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3.1.

3.2.

ANALISIS DE OFERTA
3.1.1.
3.1.2.
3.1.3.
3.1.4.

DESCRIPCION DEL MERCADO DE LA OFERTA


OFERTA PRESENTE Y PASADA
VARIABLES QUE AFECTAN A LA OFERTA
OFERTA FUTURA

ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION
3.2.1. PRECIO:
Nuestro Precios esta entre los rango de S/. 1.00 a S/. 1.50
3.2.2. PLAZA:
Bodegas
Kioscos (Colegios y Universidades)
Supermercados
3.2.3. PROMOCIN:
Este es un producto de consumo masivo.
3.2.4. PRODUCTO
El producto tiene la principal caracterstica de ser 100% natural y nutritivo.

3.3.

ANALISIS DEL MERCADO PROVEEDOR

3.4.

Anlisis FODA

FORTALEZA

Aceptacin de la marca Osito en el me


La entrada de la marca Osito al Mercad
Su marca Bandera es Osito
No cobran por almacenaje del product
Gerente se encarga de supervisar la m

OPORTUNIDAD

Nuevas tecnologas que generen un grano ms homogneo y menos prdida de


Disminucin de las importaciones de arroz en 46.9% con respecto al ao 2012.
Implementacin del Plan de Difusin de Campaa de Orientacin de Siembras a
El Ministerio de Agricultura viene articulando posibles mercados como Colombia
Incremento de las exportaciones de arroz.
Consumo percpita de arroz es de 63.5 kg por persona.
Acceso a canales de distribucin y promocin a buen costo (internet).
Incremento de la preferencia por Consumo de Arroz Pilado de 8% a un 13% al 20
Alianza con ALICORP como medio de distribucin.

DEBILIDADES

Falta de una adecuada planificacin y ejecucin de estrategias de Difusin de las


Falta de aplicacin de tecnologas de informacin para las decisiones estratgica
No cuenta con un almacn para materia prima del Pilado.
La empresa esta manejada por el dueo, siendo este indispensable para la conti

AMENAZA

Alta preferencia por el consumo de Arro


Falta de conocimiento de las variedades
Precio del Arroz es Voltil y se determin
Apertura de nuevas Marcas de Arroz Em
Incremento en los costos de insumos.
Incremento en los costos de personal, re
Existencia de 627 molinos en actividad
Presencia de plagas y sequias que afect
Inestabilidad en el aseguramiento de la
Variacin en los costos de Logstica. (au
Traslado de la produccin del Arroz de la

COSTOS Y GASTOS
6.1

Proyeccin de Costos de Materia Prima e Insumos

COMPRAS
COMPRAS- Mensualmente
PRODUCTO del Costo
Unidad
Proyecciones
de Materia Prima Directa
Cantidad
Costo
Costo Unitario Ao1 unitario
Ao2
$
8.9
15000
15050
QuinuaPrima
Kg
200
2.00
Materia
Harina
Kg
200 15000 1.50 15050
Avena
Kg
150
1.40
Total
Mantequilla
Kg
30
1.00
Esencia
de Kg
10
1.00
Vainilla
Azcar
Kg
150
2.00
TOTAL

Costo
Mensual
Ao3
$ 15100
400.00
300.00
15100
210.00
30.00
10.00
300.00

Costo Anual
Ao4
$
15150
4800.00
3600.00
15150
2520.00
360.00
120.00
3600.00
15000.00

Ao5
15200
15200

6.2

Proyeccin de Costos de Mano de Obra Directa y Costos Indirectos


Costo de Mano de obra directa
PERSONAL DE
BARRA

Personal
Produccin

Cantidad

Sueld
o
mensua
l

Sueld
o
Anual

GRATIFICACI
ON

SUBTOTAL

ESSALU

CTS

TOTAL

de

500

12000

200

12200

120

100

12420

Personal
de
Almacenamiento

500

12000

200

12200

120

100

12420

TOTAL

Proyecciones del Costo de Mano de obra directa

24840

Ao1

Ao2

Ao3

Ao4

Ao5

MOD

24840

24840

24840

24840

24840

Total

24840

24840

24840

24840

24840

Costos Indirectos de Fabricacin/ Mano de Obra indirecta

Sup
ervis
or

Ca
nti
dad

Su
eld
o
me
ns
ual

S
u
el
d
o
A
n
u
al

GRATIFI
CACION

SUB
TOTA
L

ESS
ALU
D

C
T
S

T
O
T
A
L

200

24
00

400

2800

252

2
3
3

32
85

TOT
AL

32
85

Otros Costos Indirectos de Fabricacin


Mensual

Anual

Alquiler 70%

140

1680

Depreciacin

20

240

Agua, Luz

50

600

TOTAL

244

2932

Proyecciones del CIF


Costo
Unitario

Ao1

Ao2

Ao3

Ao4

Ao5

3285

3285

3285

3285

3285

1680

1680

1680

1680

1680

240

240

240

240

240

600

600

600

600

600

5805

5805

5805

5805

5805

MO Indirecta
Alquiler 70%
Depreciacin
Agua, Luz
Total

Proyecciones del Costo de Gastos Administrativos


Ao1

Ao2

Ao3

Ao4

Ao5

Personal

500

500

500

500

500

Alquiler (30%)

40

40

40

40

40

Luz, Agua.

25

25

25

25

25

tiles
Escritorio

de 10

10

10

10

10

575

575

575

575

Total

Gastos de Ventas

575

Gastos de Venta/Personal

Personal
de Venta

Cantidad

mensual

Anual

Gratificacin

Subtotal

ESSALUD

CTS

total

200

2400

100

2500

50

40

2590

Proyecciones del Costo de Gastos de Ventas


Ao1
140

Ao2
140

Ao3
140

Ao4
140

Ao5
140

500

500

500

500

500

640

640

640

640

640

Amortizacin intangible
Personal
Totales

6.4

Depreciacin y Amortizacin

Equipos, Maquinarias e Inmuebles


tem

Cantidad

Horno

Valor
de Vida
Adquisicin til
(S/.)
500
5

Depreciacin
(%)

Depreciaci
n

15%

75

250

10%

25

550

10%

55

80

20%

16

3
Microondas
1
Congeladora
2
Maquina
Procesadora

Equipos
de
1
oficina y caja
Equipos
de
1
seguridad

100

10%

10

200

10%

20

1680

201

TOTALES

Intangibles
tem

Valor
de Amortizacin
Adquisicin
(%)
(S/.)
200
10%

Amortizacin
(S/.)

450

10%

45

130

10%

13

20

Licencia
Inicial/Registro
Sanitario
Promocin de
lanzamiento
Marca
780

78

Totales
6.5

Capital de Trabajo

Requerimiento de Capital de Trabajo


0

Ao1
15000

Ao2
15050

Ao3
15100

Ao4
15150

Ao5
15200

640

640

640

640

640

575
16215

575
16260

575
16360

575
16410

575
16460

C. de Ventas
G. V
G. A
C.

Total

Desembolsable
8,33%

8,33%

8,33%

8,33%

8,33%

1350

1354

1362

1366

1371

1350

-4

-8

-8

-5

-4

-8

-8

-8

Factor 1/12
Capital Trabajo
Variacin
1350
Inv. en Cap. T
1371
Recuperacin
de
Capital de Trabajo

INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
7.1
Estructura de Inversiones

Estructura de inversiones
tems

En US$

En Porcentaje

1680

43.85%

Activo Fijo

7.2
de

780

20.36%

Activo Intangible
Estructura de Financiamiento
1371
Capital de Trabajo
tems
Total Inversin inicial

35.78%

En
En
US$
3831 Porcentaje
100,00%

Estructura
Financiamiento

2000

20,00%

8000

80,00%

10000

100,00%

Capital
Propio
Prstamo
Total

7.3

Datos Generales del Financiamiento

Datos Generales del Financiamiento


Concepto
Monto
Prstamo

Datos
del
8000

Plazo en meses 36
Inters
en %

Anual
12%

Inters Mensual
en %
0,854%
Perodo
gracia
meses

de
en
3

7.4

Cronograma de Pagos

Cronograma de pagos
N

Saldo Inicial

Amortizacin

Inters

Cuota

Saldo Final
12352

0
12352

117

12470

12470

118

12588

12588

119

12707

1
2
3
12707

330

121

450

12378

12378

333

117

450

12045

12045

336

114

450

11709

11709

339

111

450

11369

11369

342

108

450

11027

11027

346

105

450

10681

10681

349

101

450

10332

10332

352

98

450

9980

9980

356

95

450

9625

9625

359

91

450

9266

9266

362

88

450

8903

8903

366

84

450

8537

8537

369

81

450

8168

8168

373

78

450

7795

7795

376

74

450

7419

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

7419

380

70

450

7039

7039

384

67

450

6655

6655

387

63

450

6268

6268

391

59

450

5877

5877

395

56

450

5483

5483

398

52

450

5085

5085

402

48

450

4683

4683

406

44

450

4277

4277

410

41

450

3867

3867

414

37

450

3453

3453

418

33

450

3036

3036

422

29

450

2614

2614

426

25

450

2189

2189

430

21

450

1759

1759

434

17

450

1326

1326

438

13

450

888

888

442

450

446

446

446

450

19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA


8.1

Estado de Resultados Proyectado


RESUMEN
Ao 1
1500
CQ

Ao 2
1505

Ao 3
1510

Ao 4
1515

Ao 5
1520

MOD

2484
5805

2484
5805

2484
5805

2484
5805

2484
5805

9789

9794

9799

9804

9809

CIF
C. Totales

ESTADO DE RESULTADOS
Ao1
186264

Ao2
190836

Ao3

Ao4

Ao5

127402

199422

203526

15000

15050

15100

15150

15200

171264

175786

125892

184272

188326

640

640

640

640

640

575
170049

575
174571

575
174677

575
183057

575
187111

51014

52371

53403

54917

56133

119035

122200

121274

128140

130978

A
o
1

A
o
2

A
o
3

A
o
4

A
o
5

11
90

12
22

12
12

12
81

13
09

Ventas
C. de Ventas
Utilidad Br
G.V
G.A
Utilidad Operativo
Impuestos (30%)
Utilidad Neta

8.2

Flujo Operativo

FLUJO OPERATIVO

Utilidad
N.

Deprecia
cin
Amortiza
cin
Flujo
Operativ
o

8.3

35

00

74

40

78

24
0

14
0

14
0

14
0

14
0

14
0

11
87
55

19
99
5

23
41
6

27
05
3

30
91
9

Flujo de Capital

FLUJO DE CAPITAL
0

Activo
Tangible

16
80

Activo
Intangible

78
0

Cap. De T.

10

o
1

o
2

o
3

o
4

o
5

00
0

Inicial

5
2

6
8

8
9

2
5
44
91

Recuperaci
n Inv. Fija

11
93
1

Recuperaci
n Capital de
trabajo
FLUJO DE
CAPITAL

8.4

12
46
0

3
8
7

4
6
8

4
8
9

5
2
5

15
84
6

Flujo Econmico

FLUJO ECONOMICO
0
-12460

1
-387

2
-468

3
-489

4
-525

5
15846

118755

19995

23416

27053

30919

118368

19527

22292

21589

46765

Flujo de Capital
Flujo operativo
-12460
Flujo de Caja E.

8.5

Flujo de Servicio a la Deuda

FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA


tems
Prstamo

Ao 0
8000

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

-640

-654

-698

-721

-1325

-864

-319

397

259

96

-4010

-5145

-5308

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

118368

19527

22292

21589

46765

Amortizaci
n
Intereses
despus de
impuestos
Escudo
Fiscal
8000
Flujo
de
Servicio de
la Deuda En
US$

8.6

Flujo Financiero

FLUJO FINANCIERO
tems

Ao 0

Flujo de Caja -12460


Econmico

0
Flujo
de 8000
Servicio de la
Deuda
-4460
Flujo
Financiero

8.7

-4010

-5145

-5308

-5486

7358

17382

16984

16103

Indicadores Econmicos y Financieros

46765

Indicadores Econmicos y Financieros


Indicador

Econmico

Indicador

Financiero

VANE

2547

VANF

5874

TIRE

75%

TIRF

94%

El presente proyecto de inversin, se acepta segn el estudio que se ha planteado, ya que


aceptndose el VAN y el TIR se puede decir que que proyecto es viable y que representa
recuperacin de ganancias a largo plazo.
Segn el VANE, el proyecto se acepta y adems de ser aceptado se va a recuperar $2547 ms de
las ganancias, segn el TIRE nos dice que el proyecto presenta 75 de rentabilidad por la parte
econmica.
Segn del VANF el proyecto es viable financieramente, y el TIRF nos dice que presenta una
rentabilidad del 94% financieramente