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PROYECTOS DE INVERSIN
(Para los sectores pblicos o privados)
Los modelos de estudios de factibilidad que se presentan a continuacin en el CD,
tienen por finalidad servir de gua para una mejor orientacin de carcter tcnico
pedaggica. Como se podrn apreciar los modelos son de lo ms sencillos en cuanto a
su estructura bsica siguiendo los lineamientos recomendados en la orientacin de la
formacin profesional especializada. Hoy en da, la preparacin y evaluacin de
proyectos se ha transformado en un instrumento de primer orden entre los agentes
econmicos que participan en cualquiera de las etapas de la asignacin de recursos para
implementar una serie de iniciativas en cuanto a la inversin que puedan realizarse en
los diferentes sectores de la produccin de bienes y/o servicios.
En proyectos de inversin toda una gama de modelos o esquemas prcticos para poder
estructurar los estudios de pre-factibilidad y los estudios de factibilidad y evaluacin
econmica de un proyecto.
Tipos de proyectos:
1.-
Los proyectos pueden estar relacionados con los diferentes tipos de inversin que
puedan realizarse en el sector pblico; como por ejemplo aquellos proyectos
relacionados con el sector de la agricultura, salud, transportes y comunicaciones,
educacin, pesquera, minera, vivienda, industria fabril; etc. Es decir, en el sector
pblico existen toda una gran variedad de proyectos que requiere y exige del
especialista una verdadera formacin profesional en este sector sobre todo si
consideramos que los volmenes de capital que se invierten a nivel de las
empresas pblicas son considerables, lo que hace ms exigente los estudios de
factibilidad de las inversiones.
2.-
Existen tambin los proyectos a nivel de empresas privadas y que al igual que en
el sector pblico en este caso tambin las inversiones estn orientadas a diferentes
sectores de produccin de bienes o servicios.
Al igual que en el caso anterior, se trata de cuidar de una manera muy exigente que la
inversin sea un xito, de ah que se requiere que el especialista asuma una verdadera
responsabilidad en cuanto a la preparacin y evaluacin tcnica de la rentabilidad del
proyecto que puede proporcionar una vez implementado, es decir una vez que se a
puesto en la prctica.
Requisitos de carcter legal de los proyectos
Debemos dejar en claro que todo tipo de proyectos, desde el nivel de estudio de
prefactibilidad est sujeto a seguir y ceirse estrictamente a la normatividad legal
vigente del sector al cual va a pertenecer la empresa de bienes o servicios que se desea
crear o implementar.
1
Por ejemplo los proyectos del sector pblico, ya sea que se trate de crear empresas de
bienes o de servicios, primero tienen que pasar por un proceso de licitaciones para luego
empezar a realizar los estudios propios o de prefactibilidad como se le denomina. Esto
es para todos los sectores ya que el dinero a invertirse (en caminos, hospitales, colegios
carreteras, etc.) pertenecen al erario nacional lo que significa que ninguna autoridad
pblica puede disponer alegremente de esos fondos, en este caso la ley exige licitar
todas las obras de carcter pblico que se deseen llevarse a cabo por muy urgentes que
estos sean.
De igual manera, en cuanto a la empresa privada, esta tambin est sujeta a un control
de carcter legal todas sus inversiones, slo que toda inversin que se desee llevar a
cabo tiene que pasar por los siguientes niveles de aprobacin:
a.-
b.-
Por los socios que formaron la empresa y que tienen voz y voto para decidir el
volumen de la inversin a realizarse; etc.
c.-
d.-
Contabilidad empresarial;
2
Contabilidad minera;
Contabilidad de aduanas;
Administracin bancaria;
Administracin de oficinas;
Y as, el tamao del proyecto est en relacin directa con el volumen de la inversin que
quiera realizarse. Puede ser para formar una pequea empresa, una mediana empresa o
una sociedad annima ya sea nacional o internacional, y que puede corresponder al
sector pblico o privado.
De igual manera, lo que puede variar en todo caso es el esquema de presentacin del
proyecto para ser aprobado por los interesados de realizar las inversiones. Pero eso
corresponde a la forma como se puede presentar; lo que no significa de ninguna manera
que los proyectos del sector pblico son otros y que no tienen nada que ver con los
proyectos del sector privado.
En ambos casos, ya lo mencionamos, un proyecto es un proyecto; llmese pblico o
privado que pueda generar bienes o servicios y ser puestos a disposicin de los
consumidores quienes demandarn el producto final del proyecto tratando de mejorar
sus condiciones de vida y es a ese objetivo que apunta todos los proyectos en general a
mejorar las condiciones de vida de un pueblo.
Los estudios de factibilidad que estamos presentando en el diskette, pueden ser
implementados ya sea por un promotor privado o por el gobierno central, regional o
local. Es solamente que se tiene que adaptar el estudio de factibilidad a las necesidades
objetivas deseadas.
El proyecto relacionado con la cra de truchas y su exportacin como un producto no
tradicional a otros pases se trat de implementar a nivel del gobierno central en el lago
titicaca asociado a una empresa privada boliviana all por los aos 1984.
El segundo estudio de factibilidad, est relacionado con las necesidades de llevar a cabo
la implementacin de una institucin educativa que bien podra ser para el sector
privado o del sector pblico, trtese de un colegio, una academia, un instituto, una
Universidad, etc. slo es cuestin de adaptacin al sector que a uno le interese
implementar el proyecto.
O sea, que los proyectos slo pueden ser diferentes en cuanto a su forma de
presentacin para su evaluacin final, pero que en el fondo es lo mismo; proyecto es
proyecto.
INDICE GENERAL
INTRODUCCION
IDENTIFICACION DEL PROBLEMA
HIPOTESIS
DETERMINACION DE OBJETIVOS
METODOLOGIA
CAPITULO I
MARCO GEOGRAFICO Y ESTRUCTURA ECONOMICA DEL PERU
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
Antecedentes Historiogrficos
Anlisis Sectorial
Mercado de Destino
Productos
Principales Exportaciones
Fundamentacin Interpretacin y Evaluacin del Cuadro del Cap. II.
CAPITULO III
RELACIONES ESTOCASTICAS DE CUADROS
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.11. Cuadro 11.- Distribucin de las compras de cada Zona Econmica por Sectores
de Exportacin No Tradicionales de 1976.
3.12. Cuadro 12.- Distribucin de las ventas de cada Sector de Exportacin no
Tradicional por Zonas Econmicas de 1976.
3.13. Cuadro 13.- Distribucin de las Compras de cada Zona Econmica por Sectores
de Exportacin No Tradicional 1977.
3.14. Cuadro 14.- Distribucin de las ventas de cada Sector de Exportacin No
Tradicional por Zonas Econmicas 1977.
3.15. Cuadro 15.- Distribucin de las compras de cada Zona Econmica por Sectores
de Exportacin No Tradicional 1978.
3.16. Cuadro 16.- Distribucin de las Ventas de cada Sector de Exportacin No
Tradicional por Zonas Econmicas 1978.
3.17. Cuadro 17.- Insumos Nacionales en los Productos Peruanos de Exportacin No
Tradicional.
3.18. Cuadro 18.- Valor agregado Nacional en los Productos Peruanos de Exportacin
No tradicional.
3.19. Cuadro 19.- Grado de Elaboracin de los Proyectos Peruanos de Exportacin
No Tradicional.
3.20. Cuadro 20.- Prioridad Sectorial de los Productos Peruanos de Exportacin No
Tradicional.
3.21. Cuadro 21.- Capacidad de Generacin de Divisas de los Proyectos Peruanos de
Exportacin No Tradicional.
3.22. Cuadro 22.- Productos No Tradicionales cuyas Exportaciones autorizados han
sobrepasado el milln de US $ en el ao 1978.
3.23. Cuadro 23.- Empresas de Exportaciones de Productos No Tradicionales cuyas
autorizaciones para exportar han sobrepasado el Milln de US $ en
el ao 1978.
CAPITULO IV
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE LA CRIA DE TRUCHAS PARA LA EXPORTACION
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
5.1.
5.2.
5.3.
Inversin Fija
Capital de Trabajo
Composicin de la Inversin Fija
CAPITULO VI
FINANCIAMIENTO
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFIA
INTRODUCCION
El actual cambio socio econmico, que viene realizndose en el mundo, y muy
especialmente en las transacciones comerciales de los productos no tradicionales
prioritariamente en el Per; cuya comercializacin, tanto a nivel del Comercio Exterior
como del Comercio Internacional, es de vital importancia para nuestra Patria; ya que su
actividad bien manejada, produce un flujo de divisas que en estos momentos son muy
importantes. Como estos basamentos he escogido el tema: LA CRIA DE TRUCHAS
Y SU EXPORTACION COMO PRODUCTO NO TRADICIONAL, a los mercados
arriba citados; segn datos estudiados en este trabajo y la praxis realidad, es un rengln
de rentabilidad alta para el inversionista y un aporte positivo en el desarrollo comercial
de productos no tradicionales y especialmente con incidencia no competitiva.
Teniendo en cuenta que el Per es un pas rico en recursos de esta naturaleza por sus
factores ecolgicos, que viene a ser una ventaja comparativa de primer orden para su
xito positivo.
Creo pues, que ste es un pequeo aporte prctico de mis estudios econmicos y que
pongo a vuestra consideracin.
HIPOTESIS
El desarrollo de la Exportacin no Tradicional, debe estar en funcin del Flujo de
Divisas el cual supone la fundamentacin de este trabajo; justificando as su poca
competitividad en el Mercado Internacional, convirtindose de esa manera en un
rengln prioritario como soporte de nuestra economa. La inversin para el empresario
peruano es halagadora por su alta rentabilidad ya que el mercado de consumo
Internacional, de este producto es de personas de alto per cpita, lo cual es una ventaja
positiva para su comercializacin, justificando de esta manera su inversin y dndole la
importancia que verdaderamente tiene en el cambio socio econmico de nuestro pas.
Esta maximizacin del incremento de Divisas que tanto necesita nuestra Patria, me ha
llevado a realizar este modesto estudio, que ser la resultante de esta hiptesis.
DETERMINACION DE OBJETIVOS
En cuanto a los objetivos que me han determinado realizar este trabajo, son los
siguientes:
1
Es todo cuanto puedo decir, sobre los objetivos que me impulsaron a realizar el citado
Trabajo de Investigacin.
La abstraccin
b)
La concretizacin progresiva, y
c)
La verificacin.
a)
b)
c)
10
CAPITULO I
MARCO GEOGRAFICO Y ESTRUCTURA ECONOMICA
DEL PERU
CENTRO DE PROYECCION CRISTIAN A. Revista. SOMOS DIFERENTES. Pg. 25. 1977. EDIT.
HORACIO URTEAGA 452. Lima.
2
GEOGRAFIA ECONOMICA. Palomeque. Pg. 10 y ss. EDIT. SOPENA. Barcelona. 1961.
11
12
y lluvioso que son las caractersticas de todos los pases localizados en iguales
dimensiones del globo.
Sin embargo nada de eso responde a la realidad geogrfica del Per pues existen
factores geogrficos poderosos que modifican completamente sus condiciones vitales.
Estos factores son: La Cordillera de los Andes que ocupan toda la superficie del
territorio nacional y la Corriente Peruana que domina la Costa Occidental del Ocano
Pacfico en Direccin Sur a Nor Oeste.
La Cordillera de los Andes forma una enorme barrera que se levanta hasta altitudes
excelsas, llegando su pico ms alto a los 6,768 mts., siendo su paso ms bajo el de
Parculla, a 2,144 mts. de altitud.
Este hecho determina la existencia de una costa occidental completamente rida as
como tambin de una Serrana semirida, dejando al Este de la Cordillera, una extensa
zona de selvas tropicales, que son las nicas partes del territorio que tienen las
condiciones generales del trpico.
La Corriente Peruana, que tambin se llama de Humboldt, tiene temperaturas inferiores
a la de los mares de iguales latitudes en el globo con 5 C o 7 de diferencia. Esta
circunstancia establece un rgimen climtico de temperaturas templadas y un mar de
aguas fras en pleno Ocano tropical. Gracias a estas circunstancias en el mar del Per,
existe un plankton que determina la existencia de una fauna ictiolgica extraordinaria
as como de una poblacin aviaria interesante y abundante.
Estos factores: Cordillera de los Andes y Corriente Ocenico Peruana, forman el clima
de la Costa y permiten tambin en las altas Serranas de los Andes la existencia de
condiciones climticas favorables para la vida humana en forma excepcional en el
mundo, dado sus condiciones de altitud.
La Divisin del Per en Regiones Naturales; las condiciones de existencia y el
desarrollo de su economa reposan en los factores geogrficos mencionados que se
relacionan. El estilo de existencia, las condiciones de lucha por la vida humana, las
condiciones biticas, clima, recursos potenciales, todo se inter-relaciona formando no
slo el cuadro geogrfico ms completo y original en el globo, sino el ambiente
ecolgico donde se originaron frmulas sociales pre-histricas y sistemas singulares de
existencia.
El mar peruano es una parte del Ocano Pacfico que baa las costas del litoral del Per,
desde las playas de Tumbes limtrofes con la Repblica del Ecuador, hasta las del punto
llamado Concordia sobre las playas que se extienden al Sur de Tacna y cerca de Arica,
en la frontera con Chile.
La soberana nacional se extiende hasta las 200 millas mar adentro a partir de las costas
del Per.
EL ZOCALO CONTINENTAL5.- La parte sumergida, como prolongacin de la masa
terrestre continental, se llama plataforma submarina, zcalo continental o shelf. El
zcalo empieza en la lnea de marca baja inferior y se extiende mar adentro en
5
GEOGRAFIA ECONOMICA DEL PERU. Pg. 12 y ss. 1968. EDIT. GRAFICA PACIFIC PRESS S.A.
Lima.
13
pendientes suaves bajo las aguas de las playas, que van ganando gradualmente
profundidad, mar adentro, hasta que llega a una zona donde la tierra forma una bajada
violenta o barranco; formando una talud que llega a grandes profundidades que se
llaman abisales. El zcalo submarino o plataforma termina donde empieza la lnea de
bajada del barranco submarino o talud.
La extensin de esa zona llamada zcalo submarino es muy variado.
IMPORTANCIA POTENCIAL O GEO-ECONOMICA DEL ZOCALO.- La
importancia de la plataforma submarina es muy grande como riqueza potencial, pues,
viene a ser la continuacin del territorio nacional, pertenecen al Per las riquezas
petrolferas o minerales que se encuentren en dicha tierra submarina.
La fauna de peces, formada por gigantescas masas de stos elementos biolgicos,
principalmente anchovetas y otras especies, viven en las aguas que cubren el zcalo y
por tanto son una riqueza potencial, los que bien explotados constituyen un
importantsimo remanente para el bienestar econmico del Per, es decir de la
satisfaccin de las necesidades de sus habitantes.
LA REGION DE LA SIERRA Y SU IMPORTANCIA COMO RIQUEZA
POTENCIAL.- El cuadro inmenso de sus recursos naturales, tales como los suelos
agrcolas; sus recursos acuferos, mediante el estudio de sus lagos, lagunas y ros; sus
posibilidades de producir energa hidroelctrica o de aprovechamiento de otras fuentes
de energa tales como las del viento; del sol y de combustibles como el petrleo, el
carbn y las plantas turberas; y finalmente su cuadro gigantesco del potencial minero,
universalmente conocido y mezquinamente aprovechado por el pueblo peruano; obligan
a una revalorizacin de estas riquezas potenciales en la Geografa Humana y
Econmica.
LA REGION DE LA MONTAA DEL PERU6. Se conoce como la montaa del
Per, a la regin situada al Este de la Cordillera de los Andes, pasando por los senderos
ms bajos, desde los valles o mesetas interandinas, a veces cruzando la lnea de las
nieves perpetuas o por los desniveles que bajan suavemente atravesando laberintos
cordilleranos, se llega a la regin cubierta de abundante vegetacin; que a medida que
se baja se va haciendo ms boscosa y clida, resonante de ruidos de aguas que caen y
corren.
En esta regin del Per se encuentra una gigantesca hoya hidrogrfica que es la del
Amazonas, inmensos bosques moderables, especies vegetales medicinales incalculables,
oro en sus lavaderos y finalmente petrleo ltimamente descubierto, por lo tanto es una
riqueza potencial de verdadera importancia para el presente y hay que cuantificar para el
futuro.
No se puede extender ms sobre este aspecto, por cuanto estamos haciendo el estudio
nicamente desde el punto de vista Geo-Econmico como riqueza potencial, lo cual
fundamenta este trabajo.
GEOGRAFIA FISICA. Pulgar Vidal. Pg. 211 y ss. EDIT. UNIVERSO.- 1979.
14
HISTORIA ECONOMICA DEL PERU. Emilio Romero. Pg. 87 y ss. EDIT. UNIVERSO. Primera
Edicin. 1949.
15
1.4.
16
17
CAPITULO II
LA EXPORTACION NO TRADICIONAL EN EL PERU
18
10
19
2.4. PRODUCTOS
En los cuadros XVIII hasta el XXI aparece la informacin recopilada sobre una muestra
de productos de exportacin no tradicional que se acogen al CERTEX.- Dicha muestra
fue tomada el ao 1977, al azar.- De un total de 1446 productos que se exportaron en
ese ao se tomaron 767, con el fin de tomar una muestra representativa.
En el cuadro XVII vemos que el 81.6% de stos, cuentan con ms de 50% de insumos
nacionales.- Este hecho evidencia el beneficio que reportar el fomento y la promocin
de dichos productos, no slo por las divisas que ellos generan, sino tambin por el
efecto multiplicador en las industrias y sectores de los cuales adquieren insumos y
servicios, contribuyendo a su dinmica y crecimiento an en pocas de recesin con
inflacin.
20
Los productos de insumos nacionales enfrentan una mayor demanda de productos, los
que al ser adquiridos por los productores industriales peruanos, son transformados y
colocados en el mercado externo generando ms divisas al pas.
El cuadro XVIII seala que el 86.1% de los productos de exportacin no tradicional
tienen un componente de valor agregado nacional mayor al 70% lo que revela un alto
grado de integracin nacional.- Cuanto ms se proporcione una buena promocin a ste
tipo de productos, los beneficios de remuneraciones y materias primas nacionales
repercutirn adicionalmente en todos aquellas empresas que se relacionen con las
industrias de exportacin.
El cuadro XIX se clasifican los productos peruanos de exportacin no tradicional segn
su grado de elaboracin, utilizando el ndice que para el efecto se elabor en la Junta del
Acuerdo de Cartagena.- As, se aprecia que el 79.1% de estos productos tienen un grado
de elaboracin de 162.- De este se desprende que el Per exporta fundamentalmente
productos industriales de alto grado de elaboracin.
Los productos de exportacin, en su proceso productivo, no slo tienen las
caractersticas descritas sino que tienen una prioridad que por Ley fue declarada por el
Gobierno como de preferente inters para el pas, disponindose que se orientar la
actividad promotora del Estado hacia ellas.
El cuadro XX muestra que el 78.9% de los productos pertenecen a la primera o segunda
prioridad.
Finalmente, el cuadro XXI demuestra que el 65.3% de los productos de exportacin no
tradicional con certex tienen una capacidad de generar divisas a nivel mayor de 300 mil
dlares anuales.- Si se hacen clculos simples se puede notar que de los 767 productos,
501 estn en ese rango lo que demuestra que el potencial exportador peruano de slo
esos 501 productos sea mayor de 300 millones de dlares.
La oferta exportable total a pleno uso de capacidad y con un rgimen promocional
perfeccionable estara en condiciones de generar al pas un ingreso de divisas de ms de
1000 millones de dlares anuales.
Esto demuestra gran capacidad ociosa que tiene el sector industrial.
21
EMPRESAS
El cuadro XXIII seala las empresas cuyas autoridades para exportar han sobrepasado el
milln de dlares en 1978.
La Empresa es la unidad econmica que concurre a los mercados externos y son 82
empresas peruanas las que estn exportando por valores superiores al milln de
dlares.- Esto evidencia la desconcentracin que se viene experimentando en el sector
exportador.- A pesar de que se puede encontrar cierta concentracin, es importante
sealar la tendencia que se registra a travs de los aos hacia la desconcentracin;
tendencia basada principalmente en la estabilidad de los incentivos y en el
convencimiento de los empresarios nacionales de la necesidad de orientarse hacia los
mercados externos, ms dinmicos y con posibilidades de crecimiento mayores.
2.6
CUADRO I.- En el primer cuadro estadstico se observa, que desde 1968 a 1978, que
corresponde a la comercializacin, vemos pues en este acto econmico de
comercializacin no Balanza Comercial se observa que de un total demandado de $
849.3 millones de exportacin general $ 16.7 millones de dlares corresponden a
exportaciones no tradicionales, con un ndice porcentual de 1.8% en (1968), pas a
18.7% es decir $ 382,8 millones de dlares, siendo el sector pesquero el que tuvo 14%
de exportacin.
INTERPRETACION.- (1), son las necesidades que impulsan a los seres humanos,
individual o colectivamente, a realizar actos econmicos. Su nmero es ilimitado, en el
sentido de que nuevas necesidades se agregan a ya existentes, a causa de las
modificaciones de los elementos que los generan.
EVALUACION.- Las necesidades y los recursos, estos pueden ser complementarios o
bien concurrentes, segn que la una traiga aparejada a la otra necesidad.
Estas necesidades pueden ser: a) complementarias, b) sustitucionales y c)
independientes.
(2) Su temporabilidad, pueden ser presentes y futuras; la variable timpo, es el intervalo
comprendido entre la previsin actual y la satisfaccin futura, puede llamrsele perodo
de la necesidad.- Este perodo puede ser ms o menos largo, teniendo como lmite lo
que se denomina: El horizonte econmico. El intervalo de tiempo futuro, en que es
posible realizar valuaciones de las expectativas, con un alto grado de certeza, es
diferente para uno u otro individuo.
INTERPRETACION SECTORIAL.- Se presentan en los cuadros: II III y IV.- En
ellos aparecen una mayor participacin de las exportaciones tradicionales.
22
(1)
(2)
(3)
Se trata de conceptos tales como trabajo, capital, inters, salarios, renta, pues de la
abstraccin que generaliza los aspectos particulares del proceso econmico real (4).- La
cantidad de trabajo social, que representan las diversas mercancas y sus relaciones de
cambio.
Como se puede apreciar, y fundamentando las variables econmicas, de demanda,
oferta, precio, inters salario, consumo, etc. se emplean con exactitud en este acto
econmico y todo con sentido positivo en la variable tiempo.
Como se puede apreciar en los cuadros: II III y IV que presentan 10 sectores de
productos no tradicionales, entre ellos el pesquero con ligeras variaciones, el incremento
de la variable precio es ascendente creando as un ingreso que aumenta el PBI, y por lo
tanto equilibra la Balanza Comercial en las variables de tiempo sealados.
CUADRO V.- En este cuadro estadstico, que comprende la variable tiempo del ao 76
al 77 y 78, las EXPORTACIONES NO TRADICIONALES estn analizadas en su
magnitud de Quantum Econmico.- Aqu se observa que el Grupo Andino, va
ascendiendo ao a ao en su consumo de nuestros productos no tradicionales,
ascendiendo al ao 1978 a 110, 665 millones de dlares, siguindole Amrica del Norte,
el Mercado Comn Europeo y otros.
CUADRO VI.- El anlisis e interpretacin as como su evaluacin es clara y sencilla.En este cuadro estadstico aparecen las exportaciones no tradicionales, por mercado de
destino y el incremento es porcentual.- La variable tiempo es comparativa entre las
magnitudes 76 77 y 78, siendo el mercado mundial el comprador.- Nuestro mayor
comprador el Grupo Andino, esto es natural, pues hay convenios bilaterales.
CUADRO VII.- Muestra las tasas de crecimiento de las exportaciones no tradicionales
y mercados de destino. En este cuadro estadstico aparecen las exportaciones no
tradicionales por mercado de destino y el incremento es porcentual.- La variable tiempo
es comparativa entre las magnitudes 76, 77 y 78; siendo el mercado mundial el
comprador. Aparece siempre nuestro mayor comprador el Grupo Andino, pues hay
convenios bilaterales.
(3)
Oskar Lange Economa Poltica Tomo I Edit. Fondo de Cultura
Econmica: Pg. 98 y siguientes.
(4)
CUADRO VII.- Muestra las tasas de crecimiento por destino de los productos no
tradicionales.- En este cuadro podemos ver que hay una variacin bastante grande en lo
que se refiere a los porcentajes.- As tenemos que en la variable tiempo 76 77 y 78,
23
CUADRO XIII.- Distribucin de las compras del ao 1977, por sectores y mercados.Se nota claramente decrementos importantes casi en todos los sectores.- Esto es debido
a situaciones coyunturales en el mundo.
CUADRO XIV.- Distribucin de las ventas en el ao 1977, por mercados y sectores, es
tambin baja la demanda.
CUADRO XV.- En el cuadro XV, se observa la demanda por sectores correspondientes
al ao 1978.- As tenemos que los aos: 77 y 78 tienen tendencia a bajar en la demanda
y oferta; esto se debe a situaciones externas e internas en la vida econmica del mundo,
y especficamente del Per; observndose que el sector pesquero tiene el ndice mayor
de exportacin.
CUADRO XVI.- En este cuadro que corresponde al ao 1978, en lo que respecta a
ventas de cada sector y las reas y zonas econmicas.- Se observa fcilmente la
tendencia a bajar considerablemente, a excepcin del sector metal mecnica, cuya zona
de ventas es el Grupo Andino, que en este cuadro es el nico sector que repunta.
CUADRO XVII.- Es un cuadro porcentual, de insumos nacionales que se usan en los
productos peruanos de exportacin no tradicional.- Es fcil ver la escala ascendente que
va de 0 hasta el 50% en que intervienen, sumando 626 productos peruanos de
exportacin no tradicional.- Donde se ve que hay 316 productos que incrementan el
24
flujo de Divisas al Per, por un valor de 600,000 dlares, con un porcentaje del 41.2%
que es un indicador muy bueno en la Balanza Comercial Peruana.
CUADRO XVIII.- El siguiente cuadro nos muestra el porcentaje de valor agregado que
recibe el producto de exportacin no tradicional; tambin existe una escala de aumento,
llegando a un nmero de 518 productos que reciben ms del 80% de valor agregado,
con una estructura porcentual del 67%.
CUADRO XIX.- El cuadro diecinueve, nos muestra el rango, nmero de productos y su
estructura porcentual que tambin va creciendo de: 1 hasta 9 de rango, hasta alcanzar
222 productos, con una estructura porcentual de 29.2%.
CUADRO XX.- Es el de prioridades, donde se establece el nmero de productos y su
estructura porcentual, observndose que los productos de segunda prioridad alcanzan a
450, con un porcentaje de 58.7%.
CUADRO XXI.- Finalmente tenemos el cuadro veintiuno, nos presenta la capacidad de
Divisas de los productos peruanos, de exportacin no tradicional, se han colocado en un
lugar excepcional incrementando el flujo de Divisas al Per.
CUADRO I
EVOLUCION DE LAS EXPORTACIONES PERUANAS
(Millones de US $)
NO TRADICIONAL
NO TRADICIONAL
AOS
US $
US $
1968
849.3
98.2
16.7
1.8
1969
842.0
97.3
23.5
2.7
1970
1013.6
96.7
34.2
3.3
1971
862.2
96.6
30.6
3.4
1972
892.9
94.4
51.6
5.6
1973
936.5
80.2
113.0
10.8
1974
1303.4
90.0
154.3
10.0
1975
1218.8
91.9
107.5
8.1
1976
1144.4
89.4
136.7
10.6
1977
1488.0
86.2
237.9
13.8
1978
1662.1
81.3
382.8
18.7
CUADRO II
EXPORTACIONES NO TRADICIONALES ENTRE LOS AOS 1970 Y 1978
25
1970
1971
1972
1973
1974
1975
1976
1977
1978
1. Agropecuario
7,764
7,489
10,112
25,210
20,859
13,128
16,645
26,098
42,977
2. Pesquero
7,022
8,352
10,081
19,367
22,003
19,194
27,185
42,299
56,453
3. Textil
1,264
1,119
5,589
16,363
27,403
13,322
30,901
62,517
111,262
4. Metal Mecnico
1,167
893
1,342
4,109
10,694
16,633
18,397
41,847
37,840
5. Qumico
6,313
4,246
8,063
12,958
15,399
11,118
15,457
24,668
55,035
6. Siderurgia y metal
3,147
2,277
7,773
22,736
43,440
26,463
14,183
18,663
38,781
7. Artesana
1,119
917
1,464
2,840
2,948
1,527
6,307
5,301
7,396
8. Madera y papel
4,232
3,225
4,481
4,366
6,288
2,940
4,278
8,202
13,415
9. Cuero y piel
939
863
1,172
2,520
2,257
1,416
818
1,651
2,904
10. Varios
1,233
1,219
1,523
2,531
3,004
2,200
2,557
6,670
16,784
34,200
30,600
51,600
113,000
154,300
107,491
136,738
237,916
382,847
CUADRO III
COMPOSICION DE LAS EXPORTACIONES NO TRADICIONALES:
1970 1978
1970
1971
1972
1973
1974
1975
1976
1977
1978
1. Agropecuario
22.7
24.5
19.6
22.3
13.5
12.2
12.2
11.0
11.2
2. Pesquero
20.5
27.3
19.5
17.1
14.3
17.9
19.9
17.8
14.7
3. Textil
3.7
3.7
10.8
14.5
17.8
12.4
22.6
26.3
20.1
4. Metal Mecnico
3.4
2.9
2.6
3.6
6.9
15.5
13.5
17.6
9.9
5. Qumico
18.5
13.9
15.6
11.5
10.0
10.3
11.3
10.4
10.4
6. Siderurgia y metal
9.2
7.4
15.1
20.1
28.2
24.6
10.4
7.8
10.1
7. Artesana
3.3
3.0
2.8
2.5
1.9
1.4
4.6
2.2
1.9
8. Madera y papel
12.4
10.5
8.7
3.9
4.1
2.3
3.1
3.4
3.5
9. Cuero y piel
2.7
2.8
2.3
2.2
1.5
1.3
0.6
0.7
0.8
10. Varios
3.6
4.0
3.0
2.2
1.9
2.0
1.9
2.8
4.4
34200
30600
51600
113000
154300
107491
136738
237916
382847
26
CUADRO IV
TASA DE CRECIMIENTO SECTORIAL DE LAS EXPORTACIONES NO
TRADICIONALES 1970-1978
1970
1971
1972
1973
1974
1975
1976
1977
1978
1. Agropecuario
7764
(3.5)
35.0
149.3
(17.3)
(37.1)
(26.8)
56.8
64.7
2. Pesquero
7022
18.5
20.7
92.1
13.6
12.8
41.6
55.6
33.5
3. Textil
1264
(11.5)
399.5
192.8
67.5
(51.4)
132.0
102.3
78.0
4. Metal Mecnico
1167
(23.5)
50.3
206.3
160.3
55.5
10.6
127.5
(9.6)
5. Qumico
6313
(32.7)
89.9
60.7
18.0
(27.8)
39.1
53.5
123.1
6. Siderurgia y metal
3147
(27.6)
241.4
192.5
91.1
(39.1)
(46.4)
31.6
107.8
7. Artesana
1119
(18.1)
59.7
94.0
3.0
(48.2)
313.0
(16.0)
39.5
8. Madera y papel
4232
(23.8)
30.9
(2.6)
44.0
(60.4)
71.9
91.7
63.6
939
(8.1)
35.8
115.0
(10.4)
(37.3)
42.2
101.8
75.9
1233
(1.1)
24.9
66.2
18.7
26.8
16.2
160.9
151.6
34200
(10.5)
60.6
119.0
36.5
(30.3)
27.2
74.0
60.9
9. Cuero y piel
10. Varios
CUADRO V
EXPORTACIONES NO TRADICIONALES EN LOS AOS 1976, 1977 Y 978
POR ZONAS ECONOMICAS
1976
1977
1978
GRAN
32,446
60,603
110,665
19,117
45,983
53,775
CEE
35,604
49,492
70,537
MCCE
5,284
7,799
17,737
ALCE
2,444
4,446
8,033
CAME
7,539
15,903
5,038
24,669
41,900
84,091
-.-
3,022
9,0353
7,381
4,402
17,462
170
1,886
1,023
2,084
2,420
5,433
TOTAL
13,738
237,916
332,847
AFRICA
ASIA
OCEANIA
27
CUADRO VI
COMPOSICION DE LAS EXPORTACIONES NO TRADICIONALES POR
MERCADO DE DESTINO
1976
1977
1978
GRAN
23.8
25.5
28.9
14.0
19.3
14.0
CEE
26.0
20.8
18.4
MCCA
3.9
3.3
4.6
ALCE
1.8
1.9
2.1
CAME
5.5
6.7
1.3
18.0
17.6
22.0
AFRICA
-.-
1.3
2.4
ASIA
5.4
1.9
4.6
OCEANIA
0.1
0.8
0.3
1.5
1.0
1.4
136738
237916
382847
TOTAL
CUADRO VII
TASAS DE CRECIMIENTO DE LAS EXPORTACIONES NO
TRADICIONALES POR MERCADO DE DESTINO
1976
1977
1978
GRAN
32446
86.8
82.6
19117
140.5
16.9
C.E.E.
35604
39.0
42.5
M.C.C.A.
5284
47.6
127.4
ALCE
2444
81.9
80.7
CAME
7539
110.9
(68.3)
24669
69.8
100.7
-.-
Inicio c/ 3022
199.6
7381
(349.3)
283.6
170
1009.4
(45.8)
2084
16.1
124.5
136738
74.4%
60.9%
AFRICA
ASIA
OCEANIA
RESTO DEL MUNDO
TOTAL
28
CUADRO VIII
EXPORTACIONES NO TRADICIONALES POR SECTORES Y ZONAS ECONOMICAS
EN EL AO 1976
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A. del N.
MCCA
Africa y
Oceana
ASIA
ALCE
CAME
R. del M.
TOTAL
Agropecuario
800
1,255
9,799
3,242
172
170
1,101
64
20
12
16,645
Pesquero
681
5,458
4,258
3,487
330
3,728
204
7,492
1,539
27,185
Textil
1,360
5,535
15,344
5,540
119
1,571
1,336
91
30,001
Metalmecnica
14,137
668
2,235
Qumico
7,430
1,863
176
5,745
130
13
Siderurgia y Metalurgia
4,714
3,405
652
3,707
1,442
263
Artesana
624
125
2,550
1,423
168
705
Madera y Papel
928
165
34
1,148
2,000
Cuero y Piel
35
86
545
152
Varios
1,726
557
21
218
12
TOTAL
32,446
19,117
35,604
24,669
5,284
906
451
78
18,397
17
15
15,467
14,183
311
401
6,301
4,278
818
170
7,381
2,444
7,539
23
2,557
2,084
136,738
29
FUENTE: MICTI
CUADRO IX
EXPORTACIONES NO TRADICIONALES POR SECTORES Y ZONAS ECONOMICAS 1977
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A. del N.
MCCA
Oceana
Africa
ASIA
ALCE
Agropecuario
2,100
2,371
10,442
9,252
42
238
1,510
134
Pesquero
1,675
4,733
5,902
5,621
785
1,563
2,576
976
1,315
15,279
1,874
42,299
Textil
8,990
12,836
29,173
10,028
341
435
568
2,427
621
98
62,517
Metalmecnica
21,934
18,289
36
1,377
210
Qumico
11,634
5,500
224
6,221
867
Siderrgico y Metalrgico
11,170
539
4,037
2,655
709
47
2,066
867
155
2,279
504
207
2,766
2,016
297
32
762
479
31
Varios
2,815
1,082
680
1,252
677
TOTAL
60,603
45,983
49,492
41,900
7,779
Artesana
Madera y Papel
Cuero y Piel
CAME
R. de M.
TOTAL
26,098
41,847
27
84
192
24,668
262
18,663
1,338
28
5,301
35
350
45
8,202
1,651
28
1,886
3,022
4,482
4,446
15,903
136
6,670
2,420
238,266
30
FUENTE: MICTI
CUADRO X
EXPORTACIONES NO TRADICIONALES POR SECTORES Y ZONAS ECONOMICAS EN EL AO 1978
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A. del N.
MCCA
Oceana
Africa
Asia
ALCE
Agropecuario
9,047
5,680
11,822
12,115
121
326
199
3,574
83
Pesquero
2,377
7,578
7,012
7,642
3,881
610
8,712
10,614
1,137
Textil
12,514
15,063
44,031
27,212
3,633
16
140
1,425
6,048
Metalmecnica
25,906
2,527
38
8,678
194
17
Qumico
27,981
11,654
866
12,606
525
91
Siderurgia y Metal
20,292
4,044
1,638
5,667
5,548
905
23
859
209
1,991
3,115
161
664
266
4,519
2,876
330
2,269
3,044
48
300
2,044
321
7,122
3,846
720
4,466
630
110,665
53,775
70,537
84,091
17,737
Artesana
Madera y Papel
Cuero y Piel
Varios
TOTAL
54
CAME
R. de M.
TOTAL
10
42,977
4,411
2,479
56,453
194
986
111,262
11
37,840
881
55,035
616
38,781
68
7,396
373
13,415
2,904
469
426
182
16,784
1,023
9,053
17,462
8,033
5,038
5,433
382,847
31
CUADRO XI
DISTRIBUCION DE LAS COMPRAS DE CADA ZONA ECONOMICA POR SECTORES DE EXPORTACION NO TRADICIONAL: 1976
MERCADOS
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A..d.N..
MCCA
Oceana
Agropecuario
2.5
6.6
27.5
13.1
3.3
100.0
Pesquero
2.1
28.5
12.0
14.1
Textil
4.2
29.0
43.1
22.5
Metalmecnico
43.6
3.5
6.3
Qumico
22.9
9.7
0.5
23.3
2.5
0.2
Siderurgia y Metalurgia
14.5
17.8
1.8
15.0
27.3
3.6
Artesana
1.9
0.7
7.1
5.7
3.2
9.6
Madera y Metal
2.9
0.9
0.1
4.7
37.9
0.1
Cuero y Piel
0.1
0.4
1.5
0.6
Varios
5.3
2.9
0.1
0.9
0.2
1.1
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
TOTAL
Africa
Asia
ALCE
CAME
R. de M.
14.8
2.6
0.4
0.6
6.2
50.5
8.3
00.4
73.7
2.3
21.3
54.7
17.1
4.4
18.5
100.0
100.0
3.2
0.2
12.7
100.0
0.7
19.2
100.0
100.0
32
CUADRO XII
DISTRIBUCION DE LAS VENTAS DE CADA SECTOR DE EXPORTACION NO TRADICIONAL POR ZONAS ECONOMICAS 1976
MERCADOS
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A. d.N.
MCCA
OCEANA
AFRICA
ASIA
ALCE
CAME
R.d.N..
TOTAL
Agropecuario
4.8
7.5
58.9
19.5
1.0
1.0
6.6
0.4
0.2
0.1
100.00
Pesquero
2.5
20.1
15.7
12.7
1.2
13.7
0.8
27.6
5.7
100.00
Textil
1.4
17.9
49.7
17.9
0.4
5.1
4.3
0.3
100.00
Metalmecnica
76.8
3.6
12.1
4.9
2.5
100.00
Qumica
48.0
12.0
1.1
37.2
0.8
0.1
0.5
0.1
0.1
100.00
Siderurgia y Metal
13.0
24.0
4.7
26.1
10.2
1.9
100.00
Artesana
9.9
2.0
40.3
22.6
2.6
11.2
5.0
6.4
100.00
Madera y Papel
21.6
3.8
0.8
27.1
46.6
0.1
100.00
Cuero y Piel
4.3
10.5
66.6
18.6
100.00
Varios
67.5
21.8
0.8
8.5
0.5
0.9
100.00
33
CUADRO XIII
DISTRIBUCION DE LAS COMPRAS DE CADA ZONA ECONOMICA POR SECTORES DE EXPORTACION NO TRADICIONAL: 1977
MERCADOS
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A..de N..
MCCA
OCEANA
AFRICA
ASIA
ALCE
CAME
R. del M.
Agropecuario
3.5
5.2
21.1
22.1
0.5
11.6
0.3
33.7
3.0
Pesquero
2.8
10.3
11.9
13.4
10.1
82.8
85.2
21.8
29.6
96.1
77.4
Textil
9.9
27.8
58.9
23.9
4.4
14.4
12.7
54.6
3.9
4.0
Metalmecnica
36.2
39.7
0.1
3.3
2.8
0.1
Qumica
19.2
12.0
0.5
14.8
11.1
0.6
4.3
10.8
Siderurgia y Metal
18.4
1.2
9.6
34.1
Artesana
1.2
0.1
4.2
2.2
2.0
4.5
0.1
29.8
0.6
0.2
Madera y papel
3.8
1.1
0.4
6.6
25.9
0.9
7.9
1.9
Cuero y papel
0.5
0.2
1.5
1.1
0.4
Varios
4.5
2.4
1.4
3.0
8.7
0.6
5.7
34
TOTAL
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
CUADRO XIV
DISTRIBUCION DE LAS VENTAS DE CADA SECTOR DE EXPORTACION NO TRADICIONAL POR ZONAS ECONOMICAS; 1977
MERCADOS
SECTORES
GRA
N
ALALC
CEE
A. d.N.
MCCA
OCEAN
A
AFRIC
A
ASIA
ALCE
CAME
R.d.N..
TOTAL
Agropecuario
8.0
9.1
40.0
35.5
0.2
0.9
5.8
0.5
100.0
Pesquero
4.0
11.2
14.0
13.3
1.9
3.7
6.1
2.3
3.1
36.1
4.4
100.0
Textil
9.6
20.5
46.7
16.0
0.5
0.7
0.9
3.9
1.0
0.2
100.0
Metalmecnica
52.4
43.7
0.1
3.3
0.5
100.0
Qumica
47.2
22.3
0.9
25.2
3.5
0.1
0.8
100.0
Siderurgia y Metal
59.9
2.9
21.6
14.2
1.4
100.0
Artesana
13.4
0.9
39.0
16.4
2.9
1.6
25.2
0.5
0.1
100.0
Madera y Papel
27.8
6.1
2.5
33.6
24.6
0.4
4.3
0.5
100.0
Cuero y Piel
18.0
5.0
46.2
29.0
1.8
100.0
35
Varios
42.2
16.3
10.2
18.8
10.1
0.4
2.0
100.0
CUADRO XV
DISTRIBUCION DE LAS COMPRAS DE CADA ZONA ECONOMICA POR SECTORES DE EXPORTACION NO TRADICIONAL: 1978
MERCADOS
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A..del N..
MCCA
OCEANA
AFRICA
ASIA
ALCE
CAME
R. del M.
Agropecuario
8.2
10.6
16.8
14.4
0.6
31.9
2.2
20.5
1.0
0.2
Pesquero
2.1
14.1
9.9
9.1
19.7
59.6
96.2
60.8
14.2
87.6
50.3
Textil
11.3
28.0
62.4
32.4
18.4
1.6
1.6
8.2
75.3
3.8
9.8
Metalmecnica
23.4
4.7
0.1
10.3
1.0
1.7
5.8
0.2
Qumica
25.3
21.7
1.2
15.0
12.8
0.5
0.1
8.5
17.8
Siderurgia y Metal
18.3
7.5
2.4
6.7
28.1
5.2
0.3
12.5
Artesana
0.8
0.4
2.8
3.7
0.8
5.3
3.8
3.3
0.1
1.4
Madera y papel
4.1
5.4
0.5
2.7
15.4
7.6
0.6
2.9
0.4
1.0
0.2
Cuero y papel
36
Varios
TOTAL
6.5
7.0
1.0
5.3
3.2
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
CUADRO XVI
DISTRIBUCION DE LAS VENTAS DE CADA SECTOR DE EXPORTACION NO TRADICIONAL POR ZONAS ECONOMICAS: 1978
MERCADOS
SECTORES
GRAN
ALALC
CEE
A. del N.
MCCA
AFRICA
OCEANIA
ASIA
ALCE
CAME
R. del M..
Agropecuario
21.1
13.1
27.5
28.2
0.3
0.5
0.8
8.3
0.2
Pesquero
4.2
13.4
12.4
13.5
6.9
15.4
1.2
18.8
2.0
7.8
4.4
100.0
Textil
11.3
13.6
39.8
24.8
3.3
0.1
1.2
5.5
0.2
0.4
100.0
Metalmecnica
68.5
6.3
0.1
22.9
0.5
Qumica
49.1
20.4
1.5
22.2
4.4
0.2
Siderurgia y Metal
52.3
10.1
4.3
14.6
14.4
2.3
0.1
Artesana
11.6
2.8
26.9
42.2
2.2
9.0
3.6
Madera y papel
33.6
21.5
2.5
16.8
22.7
Cuero y piel
1.7
10.4
70.2
11.1
100.0
1.2
0.7
TOTAL
100.0
0.7
1.5
100.0
1.6
100.0
0.9
100.0
0.1
2.8
100.0
6.3
0.3
100.0
0.1
37
Varios
42.4
22.9
4.3
26.6
3.8
100.0
38
CUADRO XVII
INSUMOS NACIONALES EN LOS PRODUCTOS PERUANOS DE
EXPORTACION NO TRADICIONAL
Participacin Insumos Nacionales
en el total Insumos
Nmero de Productos
Estructura Porcentual
0. 20%
27
3.6
20% - 30%
34
4.4
30% - 40%
31
4.0
40% - 50%
48
6.3
Ms de 50%
626
81.6
767
100.0
CUADRO XVIII
VALOR AGREGADO NACIONAL EN LOS PRODUCTOS PERUANOS DE
EXPORTACION NO TRADICIONAL
RANGO
NUMERO DE PRODUCTOS
ESTRUCTURA PORCENTUAL
40% - 50%
1.0
50% - 60%
24
3.1
60% - 70%
70
9.1
70% - 80%
142
18.5
Ms de 80%
518
67.6
TOTAL
767
100.0
CUADRO XIX
GRADO DE ELABORACION DE LOS PRODUCTOS PERUANOS DE
EXPORTACION NO TRADICIONAL
RANGO
NUMERO EN
PRODUCTOS
ESTRUCTURA
PORCENTUAL
1 -2
38
4.9
90
11.7
206
26.9
176
23.0
6-7-8-9
222
29.2
767
100.0
39
CUADRO XX
PRIORIDAD SECTORIAL DE LOS PRODUCTOS PERUANOS DE
EXPORTACION NO TRADICIONAL
RANGO
Primera prioridad
Segunda prioridad
Tercera prioridad y no
prioritarios
(Metodologa especial)
Total de productos
NUMERO DE
PRODUCTOS
155
450
117
ESTRUCTURA
PORCENTUAL
20.2
58.7
15.3
45
767
5.8
100.0
CUADRO XXI
CAPACIDAD DE GENERACION DE DIVISAS DE LOS PRODUCTOS
PERUANOS DE EXPORTACION NO TRADICIONAL
Capacidad de generacin de
divisas
0 110,000
100,000 300,000
300,000 600,00
Ms de 600,000 dlares
Total de productos
considerados
NUMERO DE
PRODUCTOS
112
154
185
316
767
ESTRUCTURA
PORCENTUAL
14.6
20.1
24.1
41.2
100
CUADRO XXII
PRODUCTOS NO TRADICIONALES CUYAS EXPORTACIONES AUTORIZADAS
HAN SOBREPASADO EL MILLON DE US $ EN EL AO 1978
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
PRODUCTOS
Tejidos de algodn
Pescados en conserva
Hilados de algodn
Slivers y tops de alpaca
Pescados congelados
Flores acrlicas
Alambrn de cobre
Cementos
Embarcaciones pesqueras
Baratina
Cacao en grano
Aros de acero
1976
2,510
7,823
3,744
11,630
17,015
7,559
3,218
134
5,320
940
-
1977
13,606
17,738
10,410
12,804
22,021
11,541
8,106
1,730
24,247
7,245
8,795
1,641
1978
31,667
31,376
24,017
18,563
18,465
14,328
13,924
14,158
10,423
9,596
7,482
4,386
40
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
1,444
1,200
3,614
1,120
1,259
132
537
1,003
2,237
775
117
402
1,087
368
846
106
1,525
503
279
441
836
1,756
136,738
3,379
1,657
1,176
3,178
1,086
463
943
1,500
1,395
1,847
523
1,246
922
822
1,295
1,325
13,133
2,202
680
656
668
1,241
915
1,173
1,176
577
1,160
226
435
916
152
1,197
441
139
897
1,324
906
2,281
607
768
803
3,485
627
237,916
4,065
4,031
3,845
3,843
3,372
3,048
2,962
2,947
2,943
2,696
2,366
2,359
2,347
2,472
2,200
2,165
2,069
2,035
1,933
1,864
1,837
1,749
1,772
1,685
1,592
1,565
1,481
1,512
1,415
1,380
1,368
1,346
1,294
1,245
1,279
1,215
1,212
1,199
1,172
1,163
1,130
1,133
1,129
1,114
1,105
1,099
1,090
1,029
1,015
382,847
41
CUADRO XXIII
EMPRESAS DE EXPORTACIONES DE PRODUCTOS NO TRADICIONALES CUYAS
AUTORIZACIONES PARA EXPORTAR HAN SOBREPASADO EL MILLON DE
US $ EN EL AO 1978
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
EMPRESA
Bayer Industrial
EPSEP
Michell & Co.
Ca. Pesquera Estrella del Per
Ca. Textil Peruana Suiza
Peruber
Industria Textil Piura
Cemento Norte Pacasmayo
PEPESCA
Soc. Annima Fca. Nacional Textil
El Amazonas
Ca. Textil El Progreso
Sindicato Pesquero del Per
Fca. De Tejidos La Unin
Fundicin de Metales Bera
Sociedad Paramonga
Cadena Envasadora San Fernando
Exportadora El Sol
Inversiones Industriales Carolina
Ca. Industrial Nuevo Mundo
Indeco Peruana
Cemento Lima
Per Teje
Fca. de Tejidos San Jacinto
Marco Winter
Derivados del Agro
Ceder
Banco Minero del Per
Volvo del Per
Tropieza
Fca. de Mechas
Minero Per
Tennat del Per
La Parcela
Industria Electroqumica
Productos de Conservas
Cemento Sur
Aceros Arequipa
Fundicin de Metales Sol del Per
Ajinomoto del Per
Industria Peletera Peruana
Fca. de Hilados y Tejidos San Miguel
Ca. Ballenera del Kinkai
Molinera Los Angeles
Tradeco
Corporacin Pesquera del Per
Alcoholes del Norte y Derivados
Hilandera Santa Mara
Ca. Industrial Textil
Incubadora Chancay
Deter Per
Marine
1976
9,558
10,320
8,048
1,019
4,363
4,127
2,047
1,321
387
1977
13,300
15,545
9,115
5,308
7,095
6,433
5,330
6,287
2,990
1978
16,510
10,261
9,103
8,776
8,565
6,856
6,061
5,846
5,719
5,069
2,301
2,881
2,026
2,618
1,002
1,162
160
1,525
1,720
835
368
492
850
4,097
-
136
1,951
2,071
1,813
3,327
2,247
3,257
518
2,049
1,519
4,092
958
5,027
18,528
1,355
1,751
10,903
5,601
538
1,733
958
221
501
932
799
1,088
149
2,026
781
746
-
4,682
4,635
4,521
4,511
4,333
4,082
4,047
3,546
3,524
3,521
3,481
3,478
3,424
3,381
3,312
3,159
2,894
2,874
2,858
2,685
2,453
2,427
2,288
2,262
2,216
2,110
2,090
2,085
2,067
1,984
1,954
1,915
1,883
1,879
1,862
1,796
1,795
1,793
1,748
1,739
1,730
42
CAPITULO IV
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE LA CRIA DE TRUCHAS PARA LA
EXPORTACION
HISTORIA
La trucha en el Per no fue un pez nativo, por lo que su introduccin se inici alrededor
del ao 1935, mediante la importacin de reproductores y ovas, con la finalidad de
lograr la reproduccin en cautiverio de dicho pez, logrndose resultados que superaban
ampliamente las perspectivas.
El sembro se efectu en diversos ros y lagos de nuestra sierra, siendo una de las zonas
donde mayor desarrollo se obtuvo en el Lago Titicaca.- Lamentablemente, este auge en
dicho lago trajo como consecuencia la poca indiscriminada tanto para consumo en
fresco como para su utilizacin en conservas, debido a la captura irrestricta los niveles
de disponibilidad tanto en cantidad como en tamao disminuyendo ostensiblemente
obligando al cierre de las empresas industriales.
A la fecha (en los ltimos aos), se le ha dado un nuevo impulso a este tipo de cultivo,
hacindolo ms tecnificado y empleando las ltimas tcnicas en su manejo que se utiliza
a nivel mundial.
1.2.
LA TRUCHA EN CONFINAMIENTO
Uno de los principales mtodos para la explotacin de este pez, consiste en mantenerlo
en cautiverio permitiendo de esta forma un adecuado control, alimentacin y
standarizacin en sus tamaos, as como tambin el planeamiento adecuado de su
explotacin racional, logrando una produccin sostenida, repercutiendo este ltimo en
una mejor aceptacin en el mercado de consumidores.
MERCADO
2.1.
El presente estudio de mercado relacionado con el consumo de truchas tiene como rea
definida casi en su exclusividad el mercado de exportacin. Esto es debido bsicamente
a que dicho pez tiene una demanda, el precio sumamente favorable en los mercados
norteamericanos y europeos.
2.1.1 SITUACION ACTUAL DE LAS PISCISGRANJAS EN EL PERU.- A la
fecha, debido a la dificultad que se atraviesa para el desarrollo de la truchicultura en el
Per, y las zonas en donde sta se desarrolla slo se logra una produccin sumamente
reducida la cual es vendida casi en su totalidad en las reas de influencia de las
piscigranjas.
Se ha logrado pequeas exportaciones bsicamente hacia Colombia y Venezuela, pero
estos mercados ofrecen un precio muy por debajo de los mercados norteamericanos y
europeos.
43
PRECIO (DLARES)
2,400
2,200
2,000
1
20
CANT.
2
10
40
(MILES DE T.M.)
3
80
POR AO
44
2.2.
RT2
RT3
RT2
RT3
Protena (mnimo)
46
40
35
Grasa (mnimo)
12
Humedad (mximo)
12
12
12
Ceniza (mximo)
10
10
10
Fibra (mximo)
Asimismo, se han escogido los alimentos elaborados por dicha empresa, debido a los
resultados de conversin obtenido en el sistema de jaulas instaladas en el Lago Titicaca.
2.3.
OFERTA
2.3.2.2.
MERCADO INTERNO:
TAMAO Y LOCALIZACION
3.1.
TAMAO
3.1.2. ALEVINOS
Hasta la formacin del grupo de reproductores propios, los alevitos sern adquiridos en
las estaciones piscicolas que posee el Ministerio de Pesquera y que entra al radio de
influencia de la piscigranja.
En caso de no disponer la cantidad suficiente de alevitos se adelantara la adquisicin de
encubadoras y en este caso se abastecera mediante la adquisicin de ovas de otras
estaciones ms alojadas.
De esta forma quedar cubierta mediante las primeras campaas el abastecimiento de
peces.
3.2.
LOCALIZACION
4.1.
PRODUCCION DE ALEVINOS
Una vez obtenido los alevitos se proceder a su traslado a las jaulas fronteras, en las
cuales permanecern hasta la poca del beneficio.
Por la bondad de las caractersticas que ofrece el Lato Titicaca, estimamos que la estada
de las truchas en las jaulas podra llegar alrededor de 11 meses.
Una vez que los peces lleguen a la talla requerida se proceder a beneficiarlos, tratando
de que el tiempo que medio entre su beneficio y congelado sea el menor posible con la
finalidad de obtener la cantidad requerida para el mercado de exportacin.
El control de la calidad se efectuar mediante la seleccin del peso y tamao antes de
proceder el congelado.
4.2.
MATERIALES Y EQUIPOS
4.2.1. JAULAS
Redes de nylon usados pero usables (tipo boliche), templadoras de nylon, plomo para
los fondos, boyas, cilindros de 16 galones, anclajes, sacos de piedra, embarcaciones (2
con motor) y otros (herramientas necesarias).
4.3.
INSUMOS
1%
Crecto
5%
Engorde
94%
4.3.2. ALEVINOS
Para el primer ao 200 mil unidades, para el segundo 400 mil unidades y para el tercer
ao 800 mil unidades.
48
4.3.5.1. LUBRICANTES
Un Monto que equivale al20% del gasto de combustible.
4.3.5.2. COMBUSTIBLE:
Combustible para las embarcaciones estimado en envases. Para el mercado local a
granel. Para el mercado de exportacin cada pez en un envase individualmente de
polipropileno; en caja parafinos de 5 libros netos, cajas maestras de 50 libras netas.
49
4.3.6.2. CONCESION
La concesin solicitada abarca un rea total de 45 hectreas, de espejo de agua, ubicado
en el Lago Titicaca, en el Departamento de Puno.
Los estudios Batimtricos se refieren, a todo lo concerniente a la profundidad de las
aguas, relieve del piso del Lago, velocidad de movimiento de las aguas, etc.
Estos estudios es competencia de un Ingeniero Pesquero, el es quien debe dar los
resultados necesarios sobre estos factores; lo cual est considerado como estudios en el
trabajo de factibilidad que hago en esta Tesis.
50
CAPITULO V
RESUMEN DE LA INVERSION
5.1.
-
5.2.
INVERSION FIJA:
Estudios
Pre-Operaciones
Obras Civiles (refaccin)
Maquinaria, equipo, montaje o Instalaciones
Vehculo
Herramientas
Muebles y otros
Imprevistos
TOTAL
S/.
S/.
CAPITAL DE TRABAJO:
Alimentos Balanceados
Alevitos
1er. ao
2do. ao
3er. ao
1er. ao
2do. ao
3er. ao
1er. ao
2do. ao
3er. ao
TOTAL INVERSION:
Inversin Fija
Capital de trabajo (1er. ao)
S/.
3400,000
8160,000
19720,000
240,000
580,000
1600,000
1000,000
4080,000
9792,000
S/.
10505,000
4640,000
15145,000
S/.
5.3.
300,000
500,000
200,000
6750,000
1300,000
300,000
200,000
955,000
10505,000
ESTUDIOS:
Investigacin, Batimetra, Anlisis,
Apoyo Secretarial, etc.
S/.
300,000
S/.
350,000
150,000
500,000
PRE-OPERACIONALES:
Contratacin de Tcnicos
Viajes y Viticos
51
ESPEJO DE AGUA
-
OBRAS CIVILES:
Refaccin para la adecuacin del
inmueble a alquilarse (estimado)
S/.
200,000
EQUIPO
Redes, Bolicheras, Templadores,
Boyas, Plomos, anclaje y otros
(25 jaulas)
Embarcaciones
Laboratorio (equipos-estimado)
Otros
S/.
4250,000
150,000
150,000
100,000
5500,000
S/.
1250,000
6750,000
VEHICULO
Camioneta Pick Up
S/.
1300,000
HERRAMIENTAS
S/.
300,000
II
S/.
INSTALACIONES
Jaulas
MUEBLES Y OTROS
-
Imprevistos
10% del total de los tems precedentes
S/.
955.000
CAPITAL DE TRABAJO
Alimentos balanceados:
1er. ao
34,000 kg
2do. ao
68,000 kg
3er. ao
136,000 kg
S/.
100/kg
S/.
3400,000
120/kg
8160,000
145/kg
19720,000
52
Alevinas:
1er. ao
200,000 alev.
S/.
1.20 c/u
S/.
240,000
2do. ao
400,000 alev.
1.45 c/u
580,000
E3er. ao
800,000 alev.
2.00 c/u
1600,000
1000,000
5080,000
9792,000
CAJA Y BANCOS:
-
S/.
5369,000
Combustibles y Lubricantes
300,000
Mantenimiento
315,150
Seguro
1243,000
Gastos Financieros
1243,000
Gastos Ventas
248,000
S/.
7916,650
S/.
12556,650
53
CAPITULO VI
FINANCIAMIENTO
6.1.
INGRESOS
PROYECCION DE LA PRODUCCION Y VENTA
AO
VENTA
(T.M.)
US $ x T.M.
FOB
INGRESO TOTAL
Miles US $
Miles S/.
20
2,000
40
12,420
40
2,200
88
27,324
80
2,400
192
59,616
EGRESOS
COSTO DE PRODUCCION
I
II
S/.
1092,000
Segundo ao 8 obreros
S/. 12,000/mes
1747,200
Tercer ao 10 obreros
S/. 14,500/mes
2639,000
S/.
70,000/mes
Bilogo
40,000/mes
Asistente
15,000/mes
S/. 125,000/mes
S/. 2275,000
2502,500
2752,750
III
ALEVINOS:
Primer ao
S/.
Segundo ao
580,000
Tercer ao
IV
1600,000
ALIMENTOS BALANCEADOS
Primer ao
S/.
3400,000
Segundo ao
8160,000
Tercer ao
19720,000
VI
240,000
S/.
1000,000
Segundo ao
4080,000
Tercer ao
9792,000
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES:
COMBUSTIBLE:
- Vehculo
S/.
- Embarcaciones
180,000
100,000
- Otros
20,000
S/.
300,000
LUBRICANTES:
20% del Costo de Combustible
Total Item VI
1er ao
S/.
60,000
S/.
360,000
2do. ao
414,000
3er. ao
476,100
55
VII. MANTENIMIENTO
Instalaciones
(S/. 6750,000 x 5%)
S/.
Vehculo
(S/. 1300,000 x 8%)
337,500
104,000
441,500
1er. ao
S/.
441,500
2do. ao
485,650
3er. ao
534,250
VIII. SEGURO
S/. 10505,000 x 3%
IX. DEPRECIACIONES
S/.
315,150
INVERSION
DEPRECIACION
ANUAL
200,000
20,000
Maquinaria y otros
6750,000
675,000
Vehculo
1300,000
260,000
3000,000
60,000
Muebles y enseres
200,000
20,000
Imprevistos
955,000
95,500
Obras Civiles
Herramientas
TOTAL
S/.
1130,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS
1.
PERSONAL DE ADMINISTRACION
Gerente
S/.
70,000
Auxiliar-Contador
20,000
Secretaria
20,000
110,000
1er. ao
S/. 2002,000
2do. ao
2202,2000
3er. ao
2422,420
56
II.
GASTOS GENERALES:
-
Varios
430,000
96,000
840,000
84,000
S/. 1500,000
III.
1er. ao
S/. 1500,000
2do. ao
1650,000
3er. ao
1815,000
AMORTIZACION
-
Estudios y Pre-Operativos
S/.
160,000
S/.
248,400
GASTOS DE VENTAS
2% del monto total:
6.2.
1er. ao
2do. ao
546,480
3er. ao
1192,320
COSTO
FIJO
PRODUCCION
Mano de Obra Directa
Mano de Obra Indirecta
Alevinos
Alimentos Balanceados
Congelado y otros
Combustibles y Lubricantes
Mantenimiento
Seguro
Depreciaciones
S/.
2275,000
S/.
6473,500
2002,000
15000,000
160,000
S/. 3662,000
S/. 7442,650
1092,000
COSTO
TOTAL
240,000
3400,00
1000,000
300,000
441,500
315,150
1130,500
3780,650
VENTA
Gastos Varios
TOTAL
S/.
60,000
S/.
ADMINISTRACION
Personal administrativo
Gastos Generales
Amortizaciones
COSTO
VARIABLE
-.-.-.S/.
S/.
S/.
S/.
248,400
248,400
6721,900
1,092,000
2275,000
240,000
3400,000
1000,000
360,000
441,500
315,150
1130,500
10254,150
2002,000
1500,000
160,000
3662,000
S/.
248,400
S/.
248,400
S/. 14164,550
57
COSTO
FIJO
PRODUCCION
Mano de Obra Directa
Mano de Obra Indirecta
Alevinos
Alimentos Balanceados
Congelado y otros
Combustibles y Lubricantes
Mantenimiento
Seguro
Depreciaciones
S/.
2502,000
S/.
315,150
1130,150
4028,150
S/.
8040,350
S/.
15386,850
2202,200
1650,000
160,000
4012,200
VENTAS
Gastos Varios
S/.
1747,200
COSTO
TOTAL
580,000
8160,000
4080,000
334,000
485,650
80,000
ADMINISTRACION
Personal administrativo
Gastos Generales
Amortizacin
TOTAL
COSTO
VARIABLE
S/.
S/.
546,480
546,480
S/.
15933,330
1747,200
2502,000
580,000
8160,000
4080,000
414,000
485,650
315,150
1130,000
19415,000
2202,200
1650,000
160,000
4012,200
546,480
546,800
S/.
23973,680
COSTO
FIJO
PRODUCCION
Mano de Obra Directa
Mano de Obra Indirecta
Alevinos
Alimentos Balanceados
Congelado y otros
Combustibles y Lubricantes
Mantenimiento
Seguro
Depreciaciones
ADMINISTRACION
Personal administrativo
Gastos Generales
Amortizacin
COSTO
VARIABLE
S/.
S/.
2639,000
2752,750
1,600,000
19720,000
9792,000
376,100
534,250
315,150
1130,000
38959,750
S/.
2422,420
1815,000
160,000
4397,420
2752,750
1,600,000
19720,000
9792,000
376,100
534,250
100,000
315,150
1130,000
4298,400
S/.
34661,350
2422,420
1815,000
160,000
4397,420
VENTAS
Gastos Varios
TOTAL
2639,000
COSTO
TOTAL
1192,320
1192,320
S/.
8695,820
S/.
35853,670
1192,320
1192,320
S/.
44549,490
58
6.3
I.-
II.-
III.- Su costo social suman S/. 5369,000. Incluyendo beneficios sociales, el cual est
incluido en el capital de trabajo. El costo social est sujeto a variacin y depende
de la poltica econmica que regula este costo.
CF
CV
CT
S/. 7442,650 +
6721,900
14164,550
2do. ao
CV
CT
S/. 8040,350 +
15933,330
23973,680
3er. ao
CV
CT
35853,670
44549,490
CF
CF
S/. 8695,820 +
GRAFICA DE COSTOS
CT = CF + CV
C.T.
COSTOS
Depende directamente de
la cantidad producida
C.V.
Costo variable
C.F
Cantidad producida
Concluyendo esta evaluacin, diremos que de acuerdo a los resultados de los clculos y
la conjugacin de las variables: Capital, trabajo y Recursos Naturales, da una resultante
positiva de rentabilidad, tal como se aprecia en cuadro de prdidas y ganancias, que a
todas luces es rentable.
59
6.4.
ESTADOS FINANCIEROS
2do. ao
3er. ao
12420
27324
59,616
Gastos de Ventas
(248)
(547)
(1192)
Costo de Produccin
(10254)
(19415)
(38960)
1918
7362
19464
Gastos de Administracin
(3662)
(4012)
(4397)
UTILIDAD II
(1744)
3350
15067
Comunidad Pesquera
(670)
3013
Investigacin Tecnolgica
(67)
302
2613
11752
(915)
(4113)
(1698)
7639
VENTAS
Menos
Menos
Menos
(1744)
Menos
Impuestos a la Renta
UTILIDAD NETA
(1744)
60
2do. AO
3er. AO
INGRESOS
Produccin (TM)
20
40
80
12,420
27,324
59,616
Estudios
300
-.-
-.-
Gastos Pre-Operativos
200
-.-
-.-
Obras Civiles
200
-.-
-.-
6,750
-.-
-.-
Vehculo
1,300
-.-
-.-
Herramientas
300
-.-
-.-
Muebles y otros
200
-.-
-.-
Imprevistos
955
-.-
-.-
Alevitos
240
- - 580
- 1,600
Alimentos Balanceados
3,400
8,160
19,720
1,000
4,080
9,792
1,092
1,747
2,639
2,275
2,502
2,753
Combustible y Lubricantes
360
414
476
Mantenimiento
442
486
534
Seguro
315
315
315
Administracin
2,002
2,202
2,422
Gastos Generales
1,500
1,650
1,815
Gastos Financieros
1,243
2,400
1,975
248
546
1,192
Comunidad
-.-
670
3,013
Investigacin
-.-
67
302
Impuestos
-.-.
915
4,113
24,322
26,734
52,661
98
688
Gastos de Ventas
CAJA
Saldo Inicial
Excedente (dficit)
(11,902)
590
6,955
Capital = Prstamo
12,000
-.-
-.-
98
688
7,643
SALDO FINAL
61
CONCLUSIONES
PRIMERA.- La exportacin de truchas, como producto no tradicional genera divisas al
Per.
SEGUNDA.- Su poca competitividad, justifica su inversin y la hace apta como
industria no tradicional.
TERCERA.- Su consumo est asegurado, por la calidad del mercado, pues, se va a
personas de un alto per cpita de ingreso.
CUARTA.- Las condiciones ecolgicas, para la cra de truchas, en el Per, son ptimas.
QUINTA.- Da ocupacin regional, que en estos momentos, es de vital importancia, para
disminuir la desocupacin y el centralismo existente en el Per.
SEXTA.- Produce un efecto multiplicador de consumo en sus aditamentos de trabajo,
tales como: Redes, Jaulas, Barcazas, Alimentos y otros.
SEPTIMA.- Produce un alto rendimiento para el inversionista, alentando as su
explotacin y desarrollo.
OCTAVA.- Explota su ventaja comparativa en este regln y lo sita ptimamente en el
mercado internacional.
NOVENA.- Crea permanentemente un flujo de divisas para el Per respaldando su
Balance Comercial.
DECIMA.- Como producto no tradicional de exportacin, la industrializacin de la
trucha, es relativamente nueva.
RECOMENDACIONES
PRIMERA.- Es necesario alentar la industria de la trucha, para su exportacin y
tambin para su consumo interno, por su alto valor protico.
SEGUNDA.- El uso de nuestros recursos ecolgicos deben ser cuidadosamente
explotados, para no caer en la depreciacin.
TERCERA.- Debe ser necesario normar su exportacin, de tal manera, que el mercado
interno sea tambin favorecido.
CUARTA.- El CERTEX, o certificado de retribucin tributaria a la exportacin, debe
ser usado con prudencia, de tal manera que no resulte, un instrumento de carcter
dilipendioso para el Estado, enriqueciendo a un grupo exportador.
QUINTA.- Las empresas que explotan esta industria, deben hacerlo tambin desde un
punto de vista social, que es el fundamento de la Economa.
SEXTA.- Debe capacitarse da a da al personal, en su nivel profesional, tcnico y
operativo, pues exportar no es tarea fcil, ya que requiere la superacin de limitaciones
y dificultades.
SEPTIMA.- Los peruanos deben propiciar una mentalidad, para dinamizar el proceso de
Comercializacin en forma constante y diversificada.
OCTAVA.- La excepcional importancia que tiene la actividad exportadora no
tradicional, nos obliga a perfeccionarnos a la realizacin y especializacin, mediante
una sana poltica de Comercio Exterior.
NOVENA.- Debe tenerse en cuenta su costo, para el mercado interno, as determinara
su consumo, esto desde un punto de vista social y equitativo, para las grandes mayoras.
DECIMA.- Debe normarse con cuidado cientfico su explotacin, para no caer en la
depreciacin y extincin en algunos casos de esta industria.
62
BIBLIOGRAFIA
1.
2.
3.
4.
LA EXPORTACION NO TRADICIONAL
ADEX Las Flores 346 San Isidro.
5.
6.
7.
SOMOS DEMASIADOS
Centro de Proyeccin Cristiana
Av. H. Arteaga 452 Lima.
8.
9.
LA PESCA EN EL PERU
Cocker, Robert Lima 1908.
10.
11.
12.
13.
ADMINISTRACION FINANCIERA
Jonson Robert W. Cap. IX.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
63
II
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
FORMACION DE UNA INSTITUCION EDUCATIVA
AUTOR
Dr. UBALDO QUISPE QUIROZ
Lima 2005
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Se tendrn los siguientes datos para el clculo del VPN y de la TIR:
La TIR: Tasa Interna de Retorno
Perodo
Inversin: 12,981.40
Prstamo. 7,983.40
Flujo Econmico
834.00 2,429.00
21,986.90
9,095.30
42,327.72
* VPN
VPN = -5,000.00 + 834.00 + 2439.00 + 21986.90 + 9095.30 + 42,327.72
1.1.
(1.1)2
(1.1.) 3
(1.1.) 4
(1.1.) 5
VPN = S/. 46,377.40
TIR
TIR = 68.9%
De acuerdo con los resultados obtenidos, el proyecto s es rentable si es que suceden
todos los hechos estimados y proyectados.
Cmo tiene una TIR alta, el proyecto es un atractivo ya que se ha obtenido un VPN
(para los 5 perodos analizados), de S/. 46,377.40.
Sin embargo, hay que tener en cuenta que para el rubro ingresos, la academia est
basando el incremento de ellos, sobre la base de un servicio bueno y eficiente.
Por lo tanto este presupuesto ser bsico y fundamental, pues sobre l se desarrollarn
los incrementos estimulados en las cantidades de alimentos matriculados.
64
MARCO LEGAL
La entidad constituida est exonerada del pago de los principales tributos, entre ellos el
impuesto a la renta. La razn de esto es que la entidad est dedicada a la difusin de la
educacin y cultura.
Sin embargo, si bien la institucin no tiene obligaciones tributarias con el fisco, tiene la
obligacin de presentar la declaracin jurada de los ingresos y egresos habido durante el
ejercicio.
As, los nicos gastos que la entidad estara obligada a afrontar ante el Estado y las
Municipalidades seran los concernientes a los costos de apertura, los cuales
aproximadamente sera en la Municipalidad12 (incluye; licencias de apertura, inspeccin
ocular, etc). U.S. $ 190.00. En tanto que en el Ministerio de Educacin, el pago de los
requerimientos legales (especies, autorizaciones, etc.) y adems, el pago a ciertos
empleados para servicios de agilizacin de trmites, podra ascender a unos U.S. $
250.00. Por lo tanto se cuenta con un costo aproximado de apertura de U.S. 440.00.
12
Estos gastos podran ser exonerados si es que se da una autorizacin en el Ministerio; pero, debido a lo
restringido del servicio y la remota posibilidad que el Ministerio autorice, se ha credo conveniente incluir
dichos costos debido al Principio Conservador.g
65
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
1.
ADMINISTRATIVA: DOCENTE
ASISTENTE
COORDINADOR DE
CIENCIAS
ALGEBRA
GEOMETRIA
TRIGONOMETRIA
SECRETARIA
COORDINADOR DE
LETRAS
ELEMENTOS
FISIC. ETC
LENGUA Y
LITERAT.
HISTORIA,
GEOGRAF.
ECONOMIA,
ACTUALID.
PSICOLOG.
ETC.
66
2.
TEMPORAL
Por otro lado se tiene que existirn ciclos de tres tipos de direccin: de 6 meses (SetFeb); de 4 meses (Abril-Julio); y de tres meses (Dic. Feb.). Los ciclos de 6 meses,
estarn caracterizados por una baja o regular demanda debido a que, mayormente, son
personas que ya han terminado el colegio, hace algn tiempo, pues sera mucho tiempo
para que los alumnos dediquen a estudiar en una academia. Los ciclos de 4 meses, son
los ciclos normales, y que cuentan con una demanda regular o normal. Por ltimo son
bastante requeridos, pues, son los tres meses previos a los exmenes de admisin en
febrero; adems, muchos escolares se empean por pasar directo de la escuela a la
Universidad.
Los perodos de duracin sern para cada tipo de ciclo:
6 meses
23 semanas
4 meses
15 semanas
3 meses
11 semanas
Las horas de clase diaria sern 6, los das hbiles sern de lunes a sbado. Las 6 horas
de clase sern pedaggicas (45 minutos cada uno). As, se requerirn de 5 horas
naturales para brindar 6 horas de clase, y tener 2 recreos de 15 minutos cada uno, cada
dos horas de clase. Los horarios sern:
Maana
Tarde
Semanas
Hrs/semana
Hrs/ciclo
6 meses
23
36
828
4 meses
15
36
540
3 meses
11
36
396
67
5,200.00
14
440.00
Mimegrafos
1,988.00
Microcomputadoras + impuestos
1,815.00
Reparaciones15
1,500.00
Carpetas
800.00
620.00
12,363.00
2/93
2/93
2/94
2/94
:
:
:
:
Compra de 10 carpetas
Compra de 20 carpetas
Compra de 10 carpetas
Compra de 40 carpetas
Por otro lado, si bien en un inicio, se consider dentro del rubro reparaciones, la
habilitacin de slo dos aulas, para el perodo: 9/12 2/93, se espera un incremento en
la demanda del servicio, por lo tanto, se tendr que incurrir en un gasto de inversin
para poder contar con una tercera aula. Dicho monto ascender a U.S. $ 500
aproximadamente; incluye ciertas reparaciones y modificaciones.
A parte de estos rubros, no se tiene planeado realizar futuras inversiones. Como se ha
podido apreciar, la casi totalidad de la inversin se realizar al principio de las
actividades.
ANALISIS DE DEMANDA
La demanda potencial se ha estimado sobre la base de la cantidad de alumnos que
egresarn este ao de los distintos colegios de la zona en estudio.
Entre los colegios considerados tenemos:
VON HUMBOLT
MARKHAN
INMACULADA
13
68
PESTALOZZI
CARMELITAS
CRISTO SALVADOR
SAN MARCOS
OTROS
35
Todos presentaron 40 alumnos en promedio por seccin. Lo que dio una demanda
potencial de (35 x 40) 1,400 alumnos. Sin considerar otros colegios pequeos que se
encuentran en dicha zona; tambin algunos alumnos de 4to. ao de secundaria que
piensan preparar con bastante anticipacin y algunos alumnos que han egresado en aos
posteriores. La cantidad de alumnos contenidos en estos tres grupos podran
incrementar nuestra demanda potencial, sin embargo este excedente va a permitir que
nuestros estimados tiendan a ser ms certeros.
Sobre la poblacin de 1400 alumnos se ha aplicado 200 encuestas que fueron tomadas
en los distintos Centros Educativos (VER ANEXO 1) de manera aleatoria lo que dio,
como resultado una cantidad demandada estimada de 37 alumnos, sta cantidad ser la
base de todas las estimaciones para iniciar el Proyecto.
Las estimaciones de las futuras cantidades demandadas se basarn no por el incremento
de la poblacin estudiantil que egresa en aos posteriores, sino por el prestigio que se
ir ganando con el tiempo conforme se obtiene mejores resultados de gestin realizada,
es decir se quitar demanda efectiva a la competencia.
As sobre la base de la variable Prestigio y Calidad de la enseanza se ha hecho
proyecciones de las futuras cantidades demandadas.
Entonces al final del 1er. ciclo con el que se empezar a trabajar teniendo en cuenta el
empeo y el esfuerzo se pondra sobre la primera promocin se espera obtener un total
de 15 alumnos ingresantes en las diferentes universidades, esta ser la carta de
presentacin para promocionar y empezar un nuevo ciclo, (no se considera si dentro de
estos alumnos ingresantes se ocupara los primeros puestos y por ello un efecto
multiplicador sobre la cantidad demanda, slo se considera por cantidad de ingresos sin
tener en cuenta rdenes de mrito), se estima para el ciclo Abril-Julio 92 una cantidad
demandada de 60 alumnos, para el ciclo Noviembre-Febrero 93 una cantidad
demandada de 40 alumnos, para el ciclo Diciembre-Febrero 93 una cantidad demandada
60 alumnos, este ciclo ser acelerado y estimamos esa cantidad (60) ya que se espera
tener una cantidad de 25 alumnos ingresantes en Julio del 92, lo cual dar un incremento
en el prestigio y por lo consiguiente, aceptacin en el mercado. E los exmenes de
admisin de Febrero 93 esperamos tener una poblacin de ingresantes de 45 alumnos.
Por que se contar con mayor experiencia y servicio en la enseanza para el ciclo AbrilJulio 93 una cantidad demandada de 90 alumnos en lo cual se espera tener un total de 35
ingresantes.
Ciclo Setiembre 91 una cantidad demandado de 70,
Ciclo Noviembre 93-Febrero 94 una cantidad demandado de 70
69
70
ANEXO 1
ENCUESTA PARA ALUMNOS DE 5TO. AO DE SECUNDARIA
1.
2.
3.
4.
5.
b)
No
b)
Otras
Academias Pre-universitaria
b)
Escuela Pre-universitaria
b)
No
Cercana
b)
Calidad
TOTAL
30
30
30
25
25
20
20
10
10
200
Markhan
Von Humbolt
Inmaculada
Pestalozzi
San Marcos
Carmelitas
Santa Rita de Casia
Cristo Salvador
71
EVALUACION ESTADISTICA
200 encuestas: todas vlidas
1
Pregunta respondieron
S: 154
No: 54
Porcentaje sobre el
total (200)
77%
33%
Pregunta respondieron
a): 97
b): 57
48.5%
28.5%
Pregunta respondieron
a): 26
b): 71
13%
35.5%
Pregunta respondieron
a): 8
b): 18
4%
9%
Pregunta respondieron
a): 5
2.5%
72
b): 3
1.5%
1.
RUBROS CONTENIDOS
1.1.
INVERSION
1200.00
6 meses adelantado
3600.00
U$
4,800.00
U$
U$
250.00
190.00 *
440.00
Solicitud, Declaracin Jurada de Licencia de Apertura
Declaracin Jurada, Importacin a la renta
Derecho de Inspeccin Ocular
141.00
4.70
47.00
192.70
1988.00
198.80
198.80
795.20
1415.20
400.20
1815.40 (incluido IGV)
605.13
544.62
1149.75
La estimacin se hizo al consultar cuanto podran pagar por un mimegrafo de este tipo y con 10 aos
aproximadamente de uso. Se nos dijo que sera entre un 10 y un 15%, de su costo; pero por principio
consumidor se consider slo el 10%.
74
20.00
c/u
2.00
c/u
10.00
c/u
15.00
c/u
U$ 40.00 c/u
120.00
2 Escritorios a
U$ 800 c/u
160.00
6 Sillas a U$
36.00 c/u
210.00
250.00
740.00
296.00
75
Los crditos cuentan con un perodo de crdito no mayor a un ao, por lo que al cabo de
dicho perodo se tendra que negociar una extensin del crdito.
1.
AMORTIZACIONES: Debido a que se tiene un inters alto sobre el prstamo, se
tratar de que ste sea amortizado lo ms rpido posible. Se pens que para analizar
una posible cantidad de dinero para amortizar la deuda, tenemos que a los ingresos se
restarn los costos operativos, el costo de inters del capital prestado, el sueldo
alternativo (sueldo del ao) y, tambin, se tendr que tener una reserva para cubrir
gastos de propaganda y materiales de oficina y limpieza para el siguiente perodo.
PERIODO 1: Se estim un ingreso de 10,500.00 y un egreso (incluido la reserva) de
9428.00. Lo cual nos deja un saldo positivo estimado de 1072. As se piensa amortizar
esta cantidad.
PERIODO 2:
Ingreso
18,000
Egreso:
16,845.70
1,154.30
53,800.00
Egreso:
25,472.40
28,327.60
COSTO/CICLO
400.00
300.00
270.00
INGRESOS
N
AULAS
TIPO
CICLO
DEMANDA INGRESO
ESTIMADA POR
INGRESO
TOTAL
76
ALUMNO
1
4 meses
35
300
10,500
4 meses
60
300
18,000
6 meses
40
400
16,000
4 meses
40
300
12,000
3 meses
60
270
16,200
4 meses
90
300
27,000
6 meses
70
400
28,000
4 meses
70
300
21,000
3 meses
80
270
21,600
58300
70600
Para el clculo de los precios relativos entre los ciclos no se ha utilizado un factor de
programacionalidad, sino que se ha tenido en cuenta la potencial demanda
correspondiente a cada ciclo.
Partimos del ciclo de 4 meses, que es un ciclo de duracin normal.
El ciclo de 6 meses, slo ha recibido un incremento del 33.33%, a pesar de tener una
duracin de 50% ms con respecto al ciclo base; la razn es que para este ciclo no se va
a esperar una gran demanda. Lo contrario va a ocurrir con el ciclo 3 meses, pues este
ciclo va a contar con una demanda muy alta, por lo que a pesar que la duracin de ste
con respecto del ciclo base es 25% menos, el costo de dicho ciclo slo ser 10% menos
al ciclo base.
1.4. COSTOS OPERATIVOS.- Antes de entrar a detallar cada rubro de esta
seccin, debe tenerse en cuenta la seccin de Estructura Organizativa Temporal, pues
afecta directamente el costo generado por las remuneraciones de los profesores.
1.4.1. PROFESORES.- Un profesor cobra un aproximado de US$ 5.00 por hora. Se
ha considerado a profesores relativamente jvenes, y para la averiguacin del costo
promedio por hora se recurri a recoleccin de datos a travs de ciertos medios de
comunicacin (peridicos), como a travs de consultas a personas entendidas en el
tema.17
De este modo el costo de profesores y en cada uno de los tres tipos de ciclo que se tiene,
ser:
CICLO
6 meses
4 meses
3 meses
HORAS
828
540
396
COSTO/HORA
5.00
5.00
5.00
COSTO TOTAL
4,140
2,700
1,980
PROFESORES
PERIODO
TIPO
CICLO
N
AULAS
COSTO
POR AULA
COSTO
4 meses
2,700.00
2,700.00
17
77
4 meses
2,700.00
5,400.00
6 meses
4,140.00
4,140.00
4 meses
2,700.00
2,700.00
3 meses
1,980.00
3,960.00
4 meses
2,700.00
8,100.00
6 meses
4,140.00
8,240.00
4 meses
2,700.00
5,400.00
3 meses
1,980.00
3,960.00
2 puestos
12 hrs.
c/u
110.00
220.00
Limpieza
1 puesto
12 hrs.
c/u
110.00
100.00
320.00
SEGURIDAD Y LIMPIEZA
PERIODO
MESES
COSTO TOTAL
1,280
1,600
2,240
1,600
2,240
PERIODO
1
2
3
4
5
MESES
4
5
7
5
7
COSTO
0
1,800
4,200
3,000
4,200
COSTO /
SEGUNDO
1.00
0.80
POR 10
300.00
240.00
540.00
7.00
Impresin
10.00
Costo de Reparto
16.00
Total
S/. 33.00
El costo de reparto incluye el servicio de dos personas, a 2 dlares por da cada uno, y
durante 4 das.
Por lo tanto el costo total por publicidad para cada perodo ser: US$ 573.00
1.4.5. MATERIALES DE OFICINA Y LIMPIEZA.- En este rubro vamos a
considerar los costos en promedio. Para el primer perodo sern:
Tizas, motas
15.00
21.00
Stenciles
40.00
10.00
Lapiceros, etc.
10.00
Total
96.00
79
Por otro lado se cuenta con gastos de limpieza, los cuales en promedio, por ciclo,
ascienden a: US$ 40.00. Entonces, el gasto total de este rubro, por perodo es:
96 + 40 = 136
Entonces el gasto de materiales, promedio por el alumno ser (Para el primer perodo,
que es tomado como base). 136/35 = US$ 3.88.
PERIODO
NUMERO DE
ALUMNOS
FACTOR
COSTO
TOTAL
35
3.88
136.00
60
3.88
233.14
140
3.88
543.20
90
3.88
349.20
220
3.88
853.60
30.00
Luz
30.00
Agua
25.00
Alcantarillado
10.00
Total
95.00
PERIODO
NUMERO DE
MESES
PAGO
MENSUAL
COSTO
TOTAL
95.00
380.00
95.00
475.00
95.00
665.00
95.00
475.00
95.00
665.00
1.4.7. DEPRECIACION
Para el clculo de la depreciacin se tendran los siguientes datos:
RUBRO
COSTO
% DEP.
ANUAL
MONTO
DEPREC.
MENSUAL
Reparaciones
1,500.00
10.00%
12.5
+ incrementos
500.00
10.00%
4.17
Mimegrafo
1,988.00
10.00%
16.57
Computad. e Imp.
1,815.40
33.33%
50.42
80
Carpetas
800.00
10.00%
6.57
200.00
10.00%
1.67 Se
400.00
10.00%
3.33
200.00
10.00%
1.67
800.00
10.00%
6.67
Escritorio y Pizarra
740.00
10.00%
6.17
+1ra.
9/92
etapa
realiza:
En el siguiente cuadro se mostrarn los gastos totales para cada perodo. El nmero de
meses se multiplicar por el monto de depreciacin correspondiente a cada rubro:
RUBRO
PERIODO
Reparaciones
4 MESES
5 MESES
7 MESES
5 MESES
7 MESES
50.00
6.25
87.5
62.5
87.5
29.19
20.85
+ incrementos 29.19
Mimegrafo 115.99
66.28
82.85
115.99
82.85
201.68
252.10
352.94
252.10
Carpetas 46.69
26.68
33.55
46.69
33.35
10.02
8.35
9.99
16.65
344.64
430.80
652.32
476.65
344.64
775.44
1,427.76
1,904.41
1.5.
COSTO DE INTERES
NUMERO DE
MESES
COK
MENSUAL
TOTAL
0.83%
166.00
0.83%
207.50
0.83%
290.50
81
0.83%
207.50
0.83%
290.50
NUMERO DE
MESES
PRESTAMO AMORTIZACION
INTERES
MENSUAL
PAGO DE
INTERESES
(7983.40 0)
1.5%
(479.00)
(7983.40 1072.00)
1.5%
(518.36)
(6911.40 1154.30)
1.5%
(604.50)
1.5%
4
(57571 571.1)
1.5%
1.5%
NUMERO
DE MESES
SUELDO
ALTERNATIVO
2,880
3,600
5,040
3,600
5,040
TOTAL
FLUJO DE CAJA
0
1
11/9-2/92
2
4/92-7/92
3
8/92-2/93
4
3/93-7/93
5
8/93-2/94
INVERSION:
Local
Trmites de Apertura
4,800.00
1,200.00
440.00
Reparaciones
1,500.00
500.00
Miemegrafo
1,988.00
795.20
Computadora ms Impresora
1,815.40
544.62
82
Carpetas
800.00
740.00
Capital de Trabajo
900.00
PRESTAMO
600.00
400.00
296.00
7,983.40
AMORTIZACION
1,072.00
1,154.00
5,757.10
0.00
0.00
10,500
18,000.00
53,800.00
27,000.00
70,600.00
Profesores
2,700.00
5,400.00
10,800.00
8,100.00
17,640.00
Seguridad y Limpieza
1,280.00
1,600.00
2,240.00
1,600.00
2,240.00
0.00
1,800.00
4,200.00
3,000.00
4,200.00
Publicidad
573.00
573.00
573.00
573.00
573.00
136.00
233.14
543.20
349.20
543.20
380.00
475.00
665.00
475.00
665.00
DEPRECIACION
344.64
430.00
652.32
476.65
704.00
166.00
207.50
290.50
207.50
290.50
479.00
518.36
604.50
0.00
0.00
2,880.00
3,600.00
5,040.00
3,600.00
5,040.00
20,510.64
33,991.30
86,265.62
45,381.35
105,731.52
FLUJO CONTABLE
3,535.36
5,815.40
26,665.08
12,426.15
43,718.40
FLUJO FINANCIERO
3,880.00
6,246.50
27,317.40
12,902.80
44,422.40
834.00
2,439.00
21,986.90
9,095.30
42,327.72
INGRESOS
COSTOS OPERATIVOS
Local
Costo de Inters:
SUELDO ALTERNATIVO
TOTAL
20,966.80
FLUJO ECONOMICO
(5,000.00)
10,500.00
18,000.00
53,800.00
27,000.00
70,600.00
Remuneraciones a Profesoras
2,700.00
5,400.00
10,800.00
8,100.00
17,640.00
136.00
233.14
543.20
349.20
859.60
Depreciacin
344.64
430.80
652.32
476.65
704.00
1,280.00
1,600.00
2,240.00
1,600.00
2,240.00
1,800.00
4,200.00
3,000.00
4,200.00
GASTOS DE OPERACION
ADMINISTRATIVOS
Remuner. por Seguridad y Serv.
Local
Publicidad
573.00
573.00
573.00
573.00
573.00
380.00
475.00
665.00
475.00
665.00
83
FINANCIEROS
Intereses Pagados
UTILIDAD
479.00
518.36
604.50
0.00
0.00
4,607.36
6,969.70
33,521.98
12,426.15
43,718.40
ACTIVO
Corriente:
Caja-Bancos
327.00
6,606.24
14,053.20
40,870.40
54,773.20
98,195.60
573.00
573.00
573.00
573.00
573.00
573.00
3,600.00
1,200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Equipos de Oficina
3,803.40
3,803.40
3,803.40
3,803.40
3,803.40
3,803.40
1,540.00
1,540.00
1,540.00
2,140.00
2,140.00
3,140.00
Garanta de local
1,200.00
1,200.00
1,200.00
1,200.00
1,200.00
1,200.00
440.00
440.00
440.00
440.00
440.00
440.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
0.00
(344.64)
(775.44)
(1,427.76)
(1,904.41)
(2,608.41)
12,983.40
16,518.00
22,334.16
49,099.04
62,525.19
106,243.59
7,983.40
6,911.40
5,757.10
0.00
0.00
0.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
0.00
4,607.36
11,577.06
45,099.04
53,525.19
101,243.59
12,983.40
16,518.00
22,334.16
49,099.04
62,525.19
106,243.59
Licencia
Reparacin de local
Depreciacin Acumulada
TOTAL ACTIVO
PASIVO CORRIENTE
Crdito Bancario
PATRIMONIO NETO
Capital Social
Utilidades Retenidas
TOTAL ACTIVO MAS PAT. NETO
(-)
EGRESOS
(+)
INTERESES
(+)
AMORTIZACIONES
SALDO TOTAL
834.00
(+)
479.00
(+)
1,072.00
S/. 2,385.00
2,439.00
(+)
518.00
(+)
1,154.30
4,111.30
21,986.90
(+)
604.50
(+)
5,757.10
28,348.50
9,095.00
(+)
0.00
(+)
0.00
9,095.00
42,327.72
(+)
0.00
(+)
0.00
42,327.72
84
EVALUACION ECONOMICA
TASAS DE ACTUALIZACION
SALDO TOTAL
AL 10%
2,385.
S/. 2,168
41,11.30
3,398
28,348.50
21,299
9,095
6,212
42,327.72
26,282
TOTAL (+)
59,359
INV. (-)
12,981.40
VPN
46,377.60
B/C
5,935.9
68.9%
= 2.17
Log (1-0.18)
n1 =; aos
n2 = 2; meses
n3 = 3; das
85