CLAVE: C11IF045

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HOJA DE TRABAJO
FINALIDAD
Mostrar el comportamiento de las operaciones contables efectuadas durante el ejercicio.
Dependencia
Se anotar el nmero de la Dependencia, Centro Contable o Ramo General de acuerdo al Catlogo de
Dependencias y Entidades de la Administracin Pblica Federal e inmediatamente despus el nombre
completo con letras altas y bajas.
CUERPO DEL FORMATO
Cuenta
Nmero progresivo y nombre completo de las cuentas que se incluyen, de acuerdo con el Catlogo
vigente, sin utilizar abreviaturas.
Saldos Iniciales
Los reportados en la columna Saldos Finales al cierre del ejercicio anterior, de conformidad con los
registros de la Dependencia o Centro Contable.
Movimientos
Los acumulados por las operaciones registradas en cada cuenta durante el ejercicio.
Saldos antes de Ajustes
Los que resulten de la suma o resta de los importes mostrados en las columnas Saldos Iniciales y
Movimientos.
Ajustes Previos
Anotar los que correspondan de conformidad con lo que establece el Catlogo General de Cuentas del
Sistema de Contabilidad Gubernamental aplicable.
Saldos Previos
El resultado de la suma o resta de los importes mostrados en las columnas Saldos Antes de Ajustes y
Ajustes Previos.
Ajustes Presupuestarios
Anotar los que correspondan de conformidad con lo que establece el Catlogo General de Cuentas del
Sistema de Contabilidad Gubernamental aplicable.
Saldos Ajustados
Los que resulten de la suma o resta de las columnas Saldos Previos y Ajustes Presupuestarios.

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Ajustes de Resultados
Anotar los que correspondan de conformidad con lo que establece el Catlogo General de Cuentas del
Sistema de Contabilidad Gubernamental aplicable.
Saldos Finales
El resultado de la suma o resta de las cifras de las columnas Saldos Ajustados y Ajustes de Resultados.
Totales
Se asentar el monto total que resulte en cada columna.
RECOMENDACIONES
1.- Los montos de la columna Saldos Iniciales, debern coincidir con los asentados en la columna
Saldos Finales de la Hoja de Trabajo proporcionada por la Dependencia o Centro Contable para
efectos de Cuenta Pblica en el ejercicio inmediato anterior, de acuerdo con los saldos registrados
en su contabilidad.
2.- La informacin relativa a este formato deber proporcionarse en medios magnticos, adems de los
ejemplares impresos.
3.- Al capturar cifras negativas, se debe utilizar el signo negativo "-", en lugar de parntesis
Ejemplo: -50 324
4.- Vigilar que en todas las columnas los importes se anoten a la altura del nmero de la cuenta.
5.- Las firmas al calce solicitadas debern aparecer en cada una de las hojas que integren el
documento.
6.- Para la captura de la informacin se deber tomar en consideracin la barra de iconos diseada
exclusivamente para este trabajo, cuya descripcin de su uso y recomendaciones de tipo general se
localizan en el documento C00IF025.- Gua para la Operacin del Catlogo de Formatos e
Instructivos.
Para el caso del Centro Contable 6.3.- Ingresos:
7.- En el encabezado del Formato, indicar con una X el tipo de informacin que se remite.
8.- Se entregar una hoja de trabajo acumulada por cada informe complementario que se remita a esta
Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestin Pblica.

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DESCRIPCIN DEL ARCHIVO DE LA HOJA DE TRABAJO

EN DISCO COMPACTO

NOMBRE DEL ARCHIVO HOJATRA

CDIGO

NUM.
DE
CAMPO

LONGITUD 320 CARACTERES

TIPO DE FORMATO DEL ARCHIVO

CARACTER

ASCII

NOMBRE DEL CAMPO

DESCRIPCION DEL CAMPO

TIPO
GITUD

POSICIN
LONDE
A

1 LLAVE
1.1 AO
1.2 NO-DEPCIA
1.3 NO-CUENTA

AO DE INFORMACIN
NMERO DE LA DEPENDENCIA
NMERO DE CUENTA

NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO

4
5
5

1
5
10

4
9
14

2 IMPORTES
2.1
SALDO-I-DEUDOR
2.2
SALDO-I-ACREEDOR
2.3 MOVIMIENTOS-CARGO
2.4
MOVIMIENTOS-ABONO
2.5
AJUSTES-DEUDOR
2.6
AJUSTES-ACREEDOR
2.7
AJUSTES-P-CARGO
2.8
AJUSTES-P-ABONO
2.9
SALDOS-P-DEUDOR
2.10 SALDOS-P-ACREEDOR
2.11 AJUSTES-PTARIO-CARGO
2.12 AJUSTES-PTARIO-ABONO
2.13 SALDOS-A-DEUDOR
2.14 SALDOS-A-ACREEDOR
2.15 AJUSTES-R-CARGO
2.16 AJUSTES-R-ABONO
2.17 BALANCE-ACTIVO
2.18 BALANCE-PASIVO

SALDOS INICIALES DEUDOR

SALDOS INICIALES ACREEDOR
MOVIMIENTOS CARGO
MOVIMIENTOS ABONO
SALDOS ANTES DE AJUSTES DEUDOR
SALDOS ANTES DE AJUSTES ACREEDOR
AJUSTES PREVIOS CARGO
AJUSTES PREVIOS ABONO
SALDOS PREVIOS DEUDOR
SALDOS PREVIOS ACREEDOR
AJUSTES PRESUPUESTARIOS CARGO
AJUSTES PRESUPUESTARIOS ABONO
SALDOS AJUSTADOS DEUDOR
SALDOS AJUSTADOS ACREEDOR
AJUSTES DE RESULTADOS CARGO
AJUSTES DE RESULTADOS ABONO
BALANCE ACTIVO
BALANCE PASIVO

NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO
NUMRICO

17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17
17

15
32
49
66
83
100
117
134
151
168
185
202
219
236
253
270
287
304

31
48
65
82
99
116
133
150
167
184
201
218
235
252
269
286
303
320

LOS IMPORTES SE PRESENTARN A PESOS.

EJEMPLO:
EN EL FORMATO: 458 PESOS.
EN EL CDR :
458 PESOS.

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