efectiva Anual.
9.
TREA = TEA
10.
Saldo Mnimo de Equilibrio: Caja Arequipa no tiene Saldo
Mnimo.

Conceptos adicionales:
i (Tasa de inters) = Tasa Efectiva Anual (segn tarifario
vigente).

FRMULA PARA DETERMINAR

LA TASA DE INTERS DEL
PERIODO
n

T =

( 1 + i / 100 )

360

- 1

OAUPF 16-01-01

CONSIDERACIONES GENERALES

EJEMPLO DE UN DEPSITO A
PLAZO FIJO MODALIDAD DE
RETIRO DE INTERESES:
RETIROS MENSUALES
Informacin vlida a partir del 22 de Enero
de 2015

Depsito
Plazo Fijo

1. Moneda Nacional

Un cliente desea depositar como persona natural S/. 1,000.00 a un

plazo fijo de 90 das. Segn tarifario vigente, le corresponde una TEA
de 2.55%. Cul ser su inters compensatorio si el cliente retira
mensualmente sus intereses?
Primer retiro: a los
30 das.
D = 1.000,00
i = 2.55% TEA
n = 30 das

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+2.55/100)^(30/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0021006
I = S/. 2,10

Segundo retiro: a
los 60 das D =
1.000,00
i = 2.55% TEA
n = 30 das

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+2.55/100)^(30/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0021006
I = S/. 2,10

Tercer retiro: a los

90 das D =
1.000,00
i = 2.55% TEA
n = 30 das

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+2.55/100)^(30/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0021006
I = S/. 2,10

Respuesta: El total de intereses retirados es de S/. 6.30

2. Moneda Extranjera
Un cliente desea depositar como persona natural US$ 1,000.00
a un plazo fijo de 180 das. Segn tarifario vigente, le
corresponde una TEA de 0,20%. Cul ser su inters
compensatorio si el cliente retira mensualmente sus intereses?
Primer retiro: a los 30 das.
D = 1.000,00

EJEMP
LO DE
UN
DEPS
ITO A
PLAZO
FIJO
MODALIDAD
DE RETIRO
DE
INTERESES:
AL
VENCIMIENT
O

I =

D x T
Informacin vlida a partir del 22
de enero del 2016

1.

Moneda Nacional

Un cliente desea depositar S/.

1,000.00 a un plazo fijo de 360 das.
Segn tarifario vigente, le
corresponde una TEA de 5.00%. Cul
ser su inters compensatorio para
persona natural?
D
i
n

= 1.000,00
= 5.00% TEA (Persona Natural)
= 360 das

D x T

I
I
I

= 1,000.00 x [(1+5.00/100)^(360/360)-1]
= 1,000.00 x 0,0500000
= S/. 50,00

i
n

= 0,20% TEA
= 30 das

Segundo retiro: a los 60 das.

D = 1.000,00
i = 0,20% TEA
n = 30 das
Tercer retiro: a los 90 das.
D = 1.000,00
i = 0,20% TEA
n = 30 das

n (Periodo de tiempo) = Plazo establecido (en

nmero de das).

FRMULA
DESARROLLADA

I=D x
1

360

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+0,20/100)^(30/36
0)-1]
I = 1.000,00 x
0,0001665
I = US$ 0,17

I = 1,000 x
[(1+0,20/100)^(30/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0001665
I = US$ 0,17
I = D x T
I = 1,000 x
[(1+0,20/100)^(30/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0001665

Cuarto retiro: a los 120 das.

D = 1.000,00
i = 0,20% TEA
Respuesta: Los intereses generados por el depsito ascienden a
S/.50,00

I =

2.

Quinto retiro: a los

150 das.
D = 1.000,00
i = 0,20% TEA
n = 30 das

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+0,20/100)^(30/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0001665
I = US$ 0,17

Sexto retiro: a los

180 das.
D = 1.000,00
i = 0,20% TEA

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+0,20/100)^(30/360)-1]
I = 1.000,00 x 0,0001665

Moneda Extranjera

Un cliente desea depositar US$ 1,000.00 a un plazo fijo de 360

das. Segn tarifario vigente, le corresponde una TEA de 0.30%.
Cul ser su inters compensatorio para persona natural?

( 1 + i / 100 )

I = 1,000 x
[(1+0,20/100)^(30/36
0)-1]
I = 1.000,00 x
0,0001665
I = US$ 0,17

D
i
n

= 1,000.00
= 0.30% TEA (Persona Natural)
= 360 das

D x T

= 30 das

I =

US$ 0,17

Conceptos adicionales:
i (Tasa de
inters)

= Tasa Efectiva Anual (segn

tarifario vigente).
n (Periodo de tiempo) = Plazo establecido (en
nmero de das).

I = D x T
I = 1,000 x
[(1+0.30/100)^(360/360)-1]
I = 1.000,00 x
0,0030000
I = US$ 3.00

n = 30
das

I =

US$ 0,17

Respuesta: El total de intereses retirados es de US$ 1.00

Respuesta: Los intereses generados por el depsito

ascienden a US$ 3.00