Comentrios Smula 93 do STJ

Em: 12/11/2012 | Por: Alberto Bezerra

Smula 93 do STJ: A legislao sobre cdulas de crdito rural,

comercial e industrial admite o pacto de capitalizao de juros.
1) Significado da expresso juros capitalizados
1.1. O significado da palavra juros
Grosso modo teramos dois sentidos: a remunerao pelo uso da
coisa ou quantia pelo devedor; e o outro, no sentido de penalidade
imposta ao devedor em face do atraso no cumprimento da obrigao.
O conceito de juros no se apresenta na lei.
Os juros provm de conveno entre as partes ou determinados por
lei. Estes so frutos civis do capital, portanto, uma obrigao
acessria da principal. Tanto assim, que da leitura do art. 323 do
Cdigo Civilcolhemos que presumem-se como pagos com a quitao
da obrigao principal. Desta forma, os juros surgem quando do
nascimento da dvida.
A palavra juros ordinariamente usada no plural, todavia pode ser
utilizada no singular, juro.
1.2. O significado da palavra capitalizao (capitalizao de
juros)
Capital tem vrios significados. Pode ser o principal ou parte de uma
dvida, distinguindo-se dos juros; tem acepo de dinheiro ou tambm
de soma de bens, equivalente a patrimnio. Nesta exposio vamos
trabalh-lo unicamente no sentido de dinheiro.
Mas o que seria a expresso capitalizar os juros ?
Para melhor entendermos essa expresso, conveniente que
entendemos, primeiro, o que seja o sufixo gramatical izar.
Este sufixo izar utilizado para formar verbos oriundos
de substantivos e adjetivos. Estes verbos passam a ter o sentido de
fazer ou tornar-se do que revela-se substantivo ou adjetivo.
Vamos exemplificar:
Humanizar = tornar humano, individualizar = tornar
capitalizar = tornar capital (os juros tornam-se capital)
Vejamos isso em uma conta aritmtica:

individual,

Sujeito A toma emprestado a quantia de R$ 100.000,00 do Banco B. O

emprstimo foi convencionado para ser pago em 12 parcelas
sucessivas, com juros remuneratrios, capitalizados mensalmente,
razo de 1%.
1 ms 1% x R$ 100.000,00(capital) = R$ 1.000,00(juros)
2 ms- 1% x R$ 101.000,00(capital)= R$ 1.010,00(juros)
** Perceba que, no segundo ms, os juros do primeiro
ms integraram o capital no segundo ms, ou seja, foi capitalizado.
Os juros do primeiro ms, pois, passaram a ser capital. Da o
sentido do sufixo izar, que tornou o substantivo juros em capital.
2) A discusso do tema que deu origem Smula em estudo
O debate, que deu origem Smula, fundou-se na questo
da antinomia de regras ou conflito de normas. No dizer do jurista
italiano Norberto Bobbio: O critrio cronolgico, chamado tambm
de lex posterior, aquele com base no qual, entre duas normas
incompatveis, prevalece a norma posterior: lex posterior derogat
priori.
O artigo 4 da Lei da Usura (Dec-Lei 22.626/33) disciplina que no
permitida a capitalizao de juros em perodo inferior a um ano.
Como se percebe, referido Decreto tido como norma
infraconstitucional. As normas citadas na Smula, quais sejam,
o Dec-Lei n 167/67 (Cdula de Crdito Rural), o Dec-Lei n.
413/69 (Cdula de Crdito Industrial) e na Lei n. 6840/80 (Cdula
de Crdito Comercial) so leis federais de mesma hierarquia da Lei da
Usura. Como essas normas (citadas na Smula) so posteriores
promulgao da Lei da Usura, aquelas derrogam esta no ponto
especfico da capitalizao dos juros.
Com esta ordem de raciocnio, podemos entender que o mesmo
entendimento deve ser aplicado Lei que trata da Cdula de
Crdito Bancrio (Lei n 10931/04), pois em seu artigo 28 h
disposio quanto possibilidade de capitalizao de juros.
Acrescentamos, ainda, a Medida Provisria n. 2170-36/2001, vez
que seu artigo 5 identicamente trata da capitalizao dos juros.
Como consabido, a Medida Provisria tem fora de Lei, conforme os
ditames do artigo 62, caput, da Constituio Federal.
Portanto, prevaleceu o entendimento de que as Leis federais
posteriores, que tratam do tema decapitalizao de juros, derrogam a
Lei da Usura neste ponto especfico.
3) Outras consideraes sobre o tema
3.1. Necessidade de ajuste expresso quanto capitalizao
dos juros

Se analisarmos atentamente o teor da Smula 93 do STJ, ora alvo de

debate, percebemos que h, de fato, uma flexibilizao para as
partes pactuarem a capitalizao de juros no emprstimo. Vejamos, a
propsito, o contedo da Smula:
A legislao sobre cdulas de crdito rural, comercial e
industrial admite o pacto de capitalizao de juros.
Destarte, para que seja legal a cobrana de capitalizao de juros,
preciso ajuste expresso das partes neste tocante.
Ademais, se verificarmos o teor das normas ora tratadas (e indicadas
na Smula), perceberemos que nestas tambm o enfoque
para possibilidade do ajuste de cobrana de juros capitalizados.
- Dec-Lei n 167/67, art. 5 (Cdula de Crdito Rural)
- Dec-Lei n. 413/59, art. 5 (Cdula de Crdito Industrial)
- Lei n. 6.840/80, art. 14, inc. VI (Cdula de Crdito Comercial)
Portanto, inexistindo pacto expresso, a cobrana de juros
capitalizados, em perodo inferior a um ano, tida por ilegal.
Existem, em verdade, alguns Tribunais que entendem que a
multiplicao da taxa mensal contratada por doze, quando superar
a taxa anual pactuada, isso induziria concluso de que foram
pactuados juros capitalizados mensalmente. Assim, seria permitida a
cobrana de juros capitalizados em periodicidade mensal, desde que
expressamente pactuada, o que ocorreria quando a taxa anual de
juros ultrapassar oduodcuplo da taxa mensal. Como se verifica,
algo como que subtendido.
Na conformidade do entendimento desses Tribunais caso, podemos
assim exemplificar o raciocnio:
Taxa mensalcontratada = 5,50% x 12 meses (anual linear) = 66,00%
Taxa anual convencionada para o mesmo emprstimo = 90,12%
Por conta dessa diferena no resultado, haveria uma presuno de
pacto
de
cobrana
juros
capitalizados,
uma
vez
que
o duodcuplo (doze vezes maior) da taxa de juros mensal supera o
resultado da taxa anual.
Todavia, no este o entendimento que vem prevalecendo no mbito
do Superior Tribunal de Justia.
Para o STJ, impera, na hiptese, como relao de consumo que o , a
boa f objetiva prevista no Cdigo de Defesa do Consumidor. Para
esses casos, ainda segundo a viso do STJ, resta comprometido
odever de informao ao consumidor no mbito contratual,
maiormente luz dos ditames dos artigos 4, 6, 31, 46 e 54 do
CDC.

Destarte, os juros, sobretudo nos contratos bancrios, so

incompreensveis quase totalidade dos consumidores. dizer, o
CDC reclama, por meio de clusulas, a prestao de informaes
detalhadas, precisas, corretas e ostensivas.
Assim, no , certamente, o que deduz-se das clusulas implcitas de
capitalizao mensal de juros.
3.2. Capitalizao anual dos juros
Em regra, nos contratos de mtuos financeiros onerosos, no
pode haver cobrana de juros capitalizados com periodicidade inferior
anual, salvo, como dito, as excees previstas em Lei.
A capitalizao anual de juros admitida, como disciplina o artigo 4
do Dec-Lei n. 22.626/33 (Lei da Usura). A propsito, esta a
mesmssima diretriz fixada no Cdigo Civil, como se percebe da
leitura do artigo 591.
Mas, na prtica, como seria a capitalizao anual de juros ?
Determina o artigo 4 do Dec.-Lei n. 22.626/33 que permitida a
acumulao de juros vencidos aos saldos lquidos em conta corrente
de ano a ano. Isso o mesmo que capitalizao anual.
Podemos concluir que, por exemplo, os juros podero ser cobrados
ms a ms (ou, bimestre a bimestre; semestre a semestre, etc.),
todavia separados em uma conta a parte da destinada ao capital
para, ao final de um ano, serem incorporados a este.
Mais uma vez vamos exemplificar com uma conta aritmtica.
Em um emprstimo de R$ 100.000,00(o capital) com emprego de
juros mensais remuneratrios de 1%, por perodo um de 24 meses,
teramos a seguinte conta:
( 1 ms ) R$ 100.000,00 x 1% = R$ 1.000,00 (somatrio a parte dos
juros = R$ 1.000,00)
( 2 ms ) R$ 100.000,00 x 1% = R$ 1.000,00 (somatrio a parte dos
juros = R$ 2.000,00)
( 3 ms ) R$ 100.000,00 x 1% = R$ 1.000,00 (somatrio a parte dos
juros = R$ 3.000,00)
[...]
Ao final de doze meses teramos:
( 12 ms ) R$ 100.000,00 x 1% = R$ 1.000,00 (somatrio a parte dos
juros = R$ 12.000,00)
Percebam que at aqui, ou seja, no dcimo segundo ms, os juros no
foram incorporados ao capital (capitalizao). Ficaram em uma conta
separada.

Nesta ltima etapa, isto , completado um ano de cobrana de juros

(de forma simples), a soma anual destes juros(R$ 12.000,00) ser
agregada ao capital inicial emprestado(R$ 100.000,00).
No segundo ano do emprstimo (vejam que o pacto foi de 24 meses),
o capital j no mais ser R$ 100.000,00, mas sim R$ 112.000,00,
uma vez que a soma dos juros cobrados foram incorporados ao
capital inicial. Portanto, no segundo ano da dvida, a taxa de juros
incidir, por mais um ano, sobre a quantia de R$ 112.000,00, que
agora representar o capital.
Colaborador: Alberto Bezerra
Tpicos do Direito: juros capitalizados, ANATOCISMO, lei de
usura, encargos contratuais, dec 22626/33, ao revisional de
clusulas, cdula de crdito bancrio, busca e
apreenso, LEASING, carto de crdito, cheque especial, agiotagem,

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