INFORME EJECUTIVO

PRESENTADO A LA EMPRESA APUNTANDO ALA PLANEACION

DE PRESUPUETO

FECHA:

Bogot D.C., 20 de Junio de 2016

ELABORADO POR:

Elizabeth Garay Quevedo

OBJETIVOS

Elaborar un Diagnostico general del sector de flores y follajes tropicales.

Crear un plan de presupuesto en el sector floricultor.

FLORES EN COLOMBIA
Con ms de 40 aos de experiencia exportadora, Colombia es el segundo
productor de flores del mundo y el que ms variedades posee, con ms de 1.500
identificadas; es adems el primer exportador de claveles.
Por tratarse de una tierra privilegiada en cuanto a ubicacin geogrfica y
topografa, ofrece diversos microclimas con ptimas condiciones de luminosidad,
humedad, temperatura y fertilidad, que favorecen la produccin de las flores de la
mejor calidad.
El sector floricultor tiene alto impacto social, genera ms de 120 mil empleos
directos y vincula alrededor del 25% de la mano de obra rural femenina. As
mismo, involucra programas de sostenibilidad medioambiental y responsabilidad
social.
TENDENCIAS DEL SECTOR
Aproximadamente el 28% de los hogares compran regularmente flores frescas.
Sin embargo usualmente los norteamericanos compran estos productos como un
regalo (solo el 16% de las compras son para uso personal).
Algunos das importantes de consumo son: da de San Valentn, da de la
madre, navidad y pascua.

Las variedades ms populares son: rosas, crisantemos, claveles y

alstroemerias. Los consumidores estn interesados en productos que sean
amigables con el medio ambiente as como comercio justo.
Oportunidades
Flores tradicionales: rosas, claveles, crisantemos y alstroemerias.
Flores tropicales: heliconias, ginger. Bouquet

Aranceles
A partir de la entrada en vigencia del TLC con Estados Unidos estos productos
pagarn un arancel del 0%.
Las exportaciones florcolas de Colombia, basadas en informacin proporcionada
por ASCOLFLORES, comenzaron en 1965 con un retorno de US$20.000, pero en
el 2004 esta cifra alcanz los US$580 millones. Estados Unidos es el principal
mercado de destino de las flores colombianas, demandando en el 84% del total de
sus exportaciones florcolas, lo que se traduce en US$472 millones y 141.700
toneladas en transporte areo. La tercera parte corresponde a rosas (US $148
millones). El segundo comprador de flores colombianas es la Unin Europea con
un 9,8% de participacin en sus ventas, es decir US $57 millones, donde las
preferencias se inclinan por el clavel (US$34 millones).
ANALISIS DEL SECTOR:
El sector floricultor, perteneciente al Sector Agrcola Exportador, es para la
economa nacional una de sus principales fuentes de ingreso al representar el
6.6% del PIB agrcola colombiano. Esto se ve representado en la magnitud de las
reas cultivadas que hoy son de 7.509 hectreas, de las cuales el 76% se
encuentran en la sabana de Bogot, en Antioquia el 19% y en el centro y
occidente del pas el 5%. La produccin se concentra en su mayora en las rosas,
seguida por la de claveles, teniendo en cuenta que Colombia es el principal
productor-exportador mundial de dicha variedad de flor. A continuacin se
mostrar la distribucin de la produccin segn la variedad de flor:

Dicha produccin de flores se clasifica segn el rea o regin en la que estn

ubicados los cultivos. Segn datos de Asocolflores, la distribucin por reas es la
siguiente:

Actualmente el sector floricultor colombiano se enfrenta a una fuerte competencia

proveniente de todos los rincones del mundo ya que el 75% del total de la
exportacin de flores se encuentra concentrada en 6 pases: Holanda (42%),
Colombia (13%), Kenia, Ecuador, China y Israel, lo que representa una fuerte y
exigente competencia para poder permanecer dentro de dicho mercado.

Holanda representa un competidor muy fuerte para Colombia, ya que su ventaja

competitiva se centra en la reduccin de costos de embalaje y transporte de las
flores, logr patentar un modo de empaque ideal para mantener la flor en
excelente estado mientras es transportada va martima. Las flores colombianas
en su mayora son exportadas por va area, lo que representa altos costos de

transporte que impiden llegar al mercado con precios competitivos; aunque ya

existen empresarios que estn exportando sus productos por va martima
mediante la implementacin de cadenas de fro que les permite mantener la
calidad de la flor en todo el proceso de transporte nacional e internacional. Es
importante tener en cuenta los niveles de consumo per cpita de flores alrededor
del mundo (se concentra especficamente en Europa, Estados Unidos y Japn) y
as tener una visin global de los clientes potenciales, sabiendo que los
floricultores colombianos ya han incursionado en mercados como Europa, Asia y
Japn, aunque no han fortalecido del todo dichas relaciones comerciales.
Teniendo en cuenta el objetivo principal de esta investigacin, se determin
realizar el panorama competitivo dentro del mercado japons de flores, tomando
como base la participacin de cada uno de los pases importadores dentro de
dicha nacin, y de este modo lograr identificar las manchas blancas que se
presentan dentro del mercado floricultor japons. Adicionalmente se analizan los
canales utilizados para la importacin de flores en este mercado. Para su
desarrollo, se identificaron las necesidades que existen dentro del mercado por
parte de los clientes (importadores, mayoristas y casas de subasta), y de este
modo lograr identificar las que an no estn siendo suplidas por los proveedores
internacionales de flores. Posteriormente se identificaron las principales
variedades de flores importadas en Japn, y sus principales proveedores.
El objetivo principal que se tuvo con la construccin del panorama, fue identificar
oportunidades para los exportadores colombianos, quienes ya han logrado
posicionarse en este mercado con los claveles, pero an pueden seguir
explorando y aprovechando las oportunidades que este les brinda

PLANEACION DEL PRESUPUESTO

Variables
Econmicas111 2009 2010 2011 2012
TRM 2.546 2.628 2.654 2.686
Inflacin 5,20% 4,50% 4,40% 4,10%
Devaluacin 13,46% 3,22% 0,99% 1,21%
El valor de la TRM, la inflacin y la devaluacin son proyecciones realizadas por
The Economist, universidad de Inglaterra, sobre la fluctuacin del dlar sobre el
peso colombiano hasta el 2012.

El volumen a exportar y las tarifas de venta son determinados para establecer un

ingreso operativo al final del ejercicio positivo.

Produccin y precio
La produccin anual esperada por hectrea de flor tropical, al igual que el precio
promedio con el que un productor vende a una comercializadora internacional, se
calcul con los datos disponibles en COLFLORAS de tres tipos de flor en general;
Pequea, mediana y grande. Las cifras se muestran a continuacin:
TIPO DE
ESPECIE
Pequea
Mediana
Grande
Promedio

PRODUCCIN
ANUAL
233310
137500
53328
141379,33
* Valores en pesos colombianos
Fuente: COLFLORAS.

PRECIO POR
FLOR*
350
500
800
550

Etapa de preinversion: Todos los costos son calculados al valor presente 2016.

1. Realizar una investigacion de mercados en los paises en los que se tiene

una relacion comercial establecida, asi como en los paises que pueden ser
un mercado potencial.
Los paises que se tendrian para realizar una investigaciones de mercado serian:
Canada, Alemania, Espaa, Francia, Holanda, italia y Reino unido.
Para el costo de estas investigaciones se tom como base un valor aproximado
suministrado por expertos en mercadeo internacional, teniendo en cuenta la
importancia y calidad que estas primeras investigaciones de mercados deben de
poseer, puesto que representan un punto de partida para este proyecto. Se estim
entonces una inversin de $20000.000 por cada investigacin de mercados.

Etapa de ejecucin:
1. Sostenimiento de las hectreas de flor y follaje tropical sembradas en el
departamento de Risaralda.

Tomando los costos anuales promedio por hectrea de flor y follaje tropical, y
basados en la proyeccin del nmero de hectreas sembradas hasta el ao 2017
siembra de 40% y 60% para flor y follaje respectivamente (segn la tendencia de
siembra estimada por COLFLORAS) se calcularon los costos totales de
mantenimiento de los cultivos.

A
o
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
20
16
20
17

Hectre
as de
siembr
a
estimad
as
180
234
304
365
438
516
594
677
772
865
969
1085

Hectre
as de
flor
estimad
as
7
2
93,6

Costo
mantenimie
nto cultivo
de flor
(pesos
colombiano
1.182.601.302

Costo
mantenimie
nto cultivo
de follaje
(pesos
colombian
os)
1.434.802.452

Hectre
as
de
follaje
estimad
as
10
8
14
1.537.381.693
1.865.243.188
0,4
121,6
18
1.997.282.199
2.423.221.920
2,4
146
21
2.398.052.640
2.909.460.529
9
175,2
26
2.877.663.168
3.491.352.634
2,8
206,4
30
3.390.123.732
4.113.100.364
9,6
237,6
35
3.902.584.297
4.734.848.093
6,4
270,8
40
4.447.894.897
5.396.451.446
6,2
308,8
46
5.072.045.584
6.153.708.296
3,2
346
51
5.683.056.257
6.895.022.896
9
387,6
58
6.366.337.009
7.724.019.869
1,4
434
65
7.128.457.848
8.648.670.338
1
Costo acumulado de mantenimiento de los cultivos

Costo total de
mantenimiento
de las
hectreas
sembradas
(pesos
colombianos)
2.617.403.754
3.402.624.881
4.420.504.119
5.307.513.169
6.369.015.802
7.503.224.096
8.637.432.390
9.844.346.343
11.225.753.880
12.578.079.153
14.090.356.878
15.777.128.186
101.773.382.651

2. Implementacin de actividades dirigidas a publicitar las flores y follajes

tropicales colombianos en el exterior.
Es importante resaltar la importancia de esta inversin para as, primero, dar a
conocer estos tipos de flores, ya que en el mercado internacional no se cuenta
con suficiente material promocional que les permita a los consumidores tener

mayor informacin sobre las flores y follajes tropicales. Y segundo, para dar a
conocer al mundo las diferentes variedades de flores y follajes tropicales
colombianos, para lograr que, al llegar a una floristera extranjera, el
consumidor pregunte y exija por flores tropicales colombianas.
Para este propsito se contara con una inversin anual de $800.000.000
destinados a realizar campaas publicitarias en el exterior.

Inversin por ao de la actividad

2 de la etapa de ejecucin.
(Valores en pesos colombianos)
AO
INVERSIN
800.000.000
2006
800.000.000
2007
800.000.000
2008
800.000.000
2009
800.000.000
2010
800.000.000
2011
800.000.000
2012
800.000.000
2013
800.000.000
2014
800.000.000
2015
800.000.000
2016
800.000.000
2017
9.600.000.000
Total
Fuente: Construccin propia

Fuentes de financiacin
ACTIVID
AD
Etapa de preinversin
Actividad 1
Etapa de ejecucin
Actividad 1

ENTID
AD
MINISTERIO DE COMERCIO,
INDUSTRIA Y TURISMO
COLFLORAS

Actividad 2

MINISTERIO DE COMERCIO,
INDUSTRIA Y TURISMO
MINISTERIO DE COMERCIO,
INDUSTRIA Y TURISMO
MINISTERIO DE AGRCULTURA Y
DESARROLLO RURAL
MINISTERIO DE AGRCULTURA Y
DESARROLLO RURAL
MINISTERIO DE AGRCULTURA Y
DESARROLLO RURAL
MINISTERIO DE AGRCULTURA Y
DESARROLLO RURAL
MINISTERIO DE AGRCULTURA Y
DESARROLLO RURAL
MINISTERIO DE AGRCULTURA Y
DESARROLLO RURAL
MINISTERIO DE COMERCIO,
INDUSTRIA Y TURISMO

Actividad 3
Actividad 4
Actividad 5
Actividad 6
Actividad 7
Actividad 8
Actividad 9
Actividad 10
Etapa de operacin y mantenimiento
Actividad 1

MINISTERIO

DE
AGRCULTURA
Y DESARROLLO

RURAL

Ingresos por ventas

Con los datos de produccin total exportada de la Tabla 48 y con los precios
promedio con los que un productor vende a
una
comercializadora
internacional las flores y follajes se calculan los siguientes beneficios:

AO

PRECIO FLOR
SLIDA*

VENTAS DE
FLOR SLIDA

2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017

500
500
500
500
500
500
500
500
550
550
550
550

712.551.672
1.389.475.760
2.750.675.661
4.128.275.560
5.944.716.806
8.535.351.100
9.825.578.591
12.059.937.049
15.127.471.997
16.949.822.898
18.987.720.680
21.260.760.513

PRECIO
FOLLAJE

VENTAS DE
FOLLAJE

20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
20
16
20
17

250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250

685.671.815
1.337.060.039
2.646.910.879
3.972.543.054
5.720.461.998
8.213.368.810
9.454.924.561
11.604.995.465
13.233.466.026
14.827.652.995
16.610.399.714
18.598.847.976

CONCLUSIONES

La incursin en nuevas actividades econmicas no tradicionales (como las flores y

follajes tropicales), en las cuales Colombia y el eje cafetero tienen ventajas
comparativas y competitivas, es una gran alternativa de desarrollo que puede
convertir al pas en una nacin ms competitiva que entre a
jugar un papel
importante en el comercio mundial.

Es de vital importancia que en este proceso de crecimiento y consolidacin del

sector, se incentive y promueva la asociatividad y lucha conjunta por los mismos
objetivos en todos los eslabones de la cadena de flores y follajes tropicales

BIBLIOGRAFIA

file:///C:/Users/egaray/Downloads/992-3088-1-PB.pdf
http://www.asocolflores.org/
http://www.procolombia.co/node/1242
http://tlc-eeuu.procolombia.co/oportunidades-por-sector/agroindustria/flores
http://www.productosdecolombia.com/main/Colombia/Flores.asp
http://www.colombiatrade.com.co/oportunidades/sectores/agroindustria/flores-yplantas-vivas