circunstncias, mas no para expressar uma opinio sobre a eficcia dos
controles internos do Banco. Uma auditoria inclui tambm a avaliao da adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contbeis feitas pela Administrao, bem como a avaliao da apresentao das demonstraes financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinio. Opinio: Em nossa opinio, as
Relatrio dos Auditores Independentes
demonstraes financeiras referidas acima apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira do Banco Woori Bank do Brasil S.A. em 31 de dezembro de 2015, o desempenho de suas operaes e os seus fluxos de caixa para o semestre e exerccio findos naquela data, de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil, aplicveis s instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil - BACEN.
So Paulo, 126 (59) 255
So Paulo, 28 de maro de 2016
DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Auditores Independentes CRC n 2 SP 011609/O-8 Marcelo Luis Teixeira Santos Contador CRC n 1 PR 050377/O-6
Petrom Petroqumica Mogi das Cruzes S.A.
CNPJ 02.340.752/0001-27 Relatrio da Administrao - Balanos Patrimoniais em 31 de Dezembro de 2015 e 2014 - (Em R$) Apresentamos aos senhores acionistas e ao mercado, as demonstraes financeiras relativas ao exerccio social encerrado em 31/12/2015. A administrao da companhia agradece o empenho de todos e coloca-se a disposio para quaisquer esclarecimentos. Mogi das Cruzes, 15/03/2016. A Administrao 2015 2014 Balanos Patrimoniais - Ativo Nota 2015 2014 Balanos Patrimoniais - Passivo Nota 2015 2014 Demonstrao do resultado 271.956.031 271.650.979 Circulante 62.945.041 52.299.312 Circulante 44.487.450 41.097.185 Receita operacional bruta (60.049.601) (59.911.012) Caixa e Bancos 236.085 815.562 Fornecedores 3.4 12.011.877 14.636.280 (-) Dedues da receita bruta (2.173.017) (804.542) Aplicaes Financeiras 624.826 1.528.668 Emprstimos e Financiamentos 3.5 27.833.965 21.023.701 (-) Vendas canceladas (36.622.049) (37.332.096) Clientes 3.1 21.870.146 18.854.782 Obrigaes Sociais 3.157.738 2.827.064 (-) Impostos sobre vendas e servios (3.791.350) (3.884.078) Estoques 3.2 30.099.380 26.901.645 Obrigaes Tributrias 1.456.399 2.574.126 (-) PIS (17.463.185) (17.890.296) Adiantamentos 1.999.461 459.660 Adiantamento de Clientes 27.471 36.014 (-) Cofins 211.906.430 211.739.967 Impostos a Recuperar 7.861.684 3.149.706 No-circulante 11.768.472 2.025.988 Receita operacional lquida (183.189.635) (176.338.463) Despesas Antecipadas 253.459 120.915 Emprstimos e Financiamentos 3.5 9.920.040 669.226 (-) Custo dos produtos 28.716.795 35.401.504 Outros Crditos 468.374 Provises para Contingncias 3.6 1.848.432 1.356.762 Lucro operacional bruto (21.633.108) (19.700.587) No-Circulante 30.935.627 31.441.519 Patrimnio Lquido 40.433.449 43.203.653 (Despesas) receitas operacionais (11.051.907) (8.869.123) Realizvel a Longo Prazo 2.808.703 2.585.995 Capital Social 30.000.000 30.000.000 Despesas com vendas (9.194.486) (9.634.882) Depsitos Judiciais 3.6 947.491 1.111.886 Reserva Legal 714.157 714.157 Despesas administrativas (492.043) (531.278) Impostos a Recuperar 1.230.718 1.177.996 Reteno de Lucros 9.719.292 12.489.496 Despesas com P&D 96.689.371 86.326.826 Outras receitas e despesas operacionais - lquido 93.983 330.270 Ttulos de Capitalizao 83.111 105.978 Total do Passivo (8.576) 19.388 Emprstimos Empresa Ligada 547.383 190.135 pelos valores conhecidos ou calculveis, acrescidos, quando definitivos, dos Resultado na alienao de ativos (980.079) (1.014.962) Permanente / Imobilizado 3.3 30.286.587 30.868.135 correspondentes encargos e variaes monetrias ou cambiais incorridos. Participaes dos empregados nos resultados Intangvel 3.3 649.040 573.384 Os emprstimos de instituies financeiras esto corrigidos de acordo com Lucro operacional lquido antes do resultado Total do Ativo 96.689.371 86.326.826 os respectivos contratos at a data do balano. Com base em parecer do de- Financeiro 7.083.687 15.700.917 (9.053.892) (6.209.393) Demonstrao das Mutaes Reserva de Lucros partamento jurdico, foi efetuada a proviso para contingncias relativa a pro- Resultado financeiro (23.606.846) (12.724.905) Capital Reteno vveis resultados desfavorveis em algumas aes judiciais. O Imposto de Despesas financeiras 14.552.954 6.515.512 Social Legal de Lucros Total Renda e a Contribuio Social Sobre o Lucro foram calculados de acordo Receitas financeiras (1.970.205) 9.491.524 Saldo em 31/12/2013 30.000.000 401.895 11.356.520 41.758.415 com a legislao tributria. 3. Demonstrativo da Composio dos Princi- Lucro operacional lquido antes do imposto Lucro lquido do exerccio - 6.245.239 6.245.239 pais Grupos e Contas - 3.1) Clientes 2015 2014 de renda e da contribuio social - (2.364.066) Distribuio de lucros - (4.800.000) (4.800.000) Duplicatas a Receber 36.199.573 36.936.778 (-) Imposto de renda (882.220) Constituio de reservas 312.262 (312.262) - Cheques a Receber 30.176 9.132 (-) Contribuio social sobre lucro lquido (1.970.205) 6.245.238 Saldo em 31/12/2014 30.000.000 714.157 12.489.497 43.203.654 Duplicatas Cesso de Recebiveis (11.482.859) (13.242.983) (Prejuzo) lucro lquido do exerccio (1.970.205) 6.245.238 Lucro lquido do exerccio - (1.970.205) (1.970.205) Duplicatas Vendor (2.876.744) (4.848.145) Resultado de valor abrangente 2015 2014 Distribuio de lucros - (800.000) (800.000) 21.870.146 18.854.782 Demonstrao dos Fluxos Constituio de reservas - 3.2) Estoques 2015 2014 Atividades Operacionais (1.970.205) 6.245.238 Saldo em 31/12/2015 30.000.000 714.157 9.719.292 40.433.449 Matrias Primas e Embalangens 16.177.492 14.318.885 Prejuzo / Lucro Lquido do Exerccio 5.082.564 5.576.713 96.124 232.059 (+) Depreciao do exerccio Notas Explicativas: 1. Contexto Operacional - A PETROM iniciou suas ati- Produtos em Elaborao 8.576 2.456 11.027.025 8.438.209 (-) Perda/Ganho de capital na venda de bens vidades em 1998 como uma Sociedade Limitada e, em 02/01/2004, transfor- Produtos Acabados 666.353 13.564 726.808 2.209.682 (+) Provises para Contigncias mou-se em uma Sociedade por Aes, tendo como atividade: a indstria, co- Mercadorias (174.684) 2.071.931 1.702.810 (-) Reverses de Provises para Contigncias mrcio, importao e exportao de anidrido ftlico, plastificantes, cido ma- Almoxarifado (2.546.990) 6.699.858 30.099.380 26.901.645 Variao em Clientes leico, anidrido maleico, cido fumrico, resinas e produtos qumicos em geral; Variao dos Estoques (3.197.734) (3.897.685) industrializao e transformao de produtos qumicos e de matrias-primas, 3.3) Ativo No-Circulante - Imobilizado e Intangvel (132.545) (12.108) 2015 2014 Variao das Despesas Antecipadas especialmente para as indstrias qumicas; comrcio, exportao e importaVariao em Impostos Recuperar (4.764.699) 699.282 Taxa anual o de produtos qumicos e de matrias-primas, especialmente para as in(1.539.801) 194.964 de depreCusto DepreValor Valor Variao em Adiantamentos Concedidos dstrias qumicas; industrializao e comrcio de matria-prima utilizada na 164.395 (37.001) ciao contbil ciao lquido lquido Variao em Depsitos Judiciais fabricao de produtos para alimentao humana e animal; participao em (2.624.402) (2.456.975) 206.320 206.320 206.320 Variao de Fornecedores outras sociedades; e, representao comercial por conta de terceiros. 2. A- Terrenos 330.674 296.834 presentao das Demonstraes Financeiras - As demonstraes finan- Prdios e Benfeitorias 4% 6.686.355 1.872.226 4.814.129 4.710.417 Variao das Obrigaes Sociais (1.117.727) 1.176.932 20% 53.695.254 49.695.811 3.999.443 5.447.328 Variao das Obrigaes Tributrias ceiras foram elaboradas de acordo com as prticas contbeis adotadas no Maquinismos (8.543) 11.329 20% 602.662 422.717 179.945 254.800 Variao dos Adiantamentos de Clientes Brasil e so apresentadas com a observncia das disposies da Lei das So- Veculos 20% 1.074.647 846.500 228.147 206.240 Caixa lquido gerado/atividades operacionais (11.824.768) 14.513.401 ciedades por Aes (Lei n 6.404/76) - considerando as alteraes introduzi- Computadores - 11.660.856 - 11.660.856 9.471.216 Atividades de Investimento das pela Lei n 11.638/07 e MP n 449/08, convertida na Lei n 11.941/09 - e Benfeitorias Ambientais Recebimento pela venda de imobilizado 3.600 29.360 dos pronunciamentos tcnicos emitidos pelo Comit de Pronunciamentos Equipamentos Pagamento pela compra de imobilizado (4.588.848) (6.977.231) Contbeis - CPC. Por meio da Resoluo n 1.255, de 10/12/2009, foi aprova- Transportes 22.867 (24.697) 10% 256.016 182.263 73.753 86.280 Investimento em Aplicao Financeira LP da a NBC TG 1000 - Contabilidade para Pequenas e Mdias Empresas. Esta Armazenagem Resoluo entrou em vigor nos exerccios iniciados a partir de 1/01/2010, e Instalaes Industriais 20% 19.697.262 14.760.576 4.936.686 7.183.093 Caixa lquido consumido nas (4.562.381) (6.972.568) 979.923 777.135 764.842 atividades de investimentos no foi necessrio nenhum ajuste em razo dessa Resoluo. Assim, a Ad- Outros Bens Tangveis 10% 1.757.058 Atividades de Financiamento ministrao da Companhia, declara, de forma explcita e sem reservas, a Arrendamentos 6.810.264 (1.094.236) 122.885 122.885 122.885 Variao de Emprstimos de Curto Prazo conformidade com a NBC TG 1000 - Contabilidade para Pequenas e Mdias em Andamento (357.249) (103.345) - 1.468.494 1.002.678 Variao de Emprstimos Coligadas Empresas. A elaborao da DVA - Demonstrao do Valor Adicionado, no Mquinas em Construo - 1.468.494 Variao de Emprstimos de Longo Prazo 9.250.815 (1.102.347) exigido s empresas de pequeno e mdio porte pela legislao vigente. A Construes Civis (800.000) (4.800.000) - 1.818.794 - 1.818.794 1.412.036 Distribuio de Dividendos Companhia no elaborou essa demonstrao. 2.1. Principais Prticas Con- em Andamento 99.046.603 68.760.016 30.286.587 30.868.135 Caixa lquido consumido nas atividades tbeis - As principais prticas contbeis adotadas pela empresa so: a) Apu- Imobilizado de financiamentos 14.903.830 (7.099.928) rao do resultado - O resultado apurado pelo regime de competncia. b) Sistemas Aplicativos 440.905 20% 1.576.723 933.529 643.194 567.848 (Diminuio) aumento lquido/disponibilidades (1.483.319) Proviso para Devedores Duvidosos - A proviso para devedores duvido- - Softwares 1.903.325 10.831 4.984 5.846 5.536 Caixa e equivalente de caixa / inicio / exerccio 2.344.230 sos constituda com base na anlise dos crditos a receber, face aos riscos Bens Intangveis 860.911 2.344.230 1.587.554 938.513 649.040 573.384 Caixa e equivalente de caixa / final / exerccio envolvidos, cujo montante considerado suficiente pela Administrao para Intangveis 2015 2014 dada a sua natureza, no fazem parte do escopo da auditoria das demonscobrir provveis perdas na sua realizao. c) Estoques - Esto avaliados ao 3.4) Fornecedores 8.909.970 12.147.268 traes contbeisfinanceiras e, consequentemente, no foram examinadas custo de aquisio ou produo, no excedendo os valores de mercado. d) Mercado Interno 3.101.907 2.489.012 pelos nossos auditores independentes. 7. Participao dos TrabalhadoDemais ativos circulante e no circulantes - Os demais ativos so apre- Mercado Externo 12.011.877 14.636.280 res nos Resultados da Empresa: A empresa firmou um Acordo Coletivo sentados ao valor de custo ou de realizao, incluindo, quando aplicvel, os 2015 2014 de Trabalho com os seus empregados, os quais foram legalmente represenrendimentos, as variaes monetrias auferidas e a proviso para perdas. e) 3.5) Emprstimos e Financiamentos - Circulante 22.473.901 19.921.355 tados pelos respectivos Sindicatos, nos termos do artigo 7, inciso XI, da Imobilizado - Os bens do imobilizado esto representados pelo custo de a- Adiantamento de Contrato de Exportao 5.000.000 690.059 Constituio Federal e da Lei n 10.101/2000. No exerccio de 2015, a partiquisio. A depreciao calculada pelo mtodo linear, com base no tempo Capital de Giro 360.064 400.198 cipao dos empregados totalizou R$ 980.079 (R$ 1.014.962 em 2014). 8. estimado de vida til dos bens. As principais classes dos bens, as taxas de Finame 12.089 Capital Social: O Capital Social, totalmente integralizado, composto por depreciao utilizadas, e os respectivos valores esto demonstrados na nota Leasing 27.833.965 21.023.701 18.000.000 (dezoito milhes) de aes ordinrias nominativas, sem valor explicativa 3.4. f ) Passivos circulante e no circulante - So demonstrados - Longo prazo Encargos Vencimentos 2015 2014 nominal, e totaliza a importncia de R$ 30.000.000,00 (trinta milhes de reBanco Tipo Mdios 2017 2018 2019 Aps 2019 Total Total ais). 9. Destinao dos Lucros: A Administrao da empresa distribuiu, Banco do Brasil NCB CDI + 2,21% a.a. 5.000.000 4.610.879 - 9.610.879 - em 2015, lucros acumulados de perodos anteriores e aprovados pela AsBanco do Brasil Finame 6,50% a.a. 193.288 52.220 23.870 39.783 309.161 669.226 sembleia Geral de acionistas no valor de R$ 800.000. O saldo do prejuzo 5.193.288 4.663.099 23.870 39.783 9.920.040 669.226 apurado no balano encerrado em 31/12/2015 foi contabilizado deduzindo - Arrendamento Mercantil Leasing A empresa arrendatria de veculos, do aplicvel, esto amparadas por depsitos judiciais. A Administrao, com a conta reteno de lucros ad referendum da Assembleia Geral de acionisde equipamentos industriais e de equipamentos de informtica, com opo base na opinio de seus assessores jurdicos, considera que as provises tas. 10. Instrumentos Financeiros: A Sociedade no mantinha transaes de compra mediante contratos de arrendamento mercantil. A posio dos para contingncias cveis, tributrias e trabalhistas so suficientes para cobrir com instrumentos financeiros derivativos data de suas demonstraes ficontratos em 31/12/2015 a seguinte: eventuais desembolsos financeiros decorrentes dessas questes judiciais. 4. nanceiras. Em 31/12/2015, a Sociedade tinha os seguintes instrumentos fiOperaes Vendor e Cesso de Recebveis Ativas - Garantias Pres- nanceiros: (i) Caixa e bancos, contas a receber, outros ativos Saldo Contratos Saldo Bem objeto do devedor em iniciados em devedor em Valor pago tadas a Terceiros: A empresa avalista de seus clientes em financiamentos circulantes e contas a pagar - Os valores contabilizados aproximam-se arrendamento 31/12/2015 2015 31/12/2014 em 2015 bancrios a eles concedidos para aquisio dos produtos PETROM vista. A dos valores de realizao. (ii) Emprstimos e Financiamentos - Os valoInformtica - responsabilidade pelos avais em operaes de Vendor em 31/12/2015 de res de mercado para o financiamento - FINAME, so idnticos ao saldo Juros Informtica - R$ 2.786.744 (R$ 4.848.145 em 2014); e operaes de Cesso de Receb- contbil, uma vez que no existem instrumentos similares no mercado naciVeculos 12.480 12.480 veis em 31/12/2015 de R$ 11.482.859 (R$ 13.242.983 em 2014). 5. Opera- onal com vencimento e taxas de juros comparveis. Consideraes sobre Juros Veculos (391) (391) es Vendor Passivas - Valores Integrantes da Conta Fornecedores riscos - (i) Risco com taxa de juros - O risco decorre da possibilidade de a 12.089 12.089 (No Passivo Circulante) e Financiados por Instituies Financeiras: Em Sociedade vir a incorrer em perdas por conta de flutuaes nas taxas de 3.6) Provises para Contingncias - A proviso para contingncias foi 31/12/2015 e 2014, a Empresa no possua em suas obrigaes com forne- juros que aumentem as despesas financeiras relativas a emprstimos e ficonstituda com base na opinio dos assessores jurdicos contratados, por cedores, valores referentes insumos adquiridos vista e financiados por nanciamentos captados no mercado ou diminuem os rendimentos das aplivalores suficientes para cobrir eventuais desembolsos financeiros. A empre- instituies financeiras. No houve valor referente aos encargos financeiros caes financeiras. A Sociedade monitora continuamente as taxas de juros sa possui aes provisionadas com provvel risco de perda, conforme distri- relativamente s operaes Vendor passivas em 2015. 6. Seguros Contra- de mercado com o objetivo de avaliar a eventual necessidade de buio a seguir: 2015 2014 tados: Os bens patrimoniais da empresa foram segurados nos seguintes va- contratao de novas operaes para se proteger contra o risco de volatililores: 2015 2014 dade dessas taxas. (ii) Risco com taxa de cmbio - Esse risco decorre da Pro- Depsito Pro- Depsito 263.657.600 259.800.000 possibilidade de a Sociedade vir a incorrer em perdas por conta de viso Judicial Totais viso Judicial Totais Incndio, queda de raio ou exploso Veculos 3.200.000 3.200.000 flutuaes nas taxas de cmbio, que reduzam valores nominais faturados. Proviso Ao 266.857.600 263.000.000 (iii) Risco de crdito - A Sociedade pode incorrer em perdas com contas a Trabalhista 815.662 (92.565) 723.097 149.308 (82.895) 66.413 O valor do seguro de incndio, queda de raio ou exploso compreende a receber. Para reduzir esse risco, realizada constantemente a anlise de Proviso S.A.T. 1.032.770 (854.926) 177.844 1.032.770 (854.926) 177.844 cobertura do prdio, juntamente com as instalaes, mquinas, mveis e crdito dos clientes. Para minimizar esse risco de crdito, a Sociedade atua Proviso IPTU 82.972 (82.353) 619 utenslios, mercadorias, produtos acabados e matria-prima, inclusive bens com instituies financeiras em operaes vendor e compror, com o objetiProviso IRPJ 66.719 (66.719) - pertencentes a terceiros. As premissas de riscos adotadas pela empresa, vo de agilizar a estruturao dos financiamentos. Proviso Contribuio Social 24.993 (24.993) - Conselho de Administrao: Presidente - Valmir Pilon; Vice-Presidente - Milton Sobrosa Cordeiro; Conselheiros: William Nicolau, Lepoldo Pilon, Jos 1.848.432 (947.491) 900.941 1.356.762 (1.111.886) 244.876 Pilon, William Rogrio Nicolau, Jos Geraldo Antunes, Marcela Monnerat Cordeiro, Raphael Moses Roquete; Diretoria: Diretor Presidente - William A empresa vem discutindo determinadas questes cveis, tributrias e traba- Nicolau - Diretor Administrativo/Financeiro - Jos Roberto Pilon - Diretor Industrial - Milton Sobrosa Cordeiro. Contador - Luciano Jos Dos Santos Cruz - CRC 1SP172046/O-0 lhistas, tanto na esfera administrativa como na esfera judicial, as quais, quanRelatrio dos Auditores Independentes sobre as Demonstraes Financeiras - Aos Administradores da Petrom Petroquimca Mogi das Cruzes S.A. Examinamos as demonstraes financeiras da Petrom Petroqumica Mogi das Cruzes S.A., que compreendem o balano patrimonial em 31/12/ 2015 e as respectivas demonstraes do resultado, do resultado abrangente, das mutaes do patrimnio lquido e dos fluxos de caixa para o exerccio findo naquela data, assim como o resumo das principais prticas contbeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administrao sobre as demonstraes financeiras - A administrao da entidade responsvel pela elaborao e adequada apresentao dessas demonstraes financeiras de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessrios para permitir a elaborao de demonstraes financeiras livres de distoro relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores indepen-
dentes - Nossa responsabilidade a de expressar uma opinio sobre essas
demonstraes financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigncias ticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurana razovel de que as demonstraes financeiras esto livres de distoro relevante. Uma auditoria envolve a execuo de procedimentos selecionados para obteno de evidncia a respeito dos valores e divulgaes apresentados nas demonstraes contbeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliao dos riscos de distoro relevante nas demonstraes financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliao de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaborao e adequada apresentao das demonstraes financeiras da entidade para planejar os procedimentos de auditoria que so
apropriados nas circunstncias, mas no para fins de expressar uma opinio
sobre a eficcia desses controles internos. Uma auditoria inclui, tambm, a avaliao da adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contbeis feitas pela administrao, bem como a avaliao da apresentao das demonstraes financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinio. Opinio sem ressalva - Em nossa opinio as demonstraes financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira da Petrom Petroquimca Mogi das Cruzes S.A. em 31/12/2015, o desempenho de suas operaes e os seus fluxos de caixa para o exerccio findo naquela data, de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil. So Paulo, 07 de maro de 2016 - BOUCINHAS, CAMPOS & CONTI - Auditores Independentes S/ S - CRC 2SP 5.528/0-2. Toshio Nishioka - Contador - CRC-1SP-104.690/O-5
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