TRMINOS DE REFERENCIA DEL ESTUDIO DE INVERSIN PARA EL DESARROLLO Y

CONSOLIDACIN DE PROYECTOS PRODUCTIVOS EN OPERACIN

Introduccin
Los trminos de referencia son una gua de contenido mnimo para la elaboracin de un estudio
de inversin que facilite su posterior evaluacin. El estudio debe elaborarse de tal forma que se
aproxime lo mejor posible a lo que se pretende lograr con la instrumentacin del proyecto
productivo, de acuerdo a las caractersticas con que se pretenda desarrollar y facilitar una
decisin para apoyarlo en su caso.
El estudio que resulta al desarrollar los diferentes temas planteados, es el documento que define
en forma ordenada los objetivos y propsitos de la propuesta, y contiene los elementos que se
requieren conocer para su evaluacin, ejecucin y administracin.
El estudio debe contener informacin de calidad y en la cantidad necesaria para que se puedan
evaluar los aspectos tcnicos, de mercado y financieros al presentarlo al INAES. Es una gua para
la operacin del proyecto para los solicitantes. Tambin es uno de los soportes documentales
para acreditar hacia donde se destinan los recursos pblicos canalizados a travs de la
Institucin.
Para el INAES tambin es importante continuar apoyando proyectos productivos en operacin
con perspectivas de crecimiento y consolidacin con un apoyo adicional para que lo logren, estos
trminos de referencia se orientan a esos casos de acuerdo al siguiente contenido.

PROYECTO DE AMPLIACION DE UNA COCINA

ECONOMICA EN JILOTEPEC, VERACRUZ
REPRESE
NTANTE
ARACELY

TIPO
DE ESTA MUNIC CONVOCA CLA TITUL ACTIVI
OSS
DO
IPIO
TORIA
VE
O
DAD
E
GRUP VERAC JILOTEP
O
RUZ EC
JOVE
NES

Pgina 1 de 29

TITUL
O

Servicio
s de
restaura
prepara
ntes con
cin de
servicio
aliment
de
722 os y
722513 prepara
5
bebidas
0009
cin de
alcohli
antojitos
cas y
no
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cas
722 Servicio 722511 5
s de
0002
cocinas
prepara
econmi
cin de
cas para
aliment
consum
os y
o
bebidas
inmedia
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cas y
instalaci
no
ones del
alcohli
restaura
cas
nte,

prepara
cin de
aliment
os y
bebidas
en

PROYECTO DE JOVENES EN OPERACIN.

Contenido
I.
Resumen ejecutivo
II. Desarrollo
a) Situacin actual de los integrantes del OSSE solicitante
Los solicitantes son un grupo de trabajo denominado: Cocina:_________ su responsable social es:
___________que adems es: (ama de casa, mam soltera etc) , no tiene un ingreso fijo, adems trabaj en
restaurantes y tiene experiencia en la elaboracin de comida.
Los socias son integrantes de la familia que ayudan a atender el negocio con lo cual complementan sus
ingresos que le ayudan en su economa familiar ya que de los jefes de familia dependen, hijos, esposas.
b) Efectos de la ejecucin del proyecto en la situacin de los integrantes.
De obtener el apoyo de INAES, los integrantes del grupo podrn mejorar sus condiciones de vida
cubriendo, casa, vestido, sustento y educacin principalmente con un beneficio considerable.
Pgina 2 de 29

Adems fortalecern un negocio que vienen operando desde hace ms de 3 aos y que con
muchos esfuerzos han consolidado en la clientela de la zona donde opera lo cual le ha dado la
permanencia y xito.
c)

Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y comunidad

Los beneficios en los socios se vern reflejado en poseer un negocio operando en mejores
condiciones y con mejores ingresos.
Los beneficios en la familia se vern reflejados en mejores condiciones de vida al tener para
cubrir sus necesidades bsicas y algo ms para sus estudios principalmente.
Los beneficios en la comunidad se vern en cuanto a tener un negocio que suministrara
alimentos en el da y la noche ya que en la comunidad no existen otros proveedores de comida
que les den este servicio, volvindose la cocina econmica de la Sra. Aracely Garca nico.
d) Apreciacin de beneficios
Los beneficios esperados son:
Incrementar el ingreso familiar de los integrantes del grupo en un 30%.
Mejorar las instalaciones y condiciones de la cocina con lo que se dar mayor comodidad
a los clientes.
Mejorar el men de comida mediante la capacitacin que se solicita, as mismo llevar su
control administrativo.
e) En su caso, situacin actual de mujeres y poblacin en situacin de vulnerabilidad
En la poblacin de Jilotepec, existen grupos vulnerables ya que se dedican a la agricultura y
actividades primarias, trasladndose a la ciudad de Xalapa, que es la capital del Estado a vender
sus mercancas y en algunos casos a trabajar en actividades como la albailera o ayudantes de
los negocios que ah operan. Los grupos vulnerables son los jornaleros, los analfabetas y los
menores de edad entre otros.
1. Objetivos y metas
Los Objetivos son:
Tener una fuente de ingresos estable, aparte de otras actividades que se pudieran realizar, ya que para la
responsable social es cada vez es ms difcil que pueda mantener un empleo que adems es mal pagado y
sumamente explotado, as mismo el grupo fortalecer su operacin que le permitir aprovechar la
experiencia en el negocio de los alimentos.
Mejorar las condiciones fsicas y de atencin de la cocina econmica para dar mejor atencin al Cliente.
Llegar a ser el mejor restaurante de Jilotepec, Veracruz.

Metas:
-

Mantener los empleos existentes y crear uno ms.

Incrementar la clientela en al menos un 50%

Incrementar los ingresos en al menos un 30%

Ofrecer ms platillos de comida.

Operar un negocio que le de identidad a los socios del grupo y a la poblacin.

Meta / ao

17,
280
1,2
96,
000

17,
280
1,2
96,
000

17,
280
1,2
96,
000

17,
280
1,2
96,
000

17,
280
1,2
96,
000

17,2
80
1,29
6,00
0

17,280

17,280

1,296,000

1,296,000

Servicios de comida

17,280

17,280

Monto de las ventas

($)

1,296,000

1,296,0
00

Total de fuentes de
trabajo

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10

Otros:

Desglose de fuentes de trabajo previstas para el primer ao

Jvenes

18 a 29
aos
Mujeres

Hombre
s

Total

Adulto
s
30 a
59
aos

Poblacin en situacin de vulnerabilidad

Adulto
s de
60 o
ms
aos

Personas con discapacidad*

1

Mujeres en
situacin de
violencia

Otros
(Describir)

2. Aspectos de mercado
2.1 Descripcin del producto o servicio:
El producto a ofrecer es comida como a continuacin se describe:

Producto y/o servicio

Desayunos

Comidas

Cenas
Comida a la carta

Caractersticas
Se ofrecern desayunos
econmicos; caf, jugo,
huevos al gusto, enchiladas,
antojitos
Comida corrida de tres
tiempos; sopa o crema,
intermedio; ensaladas
gorditas, arroz, guisado,
pollo, carne, agua de sabores
y postre.
Caf, t, malteadas,
antojitos, enchiladas, crepas,
pizzas, hamburguesas
Se ofrecer, tambin cafs
capuchinos, y otras
especialidades como
pozoles, caldos de pollo, res,
pescado, dependiendo de lo
que demande el cliente

Costo.
Promedio $45.00 pesos

Promedio de la comida
$55.00

Costo promedio $40.00

Costo variable

2.2 Demanda
a) Caractersticas generales:
La demanda del servicio de comida que se ofrece es tanto a la poblacin de la cabecera
municipal como a los visitantes que por diversas circunstancias acuden al lugar.
El municipio tiene 15 313 habitantes de los cuales se calcula que un 5% acuden a lugares que
expenden alimentos por lo que la demanda en la poblacin se calcula en 765 habitantes del
municipio que demandan este servicio. De ellos la cocina econmica de la Sra. Aracely Garca
atiende solo un 2.6 % de la poblacin incluidos visitantes con un promedio diario de 20
comensales. Lo cual es una realidad.
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b) Compradores identificados
Los principales compradores son vecinos que se ubican en un promedio de 10 cuadras a la
redonda de donde est ubicado la cocina econmica y empleados de negocios cercanos, el
Ayuntamiento, trabajadores del volante como taxistas y repartidores de productos y hasta
turistas o visitantes.
Producto
(s)
o
servicio
(s)

Compradores

Ubicacin
(Local,
regional,
nacional,
internacional)

Unidades
(cantidad
)

Periodicida
d

Porcentaje
de
ingresos
para
el
proyecto

Documento que
sustenta
sus
ventas:
Convenio,
Contrato, Carta
de intencin de
compra u otros

Condiciones de pago

Efectiv
o

Comida

Habitante
s
y
vecinos

Local
y
regional

60

diaria

100%

Estadisticas

Crdito
(No.
das)

Consignaci
n

c) Ventajas de su producto(s) o servicio(s)

Los productos y sus precios que se ofrecen en el restaurant son;

Concepto
Desayuno econmico, Caf,
Jugo y Fruta
Desayuno Estudiantil, Caf,
Jugo y Huevos al Gusto
Desayuno, Caf, Jugo y
Chilaquiles con pollo
Desayuno con caf, jugo y
bistec

Precio de venta
$45.00
$55.00
$40.00
$55.00

Concepto
Comida con sopa o crema,
guisado, postre y agua de
sabores
Con pollo
Con bistec
Con pescado

Precio de venta

Concepto
Cena; incluye, caf y
antojitos de masa
Diversos como son; crepas,
Hamburguesas, papas a la
francesa, hot dogs.

Precio de venta
$40.00

$45.00
$60.00
$60.00

$60.00

Todos los productos tienen el sazn de la Sra. Aracely Garca la cual tiene amplia experiencia
para diariamente cocinar y la ventaja es que la cocina econmica se ha colocado en el gusto de
los lugareos que diario acuden a comer.
2.3 Oferta
a) Principales competidores

Anexar copia de la documentacin que sustenta sus ventas: Convenio, Contrato, Carta de intencin de compra u otros. Se entender por otros: encuestas, sondeos
o informacin obtenida de fuentes secundarias para lo cual deber indicar la fuente.

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La poblacin de Jilotepec, Veracruz, es pequea, posee pocos restaurantes o cocinas econmicas

que ofrecen los mismos productos que el de la Sra. Aracely Garca, se encuentra entre las
poblaciones de Banderilla y Naolinco, que no compiten con la cocina econmica. En Jilotepec
apenas se cuentan 5 negocios que ofrecen la venta de comida calculndose que apenas
atienden a 15 personas diariamente.
Los principales competidores se encuentran en la ciudad de Banderilla a unos 10 minutos de la
poblacin de Jilotepec, Veracruz, y son:

Restaurant La Martinica
Calle Libertad
Ciudad: Banderilla
Cdigo postal: 91300
Regin administrativa: Veracruz de Ignacio de la Llave

Restaurant Las Delicias

Hidalgo No. 76
Ciudad: Banderilla
Cdigo postal: 91300
Regin administrativa: Veracruz de Ignacio de la Llave

Nombre

La
Martinica
Las
Delicias

Producto (s) o
servicio (s)

Condiciones
de venta
(contado,
crdito, etc.)

Precio de
venta

Otras
condiciones que
ofrecen como:
entrega,
servicios postventa, etc.

Calidad

Comida Tpica

$60 a $120

Buena

Comida Tpica

$50 a $180

Buena

La comida que ofrecen estos lugares es regionalmente conocida, pero se encuentra lejos de la
poblacin de Jilotepec, y es demandada por otro tipo de pblico diferente a la de los vecinos de
Jilotepec, Ver., no constituyendo competencia para la cocina de la Sra. Aracely.

b) Ventajas sobre sus competidores

La cocina econmica de la Sra. Aracely Garca ofrece mejores productos de comida que los
dems ya que es la nica que maneja men pero adems por la noche ofrece antojitos y hot
dogs y hamburguesas, cosa que los dems competidores no ofrecen.
Sus principales competidores son:
2.4 Programa de ventas
a) Justificacin de programa de ventas.
Las ventas se calculan diariamente en 20 comensales por cada unos de los tres alimentos
(desayuno, comida y cena) , ya que es el promedio que la cocina econmica de la Sra. Aracely
Garca atiende y ha consolidado su clientela por ms de tres aos que lleva operando.
b) Resumen de ventas anuales
El clculo de ventas anuales es como sigue:
Costo de cada servicio de comida

Desayunos por unidad:

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Ventas al da: $1,000.00

Concepto
Desayuno econmico, Caf,
Jugo y Fruta
Desayuno Estudantil, Caf, Jugo
y Huevos al Gusto
Desayuno, Caf, Jugo y
Chilaquiles con pollo
Desayuno con caf, jugo y
bistec

Precio de venta
$45.00
$55.00
$40.00
$55.00

Se calcula que se atendern 20 clientes con un promedio de gasto de $50.00 c/u

Comidas por unidad.
Venta al da: $1,100.00
Concepto
Comida con sopa o crema,
guisado, postre y agua de
sabores
Con pollo
Con bistec
Con pescado

Costo de elaboracin

Precio de venta

$45.00
$60.00
$60.00

Se calcula que se atendern 20 clientes con un costo promedio de $55.00

Cenas por unidad

Venta al da: $900.00

Concepto
Cena; incluye, caf y
antojitos de masa
Diversos como son; crepas,
Hamburguesas, papas a la
francesa, hot dogs.

Precio de venta
$40.00
$60.00

En promedio se cobrara $75.00 y se esperan al menos 60 clientes.

Se esperan ingresos diarios de $4,500.00 trabajando 6 das a la semana nos da ventas
promedio mensuales de $108,000.00 y anuales de $1,296,000.00
Producto
(s) o
servicio
(s)
Venta de
comida

Unidad
de
medida

Precio
Unitario
($)

comida

75

Unidades Anuales
1

10

17280

17280

17280

17280

17280

17280

17280

17280

17280

17280

2.5 Comercializacin
Pgina 7 de 29

a) Determinacin del precio de venta.

Los precios de venta se han fijado en el cuadro anterior y son los que rigen en la zona y los
costos de produccin.
b) Esquema de comercializacin
La cocina econmica se ha colocado en el gusto de la poblacin por los productos que ofrecen,
buen servicio y sazn incomparable,, sin embargo es necesario que se haga promocin y
publicidad para lo cual dentro de esta propuesta se solicitan recursos para consultora referente
a la promocin, publicidad para una mejor comercializacin del producto.
Cabe sealar que la cocina econmica de la Sra. Aracely Garca ya hace entregas a domicilio
contando con una motocicleta de reparto.
c) Acciones de promocin y publicidad
Se presenta en el anexo la cotizacin de la consultora propuesta y sus alcances.
3. Aspectos Tcnicos
3.1 Localizacin

El municipio de Jilotepec se encuentra ubicado en la zona centro del Estado de Veracruz en la

regin llamada Capital, es uno de los 212 municipios de la entidad. Est ubicado en las
coordenadas 1937 latitud norte y 9657 longitud oeste, y cuenta con una altura de 1,680 msnm.1
El municipio lo conforman 29 localidades en las cuales habitan 15,313 personas, es un municipio
categorizado como Semiurbano

MIGUEL CARMEN PONER ESTOS DATOS

Domicilio especfico donde se desarrollar el proyecto productivo.

Rutas de acceso: Al municipio, localidad, terreno o local donde se desarrollar el proyecto
productivo sealando las condiciones que guardan.
Sealar los servicios disponibles entre ellos agua, energa elctrica, drenaje, telfono,
internet, etc. y que son necesarios para el proyecto productivo.
Sealar las ventajas y las desventajas de la localizacin del proyecto productivo.
Incluir un plano (en su caso croquis a mano alzada) de localizacin donde se identifique el
domicilio del proyecto productivo con sus lmites y colindancias.
3.2 Proceso productivo o de prestacin de un servicio
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a) Descripcin

Proceso de elaboracin de comida:

a.- Primero se calcula la cantidad de clientes que acudirn a consumir alimentos para de ah
calcular las porciones a elaborar.
b.- Despus se revisan las recetas de los guisos a elaborar para lo cual se adquieren las
materias primas frescas del da de la mejor calidad.
c.- Se calculan las porciones y se mezclan, baten o se les efectan diversas operaciones a
fin de que en base a la receta se logren elaborar los platillos con las caractersticas
necesarias.
d.-Se tomaran las ordenes de los clientes y se repetir el proceso.
Ya se tiene experiencia en la elaboracin de comida por parte de los socios, razn por la
cual no habr problemas en el trabajo a efectuar.

b) Parmetros tcnicos
No existen parmetros tcnicos complicados en dado caso son los que las recetas de cocina
calculan a fin de obtener los productos, No obstante a ello, antes de elaborar los alimentos se
hace una detallada inspeccin del color, frescura, calidad y fechas de caducidad de las materias
primas.
c) Normatividad
No existe una Norma Oficial Mexicana para este tipo de elaboracin de alimentos ya que solo
aplican a productos elaborados industrialmente, no obstante a ello, la cocina econmica de la
Sra. Aracely Garca ya est operando cumpliendo las normas municipales y de salud que ya
posee. No obstante a ello se solicitar asesora mediante la capacitacin y asistencia tcnica que
se solicita en esta propuesta.
d) Relacin con el medio ambiente
La cocina econmica por sus caractersticas no contamina significativamente, solo los desechos
de materias primas o alimento y cumple con las mantener su entorno libre de contaminacin.
e) Conocimientos, experiencia o habilidades
La Seora Aracely Garca, tiene recetas de cocina que de generacin en generacin le han dado
sus familiares, siendo comida casera la que elabora, y dems antojitos que la colocan en el
gusto y preferencia de los habitantes de la localidad y de los visitantes que hacen de la cocina
econmica un lugar de convivencia.
f)

Programa de abasto

A continuacin se hace el clculo de materias primas y su abasto:

A continuacin se presenta la lista de las principales materias primas a obtener para

elaborar la comida:
Producto (materias primas)
Variedades
Carne
Arrachera, bistec, maciza, chuleta, carne de
re, pollo.
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Sopas y cremas

Sopa de pastas y cremas de: champin,

zanahoria, etc.
Aderezos y guarniciones
Dulce, Salado
Con leche, capuchino, etc.
Refrescos y aguas de sabores
Servicios
Servicios
Servicios
Detergente, Cloro, Aromatizantes,
desinfectantes, etc.

Verduras
Pan
Caf
Sodas
Energa elctrica
Agua
Gas
Material de Limpieza
Producto

Lugar donde se adquirir

Carne

Carnicerias SAM, Chedraui, Soriana.

Verduras y Legumbres

Mercado Jauregui, Mercado Los Sauces, Central de

Abastos

Abarrotes

Chedraui, Central de Abastos, Comercial Mexicana,

Tiendas Oxxo, Tiendas Fasty

Varios

Chedraui.

Materias primas,
insumos,
servicios, mano
de obra

Unidad de
medida

Cantidad

Costo unitario

Carne

Kgs.

280

150

42,000

Verduras y
frutas

pzas

560

20

11,200

Abarrotes

pzas

2,800

22,400

Agua y
limpieza
Mano de obra
Agua
Gas

M3

54

100

personas

5,600

M3

21.3

30

lts

166

7.23

1,200

Energa
elctrica

kwh

302

2.65

800

TOTAL

Costo total

5,400
16,800
640

Proveedor
(es)
considerado
(s)
Sams,
Chedraui
y
Sotiana
Mercados
locales
y
Jauregui
Mercado
Galeana,
Chedraui
CMAS

Periodicidad
de abasto

Socios

Mensual

CMAS

Mensual

Gas
Xalapa
CFE

de

Bimestral
Diaria,
semanal,
mensual
Bimestral
Mensual,
Bimestral

Bimestral
Bimestral

100,440

3.3 Tamao
a) Capacidad de instalacin
Como se determin con anterioridad, la cantidad de servicios diarios se calcula en 60 entre
desayunos comidas y cenas y en un futuro incrementarlos en un 30%
b) Justificacin de variaciones
No se prevn variaciones en las condiciones de ventas o abastecimiento de materias primas lo
cual se demuestra con la permanencia de la cocina econmica durante todo este tiempo, ms de
3 aos.
Pgina 10 de 29

3.4 Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en vulnerabilidad.

No aplica
3.5 Calendario de ejecucin del proyecto productivo y programa de ministraciones
solicitadas al INAES
a) Calendario de ejecucin

CONCEPTO
Remodelacin
local
Adquisicin de
equipo
Instalacion de
equipo

MES 1
MES 2
xxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxx
xxxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxx

MES 3

xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxx
xxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxx
Consultoria
xxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxx
Capital de trabajo
xxxxxx
Capacitacin
Asistencia
Tcnica

xxxxxxxxxxxxx
xxxxx
xxxxxxxxxxxxx
xxxxx

b) Programa de ministraciones.
No. de ministracin
Fecha propuesta
1

Destino del recurso

(conceptos)

Monto solicitado
15 de Julio 2014

TOTAL

461,857.36

Inversion Fija, diferida

y Capital de Trabajo

461,857.36

MIGUEL CARMEN, DESARROLLAR LO SIGUIENTE:

4. Aspectos organizativos y sociales
4.1 Organizacin y funcionamiento
4.2 En su caso poblacin en situacin de
vulnerabilidad
4.3 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE
5. Acciones o servicios complementarios
6. Aspectos financieros
6.1 Programa de inversin
Conceptos
Capital de
Inversin:
Local de la
cocina
econmica
Remodelacin
local

Unida
d

m2
lote

Canti
dad

Precio
Unitario

$
450 1,500.00
$
1 38,900.00

Total

$
675,000.00
$
38,900.00

INAES

GRUPO

$
$

Pgina 11 de 29

38,900.00

675,000.00

Estufa marca
San Son
Despachador de
bebidas marca
euroquip 2
tazones
Vitrina marca
imbera
Mesa de trabajo
marca
diamantti
Mesa tarja mca
euroequip
Enfriador marca
imberia
Campana
Diamanti
Asador de tacos
al pastor
Licuadora
marca
Internacional
Olla budinera
Olla Liminio
recta 24 cm
Olla aluminio
recta 34 cm
Cuchillo
tramontona
cheff14"
Cuchillo
tramontona
cheff10"
Cuchillo
cheff8"cel
Cuchillo filetero
7"
Espatula
tramontina
juego de mesas
y sillas

$
1 35,800.00

$
35,800.00

$
1 21,413.60
$
1 36,440.24

$
21,413.60
$
36,440.24

$
1 13,456.00
$
1 9,042.20
$
1 24,482.96
$
1 15,776.00
$
1 27,962.96

$
13,456.00
$
9,042.20
$
24,482.96
$
15,776.00
$
27,962.96

pza

$
1 8,276.60
$
3 539.40
$
2 846.80
$
3 614.80

$
8,276.60
$
1,618.20
$
1,693.60
$
1,844.40

pza

pza

pza
pza

pza
pza
pza
pza
pza

pza
pza
pza

pza
pza
pza
pza
juego

Cafetera
semiautomatica
modelo MS 60
Vitrina
mostrador

pza

Utencilios varios

lote

pza

$
522 522.00

$
1 371.20
$
1 359.60
$
1 191.40
$
1 278.40
$
7 2,000.00

$
371.20
$
359.60
$
191.40
$
278.40
$
14,000.00

$
1 40,248.00
$
1 29,740.00
$
1 13,700.00

$
40,248.00
$
29,740.00
$
13,700.00
$
1,011,117.36

TOTAL
Inversin
diferida
Estudio
Comercial
Capacitacin
Asistencia
Tcnica

consu
lt
Capa
c
A.T

$
1 12,000.00
$
1 15,000.00
$
1 12,000.00

Total

$
12,000.00
$
15,000.00
$
12,000.00
$
39,000.00

35,800.00

21,413.60

36,440.24

13,456.00

9,042.20

24,482.96

15,776.00

27,962.96

8,276.60

1,618.20

1,693.60

1,844.40

522.00

371.20

359.60

191.40

278.40

14,000.00

40,248.00

29,740.00

322,417.36

69.81

12,000.00

2.60

15,000.00

3.25

12,000.00

2.60

39,000.00

$
COSTOS
VARIABLES
Materias Primas
carne y pescado
verduras y
frutas
abarrotes

kgs
pzas
pzas
(paqu

$
280 150.00
$
560 20.00
8 $
2,800.00

$
$
42,000.00
$
11,200.00
$
22,400.00

42,000.00

$
$

11,200.00
22,400.00

Pgina 12 de 29

13,700.00

688,700.00

etes)
agua limpieza

$
200 27.00

Lote

$
5,400.00
$
81,000.00

SUBTOTAL

5,400.00

81,000.00

9,600.00

4,800.00

2,400.00

16,800.00

640.00

1,200.00

800.00

2,640.00

100,440.00

21.75

461,857.36

100.00

COSTOS FIJOS
$
$
9,600.00
$
4,800.00
$
2,400.00
$
16,800.00
$
$
640.00
$
1,200.00
$
800.00
$
2,640.00
$
100,440.00
$
1,150,557.36

Mano de Obra
Cocinera
Mesera
Ayudante

perso
na
perso
na
perso
na

$
1 9,600.00
$
1 4,800.00
$
1 2,400.00

SUBTOTAL
Otros servicios
Agua potable

m3

Gas
Energia
Electrica

lts
kwh

$
21.33 30.00
$
166 7.23
302.4 $
6 2.65

SUBTOTAL
TOTAL C.T.
GRAN TOTAL

688,700.00

6.2 Activos disponibles

Tipo de bien

Local
cocina
Utencilio
s
(estufa,
platos,
vasos
etc)

Condiciones de
uso (Bueno,
regular, malo)

Disponibilidad
inmediata
(si / no)

Bueno

si

Bueno

si

Propiedad
(A nombre de
quin est)

Aracely_____
_
Resp. social

Cantidad

Caractersticas
(Capacidad,
dimensiones,
material de
construccin, etc.
segn aplique)

Contrato u otro documento que asegure

su uso*
Si

Area 6x10

si

43
pzas

Estufa,
refrigerador,
vasos,
cucharas,
manteles
etc.

si

No

Monto del
arrendamiento
($)

6.3 Flujo de efectivo anualizado

Proyeccin del Flujo Neto de Efectivo

Concepto / ao

ENTRADAS (+)
RECURSOS INAES

$461,857.3
6

Solicitante
Otros
Ventas

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

Otros ingresos
TOTAL ENTRADAS

$461,857.3
6

Pgina 13 de 29

SALIDAS (-)

Diferida

$322,417.3
6
$
39,000.00

Capital de Trabajo

$100,440.0
0

Inversiones Fijas

Costos de produccin
administracion y
ventas

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
1,205,280.00

$
90,720.00

$
90,720.00

$
90,720.00

$
90,720.00

$
90,720.00

ISR (IMPUESTOS)
PTU
$
-

Total salidas

FLUJO NETO DE
EFECTIVO

6.4 Indicadores
a) Punto de equilibrio
Calculo del punto de
equilibrio

Concepto / ao

Costos Fijos
Costos
variables
Ventas Totales

233,280.00

233,280.00

233,280.00

233,280.00

233,280.00

972,000.00
$
1,296,000.0
0

972,000.00

972,000.00

972,000.00

972,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
1,296,000.00

$
933,120.00

$
933,120.00

$
933,120.00

$
933,120.00

$
933,120.00

Punto de
Equilibrio
($
)
(
%
)

72.00

72.00

72.00

72.00

72.00

b) Relacin anual beneficio/costo

Relacin Beneficio Costo

Ao

1
Pgina 14 de 29

Relacion
beneficio /costo
Entradas/salidas

1.08

1.08

1.0 1.0 1.0

8
8
8

c) Valor Actual Neto

Concept
o
AO 1
VAN tasa $
3%
88,077.67

AO 2
$
85,512.30

AO 3
$
83,021.65

AO 4
$
80,603.54

AO 5
$
317,297.20

d) Tasa Interna de Retorno

RELACION BENEFICIO
COSTO

$
1.58

ES MAYOR A 1 SIGNIFICA FAVORABLE

LA TIR ES MAYOR AL 3% QUE ES
10% VIABLE

TIR

7. Anlisis FODA y Plan de desarrollo futuro del proyecto productivo

a) Anlisis FODA

HACER EL ANALISIS MIGUEL RAMOS

CON INFORMACION DE LA EMPRESA E
INTEGRAR EL BALANCE CON UN
CONTADOR ES LA CONDICION ACTUAL
DEL PROYECTO
a) Anlisis FODA

De manera clara y concisa, sealar las caractersticas del entorno en el que se desarrollar el
proyecto, mismas que representan sus Oportunidades o Amenazas, as como aqullas al interior
del mismo que significan sus Fortalezas y Debilidades.
Las Oportunidades y Amenazas pueden provenir de diversos mbitos: econmico, social,
tecnolgico, legal, etc. Las Fortalezas y Debilidades, representan los aspectos que deben
aprovecharse para consolidar el proyecto y la organizacin, y aqullos que deben modificarse o
eliminarse para reducir su riesgo o fracaso, respectivamente.
Fortalezas

Debilidades

F1-

D1-

F2 -

D2-

F3 -

D3Pgina 15 de 29

Oportunidades
O1-

Amenazas
A1-

O2-

A2-

O3-

A3b) Plan de desarrollo futuro (mnimo para los tres primeros aos)

Describir el Plan de desarrollo futuro que prev o quiere que tenga su proyecto y cules son las
medidas necesarias a adoptar para lograrlo.
Dicho Plan puede considerar la permanencia y estabilidad del proyecto y/o incluir acciones
futuras para su desarrollo y consolidacin, segn las caractersticas y posibilidades del mismo.
Los planteamientos debern ser realistas, considerando los elementos del anlisis FODA y la
viabilidad de llevar a cabo las medidas necesarias, tomando en cuenta los requerimientos para
las mismas.
I.

Situacin actual del proyecto productivo (previo a la solicitud de apoyo al

INAES)
1.

Produccin y venta actuales

a) Produccin actual.
Producto (s) o
servicio (s)

Costos de
produccin
(unitarios)

Unidad de
medida

Volumen anual de
produccin

Costo total

b) Ventas actuales
Precisar el producto(s) o servicio (s), su precio (s) y su esquema de comercializacin.

Product
o (s) o
servicio
(s)

Unidad
de
medid
a

2.

Precio
de
venta

Venta
s
totale
s

Nombre del
comprador

Tipo de
consumidor
(mayorista,
intermedio,
final, etc.)

Porcentaj
e de
ingresos
para el
proyecto

Condicion
es de
venta
(contado,
crdito,
etc.)

Otras
condicion
es como:
entrega,
servicios
postventa,
etc.

Calidad

Programa de abasto actual.

Materias
primas,
insumos,
servicios,
mano de obra

Unidad
de
medida

Cantidad

Costo
unitario

Costo total

Pgina 16 de 29

Proveedor (es)

Periodicidad
de abasto

TOTAL
3.

Proceso (s) productivo o de prestacin de servicios actual.

a) Esquematizar su proceso actual mediante diagramas, grficas o imgenes,

precisando reas, tiempos, movimientos, responsables, etc.
b) Indicar la Normatividad que aplica actualmente a su proyecto productivo y
cmo la cumple.2
4.

Localizacin y Tamao

a) Si la localizacin actual es diferente a la propuesta, indicar cul es y por qu

se plantea cambiarla.
b) Indicar la capacidad instalada y utilizada actualmente, de ser diferente a lo
planteado a futuro, precisar cmo o por qu variarn stas.
5.

Organizacin actual.

Sealar el nmero de socios o integrantes: cuntos son, cuntos laboran en el proyecto

productivo, su experiencia y en qu actividades.
6.

Situacin financiera y fiscal.

a) Balance general (el elaborado para el ltimo ejercicio fiscal)

BALANCE GENERAL AL______________
ACTIVO:
ACTIVO CIRCULANTE

PASIVO:
PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO A LARGO PLAZO
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
PASIVO MAS CAPITAL

ACTIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
ACTIVO TOTAL

b) Estado de Resultados (el elaborado para el ltimo ejercicio fiscal).

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO

Del:______________ al:_____________

INGRESOS POR VENTA

COSTOS DE PRODUCCIN
UTILIDADES BRUTAS
GASTOS DE ADMON
GASTOS DE VENTA
DEPRECIACION Y AMORTIZACIN
UTILIDADES DE OPERACIN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS
I.S.R.
P.T.U.

Anexar copia de los permisos, licencias, autorizaciones, concesiones, registros y/u otro documento similar vigentes y necesarios para la operacin del proyecto.

Pgina 17 de 29

UTILIDAD NETA
II.

Variacin de la situacin actual

Describir de manera sinttica cmo se modificar la situacin y operacin actual de su
proyecto precisando los aspectos que variarn con la ampliacin, modernizacin,
diversificacin u otra accin similar a ejecutar:
Variacin en nmero de fuentes de trabajo, volumen de produccin, ventas, clientes, abasto
de materia prima (tipo y cantidad), procesos, maquinaria y equipo a emplear, etc."

b) Plan de desarrollo futuro

III. Situacin actual del proyecto productivo (previo a la solicitud de apoyo al INAES)
1. Produccin y ventas anuales
2. Programa de abasto actual
3. Proceso(s) productivo o de prestacin de servicios actual
4. Localizacin y tamao
5. Organizacin actual
6. Situacin financiera y fiscal
a) Balance general
b) Estado de resultados
IV. Variacin de la situacin actual
V. Anexos
Listado de los documentos que acompaan al estudio
Consideraciones
Los presentes trminos tienen un carcter enunciativo y no limitativo. El criterio de calidad y
objetividad en la informacin presentada, debe prevalecer por encima del criterio de cantidad,
por lo que se sugiere una extensin mxima de 40 cuartillas (letra arial, tamao 11, interlineado
sencillo), ms anexos.
El estudio de inversin deber contener ndice, numeracin consecutiva de pginas conforme al
ndice y firma del responsable social o representante legal del OSSE, indicando bajo protesta de
decir verdad que conoce y est de acuerdo con el contenido del estudio de inversin.
III.

Resumen ejecutivo
Incluir:

Nombre del Organismo del Sector Social de la Economa (OSSE) solicitante.

Nmero de socios o integrantes: cuntos son, cuntos laborarn en el proyecto productivo y
en qu actividades.
Nombre del proyecto productivo.
Alcance del proyecto (Ampliacin, modernizacin, diversificacin u otra accin similar).
Domicilio: Estado, municipio, localidad, vialidad, nmero y cdigo postal.
Actividad con base en el Catlogo clasificador de actividades econmicas del INAES publicado
en la pgina www.inaes.gob.mx.
Antecedentes de la idea de inversin (cmo surgi, por qu, para qu, etc.).
Aspectos ms importantes del proyecto productivo que justifican su implementacin.
Dnde consideran vender su producto (s) o prestar su servicio (s).
Principales beneficios que generara el proyecto productivo para el organismo social
solicitante y la comunidad (cmo impactar en la organizacin y en su entorno). En su caso,
beneficios esperados para jvenes, mujeres y/o poblacin en condiciones de vulnerabilidad.
Mencionar los principales resultados o logros de su proyecto hasta ahora.
Inversin:
o Monto total de la inversin
o Fuentes de financiamiento (origen de los recursos) y condiciones.
IV.

Desarrollo

Pgina 18 de 29

a) Situacin actual de los integrantes del OSSE: ocupacin (es), ingreso (s) promedio, acceso a
medios de produccin, en su caso forma de produccin, etc.
b) Qu efectos tendra la ejecucin del proyecto productivo sobre los aspectos antes sealados.
c) Beneficios esperados del proyecto tanto para los socios o integrantes del OSSE como para sus
familias y/o comunidad.
d) En qu momento se comenzaran a apreciar dichos beneficios y durante cunto tiempo
perdurarn.
e) Acceso a decisiones actual en el caso de las mujeres y poblacin en situacin de
vulnerabilidad.
1. Objetivos y metas.
Objetivos.- Describir los principales propsitos que se pretenden lograr con el proyecto
(productivos, econmicos, sociales o de otra ndole).
Metas.- Indicar los alcances cuantitativos del proyecto productivo en trminos de produccin,
ventas, aspectos sociales o de otra ndole que resultarn de la operacin del mismo. A manera
de ejemplo:
Meta / ao

10

Volumen de produccin
(indicar unidad de medida)
Monto de las ventas ($)
Total de fuentes de trabajo
Otros:

Desglose de fuentes de trabajo previstas para el primer ao

Jvenes
18 a 29
aos

Adulto
s
30 a
59
aos

Poblacin en situacin de vulnerabilidad

Adulto
s de
60 o
ms
aos

Personas con discapacidad*

1

Mujeres en
situacin de
violencia

Otros
(Describir)

Mujeres
Hombre
s
Total

*Tipo de discapacidad: 1. Motriz; 2. Visual; 3. Auditiva; 4. Intelectual; 5. Otra (sealar).

2. Aspectos de mercado
La informacin debe revelar el conocimiento que se tiene del bien o servicio, su mercado y la
forma y condiciones como se comercializa.
IV.1 Describir el producto(s) o servicio(s) a generar con el proyecto productivo (tipo
de producto o servicio: de consumo final o intermedio, nuevo, diferente, etc.),
cualidades y caractersticas (calidad, tamao, peso, presentacin, entre otros).
IV.2 Identificar la demanda

Pgina 19 de 29

a) Indicar las caractersticas generales de la demanda a la que dirigir su (s) producto (s) o
servicio(s): tipo de compradores (gnero, edad, ingresos, etc.), dnde se ubican y dems
informacin que permita caracterizar la demanda.
b) Mencionar los compradores identificados para sus producto(s) o servicio(s) (debern
significar el 100% del ingreso total esperado del proyecto productivo) sealando la
siguiente informacin.
Producto
(s)
o
servicio
(s)

Comprador
es

Ubicacin
(Local,
regional,
nacional,
internacional)

Unidades
(cantidad
)

Periodicida
d

Porcentaje
de ingresos
para
el
proyecto

Documento
que sustenta
sus ventas:
Convenio,
Contrato,
Carta
de
intencin de
compra
u
3

otros
Condiciones
de pago

c)

Efectiv
o

Crdito
(No.
das)

Consignaci
n

Sealar las razones por las que estos compradores consumirn su (s) producto (s) o
servicio (s).

IV.3 Identificar la oferta

a) Sealar sus principales competidores, indicando como mnimo la siguiente informacin:

Nombre

Producto (s) o
servicio (s)

Otras
condiciones que
ofrecen como:
entrega,
servicios postventa, etc.

Condiciones
de venta
(contado,
crdito, etc.)

Precio de
venta

Calidad

b) Sealar las razones por las cuales su(s) producto (s) o servicio (s) podr participar en el
mercado y competir con los de los competidores citados.
IV.4 Programa de ventas
a) Explicar cmo tienen programado vender su (s) producto (s) o servicio (s) (diario,
semanal, mensual, etc.) y por qu.
b) Presentar resumen de ventas por ao.
Producto (s) o servicio (s)

Unidad de medida

Precio Unitario

Unidades Anuales
1

10

IV.5 Comercializacin
a) Describir cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s) del proyecto
productivo4.

Anexar copia de la documentacin que sustenta sus ventas: Convenio, Contrato, Carta de intencin de compra u otros. Se entender por otros: encuestas, sondeos
o informacin obtenida de fuentes secundarias para lo cual deber indicar la fuente.
4
Anexar memoria de clculo de cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s).

Pgina 20 de 29

b) Indicar de qu manera llevar a cabo la comercializacin de su producto (s) o servicio (s)

(de manera directa al consumidor final, a acopiadores, a mayoristas, entrega en
domicilio del comprador, en el domicilio del proyecto, por paquetera, etc.).
c)

En su caso, sealar qu acciones realizar de manera constante o peridica (acciones de

promocin, publicidad, participacin en eventos, etc.) para facilitar la venta del producto
(s) o servicio (s) (los costos de dichas acciones debern estar considerados en los
egresos del proyecto productivo).

3. Aspectos tcnicos
La informacin debe revelar el conocimiento que se tiene sobre el lugar donde se ubicar el
proyecto productivo, el proceso productivo o de prestacin del servicio, el tamao y los
requerimientos para llevar a cabo el mismo.
3.1 Localizacin
Domicilio especfico donde se desarrollar el proyecto productivo.
Rutas de acceso: Al municipio, localidad, terreno o local donde se desarrollar el proyecto
productivo sealando las condiciones que guardan.
Sealar los servicios disponibles entre ellos agua, energa elctrica, drenaje, telfono,
internet, etc. y que son necesarios para el proyecto productivo.
Sealar las ventajas y las desventajas de la localizacin del proyecto productivo.
Incluir un plano (en su caso croquis a mano alzada) de localizacin donde se identifique el
domicilio del proyecto productivo con sus lmites y colindancias.

3.2 Proceso productivo o de prestacin de servicio

a) Describir el proceso (s) productivo (s) o de prestacin del servicio (s) indicando
distribucin de reas, tiempos, movimientos, responsables, etc. Incluir diagramas ya sea
de bloques o de procesos, grficas o imgenes que ejemplifiquen el proceso.
b) Indicar los parmetros tcnicos de produccin (rendimiento por hectrea, por animal,
conversin de materia prima o insumos a productos o servicios terminados, etc.), acorde
a la actividad del proyecto productivo, avalados o validados por las instancias oficiales,
en los casos que corresponda (tablas paramtricas, coeficientes tcnicos de
rendimiento).
c)

Indicar la Normatividad en la materia (sanitaria, comercial, impacto ambiental, buenas

prcticas culturales, entre otras), que debe cumplir el proyecto productivo, cmo la est
cumpliendo o las medidas que tomarn para hacerlo.

d) Indicar la forma en que la ejecucin del proyecto productivo pudiera afectar los recursos
naturales y/o la biodiversidad del entorno, as como las medidas que se implementarn
para evitar/minimizar dicha afectacin o mejorar el medioambiente.
e) Sealar conocimientos, experiencia o habilidades requeridas por parte del personal para
llevar a cabo el proceso (s) productivo (s) o de prestacin de servicio (s), as como para
realizar otras actividades como la Administracin o la Comercializacin, precisando si
cuentan con ellas. De requerir capacitacin o asistencia tcnica, indicar cmo accedern
a sta (La estn solicitando al INAES o la obtendrn por otra va).
f)

Programa de abasto de principales materias primas, insumos, servicios y mano de obra*.

Materias primas,
insumos,
servicios, mano
de obra

Unidad de
medida

Cantidad

Costo unitario

Costo total

Proveedor
(es)
considerado
(s)

Periodicidad
de abasto

TOTAL
*Si los datos varan en el horizonte del proyecto, elaborar cuadros con las proyecciones
anuales.
3.3 Tamao
Pgina 21 de 29

a) Indicar la capacidad a instalar o instalada para el proyecto productivo y en qu medida

se utilizar, expresndola tanto en volumen como en porcentaje 5. Deber tener en
cuenta la demanda (mercado), las instalaciones, obras y dems inversin fija disponible
(con la que ya cuentan) y necesaria (la que solicitan a INAES y/u otra instancia).
b) En caso de variaciones anuales, precisarlas y sealar los criterios que sustentan las
mismas.
3.4 Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en
vulnerabilidad6

Describa si su proyecto requiere accesibilidad por y sus costos:

En el entorno fsico (rampas):
Adaptaciones o ajustes razonables a la infraestructura en su proyecto (sanitarios, barras
guas, barandales):
Mobiliario y equipo con adaptaciones razonables (altura de mesas de trabajo, etc)
Adaptaciones o ayudas tcnicas para desarrollar las tareas del proyecto (sealizaciones de
acuerdo a las caractersticas de la poblacin, tecnologa de la informacin, etc)
Accesibilidad en cuanto a la informacin y comunicacin de acuerdo a los integrantes del
proyecto
3.5 Calendario de ejecucin del proyecto
ministraciones solicitadas al INAES.

productivo

Programa

de

a) Calendario de ejecucin del proyecto productivo (construccin de

infraestructura, adquisiciones, instalacin de maquinaria, servicios,
contrataciones, capacitacin, capital de trabajo, etc.).
Concepto/Mes

10

11

12

b) Programa de ministraciones solicitadas al INAES.

El nmero, fecha y monto de las ministraciones solicitadas deber ser congruente con los
conceptos y plazos previstos en el Calendario de ejecucin del proyecto productivo (construccin
de infraestructura, adquisiciones, instalacin de maquinaria, servicios, contrataciones,
capacitacin, capital de trabajo, etc.). 7
No. de
ministracin

Fecha propuesta

Monto solicitado

Destino del recurso

(conceptos)

TOTAL
4. Aspectos organizativos y sociales
4.1 Describir la forma de organizacin y funcionamiento del proyecto productivo.
Incluir el Organigrama por reas.
Especificar nmero de personas por puesto.
Describir principales funciones y responsabilidades en cada uno de los puestos, as
como las percepciones de cada uno.
4.2 En caso de
vulnerabilidad
5
6

proyectos

productivos

de

poblacin

en

condiciones

de

Anexar memoria de clculo sobre capacidad a instalar o instalada y a utilizar.

Dependiendo el tipo de poblacin en situacin de vulnerabilidad que se apoye, y slo para el caso de que no sea evidente la condicin de vulnerabilidad de que
se trate, se solicitar: certificado de discapacidad, expedido por alguna institucin pblica especializada en la atencin a ese segmento de poblacin; o carta bajo
protesta de decir verdad para mujeres en situacin de violencia.
De considerarlo, el INAES podr hacer modificaciones a la propuesta del Programa de ministraciones solicitadas.

Pgina 22 de 29

Identificar los obstculos o limitaciones actuales en la participacin de las mujeres o

grupos en situacin de vulnerabilidad, para participar en su proyecto.
En su caso, sealar las medidas o previsiones que se tomaran para atenuar
erradicar los obstculos y limitaciones de las mujeres y/o grupos vulnerables en su
proyecto.
Sealar las medidas que atendern de forma gradual las necesidades sociales de los
socios.

4.3 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE

Cmo se realizar la distribucin de los beneficios entre los socios o integrantes del
OSSE.
Cmo se tomarn las decisiones al interior del OSSE.
Qu otras acciones se proponen desarrollar, de manera paulatina, en beneficio de los
socios o integrantes, sus familias y/o su comunidad (Programas de salud, educacin,
comercio justo, etc.).

5. Acciones o servicios complementarios

Mencionar qu requerimientos de consultora, capacitacin, asistencia tcnica, u otra
inversin diferida para el proyecto productivo consider en su solicitud de apoyo, de acuerdo
a los rubros que se indican en la modalidad del apoyo INTEGRA, justificar la necesidad de
cada uno de ellos.8
Indicar qu resultados o cambios prcticos se esperan al concluir los procesos de
capacitacin, asistencia tcnica, etc.
Indicar las instancias o prestadores de servicio que les
servicios, as como las razones por las que se eligieron. 9

brindarn o pudieran brindar los

6. Aspectos financieros
6.1
Programa de inversin (Inversin fija, diferida y capital de trabajo) y
origen de los recursos (Desglosar conceptos por nombre especfico).
RECURSOS
CONCEPTO DE

UNIDAD DE

INVERSION

MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO

INVERSIN

UNITARIO ($)

TOTAL ($)

INAES

SOLICITANTE

10

OTROS
(Indicar
nombre)

INVERSION FIJA

11

Terreno
Obra civil
Maquinaria
Mobiliario

equipo
Otros
SUBTOTAL
INVERSIN DIFERIDA 12
Consultora
Capacitacin
8

Anexar carta descriptiva o programa de trabajo de cada uno, que indique temtica, metodologa, tiempos, actividades, calendario y costo para el rubro(s)
solicitado(s).
9
En el caso de prestadores de servicios que trabajen por su cuenta, anexar el currculo vitae de cada uno de ellos.
10
Debern corresponder a lo que se indique en el apartado de Activos disponibles.
11
Anexar cotizaciones o presupuesto vigentes de la inversin fija a adquirir o construir con recurso del INAES: maquinara, mobiliario y equipo, infraestructura, etc.
12
Anexar cotizaciones o presupuesto vigentes de la inversin diferida a contratar con recursos del INAES consultora, capacitacin, asistencia tcnica, estudios, etc.

Pgina 23 de 29

Asistencia Tcnica
Estudio

de

mercado
Otros

estudios

indique____
Otros
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO 13,14
Materia

prima,

insumos
Mano de obra
Servicios
Otros
SUBTOTAL
TOTAL $
TOTAL %

6.2 Activos disponibles.

Indicar los activos de que disponen y que se vayan a utilizar en el proyecto productivo, precisar
las condiciones de uso en las que se encuentra, si est disponible y a nombre de quin est.
Indicar cantidad y caractersticas.
Tipo de bien

Condiciones de
uso (Bueno,
regular, malo)

Disponibilidad
inmediata
(si / no)

Propiedad
(A nombre
de quin
est)

Cantidad

Caractersticas
(Capacidad,
dimensiones,
material de
construccin, etc.
segn aplique)

Contrato u otro documento que asegure

su uso*
Si

No

Monto del
arrendamiento ($)

*En caso de no pertenecer al OSSE. Si cuenta con contrato u otro documento deber anexar
copia. De pertenecer al OSSE, deber anexar copia de la escritura, factura o documento que
compruebe la propiedad15.
6.3 Flujo de efectivo anualizado.
Indicar el Flujo de Efectivo estimado en el horizonte del proyecto productivo.

13
14

Anexar memoria de clculo del capital de trabajo, determinado a travs del mtodo de flujo de efectivo mensual del primer ao, precisando el tiempo para el que
se requiere y el porqu de dicho periodo.
Anexar cotizaciones o presupuesto vigentes que sustenten los clculos del costo de los conceptos de Capital de trabajo a adquirir con recursos del INAES.

15

Anexar copia de la documentacin que sustente la propiedad o usufructo (ya sea escritura, contrato de comodato, contrato de arrendamiento,
factura, segn corresponda) del o los activos que se utilizarn en el proyecto productivo.

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16

En su opinin, indicar por qu el flujo de efectivo resultante anualmente es suficiente tanto para
la operacin del proyecto como para cubrir otros compromisos y llevar a cabo las acciones
consideradas en beneficio de los socios o integrantes, sus familias y/o comunidad en el corto y
mediano plazos.
6.4 Indicadores
a) Punto de Equilibrio.

b) Relacin anual beneficio/costo.

c)

Valor Actual Neto. (Indicar la tasa de actualizacin que se aplic y justificar por qu se
utiliz dicha tasa. La tasa de actualizacin no podr ser menor a la tasa de inflacin
esperada para el ejercicio fiscal (INPC), determinada por el Banco de Mxico).

d) Tasa Interna de Retorno.

7. Anlisis FODA y Plan de desarrollo futuro del proyecto productivo.
c) Anlisis FODA
De manera clara y concisa, sealar las caractersticas del entorno en el que se desarrollar el
proyecto, mismas que representan sus Oportunidades o Amenazas, as como aqullas al interior
del mismo que significan sus Fortalezas y Debilidades.
Las Oportunidades y Amenazas pueden provenir de diversos mbitos: econmico, social,
tecnolgico, legal, etc. Las Fortalezas y Debilidades, representan los aspectos que deben

16

Anexar memorias de clculo de los costos de produccin, administracin y ventas, indicando cules son fijos y cules son variables.

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aprovecharse para consolidar el proyecto y la organizacin, y aqullos que deben modificarse o

eliminarse para reducir su riesgo o fracaso, respectivamente.
Fortalezas

Debilidades

F1-

D1-

F2 -

D2-

F3 -

D3-

Oportunidades
O1-

Amenazas
A1-

O2-

A2-

O3-

A3d) Plan de desarrollo futuro (mnimo para los tres primeros aos)

Describir el Plan de desarrollo futuro que prev o quiere que tenga su proyecto y cules son las
medidas necesarias a adoptar para lograrlo.
Dicho Plan puede considerar la permanencia y estabilidad del proyecto y/o incluir acciones
futuras para su desarrollo y consolidacin, segn las caractersticas y posibilidades del mismo.
Los planteamientos debern ser realistas, considerando los elementos del anlisis FODA y la
viabilidad de llevar a cabo las medidas necesarias, tomando en cuenta los requerimientos para
las mismas.
V.

Situacin actual del proyecto productivo (previo a la solicitud de apoyo al

INAES)
7.

Produccin y venta actuales

c) Produccin actual.
Producto (s) o
servicio (s)

Costos de
produccin
(unitarios)

Unidad de
medida

Volumen anual de
produccin

Costo total

d) Ventas actuales
Precisar el producto(s) o servicio (s), su precio (s) y su esquema de comercializacin.

Product
o (s) o
servicio
(s)

Unidad
de
medid
a

Precio
de
venta

Venta
s
totale
s

Nombre del
comprador

Tipo de
consumidor
(mayorista,
intermedio,
final, etc.)

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Porcentaj
e de
ingresos
para el
proyecto

Condicion
es de
venta
(contado,
crdito,
etc.)

Otras
condicion
es como:
entrega,
servicios
postventa,
etc.

Calidad

Programa de abasto actual.

8.

Materias
primas,
insumos,
servicios,
mano de obra

Unidad
de
medida

Costo
unitario

Cantidad

Costo total

Proveedor (es)

Periodicidad
de abasto

TOTAL
Proceso (s) productivo o de prestacin de servicios actual.

9.

c) Esquematizar su proceso actual mediante diagramas, grficas o imgenes,

precisando reas, tiempos, movimientos, responsables, etc.
d) Indicar la Normatividad que aplica actualmente a su proyecto productivo y
cmo la cumple.17
10. Localizacin y Tamao
c) Si la localizacin actual es diferente a la propuesta, indicar cul es y por qu
se plantea cambiarla.
d) Indicar la capacidad instalada y utilizada actualmente, de ser diferente a lo
planteado a futuro, precisar cmo o por qu variarn stas.
11. Organizacin actual.
Sealar el nmero de socios o integrantes: cuntos son, cuntos laboran en el proyecto
productivo, su experiencia y en qu actividades.
12. Situacin financiera y fiscal.
c)

Balance general (el elaborado para el ltimo ejercicio fiscal)

BALANCE GENERAL AL______________

ACTIVO:
ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
ACTIVO TOTAL

PASIVO:
PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO A LARGO PLAZO
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
PASIVO MAS CAPITAL

d) Estado de Resultados (el elaborado para el ltimo ejercicio fiscal).

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO

Del:______________ al:_____________

INGRESOS POR VENTA

COSTOS DE PRODUCCIN
UTILIDADES BRUTAS
GASTOS DE ADMON
GASTOS DE VENTA
17

Anexar copia de los permisos, licencias, autorizaciones, concesiones, registros y/u otro documento similar vigentes y necesarios para la operacin del proyecto.

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DEPRECIACION Y AMORTIZACIN
UTILIDADES DE OPERACIN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS
I.S.R.
P.T.U.
UTILIDAD NETA
VI.

Variacin de la situacin actual

Describir de manera sinttica cmo se modificar la situacin y operacin actual de su
proyecto precisando los aspectos que variarn con la ampliacin, modernizacin,
diversificacin u otra accin similar a ejecutar:
Variacin en nmero de fuentes de trabajo, volumen de produccin, ventas, clientes, abasto
de materia prima (tipo y cantidad), procesos, maquinaria y equipo a emplear, etc."

VII.

Anexos
1.
2.
3.
4.

5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.

Copia de la documentacin que sustenta las ventas: Convenio, Contrato, Carta de

intencin de compra u otros. Se entender por otros: encuestas, sondeos o informacin
obtenida de fuentes secundarias para lo cual deber indicar la fuente.
Memoria de clculo de cmo se determin el precio de venta del producto (s) o servicio
(s).
Memoria de clculo sobre capacidad a instalar o instalada y a utilizar, sealando, en su
caso, los criterios que sustenten las variaciones.
Dependiendo el tipo de poblacin en situacin de vulnerabilidad que se apoye, y slo
para el caso de que no sea evidente la condicin de vulnerabilidad de que se trate, se
solicitar: certificado de discapacidad, expedido por alguna institucin pblica
especializada en la atencin a ese segmento de poblacin; o carta bajo protesta de decir
verdad para mujeres en situacin de violencia.
Carta descriptiva o Programa de trabajo que indique temtica, metodologa, tiempos,
actividades, calendario y costo de cada uno de los rubro(s) de consultora, capacitacin,
asistencia tcnica, estudios, etc. solicitado(s).
En su caso, Currculo vitae del prestador (es) de servicios de consultora, capacitacin,
asistencia tcnica, estudios, etc. solicitado(s).
Cotizaciones o presupuesto de la inversin fija a adquirir o construir con recurso del
INAES: maquinara, mobiliario y equipo, infraestructura, etc.
Cotizaciones o presupuesto de la inversin diferida a contratar con recursos del INAES:
consultora, capacitacin, asistencia tcnica, estudios, etc.
Memoria de clculo del capital de trabajo, determinado a travs del mtodo de flujo de
efectivo mensual del primer ao, precisando el tiempo para el que se requiere y el
porqu de dicho periodo.
Cotizaciones o presupuesto vigente que sustente los clculos del costo de los conceptos
de Capital de trabajo a adquirir con recursos del INAES.
Copia de la documentacin que sustente la propiedad o usufructo (ya sea escritura,
contrato de comodato, contrato de arrendamiento, factura, segn corresponda) del o los
activos que se utilizarn en el proyecto productivo.
Memorias de clculo de los costos de produccin, administracin y ventas, indicando
cules son fijos y cules son variables.
Copia de los permisos, licencias, autorizaciones, concesiones, registros y/u otro
documento similar vigentes y necesarios de la operacin del proyecto.

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__________________________________________________________________________________________________
Evaluacin Tcnica
La evaluacin tcnica de los apoyos INTEGRA estar a cargo de las Delegaciones del INAES,
quienes se podrn apoyar en evaluadores externos, y consiste en analizar y evaluar el estudio de
inversin presentado por el solicitante. De obtener una evaluacin tcnica positiva, las
solicitudes pasarn a la etapa de validacin en campo por parte de personal de la Delegacin
que corresponda.

Para mayor informacin o atencin de dudas y/o comentarios, las Delegaciones del INAES
ubicadas en todos los estados de la Repblica estarn a su disposicin, cuyos datos se
encuentran disponibles a travs del sitio web www.inaes.gob.mx, o bien stos tambin podrn
ser atendidos a travs del correo electrnico informes@inaes.gob.mx y/o a travs de los
telfonos (55) 2636 4100 extensin xxxxxxxx lada sin costo, en horario de 9:00 a 18:00 horas,
de lunes a viernes en das hbiles. Trataremos de responder todas las solicitudes con la mayor
oportunidad posible.

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