SUNAT

DECLARACIN PAGO ANUAL IMPUESTO A LA RENTA

TERCERA CATEGORIA

DECLARACIN

Contribuyente

Ejercicio gravable 2014

PAGO

RUC

20134052989

692

RAZON SOCIAL

ENT.PREST.SERVICIOS DE SANEAMIENTO TACNA

1.-

ESTADOS FINANCIEROS

I.-Balance General
ACTIVO

Valor Histrico
Al 31 Dic. de 2014

Caja y Bancos

359

Inv. valor razonab. y disp. P venta

360

Cuentas por cobrar com.- terceros

361

Ctas por cobrar com - relacionadas

362

Ctas p cob per, acc, soc, dir y ger

363

284,197

Cuentas por cobrar div. - terceros

364

1,328,517

Ctas por cobrar div. - relacionadas

365

Serv. y otros contratad. p anticip.

366

Estimacin de ctas cobranza dudosa

367

Mercaderias

368

Productos terminados

369

Subproductos, desechos y desperdic.

370

Productos en proceso

371

Materias primas

372

Mat. Auxiliar., sumin. y repuestos

373

Envases y embalajes

374

Existencias por recibir

375

Desvalorizacin de existencias

376

Activos no ctes manten. p la venta

377

Otros activos corrientes

378

Inversiones mobiliarias

379

Inversiones inmobiliarias

380

Activ. adq. en arrendamiento finan.

381

Inmuebles, maquinaria y equipo

382

210,779,307

Dep Inm, activ arren fin. e IME acum.

383

(55,295,665)

Intangibles

384

11,131,278

Activos biolgicos

385

Deprec. act. biol. amort y agota acum.

386

Desvalorizacin de activo inmoviliz

387

Activo diferido

388

Otros activos no corrientes

389

TOTAL ACTIVO NETO

390
PASIVO

Copia para el

25,552,265

3,413,433

(1,093,402)

996,167

57,303

(9,410,272)

187,743,128

V.Histrico 31 Dic 2014

Sobregiros bancarios

401

Trib y apor sis pen y salud p pagar

402

1,219,133

Remuneraciones y participaciones por pagar

403

973,829

Ctas p pagar comercial - terceros

404

623,154

Ctas p pagar comer - relacionadas

405

Ctas p pag acc, directrs y gerentes

406

Ctas por pagar diversas - terceros

407

Ctas p pagar divers - relacionadas

408

Obligaciones financieras

409

Provisiones

410

Pasivo diferido

411

TOTAL PASIVO

412

125,394,846

548,700

128,759,662

PATRIMONIO

Valor Histrico
Al 31 Dic. de 2014

Capital

414

Acciones de Inversin

415

Capital adicional positivo

416

Capital adicional negativo

417

Resultados no realizados

418

Excedente de revaluacin

419

8,350,437

Reservas

420

200,732

Resultados acumulados positivo

421

809,912

Resultados acumulados negativo

422

Utilidad de ejercicio

423

Prdida del ejercicio

424

TOTAL PATRIMONIO

425

58,983,466

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

426

187,743,128

32,329,400

15,746,741

1,546,244

II.-Estado de Prdidas y Ganancias-Valores Histricos

Importe
Al 31 Dic. de 2014
Ventas Netas o ingresos por servicios

461

(-) Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidas

462

Ventas Netas

463

24,302,637

464

(16,769,334)

(-) Costo de Ventas

Resultado Bruto

24,302,637

Utilidad

466

7,533,303

Prdida

467

(-) Gastos de venta

468

(3,192,768)

(-) Gastos de administracin

469

(6,565,125)

Resultado de operacin

Utilidad

470

Prdida

471

(2,224,590)

(-) Gastos financieros

472

(6,307)

(+) Ingresos financieros gravados

473

121,662

(+) Otros ingresos gravados

475

5,042,701

(+) Otros ingresos no gravados

476

(+) Enajenacin de valores y bienes del activo fijo

477

(-) Costo enajenacin de valores y bienes activo fijo

478

(-) Gastos diversos

480

REI Positivo

481

REI Negativo

483

Resultado antes de participaciones

Utilidad

484

Prdida

485

(-) Distribucin legal de la renta

Resultado antes del impuesto

486

2,933,466
0
(374,925)

Utilidad

487

2,558,541

Prdida

489

(-) Impuesto a la Renta

Resultado del ejercicio

490

(1,012,297)

Utilidad

492

1,546,244

Prdida

493

2.-

DETERMINACION DEL IMPUESTO A LA RENTA

Utilidad antes de adiciones y deducciones

100

2,558,541

Prdida antes de adiciones y deducciones

101

(+) Adiciones para determinar la renta imponible

103

837,178

(-) Deducciones para determinar la renta imponible

105

21,397

Renta neta del ejercicio

106

3,374,322

Prdida del ejercicio

107

Ingresos Exonerados

120

Prdidas netas compensables de ejercicios anteriores

108

Renta Neta Imponible

110

3,374,322

Total Impuesto a la Renta

113

1,012,297

Saldo de prdidas no compensadas

111

Clculo coeficiente porcentaje-Pagos a cuenta mensual del Impto. a la Renta

610

0.0344

3.-

DETERMINACION DE LA DEUDA TRIBUTARIA-CREDITOS CONTRA EL IMPUESTO A LA RENTA

Crditos sin Devolucin

(-) Crdito por impuesto a la Renta de fuente extranjera

123

(-) Crdito por reinversiones

136

(-) Crdito por Inversin y/o Reinversin - Ley del Libro

134

(-) Pago a cuenta del impuesto a la Renta acreditados contra el ITAN

126

(-) Otros crditos sin derecho a devolucin

125

SUBTOTAL (Cas. 113 - (123+136+134+126+125))

504

1,012,297

Crditos con devolucin

(-) Saldo a favor no aplicado del ejercicio anterior

127

(-) Pagos a cuenta mensuales del ejercicio

128

Retenciones renta de tercera categora

130

Ley 28843 (No incluir monto compensado contra pagos a cta. de Rta.)

124

(-) Otros crditos con derecho a devolucin

129

SUBTOTAL ( Cas 504 - Cas (127+128+130+124+129)

506

130,968

Pagos del ITAN (No incluir monto compensado contra pagos a cta. de Rta.)

131

(63,382)

(881,329)

Otros
Saldo del ITAN no aplicado como crdito

279

4.- DEUDA TRIBUTARIA

SALDO POR

A FAVOR DEL

REGULARIZAR

CONTRIBUYENTE

Imp. Renta 3ra.

1.- Devolucin

137

ITF

138

139

67,586

161

67,586

565

2.- Aplic. F. P.

A FAVOR DEL FISCO

Actualizacin del saldo

142

Total Deuda Tributaria

505

(-)Saldo a favor del exportador

141

143

(-)Pagos realizados antes de presentar este formulario

144

163

(+)Inters moratorio

145

SALDO DE LA DEUDA TRIBUTARIA

146

67,586

165

180

67,586

181

IMPORTE A PAGAR
Forma de Pago

5.-

164

EFECTIVO

CHEQUE

ITF - IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

Monto total de pagos realizados en el ejercicio gravable

155

Monto de pagos realiz. en el ejerc. gravable - utiliz. efect. o Medios de Pago

156

Pago efectuados con otros medios de pago

157

15% sobre el total de pagos realizados en el ejercicio gravable

158

Base Imponible - Alcuota del Ejercicio - Exceso del 15% Total de Pagos

159

ITF - Impuesto a Pagar - Base Imponible x

160

0.005 % x 2

6.-

IDENTIFICACION

DATOS GENERALES
Est exonerado totalmente del Impuesto a la Renta por alguna norma legal

NO

Base Legal de la Exoneracin

210

Otros-Especifique

216

Est inafecto al Impuesto a la Renta por alguna norma legal?

NO

Base Legal

221

Otros-Especifique

222

Convenio de Estabilidad
Nmero de Orden del Formulario con el que comunica el convenio

NO
224

Esta autorizado a llevar contabilidad en M.E. ?

NO

La Presente Declaracin est expresada en:

La presente declaracin rectifica o sustituye a otra

NO

ITF por regularizar

NO

Balance de Comprobacin

SI

Sistema de arrastre de prdidas del ejercicio 2014

REGIMEN DE LA AMAZONIA
Acogimiento a la Ley de la Amazona
Contribuyente Ubicado en la Amazona
Domicilio Fiscal
Domicilio Fiscal ubicado en la Amazona junto con su Administracin y Contabilidad
Zona a la que corresponde la ubicacin de su domicilio
Ubicacin Geogrfica de su Domicilio Fiscal

812

Descripcin de Ubicacin Geogrfica de su Domicilio Fiscal

Registros Pblicos
Oficina Registral

280

Tomo o Ficha

281

Folio

282

Asiento

283

Activos Fijos
Monto de Activos Fijos al 31/12/2014 ubicados en la Amazona

223

BENEFICIOS TRIBUTARIOS
Est acogido a Beneficios Tributarios

NO

Rubro del beneficio

199

Otros-Especifique

201

DONACIONES
Est deduciendo gastos por concepto de donaciones ?
Inf. Donaciones:

NO
227

MINERIA E HIDROCARBUROS
Minera D.S. 014-92-EM
Cuenta con concesiones mineras de labor general o transporte minero?

NO

Cantidad de concesiones y otras actividades sin convenio de estabilidad

228

Cantidad de concesiones y otras actividades con convenio de estabilidad

238

Hidrocarburos Ley 26221

Cuenta con Concesiones Mineras (D.S. 024-93-EM) ?

NO

Cantidad de contratos

275

Cantidad de actividades relacionadas

276

Cantidad de otras actividades relacionadas

277

REORGANIZACION DE SOCIEDADES
Ha participado en un proceso de reorganizacin de sociedades durante el 2014?

NO

Tipo de reorganizacin

233

Fecha de reorganizacin

239

Empresas participantes

278

ITAN
Ha presentado el Formulario Virtual - PDT 648 del ITAN ?

SI

Present Anexo aprobado por el Reg. del ITAN ( D.S.N 025-2005 EF)?

NO

Los pagos del ITAN son utilizados como gasto

NO

Los pagos del ITAN son utilizados como crdito

NO

7.-

INFORMACIN COMPLEMENTARIA

INFORMACIN GENERAL
Datos del Contador
Apellidos

JAUREGUI BRUNA

Nombres

PERCY TEODORO

DNI

207

29451719

Cdigo de zona de la colegiatura o registro

209

23

RUC

208

10294517192

211

1068

215

SI

C. P. C.

Nro.

El servicio fue prestado en relacin de dependencia(Rta.de quinta categora)?

Datos del Representante Legal
Tipo de Documento

225

01

Nmero de Documento

226

41513269

Apellidos
Nombres

SALINAS MEDINA
JOSE CARLOS

Instrumentos financieros derivados

Prdida del ejerc. por inst. finan. deriv. con fines distintos a los de cobertura

NO

Arrastre de prdidas del ejercicio 2014

Articulo 63 -Impuesto a la Renta
Empresas Constructoras con opciones Metodo de Determinacion de la Renta Bruta

REGISTRO DE PRINCIPALES SOCIOS

Tipo de

Tipo

Socio

Documento

Nro. Documento

Nombre o Razon Social

Fecha Nac. Pais Resid.

Porc. Fecha
Part. Socio

PJ Dom.

RUC

20142438365

MUNICIPALIDAD DITRITAL DE

.76

21/01/1997

PJ Dom.

RUC

20147796715

MUNICIPALIDAD DISTRITAL D

13.93

01/01/1997

PJ Dom.

RUC

20147796987

MUNICIPALIDAD DISTRITAL P

6.76

21/01/1997

PJ Dom.

RUC

20147797100

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL

37.12

21/01/1997

PJ Dom.

RUC

20194735384

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL

.85

21/01/1997

PJ Dom.

RUC

20227623544

MUNICIPALIDAD DISTRITAL D

13.43

21/01/1997

PJ Dom.

RUC

20519610214

MUNICIPALIDAD DISTRITAL G

27.15

01/01/2003

DETALLE DE MERMAS
Inf.

Nro. Inf.

Elab.
1

Fecha

Tipo

Informe

Documento

C-001-2015-ETM 30/03/2015 RUC

Nmero de

Nombre o

Nmero de

Documento

Razn Social

Colegiatura

10097109864

TRUJILLO MORI EDMER

48-428

Informe Tcnico Elaborado por :

1

Profesional Independiente competente y colegiado

Organismo Tcnico Competente

Monto Merma

5945031

DETALLE DE GASTOS DE REPRESENTACIN

RUC

Razon Social

Monto Anual

10004151441

BACIGALUPO VERDECHIA GINO ANTONIO

10004253421

BACIGALUPO COSTA DE LOMBARDI MARIA LUIS

213.00

10004352403

ABRIL CARPIO RAUL MANUEL

120.00

10004657000

CARPIO REJAS LUIS ROBERTO

223.00

10004750786

BARRIGA TORRES ZOILA GLADYS BEATRIZ

10004781967

DIAZ ALARCON BERNARDA ESTHER

10004980820

CHAVEZ MIRANDA LUIS ALBERTO

64.00

10007955885

VASQUEZ GANDOLFO OSCAR IVAN

369.00

10018609881

VIVEROS GARCIA ROBERTO

10026192400

NUEZ SAAVEDRA SILVESTRE

10026498665

YARLEQUE RUIZ BLANCA MARTINA

10046411434

MALDONADO LOZA DE VASQUEZ MALENA EUFEMIA

10077854423

VARGAS ARAUJO GRIMANESA TEODOSIA

10092998288

RUBIO LANATTA KATIA VERONICA

10100482270

CHAVEZ MAGINO JORGE LUIS

77.00

10179378413

CASTILLO DE ALVAREZ CONSUELO AMPARO

91.00

10238131150

USCA AGUILAR VALENTIN

41.00

10316582996

SIMON ARCOS ERICK WALTER

199.00

10400056957

MAMANI PERCA YOVANA MARY

100.00

10405917276

PIE QUISPE JUAN JOSE

10413541684

GIL MARATUECH LUIS EDUARDO

10417080258

FLORES LLACSA JESUS PIERR

10432739126

NAVARRO IGLESIAS JOSE ANTONIO

2,534.00

66.00
236.00

1,075.00
28.00
55.00
592.00
131.00
1,364.00

42.00
41.00
160.00
34.00

DETALLE DE GASTOS DE REPRESENTACIN

RUC

Razon Social

10435881225

URURI CHAMBILLA JESUS KENNY

Monto Anual

15119318804

FLORES SAJAMA JACINTO ANTONIO

15504467608

ZENG QINGUE

97.00

20100894255

GRAN PARRILLADA TIMBO S.C.R.L.

97.00

20101148298

ROSTICERIA EL PERUANITO S.R.LTDA.

20103342091

SAN ROQUE S.A.

20104102078

COMPLEJO TURISTICO YACUMAMA

20114841405

INVERSIONES PUCARA E.I.R.L.

20119206163

COMIDAS RAPIDAS S.A.

20119873542

LA GENOVESA AGROINDUSTRIAS S.A.

45.00

20233104818

PUERTO MIRADOR S.A.

83.00

20274492393

HOTEL EL BRUJO S.A.C.

43.00

20302218774

CINDEL S.A.

62.00

20386489263

INVERSIONES REIXA S.A.C.

46.00

20419016242

CAFEORO S.A.C.

20449271956

A & D SERVICIOS GENERALES S.A.C.

165.00

20477230190

TRADICION Y CULTURA S.A.C.

169.00

20477704914

CONSORCIO TURS RAMIRO S.R.L.

20492760952

FUSION NORTE S.A.C.

20494093899

TERRANOVA ECOTUR S.A.C.

97.00

20508645709

CAFE LAS BEGONIAS S.A.C.

19.00

20508650532

CAFE AERONAUTICO S.A.C.

81.00

20509076945

CINCO MILLAS S.A.C.

117.00

20509409260

BRITT PERU S.A.C.

103.00

18.00
297.00

47.00
172.00
40.00
48.00
692.00

70.00

64.00
301.00

DETALLE DE GASTOS DE REPRESENTACIN

RUC

Razon Social

20510670613

CAFE MONTEVIDEO S.A.

Monto Anual
414.00

20513547707

INVERSIONES CHACAS S.A.C.

442.00

20516682516

PALACIO ORIENTAL S.A.C.

150.00

20519587646

ESPECERIAS CONTINENTAL S.R.L.

820.00

20519871441

AUTOSERVICIOS MARIBEO E.I.R.L.

829.00

20520062875

SAY-KO S.C.R.LTDA.

20532631433

GLORIETA TACNEA S.A.C.

387.00

20532763186

LA HUERTA II S.R.L.

258.00

20532777993

INVERSIONES DE MARZO Y ASOCIADOS S.A.C.

264.00

20533169725

SERRAPIANA S.A.C.

20548760250

SALON CANTON E.I.R.L.

71.00

1,347.00
908.00

DECLARACIN DE IDENTIFICACIN DE VEHICULOS

Categora

Placa

Marca

Ao de Adquisicin

Costo de Adquisicin

% de Depreciacin Acumulada

A4 : ms de 2000 cc

EGL-324

NISSAN

2013

78,220.00

20.00

A4 : ms de 2000 cc

Z40-711

TOYOTA

2007

74,120.00

20.00

I.-

ASISTENTE DE LA CASILLA 103 (Adiciones para determinar la Renta Imponible)

Monto

La parte de los intereses que no excede el monto de los ingresos por intereses exonerados

3,397

Base Legal: inciso a) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de gasto de movilidad de trabajadores.
Base Legal: inciso a.1) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de gasto por aporte voluntario con fin previsional de los trabajadores dependientes.
Base Legal: inciso a.2) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de gasto en proyectos de investigacin cientfica, tecnolgica e innovacin tecnolgica.
Base Legal: inciso a.3) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Depreciaciones en exceso del activo fijo

673

Base Legal:inciso f)del artculo 37,39 y 40 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Mermas y desmedros de existencias no sustentados
Base Legal: inciso f) del artculo 37del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Castigos por deudas incobrables que incumplen con los requisitos legales.
Base Legal: inciso i) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Provisiones por deudas de cobranza dudosa que incumplen con los requisitos legales.
Base Legal: inciso i) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Bonificaciones, gratificaciones y retribuciones acordados al personal no pagados en el ejercicio.
Base Legal: inciso l) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de gastos recreativos (0.5% de los ingresos netos; lmite mximo de 40 UIT).
Base Legal: inciso ll) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de remuneraciones al directorio (mximo 6% de la utilidad comercial).
Base Legal: inciso m) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de valor de mercado de remuneraciones que corresponde a titular de EIRL,accionista, socios o
asociados.
Base Legal: inciso n) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de valor de mercado de cnyuge, concubino o parientes hasta 4to. grado consanguinidad/2do.
afinidad.
Base Legal: inciso ) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de gastos de representacin(0.5% de los ingresos brutos; lmite mximo de 40 UIT).
Base Legal: inciso q) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de viticos cargados a gastos.
Base Legal: inciso r) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Gastos por premios, en dinero o en especie que no cumplen condiciones establecidas en la LIR.
Base Legal: inciso u) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Gastos o costos de segunda, cuarta o quinta categora que no cumplen condiciones establecidas en la
LIR y en el Rglamto.
Base Legal: inciso v) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Gastos incurridos en vehculos de las categoras A2, A3 y A4 que no cumplen condiciones establecidas
en la LIR y en el Rglmto.
Base Legal: inciso w) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de gastos por donaciones otorgadas al SPN y entidades sin fines de lucro (mximo 10% de la re
nta neta de 3ra.)
Base Legal: inciso x) del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Exceso de gastos sustentados con Boleta de Venta.
Base Legal: penltimo prrafo del artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Gastos personales y de sustento de contribuyente y sus familiares
Base Legal: inciso a) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
El Impuesto a la Renta
Base Legal: inciso b) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta

207,849

Multas, recargos, intereses moratorios previstos en el Cdigo Tributario y sanciones aplicadas por

144,313

el Sector Pblico
Base Legal: inciso c) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Las donaciones y cualquier otro acto de liberalidad en dinero o en especie

55,542

Base Legal: inciso d) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Sumas invertidas en la adquisicin de bienes o costos posteriores incorporados al activo
Base Legal: inciso e) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Asignaciones destinadas a la constitucin de reservas o provisiones cuya deduccin no admite la LIR.
Base Legal: inciso f) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Amortizacin de llaves, marcas, patentes, procedimientos de fabricacin, juanillos y otros activos

17,362

intangibles similares.
Base Legal: inciso g) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Parte que excede el porcentaje usual de comisiones mercantiles originadas en el exterior.
Base Legal: inciso h) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Prdida originada en la venta de valores adquiridos con beneficio tributario.
Base Legal: inciso i) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Gastos cuya documentacin sustentatoria no cumpla con requisitos y caractersticas establecidas en

29,717

Reg. Comp. Pago.

Base Legal: inciso j) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
El IGV, el IPM y el ISC que graven el retiro de bienes.

17,914

Base Legal: inciso k) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Mayor depreciacin como consecuencia de revaluaciones voluntarias.
Base Legal: inciso l) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Gastos provenientes de operaciones efectuadas con sujetos residentes de pases o territorios de baja
o nula imposicin.
Base Legal: inciso m) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Prdidas originadas en la venta de acciones recibidas por reexpresin de capital producto del ajuste
por inflacin..
Base Legal: inciso p) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Prdidas de capital originadas en la enajenacin de valores mobiliarios conforme a los supuestos est
ablecidos en la LIR.
Base Legal: inciso r) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Gastos por la diferencia entre el valor nominal del crdito originado entre vinculados y el valor de
transferencia a 3ros. que asuman el riesgo crediticio del deudor.
Base Legal: inciso s) del artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta asumido por el contribuyente.
Base Legal: artculo 47 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Gastos no devengados cargados a resultados.
Base Legal: inciso a) del artculo 57 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Gastos de ejercicios anteriores.

130,885

Base Legal: artculo 57 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta

Costos y/o gastos pagados sin utilizar los medios de pago a que se refiere la Ley del ITF.
Base Legal: artculo 8 del TUO de la Ley 28194
Ajustes por aplicacin de las normas de Precios de Transferencia.
Base Legal: artculo 32-A del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Agregados segn lo sealado en el artculo 63 para empresas de construccin o similares.
Base Legal: artculo 63 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Adiciones por arrendamiento financiero
Base Legal: Decreto Legislativo N 299 y normas modificatorias
Otros

229,526

TOTAL ADICIONES

837,178

DETALLE DE LA CASILLA 103 - EXCESO DE REMUNERACIONES DEL DIRECTORIO

MES

BASE CONTABLE

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

0.00

DETALLE DE LA CASILLA 103 - EXCESO DE GASTOS RECREATIVOS

MES

BASE CONTABLE

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

0.00

II.-

ASISTENTE DE LA CASILLA 105 (Deducciones para determinar la Renta Imponible)

Monto

Dividendos percibidos.
Artculo 24-B del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Ingresos financieros exonerados.

3,397

Base Legal: inciso a) del artculo 37 del TUO de la Ley del

Impuesto a la Renta
Deduccin por intereses de deuda en la parte que exceda el monto de intereses
exonerados o inafectos.
Base Legal : Inc. a) del Artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
Deducciones por personal con discapacidad empleado.

18,000

Base Legal: Inc. z) del Artculo 37 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
La amortizacin de llaves, marcas,patentes,procedimientos de
fabricacin,juanillos y otros activos intangibles similares.
Base Legal :

Inc. g) del Artculo 44 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta

e Inc. a) del Artculo 25 del Reglamento

Deducciones

para lo sealado en el Artculo 63

en empresas de construccin o similares.

Base Legal : Artculo 63 del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta
y Artculo 36 del Reglamento
Ajustes por aplicacin de las normas de Precios de Transferencia
Base Legal: Artculo 32 A del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta.
Deducciones por arrendamiento financiero.
Base Legal : Artculo 19 del D.Leg 299 y D.S. 559-84-EFC
Depreciaciones de activo fijo.
Base Legal : Inc. f) del Artculo 37, 39 y 40
del TUO de la Ley del Impuesto a la Renta y Artculo 22 del Reglamento
Otros
TOTAL DEDUCCIONES

21,397

III.- DETALLE DEL RUBRO OTROS DEL ASISTENTE DE LA CASILLA 103(Adiciones para determinar la Renta Imponible)
Tipo de norma

Nmero

Ao

Articulo

Monto

Ley

T.U.O. I.RENTA

0000

262

Ley

T.U.O. I.RENTA

0000

3,012

Ley

T.U.O.I.RENTA

0000

226,252

IV.-DETALLE DEL RUBRO OTROS DEL ASISTENTE DE LA CASILLA 105(Deducciones para determinar la Renta Imponible)
Tipo de norma

Nmero

Ao

Articulo

Monto

V.-

ASISTENTE DE LA CASILLA 108 (Prdida Tributaria compensable de ejercicios anteriores)

Saldo de prdidas al 31/12/2014

Compensacin de Prdidas

2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Total

VI.- ASISTENTE DE LA CASILLA 476 (Otros Ingresos no gravados)

Ingresos Inafectos

430

Ingresos exonerados

431

VII.- ASISTENTE DE LA CASILLA 477 (Enajen. de val. y bienes del act. f.)
Ingresos Afectos

432

Ingresos exonerados

433

VIII.- ASISTENTE DE LA CASILLA 486 (Distribucin Legal)

Participacin de los Trabajadores

434

Participacin Comunidad Laboral

435

Participacin Patrimonial de los Trabajadores

436

Investigacin Cientfica y Tecnolgica

437

Distribucin Legal de la Renta Neta, ACM

438

374,925

IX.-

ASISTENTE DE LA CASILLA 380 (MOVIMIENTO DE INVERSIONES INMOBILIARIAS)

Valor Histrico al 31/12/2014

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

Saldos inic.
al 01/01/2014

Reorganiz. de Sociedades
Compras y
Mejoras

Incremento
Aportes

Costo

Mayor valor

Terrenos

Edificios y
otras construc.
Maquinaria,
Equipo y otras
unid. de explot.
Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

RETIROS

Incremento

Saldos

por revaluac.
voluntaria

Finales al
Otras

Ventas

Otros

31/12/2014

Terrenos

Edificios y
otras construc.
Maquinaria
Equipo y otras
unid. de explot.
Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso
TOTAL Casilla 380

IX.-

ASISTENTE DE LA CASILLA 381 (MOVIMIENTO DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO)

Valor Histrico al 31/12/2014

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

Saldos inic.
al 01/01/2014

Reorganiz. de Sociedades
Compras y
Mejoras

Incremento
Aportes

Costo

Mayor valor

Terrenos

Edificios y
otras construc.
Maquinaria,
Equipo y otras
unid. de explot.
Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

RETIROS

Incremento

Saldos

por revaluac.
voluntaria

Finales al
Otras

Ventas

Otros

31/12/2014

Terrenos

Edificios y
otras construc.
Maquinaria
Equipo y otras
unid. de explot.
Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso
TOTAL Casilla 381

IX.-

ASISTENTE DE LA CASILLA 382 (MOVIMIENTO DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y

EQUIPO)

Valor Histrico al 31/12/2014

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

Saldos inic.
al 01/01/2014

Reorganiz. de Sociedades
Compras y
Mejoras

Incremento
Aportes

Costo

Mayor valor

Terrenos
9,123,335
Edificios y
otras construc.

166,058,513

Maquinaria,
Equipo y otras
unid. de explot.

8,322,061

484,327

3,321,922

531,739

257,055

39,192

3,603,564

253,225

13,262,378

5,500,395

Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

RETIROS

Incremento

Saldos

por revaluac.
voluntaria

Finales al
Otras

Ventas

Otros

31/12/2014

Terrenos
9,123,335
Edificios y
otras construc.

16,840,436

182,898,949

Maquinaria
Equipo y otras
unid. de explot.

(2670)

8,803,718

(8368)

3,845,293

(1491)

294,756

(27364)

3,829,425

Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso

(16778942)
TOTAL Casilla 382

1,983,831
210,779,307

X .-

ASISTENTE DE LA CASILLA 383 (MOV. DE LA DEPREC.INVER.INMOB, ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARREND. FINANC. E IME ACUM.)

Valor Histrico al 31/12/2014

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

Saldos inic.

Reorganiz. de Sociedades

al 01/01/2014
% Deprec.

De Saldos

Compras

Mej.

Iniciales

y Aportes

Costo

Mayor valor

Terrenos

Edificios y
otras construc.

38,578,505

3.00

5,155,525

4,945,343

10.00

496,956

2,863,366

10.00

288,935

128,763

10.00

23,561

2,601,167

10.00

251,180

Maquinaria,
Equipo y otras
unid. de explot.
Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso

ADICIONES
Clase de Activo
Fijo

Incremento
por revaluac.
voluntaria

Retiros

Total
Cargos del
periodo

Otras

por Ventas
y otros

Saldos
Finales al
31/12/2014

Terrenos

Edificios y
otras construc.

240

5,155,765

43,734,270

496,957

(2668)

5,439,632

288,935

(8366)

3,143,935

23,561

(575)

151,749

251,180

(26268)

2,826,079

Maquinaria,
Equipo y otras
unid. de explot.
Unidades de
Transporte
Muebles y
Enseres
Equipos Diversos

Unidades de
Reemplazo
Unidades
por recibir
Trabajos
en curso
TOTAL Casilla 383

Incremento

55,295,665

XI .-

ASISTENTE DE LA CASILLA 126

(PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA ACREDITADOS CONTRA EL ITAN) 2014

Mes de

Pago Efectivo

Total

Pago
04-2014

05-2014

06-2014

07-2014

08-2014

09-2014

10-2014

11-2014

12-2014

TOTAL IMPORTE

0
0

XII.-

ASISTENTE DE LA CASILLA 128 (Pagos a cuenta mensuales del Ejercicio)

PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO 2014

Mes de
Pago

Utilizacin

Compensacin

Compensacin

SFMB

ITAN

saldo a favor

Compensacin

Otros crditos

Monto

LEY 28843

Total

Pagado

01-2014

02-2014

49,732

49,732

03-2014

52,030

52,030

04-2014

65,089

65,089

05-2014

69,829

69,829

06-2014

72,248

07-2014

61,266

61,266

08-2014

55,776

55,776

09-2014

72,248

10-2014

59,239

59,239

11-2014

64,337

64,337

12-2014

66,818

50,771

9,058

123,019

81,306

66,818

01-2015

132,888

132,888

02-2015

03-2015

04-2015

0
TOTAL IMPORTE

881,329

ASISTENTE DE LA CASILLA 130

Retenciones renta de tercera categora
Mes
Retencin

Monto de
la Retencin

01-2014
02-2014
03-2014
04-2014
05-2014
06-2014
07-2014
08-2014
09-2014
10-2014
11-2014
12-2014
01-2015
02-2015
03-2015
04-2015
TOTAL

Saldos a favor no aplicado del ejercicio anterior

Saldo a favor del ejercicio 2013

202

(-) Saldo a favor del ejercicio 2013 aplicado en el ejercicio 2014

203

(-) Saldo a favor del ejercicio 2013 aplicado en el ejercicio 2015

204
127

ASISTENTE DE LA CASILLA 131

Pagos del ITAN
Mes de

Monto

Pago

Pago

03-2014

7,159

04-2014

2,419

05-2014
06-2014

10,982

07-2014

16,472

08-2014
09-2014

13,009

10-2014

7,911

11-2014

5,430

12-2014
01-2015
02-2015
03-2015
04-2015
TOTAL

63,382

Anexo Casilla

361

Tipo de documento

Nmero de documento

Nombre o Razn Social

Saldo al 31/12/2014

RUC

20119488398

PRODUCTOS PESQUEROS DEL SUR S.A.

RUC

20135897044

INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE

11,879

RUC

20147796715

MUNICIPALIDAD DISTRITAL ALTO DE LA ALIAN

32,928

RUC

20147797100

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA

86,916

RUC

20166311242

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANALA

15,008

RUC

20369769007

CONSORCIO INDUSTRIAL EL PACIFICO S.A.C.

21,385

RUC

20410745403

PERLA DEL PACIFICO S.R.L.

17,845

RUC

20453223788

REGION TACNA HOSPITAL DE APOYO H HUNANUE

25,642

RUC

20519610214

MUNICIPALIDAD DISTRITAL GREGORIO ALBARRA

23,593

RUC

20532303347

CONGELADOS MARINOS TACNA S.A.C.

22,623

RUC

20533025057

UNIDAD DE GESTION EDUCATIVA - UGEL TACNA

12,120

CONSOLIDADO

000000000000

CONSOLIDADO SALDOS MENORES A 3 UIT

27,154

3,116,340

Anexo Casilla

364

Tipo de documento

Nmero de documento

Nombre o Razn Social

RUC

20100131359

DATACONT S.A.C.

RUC

20131257750

SEGURO SOCIAL DE SALUD

RUC

20131312955

SUPER NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADM. TRIB

CONSOLIDADO

000000000000

CONSOLIDADO SALDOS MENORES A 3 UIT

Saldo al 31/12/2014

57,059
22,243
1,236,347
12,868

Anexo Casilla

367

Tipo de documento

Nmero de documento

Nombre o Razn Social

Saldo al 31/12/2014

RUC

10004741311

CABRERA PARI MARIA LUZ

RUC

10327374368

HERRERA MAMANI NILDA

21,011

RUC

20147796715

MUNICIPALIDAD DISTRITAL ALTO DE LA ALIAN

60,198

RUC

20147797100

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA

13,181

RUC

20166311242

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANA

29,063

RUC

20194735384

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL JORGE BASADRE

22,397

RUC

20227623544

MUNICIPALIDAD DISTRITAL CIUDAD NUEVA

RUC

20519610214

MUNICIPALIDAD DISTRITAL GREGORIO ALBARRA

CONSOLIDADO

000000000000

CONSOLIDADO SALDOS MENORES A 3 UIT

41,811

136,726
79,129
689,886

Anexo Casilla

404

Tipo de documento

Nmero de documento

Nombre o Razn Social

RUC

20100131359

DATACONT S.A.C.

RUC

20102108443

INDUSTRIAS TRIVECA S.A.C.

RUC

20520711865

AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA

CONSOLIDADO

000000000000

CONSOLIDADO SALDOS MENORES A 3 UIT

Saldo al 31/12/2014

67,900
23,000
523,561
8,693

Anexo Casilla

407

Tipo de documento

Nmero de documento

Nombre o Razn Social

RUC

20147796715

MUNICIPALIDAD DISTRITAL ALTO DEL ALIANZA

RUC

20147797100

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA

RUC

20227623544

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIUDAD NUEVA

RUC

20504743307

MINIST. DE VIVIEN., CONST., Y SANEAMIENT

RUC

20519610214

MUNICIPALIDAD DISTRITAL GREGORIO ALBARRA

RUC

20519752515

GOBIERNO REGIONAL DE TACNA

RUC

20520076400

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY

CONSOLIDADO

000000000000

CONSOLIDADO SALDOS MENORES A 3 UIT

Saldo al 31/12/2014

491,286
28,012,052
1,291,663
67,574,921
409,992
23,115,095
680,546
3,819,291