Crditos de corto plazo

Finanzas Corto Plazo

Instituto IACC
06 de Junio de 2016

Desarrollo

Elabore un documento donde compare y contraste las caractersticas, ventajas y desventajas de

un crdito comercial en relacin a un crdito garantizado por cuentas por cobrar como por
ejemplo el factoring.
El crdito comercial es una forma de financiamiento directa y que se encuentra a favor de la
empresa. Se establece como una manera de adquirir dineros frescos, sin tener que entregar
garantas, contratos de cualquier ndole que amarre a la empresa de formas legales, solamente
necesitan contar con una historia de finanzas limpio tener un plazo determinado en el negocio, se
debe cumplir con algunos condicionamientos de promocin y adems un mnimo de compra en
lo que se relaciona con el producto comercial que entrega el proveedor y que es el objeto del
crdito. A travs de estos medios la empresa conseguir liquidez de manera rpida, es decir,
trabaja formalmente con dinero de terceros y con ello consigue ventas y ganancias con las cuales
al final de los tiempos de los vencimientos podr pagar lo prestado, lo que es muy ptimo para la
organizacin.
El crdito comercial es una forma comn de financiamiento a cortos plazos usuales en casi todos
los negocios. Es la ms grande fuente de fondos de corto plazo para la pequea empresa, en
forma principal debido a que los proveedores son usualmente ms liberales en el otorgamiento de
crdito que las compaas financieras.
La opcin del tipo de financiamiento requerido no es menor ya que una decisin errnea podra
generar pagar ms de lo que se calcul o no poder cumplir con las obligaciones contratadas
entonces para una buena toma de decisiones que se debe conocer las diferencias entre un crdito
comercial y un factoring.
Ventajas:

Medio equilibrado con menores costos para conseguir recursos

Oportunidad para la organizacin para agilizar sus operaciones de comercio
Manera usual de efectuar negocios, fciles e informales
En ocasiones sustituye al crdito bancario que no es accesible
Los montos del crdito varan con las compras

Desventajas:

No es claro y exacto el valor extra en el cual se incursiona, ya que al ser un

procedimiento administrativo la entrega de este, es obligatorio solventar al personal que

lo administra y este valor se puede ocultar en los precios.

Ah es el riesgo que del acreedor no pague el compromiso, lo que posiblemente generara

una intervencin legal.

A efectuar una negociacin a crdito se debern pagar tasas pasivas.

Caractersticas de un crdito comercial.

Son montos de dinero en valores extranjeros o nacionales que entrega el banco a empresas,
organizaciones o compaas de diferentes tamaos para la satisfaccin de necesidades de
compras de bienes, capital de trabajo, pago de servicios encausados para la operacin de ellas o
tambin para efectuar refinanciamientos de pasivos con otros proveedores u organizaciones
financieras de corto plazo y que usualmente se pactan para ser pagados en el corto o mediano
plazo.
Factoring de cuentas por pagar:
Esta es una cesin de derechos de un documento o pagare a una organizacin la cual a cambio
entregara la liquidez de este, deduciendo los costos del factor total.
Ventajas:

Permite la obtencin de crditos garantizados.

Este agrega la evaluacin de crditos y el traspaso ocasional del riesgo, estas funciones
que por lo general efecta el facto a menor costo que una empresa pequea o mediana.
Lo anterior por que el factor puede vender la evaluacin a varias empresas, por otra parte

una organizacin deber absorber todo el costo de su evaluacin.

Admite poseer mayor liquidez

Desventajas:

Perdida de un porcentaje de la utilidad percibida por el pago del servicio prestado

Si una empresa efecta factoring deja a la organizacin sin los activos ms lquidos y
otros acreedores no veran bien este ocasional debilitamiento de la posicin de la

empresa.
Es el evento que las facturas son pequeas y muchas, los gastos administrativos podran

subir el costo de esta forma de financiamiento.

Al poseer la informacin pertinente se puede concluir que se desprende de la situacin
particular de cada organizacin o solicitante que se puede decidir por algunos de estos

servicios, mas como toda transaccin comercial, las mejores prestaciones son para
beneficio de ellos a la ves son para la parte que tenga mayor capital y pueda controlar la
situacin, sin excluir la posibilidad de que habiendo optado por uno se pueda derivar en
el otro.
Factoring se conoce adems como financiamiento de cuentas por cobrar, es decir, es la venta
de facturas u otros documentos comerciales por cobrar. Factoring no se puede confundir con
facturas u otros documentos comerciales por cobrar. Factoring envuelve la venta de efectos a
cobrar o sea. No ms en el balance contable y no se posee deuda contra la empresa
financiera. En contraste con un prstamo sus efectos a cobrar an son parte de sus activos y
la cantidad que se debe al banco aparece como deuda.
Las empresas de factoring antes de ofrecer el producto estudian detalladamente la solvencia
de los clientes obligados al pago de facturas, aspecto que condiciona tanto la posibilidad de
pactar la transaccin como su costo final, por ello, ha sido una operacin usualmente
reservada a organizaciones que poseen entre sus clientes con administraciones pblicas o
compaas que pertenecen a grupos de sociedades muy solventes. Por otra parte, no es una
eleccin disponible para determinadas ventas, como son las que se relacionan con los
productos de tipo perecible, o las que tienen vencimientos largos en el tiempo.
El factoring es posible constituirse para todos los clientes de una organizacin o solo para
una parte de ellos, con referencia siempre a crditos comerciales de corto plazo que son
cedidos de manera continuada. Se organiza por medio de un contrato entre la empresa
cedente y la empresa de factoring o factor, que agrega una clusula de cesin de facturas por
la cual se autoriza a la empresa factor a efectuar la cobranza, cuestin que deber notificarse
a los clientes obligados ltimos a su cancelacin. Esta relacin convenida regularmente se
rige por los principios de exclusividad, por el cual la empresa cedente no le es posible
realizar un contrato de factoring sobre el mismo cliente con dos empresas de factoring
distintos, y de globalidad, por el cual la empresa cedente entregara todas las facturas de un
cliente a la misma empresa de factoring.

Bibliografa

Contenidos semana N7, Instituto IACC