LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS

JURDICAS PARA LOS DELITOS DE

CORRUPCIN EN AMERICA LATINA

Tanto este documento como cualquier mapa que se incluya en l no conllevan perjuicio alguno respecto al
estatus o la soberana de cualquier territorio, a la delimitacin de fronteras y lmites internacionales, ni al
nombre de cualquier territorio, ciudad o rea.

LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURDICAS PARA LOS DELITOS DE

CORRUPCIN EN AMERICA LATINA

NDICE

LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURDICAS PARA LOS DELITOS DE CORRUPCIN

EN AMERICA LATINA ................................................................................................................................2
INTRODUCCIN ...........................................................................................................................................4
EL MARCO LEGAL INTERNACIONAL RESPECTO A LA RESPONSABILIDAD DE LAS
PERSONAS JURDICAS PARA LOS DELITOS DE CORRUPCIN ........................................................5
CONVENCIN INTERAMERICANA CONTRA LA CORRUPCIN ....................................................5
Artculo VIII, Soborno transnacional .......................................................................................................5
CONVENCIN PARA COMBATIR EL COHECHO DE SERVIDORES PBLICOS EXTRANJEROS
EN TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES DE LA OCDE ..................................5
Artculo 2, Responsabilidad de las personas morales ..............................................................................5
Comentario 20 ..........................................................................................................................................5
Anexo I: Gua de Buenas Prcticas para Aplicar Artculos Especficos de la Convencin para .............5
Combatir el Cohecho de Servidores Pblicos Extranjeros en Transacciones Comerciales .....................5
Internacionales .........................................................................................................................................5
CONVENCIN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIN .....................................6
Artculo 26. Responsabilidad de las personas jurdicas ...........................................................................6
LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURDICAS PARA LOS DELITOS DE CORRUPCIN
EN AMERICA LATINA ................................................................................................................................7
BELIZE ........................................................................................................................................................7
Ley para la Prevencin de la Corrupcin de 2007 ...................................................................................7
CANAD ....................................................................................................................................................7
Codigo Penal (R.S.C., 1985, c. C-46) ......................................................................................................7
CHILE ..........................................................................................................................................................8
Ley Sobre la Responsabilidad Penal de las Personas Jurdicas ................................................................8
COLOMBIA ..............................................................................................................................................12
Ley 1474 de 2011 ...................................................................................................................................12
Cdigo de Procedimiento Penal .............................................................................................................12
EL SALVADOR ........................................................................................................................................12
Cdigo Penal ..........................................................................................................................................12
ESTADOS UNIDOS .................................................................................................................................13
Ley de Prcticas Corruptas en el Extranjero, 1977 ................................................................................13
GUATEMALA ..........................................................................................................................................17
Cdigo Penal ..........................................................................................................................................17
JAMAICA ..................................................................................................................................................18
Ley de Prevencin de la Corrupcin ......................................................................................................18
MEXICO ....................................................................................................................................................18
Cdigo Penal Federal .............................................................................................................................18
Ley Federal Anticorrupcin en Contrataciones Pblicas .......................................................................19
2

NICARAGUA ...........................................................................................................................................24
Cdigo Penal ..........................................................................................................................................24
PANAMA ..................................................................................................................................................24
Cdigo Penal ..........................................................................................................................................24
PERU .........................................................................................................................................................25
Cdigo Penal ..........................................................................................................................................25
REPBLICA DOMINICANA ..................................................................................................................25
Ley 448-06, Soborno en el Comercio y la Inversin..............................................................................25

INTRODUCCIN

1.
La promulgacin y aplicacin de leyes sobre la responsabilidad de las personas jurdicas siguen
planteando a los Estados signatarios de los convenciones internacionales contra la corrupcin1 uno de los
mayores escollos en el intento de establecer un marco jurdico eficaz para la prevencin y sancin de la
corrupcin. La naciente jurisprudencia en materia de corrupcin transfronteriza indica que los entes
jurdicos, por ejemplo las sociedades filiales, son con frecuencia utilizados como vehculos para el
soborno. Tambin es habitual el uso de complicados marcos financieros y de refinadas tcnicas contables
con el fin de ocultar las transacciones ilegales. Del mismo modo, las intrincadas estructuras societarias, las
operaciones comerciales descentralizadas de alcance global y la multiplicidad de niveles del poder
decisorio de gestin hacen que resulte difcil atribuir a una o varias personas en concreto la responsabilidad
de las irregularidades.
2.
Sin embargo, el establecimiento de un rgimen eficaz de responsabilidad corporativa es una
premisa indispensable de la lucha contra la corrupcin. La posibilidad de hacer responsables a las
empresas (y no slo a los individuos) transmite un claro mensaje en el sentido de que la corrupcin no
forma parte integrante de la prctica de los negocios.
3.
En virtud de lo preceptuado en el Artculo 2 de la Convencin para combatir el cohecho de
servidores pblicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales de la OCDE (Convencin
contra el cohecho) y en el Artculo 26 de la Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin
(CNUCC), cada uno de los Estados signatarios se compromete a adoptar las medidas que sean necesarias,
de conformidad con sus principios jurdicos, para establecer la responsabilidad de las personas jurdicas
por el cohecho de un funcionario pblico extranjero y otros delitos de corrupcin. La responsabilidad de
las personas jurdicas podr ser penal, civil o administrativa. El Artculo VIII de la Convencin
interamericana contra la Corrupcin (ICAC) declara que cada Estado Parte prohibir y sancionar el acto
de ofrecer u otorgar a un funcionario pblico de otro Estado, directa o indirectamente, por parte de sus
nacionales, personas que tengan residencia habitual en su territorio y empresas domiciliadas en l (nfasis
aadido). Adems, un eficaz marco legislativo de responsabilidad corporativa podr resultar de utilidad a
los pases de cara a la represin del blanqueo de capitales, la prestacin de asistencia jurdica mutua y la
confiscacin del producto de los delitos.
4.
La presente compilacin contiene las normas internacionales que regulan la responsabilidad de
las personas jurdicas en materia de corrupcin, con ejemplos de leyes nacionales destinadas a
responsabilizar a sociedades por delitos de corrupcin en un contexto administrativo, civil o penal. Los
extractos legislativos han sido tomados de los evaluaciones realizados por el Grupo de Trabajo de la
OCDE sobre Cohecho (WGB), el Mecanismo de Seguimiento de la Implementacin de la Convencin
Interamericana contra la Corrupcin (MESICIC) y la Biblioteca Legal TRACK de la Oficina de las
Naciones Unidas contra la Droga y el Delito. Sin embargo, la inclusin de los extractos legislativos en la
presente compilacin no debe interpretarse como un refrendo de su eficacia. La presente compilacin se
destina meramente a servir como referencia a los pases deseosos de modificar por vez primera su actual
marco legislativo de responsabilidad corporativa (administrativa, civil o penal), entendindose que los
marcos de responsabilidad societaria han de venir imperativamente adaptados a las caractersticas
concretas del sistema jurdico considerado.
1

Por ejemplo el art. VIII (Soborno transnacional) de la Convencin interamericana contra la Corrupcin
(CIACC; 1997), el art. 2 (Responsabilidad de las personas jurdicas) de la Convencin de la OCDE para
combatir el Cohecho de servidores pblicos extranjeros en transacciones comerciales internacionales
(ABC; 1999) y el art. 26 (Responsabilidad de las personas jurdicas) de la Convencin de las Naciones
Unidas contra la Corrupcin (UNCAC; 2003).

EL MARCO LEGAL INTERNACIONAL RESPECTO A LA RESPONSABILIDAD DE LAS

PERSONAS JURDICAS PARA LOS DELITOS DE CORRUPCIN

CONVENCIN INTERAMERICANA CONTRA LA CORRUPCIN

Artculo VIII, Soborno transnacional
Con sujecin a su Constitucin y a los principios fundamentales de su ordenamiento jurdico, cada
Estado Parte prohibir y sancionar el acto de ofrecer u otorgar a un funcionario pblico de otro Estado,
directa o indirectamente, por parte de sus nacionales, personas que tengan residencia habitual en su
territorio y empresas domiciliadas en l, cualquier objeto de valor pecuniario u otros beneficios, como
ddivas, favores, promesas o ventajas, a cambio de que dicho funcionario realice u omita cualquier acto, en
el ejercicio de sus funciones pblicas, relacionado con una transaccin de naturaleza econmica o
comercial.
Entre aquellos Estados Partes que hayan tipificado el delito de soborno transnacional, ste ser
considerado un acto de corrupcin para los propsitos de esta Convencin.
Aquel Estado Parte que no haya tipificado el soborno transnacional brindar la asistencia y
cooperacin previstas en esta Convencin, en relacin con este delito, en la medida en que sus leyes lo
permitan.
CONVENCIN PARA COMBATIR EL COHECHO DE SERVIDORES PBLICOS
EXTRANJEROS EN TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES DE LA OCDE
Artculo 2, Responsabilidad de las personas morales
Cada Parte tomar las medidas que sean necesarias, de conformidad con sus principios jurdicos, para
establecer la responsabilidad de las personas morales por el cohecho de un servidor pblico extranjero.
Comentario 20
En el caso de que, conforme al rgimen jurdico de una Parte, la responsabilidad penal no sea
aplicable a las personas morales; no deber requerrsele a esa Parte que establezca ese tipo de
responsabilidad penal.
Anexo I: Gua de Buenas Prcticas para Aplicar Artculos Especficos de la Convencin para
Combatir el Cohecho de Servidores Pblicos Extranjeros en Transacciones Comerciales
Internacionales
B) Artculo 2 de la Convencin Anticohecho de la OCDE: responsabilidad de las personas morales
Los sistemas de los pases miembros para la responsabilidad de las personas morales por el cohecho
de servidores pblicos extranjeros en las transacciones comerciales internacionales no deben limitar la
responsabilidad a los casos en que las personas o la persona fsica que cometieron el delito sean procesadas
y condenadas.
Los sistemas de los pases miembros para la responsabilidad de las personas morales por el cohecho
de servidores pblicos extranjeros en las transacciones comerciales internacionales deben tomar uno de los
siguientes enfoques:
5

(a) el nivel de autoridad de la persona cuya conducta provoca la responsabilidad de la persona moral
es flexible y refleja la amplia variedad de sistemas para la toma de decisiones en las personas
morales; o
(b) el enfoque es equivalente en trminos funcionales al precedente aunque ste slo es provocado
por actos de personas con la autoridad directiva de ms alto nivel, porque los siguientes casos
estn comprendidos:
Una persona con la autoridad directiva de ms alto nivel ofrece, promete o da un soborno a un
servidor pblico extranjero;
Una persona con la autoridad directiva de ms alto nivel ordena o autoriza a una persona de nivel ms
bajo que ofrezca, prometa o d un soborno a un servidor pblico extranjero, y
Una persona con la autoridad directiva de ms alto nivel no logra evitar que una persona de nivel ms
bajo soborne a un servidor pblico extranjero, por ejemplo, fallando al supervisarlo o mediante el fracaso
para implementar controles internos adecuados, medidas o programas de tica y cumplimiento.
C) Responsabilidad por soborno mediante intermediarios
Los pases miembros deben garantizar que, de acuerdo con el Artculo 1 de la Convencin
Anticohecho de la OCDE y con el principio de equivalencia funcional del Comentario 2 a la Convencin
Anticohecho de la OCDE, una persona moral no puede evitar la responsabilidad al usar intermediarios;
incluidas las personas morales relacionadas, para ofrecer, prometer o dar sobornos en su nombre a un
servidor pblico extranjero.
CONVENCIN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIN
Artculo 26. Responsabilidad de las personas jurdicas
1. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias, en consonancia con sus principios
jurdicos, a fin de establecer la responsabilidad de personas jurdicas por su participacin en delitos
tipificados con arreglo a la presente Convencin.
2. Con sujecin a los principios jurdicos del Estado Parte, la responsabilidad de las personas
jurdicas podr ser de ndole penal, civil o administrativa.
3. Dicha responsabilidad existir sin perjuicio de la responsabilidad penal que incumba a las
personas naturales que hayan cometido los delitos.
4. Cada Estado Parte velar en particular por que se impongan sanciones penales o no penales
eficaces, proporcionadas y disuasivas, incluidas sanciones monetarias, a las personas jurdicas
consideradas responsables con arreglo al presente artculo.

LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURDICAS PARA LOS DELITOS DE

CORRUPCIN EN AMERICA LATINA2

BELIZE
Ley para la Prevencin de la Corrupcin de 2007
Seccin 22:
(1) Una persona que, por s sola o conjuntamente con cualquier otra persona o por medio de un agente,
efecta o intenta efectuar cualquiera de las acciones especificadas en la Parte 1 del Tercer Anexo,
estar cometiendo un acto de corrupcin;
(2) Cualquier persona que cometa un acto de corrupcin estar cometiendo un delito y se sujetar:
(a) en procedimiento sumario:
(i) de tratarse de una primera ofensa, a una multa no menor de diez mil dlares; y
(ii) en segunda ofensa o subsecuentes, a una multa no menor de veinte mil dlares o a pena de
privacin de la libertad durante un perodo no superior a dos aos o tanto a la multa como a la
pena de privacin de la libertad;
(b) en caso de condena por resolucin acusatoria:
(i) de tratarse de una primera ofensa, a una multa de no ms de veinticinco mil dlares o a pena
de privacin de la libertad por un perodo de no ms de dos aos, o tanto a la multa como a la
pena de privacin de la libertad; y
(ii) en segunda ofensa o subsecuentes, a una multa no menor de cincuenta mil dlares o a pena de
privacin de la libertad durante un perodo no superior a tres aos o tanto a la multa como a la
pena de privacin de la libertad.
Seccin 1(e) del Tercer Anexo:
una persona comete un acto de corrupcin si: siendo persona fsica o moral, en conjunto o
individualmente, club, sociedad, u otro ente de una o ms personas, ofrece u otorga, directa o
indirectamente, a una persona que est desempeando funciones pblicas en un pas extranjero, cualquier
artculo, monto pecuniario u otro beneficio, como obsequio, favor, promesa o ventaja en relacin con
cualquier transaccin econmica o comercial para que dicha persona efecte o se abstenga de efectuar una
accin en el desempeo de sus funciones pblicas.
CANAD
Codigo Penal (R.S.C., 1985, c. C-46)
Otros delitos Organizacines

Traduccin no oficial de los extractos de la legislacin pertinente. Informacin extrada de las evaluaciones
por el Grupo de Trabajo de la OCDE sobre el Cohecho; informes de Tercera Ronda del Mecanismo de
Seguimiento de la Implementacin de la Convencin Interamericana contra la Corrupcin (MESICIC) de
la OEA y la Biblioteca Legal TRACK de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito
(http://www.track.unodc.org/LegalLibrary). Los pases que an no han introducido la responsabilidad
corporativa para los delitos de corrupcin son: Antigua y Barbuda; Argentina, Bahamas, Barbados, Bolivia,
Brasil, Costa Rica, Dominica, Ecuador, Granada, Guyana, Hait, Honduras, Paraguay, Saint Kitts y Nevis,
San Luca, San Vicente y las Granadinas, Suriname, Trinidad y Tobago, Uruguay y Venezuela. nfasis
aadido.

Seccin 22.2. Con respecto a un delito que requiere que el fiscal pruebe una culpa adems de la
negligencia la organizacin forma parte de un delito si, con la intencin al menos parcial de beneficiar a
la organizacin, uno de los altos funcionarios de la organizacin
(a) actuando dentro del mbito de sus facultades, es parte del delito;
(b) encontrndose en el estado mental requerido para ser parte del delito y actuando dentro del mbito de
sus facultades, dirija la labor de otros representantes de la organizacin de tal manera que cometan un
acto u omisin de los especificados en el delito; o
(c) sabiendo que un representante de la organizacin es o est por ser parte del delito, no adopte todas las
medidas razonables para impedir que sea parte del delito.
CHILE
Ley Sobre la Responsabilidad Penal de las Personas Jurdicas
Artculo 1 - Contenido de la ley. La presente ley regula la responsabilidad penal de las personas
jurdicas respecto de los delitos previstos en el artculo 27 de la ley N 19.913, en el artculo 8 de la ley N
18.314 y en los artculos 250 y 251 bis del Cdigo Penal; el procedimiento para la investigacin y
establecimiento de dicha responsabilidad penal, la determinacin de las sanciones procedentes y la
ejecucin de stas. En lo no previsto por esta ley sern aplicables, supletoriamente, las disposiciones
contenidas en el Libro I del Cdigo Penal y el Cdigo Procesal Penal y en las leyes especiales sealadas en
el inciso anterior, en lo que resultare pertinente.
Para los efectos de esta ley, no ser aplicable lo dispuesto en el inciso segundo del artculo 58 del
Cdigo Procesal Penal.
Artculo 2 - Alcances. Las disposiciones de esta ley sern aplicables a las personas jurdicas de
derecho privado y a las empresas del Estado.
TTULO I. RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURDICAS
1. De la atribucin de responsabilidad penal de las personas jurdicas
Artculo 3.- Atribucin de responsabilidad penal. Las personas jurdicas sern responsables de los
delitos sealados en el artculo 1 que fueren cometidos directa e inmediatamente en su inters o para su
provecho, por sus dueos, controladores, responsables, ejecutivos principales, representantes o quienes
realicen actividades de administracin y supervisin, siempre que la comisin del delito fuere
consecuencia del incumplimiento, por parte de sta, de los deberes de direccin y supervisin.
Bajo los mismos presupuestos del inciso anterior, sern tambin responsables las personas jurdicas
por los delitos cometidos por personas naturales que estn bajo la direccin o supervisin directa de alguno
de los sujetos mencionados en el inciso anterior.
Se considerar que los deberes de direccin y supervisin se han cumplido cuando, con anterioridad a
la comisin del delito, la persona jurdica hubiere adoptado e implementado modelos de organizacin,
administracin y supervisin para prevenir delitos como el cometido, conforme a lo dispuesto en el artculo
siguiente.
Las personas jurdicas no sern responsables en los casos que las personas naturales indicadas en los
incisos anteriores, hubieren cometido el delito exclusivamente en ventaja propia o a favor de un tercero.

Artculo 4.- Modelo de prevencin de los delitos. Para los efectos previstos en el inciso tercero del
artculo anterior, las personas jurdicas podrn adoptar el modelo de prevencin a que all se hace
referencia, el que deber contener a lo menos los siguientes elementos:
1) Designacin de un encargado de prevencin.
a) La mxima autoridad administrativa de la persona jurdica, sea sta su directorio, un socio
administrador, un gerente, un ejecutivo principal, un administrador, un liquidador, sus representantes, sus
dueos o socios, segn corresponda a la forma de administracin de la respectiva entidad, en adelante la
Administracin de la Persona Jurdica, deber designar un encargado de prevencin, quien durar en su
cargo hasta tres aos, el que podr prorrogarse por perodos de igual duracin.
b) El encargado de prevencin deber contar con autonoma respecto de la Administracin de la
Persona Jurdica, de sus dueos, de sus socios, de sus accionistas o de sus controladores. No obstante,
podr ejercer labores de contralora o auditora interna.
En el caso de las personas jurdicas cuyos ingresos anuales no excedan de cien mil unidades de
fomento, el dueo, el socio o el accionista controlador podrn asumir personalmente las tareas del
encargado de prevencin.
2) Definicin de medios y facultades del encargado de prevencin. La Administracin de la Persona
Jurdica deber proveer al encargado de prevencin los medios y facultades suficientes para el desempeo
de sus funciones, entre los que se considerarn a lo menos:
a) Los recursos y medios materiales necesarios para realizar adecuadamente sus labores, en
consideracin al tamao y capacidad econmica de la persona jurdica.
b) Acceso directo a la Administracin de la Persona Jurdica para informarla oportunamente por un
medio idneo, de las medidas y planes implementados en el cumplimiento de su cometido y para rendir
cuenta de su gestin y reportar a lo menos semestralmente.
3) Establecimiento de un sistema de prevencin de los delitos. El encargado de prevencin, en
conjunto con la Administracin de la Persona Jurdica, deber establecer un sistema de prevencin de los
delitos para la persona jurdica, que deber contemplar a lo menos lo siguiente:
a) La identificacin de las actividades o procesos de la entidad, sean habituales o espordicos, en cuyo
contexto se genere o incremente el riesgo de comisin de los delitos sealados en el artculo 1.
b) El establecimiento de protocolos, reglas y procedimientos especficos que permitan a las personas
que intervengan en las actividades o procesos indicados en el literal anterior, programar y ejecutar sus
tareas o labores de una manera que prevenga la comisin de los mencionados delitos.
c) La identificacin de los procedimientos de administracin y auditora de los recursos financieros
que permitan a la entidad prevenir su utilizacin en los delitos sealados.
d) La existencia de sanciones administrativas internas, as como de procedimientos de denuncia o
persecucin de responsabilidades pecuniarias en contra de las personas que incumplan el sistema de
prevencin de delitos.
Estas obligaciones, prohibiciones y sanciones internas debern sealarse en los reglamentos que la
persona jurdica dicte al efecto y debern comunicarse a todos los trabajadores. Esta normativa interna
deber ser incorporada expresamente en los respectivos contratos de trabajo y de prestacin de servicios de
9

todos los trabajadores, empleados y prestadores de servicios de la persona jurdica, incluidos los mximos
ejecutivos de la misma.
4) Supervisin y certificacin del sistema de prevencin de los delitos.
a) El encargado de prevencin, en conjunto con la Administracin de la Persona Jurdica, deber
establecer mtodos para la aplicacin efectiva del modelo de prevencin de los delitos y su supervisin a
fin de detectar y corregir sus fallas, as como actualizarlo de acuerdo al cambio de circunstancias de la
respectiva entidad.
b) Las personas jurdicas podrn obtener la certificacin de la adopcin e implementacin de su
modelo de prevencin de delitos. En el certificado constar que dicho modelo contempla todos los
requisitos establecidos en los numerales 1), 2) y 3) anteriores, en relacin a la situacin, tamao, giro, nivel
de ingresos y complejidad de la persona jurdica.
Los certificados podrn ser expedidos por empresas de auditora externa, sociedades clasificadoras de
riesgo u otras entidades registradas ante la Superintendencia de Valores y Seguros que puedan cumplir esta
labor, de conformidad a la normativa que, para estos efectos, establezca el mencionado organismo
fiscalizador.
c) Se entender que las personas naturales que participan en las actividades de certificacin realizadas
por las entidades sealadas en la letra anterior cumplen una funcin pblica en los trminos del artculo
260 del Cdigo Penal.
Artculo 5.- Responsabilidad penal autnoma de la persona jurdica. La responsabilidad de la
persona jurdica ser autnoma de la responsabilidad penal de las personas naturales y subsistir cuando,
concurriendo los dems requisitos previstos en el artculo 3, se presente alguna de las siguientes
situaciones:
1) La responsabilidad penal individual se hubiere extinguido conforme a lo dispuesto en los
numerales 1 y 6 del artculo 93 del Cdigo Penal.
2) En el proceso penal seguido en contra de las personas naturales indicadas en los incisos primero y
segundo del artculo 3 se decretare el sobreseimiento temporal de l o los imputados, conforme a las
causales de las letras b) y c) del artculo 252 del Cdigo Procesal Penal.
Tambin podr perseguirse dicha responsabilidad cuando, habindose acreditado la existencia de
alguno de los delitos del artculo 1 y concurriendo los dems requisitos previstos en el artculo 3, no haya
sido posible establecer la participacin de l o los responsables individuales, siempre y cuando en el
proceso respectivo se demostrare fehacientemente que el delito debi necesariamente ser cometido dentro
del mbito de funciones y atribuciones propias de las personas sealadas en el inciso primero del
mencionado artculo 3.
TTULO II. CONSECUENCIAS DE LA DECLARACIN DE RESPONSABILIDAD PENAL DE LA
PERSONA JURDICA
1.- De las penas en general
Artculo 8.- Penas. Sern aplicables a las personas jurdicas una o ms de las siguientes penas:
1) Disolucin de la persona jurdica o cancelacin de la personalidad jurdica.

10

Esta pena no se aplicar a las empresas del Estado ni a las personas jurdicas de derecho privado que
presten un servicio de utilidad pblica cuya interrupcin pudiere causar graves consecuencias sociales y
econmicas o daos serios a la comunidad, como resultado de la aplicacin de dicha pena.
2) Prohibicin temporal o perpetua de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado.
3) Prdida parcial o total de beneficios fiscales o prohibicin absoluta de recepcin de los mismos por
un perodo determinado.
4) Multa a beneficio fiscal.
5) Las penas accesorias previstas en el artculo 13.
Artculo 9.- Disolucin de la persona jurdica o cancelacin de la personalidad jurdica. La
disolucin o cancelacin producir la prdida definitiva de la personalidad jurdica. La sentencia que
declare la disolucin o cancelacin designar, de acuerdo a su tipo y naturaleza jurdica y a falta de
disposicin legal expresa que la regule, al o a los liquidadores encargados de la liquidacin de la persona
jurdica. Asimismo, y en iguales condiciones, les encomendar la realizacin de los actos o contratos
necesarios para:
1) Concluir toda actividad de la persona jurdica, salvo aquellas que fueren indispensables para el
xito de la liquidacin;
2) Pagar los pasivos de la persona jurdica, incluidos los derivados de la comisin del delito. Los
plazos de todas esas deudas se entendern caducados de pleno derecho, hacindolas inmediatamente
exigibles, y su pago deber realizarse respetando plenamente las preferencias y la prelacin de crditos
establecidas en el Ttulo XLI del Libro IV del Cdigo Civil, particularmente los derechos de los
trabajadores de la persona jurdica, y
3) Repartir los bienes remanentes entre los accionistas, socios, dueos o propietarios, a prorrata de sus
respectivas participaciones. Lo anterior se entender sin perjuicio del derecho de los afectados para
perseguir el resarcimiento de los perjuicios sufridos contra los responsables del delito. En el caso de las
sociedades annimas se aplicar lo establecido en el artculo 133 bis de la ley N 18.046. Sin embargo,
cuando as lo aconseje el inters social, el juez, mediante resolucin fundada, podr ordenar la enajenacin
de todo o parte del activo de la persona jurdica disuelta como un conjunto o unidad econmica, en subasta
pblica y al mejor postor. sta deber efectuarse ante el propio juez. Esta pena se podr imponer
nicamente en los casos de crmenes en que concurra la circunstancia agravante establecida en el artculo
7. Asimismo, se podr aplicar cuando se condene por crmenes cometidos en carcter de reiterados, de
conformidad a lo establecido en el artculo 351 del Cdigo Procesal Penal.
Artculo 10.- Prohibicin de celebrar actos y contratos con organismos del Estado. Esta
prohibicin consiste en la prdida del derecho a participar como proveedor de bienes y servicios de los
organismos del Estado.
Para determinar esta pena, el tribunal se ceir a la siguiente escala:
1) Prohibicin perpetua de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado.
2) Prohibicin temporal de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado. Su duracin se
graduar del siguiente modo:
a) En su grado mnimo: de dos a tres aos.
11

b) En su grado medio: de tres aos y un da a cuatro aos.

c) En su grado mximo: de cuatro aos y un da a cinco aos.
La prohibicin regir a contar de la fecha en que la resolucin se encuentre ejecutoriada. El tribunal
comunicar tal circunstancia a la Direccin de Compras y Contratacin Pblica. Dicha Direccin
mantendr un registro actualizado de las personas jurdicas a las que se les haya impuesto esta pena.
COLOMBIA
Ley 1474 de 2011
Artculo 34 Medidas Contra Personas Jurdicas. Independientemente de las responsabilidades
penales individuales a que hubiere lugar, las medidas contempladas en el artculo 91 de la Ley 906 de 2004
se aplicarn a las personas jurdicas que se hayan buscado beneficiar de la comisin de delitos contra la
Administracin Pblica, o cualquier conducta punible relacionada con el patrimonio pblico, realizados
por su representante legal o sus administradores, directa o indirectamente.
En los delitos contra la Administracin Pblica o que afecten el patrimonio pblico, las entidades
estatales posiblemente perjudicadas podrn pedir la vinculacin como tercero civilmente responsable de las
personas jurdicas que hayan participado en la comisin de aquellas.
De conformidad con lo sealado en el artculo 86 de la Ley 222 de 1995, la Superintendencia de
Sociedades podr imponer multas de quinientos (500) a dos mil (2.000) salarios mnimos legales
mensuales vigentes cuando con el consentimiento de su representante legal o de alguno de sus
administradores o con la tolerancia de los mismos, la sociedad haya participado en la comisin de un delito
contra la Administracin Pblica o contra el patrimonio pblico.
Cdigo de Procedimiento Penal
Artculo 91 Suspensin y Cancelacin de la Personera Jurdica. En cualquier momento y antes
de presentarse la acusacin, a peticin de la Fiscala, el juez de control de garantas ordenar a la autoridad
competente que, previo el cumplimiento de los requisitos legales establecidos para ello, proceda a la
suspensin de la personera jurdica o al cierre temporal de los locales o establecimientos abiertos al
pblico, de personas jurdicas o naturales, cuando existan motivos fundados que permitan inferir que se
han dedicado total o parcialmente al desarrollo de actividades delictivas.
Las anteriores medidas se dispondrn con carcter definitivo en la sentencia condenatoria cuando
exista convencimiento ms all de toda duda razonable sobre las circunstancias que las originaron.
EL SALVADOR
Cdigo Penal
Artculo 38. El que actuare como directivo o administrador de una persona jurdica o en nombre o
representacin legal o voluntaria de otro, responder personalmente, aunque no concurran en l las
condiciones, cualidades o relaciones que la correspondiente figura del delito requiera para poder ser sujeto
activo del mismo, cuando tales circunstancias se dieren en la persona en cuyo nombre o representacin
obrare.
En todo caso, la persona jurdica incurrir en responsabilidad civil subsidiaria especial. No obstante lo
anterior, en el caso de los delitos de cohecho propio, cohecho impropio, cohecho activo y soborno
12

transnacional, la persona jurdica ser solidariamente responsable por los daos causados en los trminos
establecidos en el Art. 118 de este Cdigo.
ESTADOS UNIDOS
Ley de Prcticas Corruptas en el Extranjero, 1977
Seccin 78dd-1 [Seccin 30A de la Ley de Valores y Bolsa de 1934].
Prcticas prohibidas de comercio exterior por parte de los emisores
a) Prohibicin. Ser ilcito que cualquier emisor que tenga una clase de valores registrados conforme a la
seccin 78l del presente ttulo o que deba presentar informes en virtud de la seccin 78o(d) del presente
ttulo, o que cualquier funcionario, director, empleado o agente de dicho emisor, o cualquier accionista de
dicho emisor que acte en su nombre, utilice el correo o cualquier medio o instrumento de comercio
interestatal en forma corrupta a fin de promover una oferta, un pago, una promesa de pago o autorizacin
del pago de cualquier suma, oferta, regalo, promesa de dar o autorizacin de dar cualquier cosa de valor a:
1) cualquier funcionario extranjero con el fin de:
A) i) influir en cualquier acto o decisin de dicho funcionario extranjero que acte a ttulo oficial, ii)
inducir a dicho funcionario extranjero a que realice u omita algn acto en infraccin de su deber legtimo, o
iii) obtener alguna ventaja indebida; o
B) inducir a dicho funcionario extranjero a que influya en un gobierno extranjero o instrumento del mismo
para afectar un acto o decisin de dicho gobierno o instrumento, o influir en l, con el fin de ayudar a dicho
emisor a obtener o retener algn negocio para alguna persona, o con ella, o para encaminar algn negocio
hacia alguna persona;
2) cualquier partido poltico extranjero o funcionario de ese partido o cualquier candidato a un cargo
poltico extranjero con el propsito de:
A) i) influir sobre cualquier acto o decisin de dicho partido, funcionario o candidato que acte a ttulo
oficial; ii) inducir a dicho partido, funcionario o candidato a realizar u omitir un acto en infraccin del
deber legtimo de dicho partido, funcionario o candidato; o iii) obtener cualquier ventaja indebida; o
B) inducir a dicho partido, funcionario o candidato a que influya en un gobierno extranjero o instrumento
del mismo para afectar un acto o decisin de dicho gobierno o instrumento, o influir en l, con el fin de
ayudar a dicho emisor a obtener o retener negocios para una persona o con ella, o encaminar negocios
hacia ella; o
3) cualquier persona, a sabiendas que todo el dinero o parte del mismo o artculo de valor se ofrecer,
entregar o prometer, directa o indirectamente, a cualquier funcionario extranjero, a cualquier partido
poltico extranjero o funcionario de ese partido, o a cualquier candidato a un cargo poltico extranjero, con
el propsito de:
A) i) influir en cualquier acto o decisin de dicho funcionario extranjero, partido poltico extranjero,
funcionario de ese partido o candidato; (ii) inducir a dicho funcionario extranjero, partido poltico
extranjero, funcionario de ese partido o candidato a realizar u omitir cualquier acto en infraccin de los
deberes legtimos de dicho funcionario extranjero, partido poltico extranjero, funcionario de ese partido o
candidato; o (iii) obtener alguna ventaja indebida; o

13

B) inducir a dicho funcionario extranjero, partido poltico extranjero, funcionario de ese partido o
candidato a utilizar su influencia ante un gobierno extranjero o instrumento del mismo para afectar un acto
o decisin de dicho gobierno o instrumento, con el fin de ayudar a dicho emisor a obtener o retener
negocios para una persona o con ella, o encaminar negocios hacia ella.
g) Jurisdiccin alternativa
1) Tambin ser ilcito que un emisor constituido en virtud de las leyes de los Estados Unidos, o de un
estado, territorio, posesin o Estado asociado de los Estados Unidos, o de una subdivisin poltica de los
mismos y que tiene una clase de valores registrados conforme a la seccin 12 del presente ttulo, o que
debe presentar informes en virtud de la seccin 15 d) del presente ttulo, o que cualquier persona de los
Estados Unidos que sea funcionario, director, empleado o agente de dicho emisor o accionista del mismo
que acte en nombre de dicho emisor, realice en forma corrupta cualquier acto fuera de los Estados Unidos
en apoyo de una oferta, pago, promesa de pago o autorizacin de pago de cualquier dinero, u oferta,
donacin, promesa de donar o autorizacin de dar algo de valor a cualquiera de las personas o entidades
segn lo estipulado en los prrafos 1), 2) y 3) de esta subseccin a) de esta seccin para los fines expuestos
en la misma, independientemente de si dicho emisor o dicho funcionario, director, empleado, agente o
accionista hace uso de la correspondencia y otros medios o instrumentos de comercio interestatal en apoyo
de dicha oferta, donacin, pago, promesa o autorizacin.
2) Segn se emplea en esta subseccin, la expresin persona de los Estados Unidos significa un nacional
de los Estados Unidos (como se define en la seccin 101 de la Ley de Inmigracin y Nacionalidad
(Seccin 1101, Ttulo 8, Cdigo de los EE. UU.) o cualquier empresa, sociedad, asociacin, sociedad
annima, fondo de inversiones, organizacin no constituida o sociedad unipersonal constituida en virtud de
las leyes de los Estados Unidos o de un estado, territorio, posesin o Estado asociado de los Estados
Unidos, o de una subdivisin poltica de los mismos.
Seccin 78dd-2. Prcticas comerciales extranjeras prohibidas para empresas nacionales
a) Prohibicin. Ser ilcito que cualquier empresa nacional, que no sea un emisor que est sujeto a la
seccin 78dd-1 del presente ttulo, o que todo funcionario, director, empleado o agente de dicha empresa
nacional o accionista de la misma que acte en nombre de dicha empresa nacional, utilice en forma
corrupta la correspondencia u otros medios o instrumentos de comercio interestatal para fomentar una
oferta, pago, promesa de pago o autorizacin de pago de cualquier dinero, ofrecimiento donacin, promesa
de donacin o autorizacin de dar cualquier cosa de valor a:
1) cualquier funcionario extranjero para fines de:
A) i) influir en cualquier acto o decisin de dicho funcionario extranjero que acte a ttulo oficial, ii)
inducir a dicho funcionario extranjero a realizar u omitir cualquier acto en infraccin de su deber legtimo
de funcionario, o iii) obtener cualquier ventaja indebida; o
B) inducir a dicho funcionario extranjero a usar su influencia con un gobierno extranjero o instrumento del
mismo con el fin de afectar o influir en cualquier acto o decisin de dicho gobierno o instrumento, con el
fin de ayudar a dicha empresa nacional a obtener o retener negocios para cualquier persona o con ella, o
encaminar negocios a la misma;
2) cualquier partido poltico extranjero o funcionario del mismo o cualquier candidato a un puesto poltico
extranjero con el objeto de:
A) i) influir en cualquier acto o decisin de dicho partido, funcionario o candidato que acte a ttulo oficial;
ii) inducir a dicho partido, funcionario o candidato a realizar u omitir un acto en infraccin de su deber

14

legtimo de funcionario de dicho partido, funcionario o candidato; o iii) obtener cualquier ventaja indebida;
o
B) inducir a dicho partido, funcionario o candidato a influir en un gobierno extranjero o instrumento del
mismo a afectar o influir en cualquier acto o decisin de dicho gobierno o instrumento, con el fin de ayudar
a dicha empresa nacional a obtener o retener negocios para cualquier persona o con ella, o encaminar
negocios a la misma;
3) cualquier persona, a sabiendas de que todo ese dinero o cosa de valor, o parte del mismo, se ofrecer,
dar o prometer, directa o indirectamente a cualquier funcionario extranjero, a cualquier partido poltico
extranjero o funcionario del mismo, o a cualquier candidato a cargo poltico extranjero, para fines de:
A) i) influir en cualquier acto o decisin de dicho funcionario extranjero, partido poltico, autoridad del
partido o candidato que acte a ttulo oficial; ii) inducir a dicho funcionario extranjero, partido poltico,
autoridad del partido o candidato a realizar u omitir un acto en infraccin de su deber legtimo de
funcionario extranjero, partido poltico, autoridad del partido o candidato; o iii) obtener cualquier ventaja
indebida; o
B) inducir a dicho funcionario extranjero, partido poltico, autoridad del partido o candidato a influir en un
gobierno extranjero o instrumento del mismo para afectar o influir en cualquier acto o decisin de dicho
gobierno o instrumento, con el fin de ayudar a dicha empresa nacional a obtener o retener negocios para
cualquier persona o con ella, o encaminar negocios a la misma.
g) Sanciones
1)
A) Toda empresa nacional que no sea una persona natural y que infrinja la subseccin a) o i) de
esta seccin ser multada con un mximo de $2.000.000.
B) Toda empresa nacional que no sea una persona natural y que infrinja la subseccin a) o i) de esta
seccin estar sujeta a una sancin civil de un mximo de $10.000, la cual ser impuesta mediante
una accin entablada por el Secretario de Justicia.
h) Definiciones
Para los fines de esta seccin:
1) El trmino "empresa nacional " significa:
A) cualquier persona que sea ciudadano, nacional o residente de los Estados Unidos; y
B) cualquier empresa, sociedad, asociacin, sociedad annima, fondo de fideicomiso, organizacin no
constituida o sociedad unipersonal que tiene su lugar principal de negocios en los Estados Unidos, o
que est constituido en virtud de las leyes de los Estados Unidos o de un territorio, posesin o estado
asociado de los Estados Unidos.
i) Jurisdiccin alternativa
1) Tambin ser ilcito que una persona de los Estados Unidos realice en forma corrupta cualquier acto
fuera de los Estados Unidos en apoyo de una oferta, pago, promesa de pago o autorizacin de pago de
cualquier dinero, u oferta, donacin, promesa de donar o autorizacin de dar algo de valor a cualquiera de
las personas o entidades segn los estipulado en los prrafos 1), 2) y 3) de la subseccin a), para los fines
expuestos en la misma, independientemente de si dicha persona de los Estados Unidos hace uso de la
correspondencia y otros medios o instrumentos de comercio interestatal en apoyo de dicha oferta,
donacin, pago, promesa o autorizacin.
2) Segn se emplea en esta subseccin, el trmino persona de los Estados Unidos significa un nacional
de los Estados Unidos (como se define en la seccin 101 de la Ley de Inmigracin y Nacionalidad
15

(Seccin 1101, Ttulo 8, Cdigo de los EE. UU.)) o cualquier empresa, sociedad, asociacin, sociedad
annima, fondo de inversiones, organizacin no constituida o sociedad unipersonal constituida en virtud de
las leyes de los Estados Unidos o de un estado, territorio, posesin o Estado asociado de los Estados
Unidos, o de una subdivisin poltica de los mismos.
Seccin 78dd-3. Prcticas prohibidas de comercio exterior por parte de personas que no sean los
emisores o las empresas nacionales
a) Prohibicin. Ser ilcito que cualquier persona que no sea un emisor que est sujeta a la seccin 30A de
la Ley de Bolsa de Valores de 1934 o una empresa nacional, segn se define en la seccin 104 de esta Ley,
o que cualquier funcionario, director, empleado o agente de dicha persona, o cualquier accionista de dicha
persona que acte en nombre de dicha persona, mientras se encuentre en el territorio de los Estados
Unidos, utilice el correo o cualquier medio o instrumento de comercio interestatal en forma corrupta o
realice algn otro acto para promover una oferta, un pago, una promesa de pago o autorizacin del pago de
cualquier suma, oferta, regalo, promesa de dar o autorizacin de dar cualquier cosa de valor a:
1) cualquier funcionario extranjero con el fin de:
A) i) influir en cualquier acto o decisin de dicho funcionario extranjero que acte a ttulo oficial, ii)
inducir a dicho funcionario extranjero a que realice u omita algn acto en infraccin de su deber legtimo
de, o iii) obtener alguna ventaja indebida; o
B) inducir a dicho funcionario extranjero a que influya en con un gobierno extranjero o instrumento del
mismo para afectar un acto o decisin de dicho gobierno o instrumento, o influir en l, con el fin de ayudar
a dicha persona a obtener o retener algn negocio para alguna persona, o con ella, o para encaminar algn
negocio hacia alguna persona;
2) cualquier partido poltico extranjero o funcionario de ese partido o cualquier candidato a un cargo
poltico extranjero con el propsito de:
A) i) influir sobre cualquier acto o decisin de dicho partido, funcionario o candidato que acte a ttulo
oficial; ii) inducir a dicho partido, funcionario o candidato a realizar u omitir un acto en infraccin del
deber legtimo de dicho partido, funcionario o candidato; o iii) obtener cualquier ventaja indebida; o
B) inducir a dicho funcionario extranjero, partido poltico extranjero, funcionario de ese partido o
candidato a que influya en un gobierno extranjero o instrumento del mismo para afectar un acto o decisin
de dicho gobierno o instrumento, con el fin de ayudar a dicha persona a obtener o retener negocios para
una persona o con ella, o encaminar negocios hacia ella.
3) cualquier persona, a sabiendas de que todo el dinero o parte del mismo o artculo de valor se ofrecer,
entregar o prometer, directa o indirectamente, a cualquier funcionario extranjero, a cualquier partido
poltico extranjero o funcionario de ese partido, o a cualquier candidato a un cargo poltico extranjero, con
el propsito de:
A) i) influir en cualquier acto o decisin de dicho funcionario extranjero, partido poltico extranjero,
funcionario de ese partido o candidato que acte a ttulo oficial; ii) inducir a dicho funcionario extranjero,
partido poltico extranjero, funcionario de ese partido o candidato a realizar u omitir cualquier acto en
infraccin de los deberes legtimos de dicho funcionario extranjero, partido poltico extranjero, funcionario
de ese partido o candidato; o iii) obtener alguna ventaja indebida; o
B) inducir a dicho funcionario extranjero, partido poltico extranjero, funcionario de ese partido o
candidato a utilizar su influencia ante un gobierno extranjero o instrumento del mismo para afectar un acto

16

o decisin de dicho gobierno o instrumento, con el fin de ayudar a dicho emisor a obtener o retener
negocios para una persona o con ella, o encaminar negocios hacia ella.
e) Sanciones
1) A) Toda persona jurdica que infrinja la subseccin a) de esta seccin ser multada con un mximo de
$2.000.000.
B) Toda persona jurdica que infrinja la subseccin a) de esta seccin estar sujeta a una pena civil de un
mximo de $10.000, la cual ser impuesta mediante una accin entablada por el Secretario de Justicia.
2) A) Toda persona natural que infrinja intencionalmente la subseccin a) de esta seccin recibir una
multa de un mximo de $100.000 o pena de prisin mxima de cinco aos, o ambas.
B) Toda persona natural que infrinja la subseccin a) de esta seccin estar sujeta a una pena civil mxima
de $10.000, la cual ser impuesta mediante una accin entablada por el Secretario de Justicia.
3) Cuando se imponga una multa en virtud del prrafo 2) a cualquier funcionario, director, empleado,
agente o accionista de una persona, dicha multa no podr ser pagada, directa o indirectamente, por dicha
persona.
f) Definiciones
Para los fines de esta seccin:
1) El trmino persona, cuando se refiere a un delincuente, significa cualquier persona natural que no sea
un nacional de los Estados Unidos (segn se define en la seccin 1101, Ttulo 8, Cdigo de los EE. UU.) o
cualquier empresa, sociedad, asociacin, sociedad annima, fondo de inversiones, organizacin no
constituida o sociedad unipersonal que est constituida en virtud de las leyes de una nacin extranjera o
una subdivisin poltica de la misma.
GUATEMALA
Cdigo Penal
Artculo 38. En lo relativo a personas jurdicas se tendr como responsables de los delitos respectivos
a directores, gerentes, ejecutivos, representantes, administradores, funcionarios o empleados de ellas, que
hubieren intervenido en el hecho y sin cuya participacin no se hubiere realizado ste y sern sancionados
con las mismas penas sealadas en este Cdigo para las personas individuales.
Artculo 442bis. Cohecho Activo Transnacional. Cualquier persona sujeta a la jurisdiccin
guatemalteca que ofrezca ddiva o presente, prometa u otorgue cualquier ventaja pecuniaria o de otra
ndole, directa o indirectamente a funcionario pblico de otro Estado u organizacin internacional, para ese
funcionario o para otra persona, con el fin de que dicho funcionario acte o se abstenga de actuar en la
ejecucin de sus funciones para obtener o retener un negocio u otra ventaja indebida de naturaleza
econmica o comercial, ser sancionada con prisin de cuatro (4) a diez (10) aos y multa de cincuenta mil
(Q 50,000.00) a quinientos mil (Q 500,000.00) quetzales.
Cualquier persona natural que ayude, colabore, animare, alentare, instigue, promueva o conspire en la
comisin de los actos descritos en el prrafo anterior de manera indirecta y que se determine que es
cmplice de los actos sealados, ser sancionada con la pena sealada en el mismo rebajada en una tercera
parte.
Si una persona jurdica participa en las actividades descritas en el primer prrafo, a travs de las
personas mencionadas en el articulo 38 del Cdigo Penal, buscando beneficio para esa persona jurdica,
17

adems de las sanciones aplicables a los participantes del delito, se impondr a la persona jurdica una
multa de cien mil quetzales (Q 100,000.00) a setecientos cincuenta mil quetzales (Q 750,000.00) o el doble
del beneficio obtenido, la que sea mayor, en caso de reincidencia se ordenara la cancelacin definitiva de la
patente de comercio de esa persona jurdica.
Las personas que de buena fe denuncien los actos mencionados en este articulo, sern protegidas por
las autoridades correspondientes, de conformidad con la legislacin vigente
JAMAICA
Ley de Prevencin de la Corrupcin
Seccin 14(4). Cualquier ciudadano o residente de Jamaica o cualquier corporacin, en conjunto o
independientemente, cualquier club, sociedad u otro ente de una o ms personas que ofrezca u otorgue
directa o indirectamente, a una persona que est cumpliendo una funcin pblica en un estado extranjero,
cualquier artculo o dinero u otro beneficio en forma de obsequio, favor, promesa o ventaja en relacin con
cualquier transaccin econmica o comercial por la realizacin u omisin de cualquier acto por dicha
persona en el desempeo de las funciones pblicas de dicha persona, estar cometiendo un acto de
corrupcin.
Seccin 14(9). Cuando un ciudadano de Jamaica comete en otro pas un acto de corrupcin de los
especificados en las subsecciones (1), (2), (3), (4), (5), (6), (7), u (8), se ver sujeto a proceso y juicio por
dicho acto como si lo hubiera cometido en Jamaica.
Seccin 15(1). Cualquier persona que cometa un acto de corrupcin estar cometiendo un delito y se
sujetar:
(a) por procedimiento sumario en la corte de un Magistrado Residente:
(i) de tratarse de una primera ofensa, a una multa de no ms de un milln de dlares o a pena de
privacin de la libertad por un perodo de no ms de dos aos, o tanto a la multa como a la pena de
privacin de la libertad; y
(ii) en segunda ofensa o subsecuentes, a una multa de no ms de tres millones de dlares o a pena de
privacin de la libertad por un perodo de no ms de tres aos, o tanto a la multa como a la pena de
privacin de la libertad;
(b) en caso de condena en una Corte de Circuito:
(i) de tratarse de una primera ofensa, a una multa de no ms de cinco millones de dlares o a pena de
privacin de la libertad por un perodo de no ms de cinco aos, o tanto a la multa como a la pena
de privacin de la libertad; y
(ii) en segunda ofensa o subsecuentes, a una multa de no ms de diez millones de dlares o a pena de
privacin de la libertad por un perodo de no ms de diez aos, o tanto a la multa como a la pena de
privacin de la libertad.
MEXICO
Cdigo Penal Federal
Artculo 11. Cuando algn miembro o representante de una persona jurdica, o de una sociedad,
corporacin o empresa de cualquiera clase, con excepcin de las instituciones del Estado, cometa un delito
con los medios que para tal objeto las mismas entidades le proporcionen, de modo que resulte cometido a
nombre o bajo el amparo de la representacin social o en beneficio de ella, el juez podr, en los casos
exclusivamente especificados por la ley, decretar en la sentencia la suspensin de la agrupacin o su
disolucin, cuando lo estime necesario para la seguridad pblica.

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Ley Federal Anticorrupcin en Contrataciones Pblicas

Captulo Primero: Disposiciones Generales
Artculo 1. La presente Ley es de orden pblico y de inters general y tiene por objeto:
I.
Establecer las responsabilidades y sanciones que deban imponerse a las personas fsicas y
morales, de nacionalidad mexicana y extranjeras, por las infracciones en que incurran con motivo de su
participacin en las contrataciones pblicas de carcter federal previstas en esta Ley, as como aqullas que
deban imponerse a las personas fsicas y morales de nacionalidad mexicana, por las infracciones en que
incurran en las transacciones comerciales internacionales previstas en esta Ley, y
II.

Regular el procedimiento para determinar las responsabilidades y aplicar sanciones, y

III.

Establecer las autoridades federales competentes para interpretar y aplicar esta Ley.
Artculo 2. Son sujetos de la presente Ley:

I.
Las personas fsicas o morales, de nacionalidad mexicana o extranjeras, que participen en las
contrataciones pblicas de carcter federal, en su calidad de interesados, licitantes, invitados, proveedores,
adjudicados, contratistas, permisionarios, concesionarios o anlogos;
II.
Las personas fsicas o morales, de nacionalidad mexicana o extranjeras, que en su calidad de
accionistas, socios, asociados, representantes, mandantes o mandatarios, apoderados, comisionistas,
agentes, gestores, asesores, consultores, subcontratistas, empleados o que con cualquier otro carcter
intervengan en las contrataciones pblicas materia de la presente Ley a nombre, por cuenta o en inters de
las personas a que se refiere la fraccin anterior;
III.
Las personas fsicas o morales de nacionalidad mexicana que participen, de manera directa o
indirecta, en el desarrollo de transacciones comerciales internacionales en los trminos previstos en la
presente Ley, y
IV. Los servidores pblicos que participen, directa o indirectamente, en las contrataciones pblicas de
carcter federal, quienes estarn sujetos a responsabilidad en trminos del Ttulo Cuarto de la Constitucin
Poltica de los Estados Unidos Mexicanos.
Artculo 3. Para los efectos de la presente Ley, se entender por:
I.
Autoridades competentes: La Secretara, los titulares de los rganos Internos de Control y los
titulares de sus respectivas reas de quejas y de responsabilidades, as como los rganos que al efecto
determinen las Cmaras de Senadores y Diputados del Congreso de la Unin, la Suprema Corte de Justicia
de la Nacin, el Consejo de la Judicatura Federal, el Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federacin,
el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa, las Juntas de Conciliacin y Arbitraje, el Tribunal
Federal de Conciliacin y Arbitraje, los tribunales agrarios, el Instituto Federal Electoral, la Auditora
Superior de la Federacin, la Comisin Nacional de los Derechos Humanos, el Instituto Nacional de
Estadstica y Geografa, el Banco de Mxico y dems rganos pblicos, en los trminos establecidos en los
artculos 4 y 5 de la presente Ley;
II.
CompraNet: El sistema electrnico de informacin pblica gubernamental a que se refieren la
Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico y la Ley de Obras Pblicas y
Servicios Relacionados con las Mismas.

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III.
Contrataciones pblicas de carcter federal: Los procedimientos de contratacin, sus actos
previos, y aqullos que deriven de la celebracin, ejecucin y cumplimiento de contratos en materia de
adquisiciones, arrendamientos, servicios, obra pblica y servicios relacionados con la misma, que lleven a
cabo las instituciones pblicas contratantes a que se refiere la fraccin VIII de este artculo, en trminos de
los ordenamientos legales en materia de contrataciones pblicas y con independencia del rgimen especial
de contratacin o del esquema que se utilice para su realizacin. Se considerarn incluidos los actos y
procedimientos relativos a concurso o convocatoria o licitacin pblica para el otorgamiento de permisos y
concesiones de carcter federal o su prrroga, as como cualquier otra autorizacin o trmite relacionados
con las contrataciones pblicas;
IV.
Convenciones internacionales para la prevencin y el combate a la corrupcin: La Convencin
Interamericana contra la Corrupcin de la Organizacin de los Estados Americanos, la Convencin para
Combatir el Cohecho de Servidores Pblicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales de
la Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmicos y la Convencin de las Naciones Unidas
contra la Corrupcin, y las dems que en trminos de las disposiciones jurdicas aplicables sean suscritas
por el Estado Mexicano en la materia;
V.
Dependencias: Las secretaras de Estado y sus rganos desconcentrados, as como la Consejera
Jurdica del Ejecutivo Federal y las unidades administrativas de la Presidencia de la Repblica;
VI.
Entidades: Los organismos pblicos descentralizados, las empresas de participacin estatal
mayoritaria y los fideicomisos pblicos que tengan el carcter de entidad paraestatal a que se refieren los
artculos 3o, 45, 46 y 47 de la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal;
VII.
Fideicomisos pblicos no paraestatales: Los fideicomisos pblicos constituidos por la Secretara
de Hacienda y Crdito Pblico, en su calidad de fideicomitente nico de la Administracin Pblica Federal
Centralizada o de alguna entidad de la Administracin Pblica Paraestatal en trminos de las disposiciones
legales y administrativas aplicables, y que no son considerados entidades paraestatales;
VIII.
Instituciones pblicas contratantes: Las dependencias y entidades de la Administracin Pblica
Federal; los fideicomisos pblicos no paraestatales, los mandatos y contratos anlogos; la Procuradura; las
entidades federativas y los municipios, incluidos los entes pblicos de unas y otros, as como los rganos
poltico administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, que realicen contrataciones
pblicas con cargo total o parcial a fondos federales, en trminos de las disposiciones jurdicas aplicables,
y las reas u rganos competentes de las autoridades que refieren las fracciones II a XI del artculo 4 de
esta Ley, encargadas de las contrataciones pblicas de carcter federal;
IX.

Intermediario: Las personas a que se refiere la fraccin II del artculo 2 de esta Ley;

X.
Mandatos y contratos anlogos: Los mandatos y contratos anlogos celebrados por las
dependencias, entidades y, en su caso, la Procuradura, en trminos de las disposiciones legales y
administrativas aplicables y que involucren recursos pblicos federales;
XI.
Ordenamientos legales en materia de contrataciones pblicas: La Ley de Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico; la Ley de Obras Pblicas y Servicios Relacionados con las
Mismas; la Ley de Petrleos Mexicanos y dems ordenamientos jurdicos que establezcan un rgimen,
esquema o mecanismo especial de contratacin pblica;
XII.
rganos Internos de Control: Los rganos internos de control en las dependencias y entidades,
as como de la Procuradura;
XIII.

Procuradura: La Procuradura General de la Repblica;

20

XIV.

Secretara: La Secretara de la Funcin Pblica;

XV.
Servidor pblico extranjero: Toda persona que ostente u ocupe un empleo, cargo o comisin
pblico considerado as por la ley extranjera respectiva, en los rganos legislativo, ejecutivo o judicial de
un Estado extranjero, incluyendo las agencias o empresas pblicas, en cualquier orden o nivel de gobierno,
as como en cualquier organismo u organizacin pblica internacionales, y
XVI. Transacciones comerciales internacionales: Los actos y procedimientos relacionados con la
contratacin, ejecucin y cumplimiento de contratos en materia de adquisiciones, arrendamientos, servicios
de cualquier naturaleza, obra pblica y servicios relacionados con la misma; los actos y procedimientos
relativos al otorgamiento y prrroga de permisos o concesiones, as como cualquier otra autorizacin o
trmite relacionados con dichas transacciones, que lleve a cabo cualquier organismo u organizacin
pblicos de un Estado extranjero o que involucre la participacin de un servidor pblico extranjero y en
cuyo desarrollo participen, de manera directa o indirecta, personas fsicas o morales de nacionalidad
mexicana.
Captulo Segundo: De las Infracciones
Artculo 8. Cualquiera de los sujetos a que se refieren las fracciones I y II del artculo 2 de esta Ley,
incurrir en responsabilidad cuando en las contrataciones pblicas de carcter federal, directa o
indirectamente, realice alguna o algunas de las infracciones siguientes:
I.
Prometa, ofrezca o entregue dinero o cualquier otra ddiva a un servidor pblico o a un tercero, a
cambio de que dicho servidor pblico realice o se abstenga de realizar un acto relacionado con sus
funciones o con las de otro servidor pblico, con el propsito de obtener o mantener un beneficio o ventaja,
con independencia de la aceptacin o recepcin del dinero o de la ddiva o del resultado obtenido.
Se incurrir asimismo en responsabilidad, cuando la promesa u ofrecimiento de dinero o cualquier
ddiva se haga a un tercero, que de cualquier forma intervenga en el diseo o elaboracin de la
convocatoria de licitacin pblica o de cualquier otro acto relacionado con el procedimiento de
contratacin pblica de carcter federal;
II.
Ejecute con uno o ms sujetos a que se refiere el artculo 2 de esta Ley, acciones que impliquen o
tengan por objeto o efecto obtener un beneficio o ventaja indebida en las contrataciones pblicas de
carcter federal;
III.
Realice actos u omisiones que tengan por objeto o efecto participar en contrataciones pblicas de
carcter federal, no obstante que por disposicin de ley o resolucin administrativa se encuentre impedido
para ello;
IV.
Realice actos u omisiones que tengan por objeto o efecto evadir los requisitos o reglas
establecidos en las contrataciones pblicas de carcter federal o simule el cumplimiento de stos;
V.
Intervenga en nombre propio pero en inters de otra u otras personas que se encuentren
impedidas para participar en contrataciones pblicas de carcter federal, con la finalidad de que sta o stas
ltimas obtengan, total o parcialmente, los beneficios derivados de la contratacin;
VI.
Obligue sin tener derecho a ello, a un servidor pblico a dar, suscribir, otorgar, destruir o entregar
un documento o algn bien, con el fin de obtener para s o un tercero una ventaja o beneficio;

21

VII.
Promueva o use su influencia, poder econmico o poltico, reales o ficticios, sobre cualquier
servidor pblico, con el propsito de obtener para s o un tercero un beneficio o ventaja, con independencia
de la aceptacin del servidor o de los servidores pblicos o del resultado obtenido, y
VIII.
Presente documentacin o informacin falsa o alterada con el propsito de lograr un beneficio o
ventaja.
Cuando la infraccin se hubiere realizado a travs de algn intermediario con el propsito de que la
persona fsica o moral a que se refiere la fraccin I del artculo 2 de esta Ley obtenga algn beneficio o
ventaja en la contratacin pblica de que se trate, ambos sern sancionados previo procedimiento
administrativo sancionador que se sustancie en trminos de esta Ley.
Artculo 9. Incurrirn en responsabilidad los sujetos sealados en la fraccin III del artculo 2 de esta
Ley, cuando en alguna transaccin comercial internacional, por s o a travs de un tercero, prometan,
ofrezcan o entreguen dinero o cualquier otra ddiva indebida, a un servidor pblico extranjero o a un
tercero, a cambio de que dicho servidor pblico realice o se abstenga de realizar un acto relacionado con
sus funciones o con las de otro servidor pblico extranjero, con la finalidad de obtener o mantener un
beneficio o ventaja, con independencia de la aceptacin o del resultado obtenido.
Cuando adems del Estado mexicano otro o ms Estados extranjeros tengan jurisdiccin sobre la
infraccin a que hace referencia el presente artculo, las autoridades competentes de dichos Estados, a
solicitud de una de ellas, debern realizar consultas para coordinar las acciones y medidas para perseguirla
y sancionarla.
Captulo Quinto: De las Sanciones Administrativas
Artculo 27. Las sanciones administrativas que deban imponerse por la comisin de las infracciones a
que se refieren los artculos 8 y 9 de la presente Ley, consistirn en:
II.

Cuando se trate de personas morales:

a) Multa equivalente a la cantidad de diez mil hasta dos millones de veces el salario mnimo diario general
vigente para el Distrito Federal.
Tratndose de permisos, concesiones, autorizaciones o trmites relacionados con contrataciones
pblicas federales o transacciones comerciales internacionales, la multa mxima prevista en el prrafo
anterior podr incrementarse hasta en un cincuenta por ciento, cuando existan elementos objetivos para
determinar por parte de la autoridad competente que el beneficio obtenido por el infractor fue superior a
la multa mxima.
Para el caso de contrataciones pblicas federales realizadas, en trminos de los ordenamientos legales
en materia de contrataciones pblicas, si la multa mxima prevista en el primer prrafo de este inciso
resulta menor al treinta por ciento del monto del contrato, se impondr una multa de entre el treinta y
hasta el treinta y cinco por ciento del monto del contrato si este ltimo le fue adjudicado al infractor, y
b) Inhabilitacin para participar en contrataciones pblicas de carcter federal por un periodo que no ser
menor de 3 meses ni mayor de 10 aos.
Las multas que se determinen en trminos de esta Ley, tendrn el carcter de crditos fiscales y se fijarn
en cantidad lquida, sujetndose al procedimiento administrativo de ejecucin que establece la legislacin
aplicable.

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Tratndose de la infraccin prevista en la fraccin II del artculo 8 de esta Ley, slo resultar aplicable la
sancin de inhabilitacin, sin perjuicio de lo que establezcan otras disposiciones aplicables.
El plazo de la sancin de inhabilitacin se computar a partir del da siguiente a aqul en que la autoridad
competente publique la resolucin respectiva en el Diario Oficial de la Federacin, salvo que la
inhabilitacin derive de la participacin del infractor en contrataciones pblicas de carcter federal cuyos
actos deben difundirse en CompraNet en trminos de las disposiciones aplicables, en cuyo caso dicho
plazo se contar a partir de la fecha de su difusin en ese sistema.
Cuando en trminos de lo previsto por esta Ley, se impongan a una misma persona dos o ms
inhabilitaciones en diversas contrataciones pblicas de carcter federal, dichas inhabilitaciones se aplicarn
en forma sucesiva, de manera tal que una vez que se agote el plazo de la primera, comenzar la aplicacin
de la segunda inhabilitacin y as sucesivamente. La misma regla se aplicar tratndose de transacciones
comerciales internacionales.
En ningn caso podr decretarse la suspensin de la inhabilitacin, an cuando el infractor opte por el
juicio contencioso administrativo contra el acto de autoridad que la ordene o ejecute.
Artculo 28. Para la imposicin de las sanciones administrativas previstas en esta Ley se tomarn en
cuenta los elementos que a continuacin se sealan:
I.

La gravedad de la infraccin en que se incurra;

II.

Las circunstancias econmicas del infractor.

Para efectos de lo previsto en esta fraccin, se podr considerar la informacin de los contratos
que el infractor tenga celebrados y estn registrados en CompraNet, o bien, si no se contara con
esa informacin, se podr considerar el monto del contrato, permiso, concesin o transaccin
comercial que d origen al procedimiento administrativo sancionador de que se trate;

III.

Los antecedentes del infractor, incluido su comportamiento en contrataciones pblicas de carcter

federal previas o, en su caso, en transacciones comerciales internacionales;

IV.

El grado de participacin del infractor;

V.

Los medios de ejecucin;

VI.

La reincidencia en la comisin de las infracciones previstas en esta Ley, y

VII.

El monto del beneficio, lucro, o del dao o perjuicio derivado de la infraccin, cuando stos se
hubieren causado.

Para los efectos de la presente Ley, se considerar reincidente al infractor que habiendo sido declarado
responsable de la comisin de alguna de las infracciones a que se refiere esta Ley, incurra nuevamente en
una o varias de ellas, dentro de un lapso de diez aos contados a partir de que surta efectos la notificacin
de la primera sancin.
Artculo 29. Las facultades de las autoridades competentes para imponer las sanciones
administrativas previstas en esta Ley prescribirn en un plazo de diez aos, contados a partir del da
siguiente de aqul en que se hubieren cometido las infracciones o a partir del momento en que hubieren
cesado, si fueren de carcter continuo.

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Para los efectos del presente artculo la prescripcin se interrumpe con la notificacin del inicio del
procedimiento administrativo sancionador o con la impugnacin de la resolucin respectiva por el
infractor.
Artculo 30. Las dependencias y entidades, as como la Procuradura no podrn otorgar a las personas
que hubieren sido sancionadas en trminos de esta Ley, durante el plazo en que stas se encuentren
inhabilitadas, subsidios, donativos y otros beneficios previstos en la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria, la Ley Federal para la Administracin y Enajenacin de Bienes del Sector
Pblico y en los dems ordenamientos aplicables.
NICARAGUA
Cdigo Penal
Artculo 113. Consecuencias accesorias que recaen sobre la persona jurdica Cuando el hecho
delictivo se cometa en el mbito de una persona jurdica o en beneficio de ella, el Juez o Tribunal, previa
audiencia de las partes o de sus representantes legales, podr imponer, motivadamente y cuando en el caso
concreto resulten necesarias, una o varias de las siguientes consecuencias accesorias:
a) La intervencin de la empresa para salvaguardar los derechos de los trabajadores o de los
acreedores por el tiempo necesario y sin que exceda de un plazo mximo de cinco aos;
b) Clausura de la empresa, sus locales o establecimientos, con carcter temporal o definitivo. La
clausura temporal no podr exceder de cinco aos;
c) Disolucin de la sociedad, asociacin o fundacin;
d) Suspensin de las actividades de la sociedad, empresa, fundacin o asociacin por un plazo que no
podr exceder de cinco aos;
e) Prohibicin de realizar en el futuro actividades, operaciones mercantiles o negocios de la clase de
aqullos en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito. Esta prohibicin
podr tener carcter temporal o definitivo. Si tuviere carcter temporal, el plazo de prohibicin no
podr exceder de cinco aos.
La clausura temporal prevista en el literal b) y la suspensin sealada en el literal d) del prrafo
anterior, podrn ser acordadas por el Juez tambin durante la tramitacin de la causa. Las consecuencias
accesorias previstas en este artculo estarn orientadas en su imposicin y cumplimiento a prevenir la
continuidad en la actividad delictiva y los efectos de la misma.
PANAMA
Cdigo Penal
Artculo 51. Cuando una persona jurdica sea usada o creada para cometer delito, siempre que sea
beneficiada por l, se le aplicar cualesquiera de las siguientes sanciones:
1. Cancelacin o suspensin de la licencia o registro por un trmino no superior a cinco aos.
2. Multa no inferior a cinco mil balboas (B/.5,000.00) ni superior al doble de la lesin o al beneficio
patrimonial.
3. Prdida total o parcial de los beneficios fiscales.
4. Inhabilitacin para contratar con el Estado, directa o indirectamente, por un trmino no superior a
cinco aos, la cual ser impuesta junto con cualquiera de las anteriores.
5. Disolucin de la sociedad.

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PERU
Cdigo Penal
Artculo 105. Si el hecho punible fuere cometido en ejercicio de la actividad de cualquier persona
jurdica o utilizando su organizacin para favorecerlo o encubrirlo, el Juez deber aplicar todas o algunas
de las medidas siguientes:
1.
2.
3.
4.

Clausura de sus locales o establecimientos, con carcter temporal o definitivo. La clausura

temporal no exceder de cinco aos.
Disolucin y liquidacin de la sociedad, asociacin, fundacin, cooperativa o comit.
Suspensin de las actividades de la sociedad, asociacin, fundacin, cooperativa o comit por un
plazo no mayor de dos aos.
Prohibicin a la sociedad, fundacin, asociacin, cooperativa o comit de realizar en el futuro
actividades, de la clase de aquellas en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el
delito.La prohibicin podr tener carcter temporal o definitivo. La prohibicin temporal no ser
mayor de cinco aos.

Cuando alguna de estas medidas fuera aplicada, el Juez ordenar a la autoridad competente que disponga la
intervencin de la persona jurdica para salvaguardar los derechos de los trabajadores y de los acreedores
de la persona jurdica hasta por un perodo de dos aos. El cambio de la razn social, la personera jurdica
o la reorganizacin societaria, no impedir la aplicacin de estas medidas.
REPBLICA DOMINICANA
Ley 448-06, Soborno en el Comercio y la Inversin
Artculo 4. Toda persona, ya sea fsica o jurdica, sujeta a la jurisdiccin de la Repblica Dominicana,
que ofrezca, prometa u otorgue intencionalmente, directa o indirectamente, a un funcionario extranjero,
cualquier objeto de valor pecuniario u otro beneficio, como favor, promesa, o ventaja, para dicho
funcionario u otra persona, a cambio de que dicho funcionario realice u omita cualquier acto, en el
ejercicio de sus funciones oficiales, en asuntos que afecten el comercio o inversin internacional, se
considerar reo de soborno transnacional.
Artculo 6. En los casos en que el sobornante, segn los artculos 3 y 4 de la presente ley, sea una
persona jurdica, ser condenado por un perodo de dos (2) a cinco (5) aos al cierre o intervencin y a una
multa del duplo de las recompensas ofrecidas, prometidas u otorgadas, sin que, en ningn caso, pueda esa
multa ser inferior a setenta y cinco salarios mnimos.
Prrafo I.- Adicionalmente a la multa a que se condene al sobornante segn este artculo, el
representante legal de dicha persona jurdica quedar sujeto a las sanciones establecidas en el artculo 5 de
la presente ley.
Prrafo II.- En los casos de reincidencia se condenar al cierre o intervencin por un perodo de cinco
(5), a diez (10) aos, o al cierre definitivo, y a una multa de cuatro veces las recompensas ofrecidas,
prometidas u otorgadas, sin que la misma pueda ser inferior a cien (100) salarios mnimos.

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