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aturaleza
utacin
ada
2122060
DETALLE
Pollos
1 Rollo de 45 Metros de Maya Gallienera
Metros de lamina Zincalum
Quintales de concentado
Bolsa de vitamina "BRONCOWELL"
tornillos para lamina
ladrillos rojos artesanal de barro
bolsas de cemento
metros de arena
Tuvos PVC de 4 pulgadas (para comideros y bebederos)
Tuvos PVC de 1/2 pulgada
Chorro
Codos para fontaneria
camisas para fonrtaneria
rollo de Cinta teflon para fontaneria
pega para tubos pvc de fontaneria
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
pares de botas de hule (para empleados de cuido y mantenimientos) $
palas cuadradas
$
Guantes de hule
$
Carretilla Caisa
$
Polin C Galvanizado 4x16x1
$
quintal de Hierro de 1/4
$
paquete de bolsas basureras
$
Ventiladores (para acondicionamento)
$
cuchillo carnicero
$
olla mediana
$
Precio Unitario
0.45
75.00
5.00
32.00
1.50
0.05
8.25
12.00
4.00
5.00
0.35
0.35
0.50
1.50
8.00
8.00
2.50
36.00
14.00
34.00
1.50
25.00
6.00
50.00
1
1
3
1
1
2
1
1
1
1
1
$
$
$
40.00
30.00
2.00
huacal mediano
balanza de 18 libras
redesilla para cabello
Gabacha de lona plastica
Sistema de Filtro indus trial para agua de 3 cilindros
Escritorio Mediano
lapicero
libro de contablidad
Pago de Soldador
pago de instalacion de luz (incluye materiales a usar)
pago del albanil
INVERSIN TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3.00
20.00
1.50
5.00
300.00
75.00
0.25
7.50
-
Costo de Adquisicin
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
22.50
75.00
600.00
160.00
1.50
5.00
26.00
90.75
180.00
24.00
12.00
5.00
1.40
1.05
0.50
1.50
32.00
16.00
10.00
36.00
392.00
34.00
1.50
125.00
6.00
50.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
40.00
30.00
6.00
3.00
20.00
3.00
5.00
300.00
75.00
0.25
7.50
200.00
250.00
120.00
2,968.45
$
$
1,994.20
974.25
CONCEPTO O VARIABLE
libra de pollo
0
1500
1500
3000
4500
4500
4500
acumulado
anual
16500
CONCEPTO O
VARIABLE
presupuesto de
ventas en unidad
350
350
700
1050
1050
350
350
350
350
350
350
Sub_total
350
700
700
1050
1400
1400
menos inventario
inicial
350
350
350
350
presupuesto de
produccin
350
350
350
1050
1050
1050
4 trimestre acumulado
anual
1050
3850
350
350
1400
4200
350
1050
4200
CONCEPTO O VARIABLE
presupuesto de produccin
350
350
350
1050
1050
1050
300
300
300
900
900
900
300
650
650
1600
1950
1950
50
50
50
150
150
150
350
700
700
1750
2100
2100
350
350
700
1050
1050
350
350
350
1050
1050
1050
0.45
$ 157.50
0.45
$ 157.50
0.45
$ 157.50
0.45
$ 472.50
0.45
$ 472.50
0.45
$ 472.50
ctos
4 trimestre acumulado
anual
1050
4200
900
3600
1950
7450
150
600
2100
8050
1050
3850
1050
4200
0.45
$ 472.50
0.45
$1,890.00
CONCEPTO O VARIABLE
presupuesto de
produccin
350
350
350
1050
1050
1050
15
15
15
45
45
45
5250
5250
5250
15750
15750
15750
100
100
100
300
300
300
5350
5350
5350
16050
16050
16050
100
100
200
200
200
Requerimiento de
material directo en libras
5350
5250
5250
15850
15850
15850
Convergencia a quintales
precio por quintal
$
total de la compra
$
53.5
32.00
1,712.00
52.5
$
32.00
$1,680.00
52.5
$
32.00
$1,680.00
158.5
$
32.00
$ 5,072.00
158.5
$
32.00
$5,072.00
158.5
$
32.00
$5,072.00
material requerido
(libras por pollo)
sub_total
menos inventario inicial
en unidad de marial
directo
Observacin bsica:
Concentrado para pollo pequeo marca ALIANZA precio $32.00 el Quintal.
2 quintales rinden para en 100unidades (pollos) durante 1 semana.
(2*300)/100= 6 quintales semanales para pollos de 1dia a 2semanas ) pero necesitamos para 2 semanas 6*2= 12 quintales para 2 semanas (4 libr
pollo)
Concentrado para pollo grande marca ALIANZA precio $32.00 el Quintal este se da a partir de la semana 3 hasta su proceso de engorde
6 quintales rinden 100unidades (pollos) que dan abasto de 1 semana
(6*300)/100= 18 quintales para 300 pollos (que dan abasto de 1 semanas ) pero necesitamos para 3 semanas 18*3= 54 quintales para 3 semanas
libras por pollo)
En total se necesitan 10 Q pollo pequeo + 20 Q pollo grande 66 quintales (22 libras por pollo)
Hecho por Selvin
ectos
4 trimestre
acumulado
anual
1050
4200
45
180
15750
63000
300
1200
16050
64200
200
800
15850
63400
158.5
$
32.00
$5,072.00
634
$
32.00
$ 20,288.00
a su proceso de engorde
CONCEPTO O VARIABLE
presupuesto de
produccin
350
350
350
1050
1050
1050
0.2
0.2
0.2
0.6
0.6
0.6
Total de materiales
Mas inventario fianal de
materiales
70
70
70
210
210
210
60
60
60
180
180
180
sub_total
menos inventario inicial
en unidad de marial
directo
130
130
130
390
390
390
Requerimiento de
material en gramos
130
130
130
390
390
390
Convergencia a bolsas
de 20 gramos
6.5
6.5
6.5
19.5
19.5
19.5
$
$
1.50
9.75
###
9.75
$
$
1.50
9.75
$
$
1.50
29.25
###
29.25
$
$
1.50
29.25
Observacin bsica :
Vitamina aplicable en 0.2gr en 1 litro de agua contenido neto del producto a comprar 20gr precio = 1.50 (todos los datos anterior de materiales
expresados en gramas no se les agrega el acronimo "gr" ya que si se agrega exel no realiza la operacion debido aue "gr" no es un valor numerico
gramos trienen que ver con los litros de agua que se usan al mes (1 bolsa de 20 es suficiente para los litros de agua que consumen los pollos al m
ectos
4 trimestre
acumulado
anual
1050
4200
0.6
2.4
210
840
180
720
390
1560
390
1560
19.5
78
$
$
1.50
29.25
$
$
1.50
117.00
costo total
5
2
1
$
$
$
25.00
12.00
5.00
$
$
$
125.00
24.00
5.00
8.00
32.00
2
4
1
1
1
1
1
3
1
1
2
1
1
1
1
1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8.00
2.50
36.00
6.00
50.00
40.00
30.00
2.00
3.00
20.00
1.50
5.00
300.00
75.00
0.25
7.50
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
16.00
10.00
36.00
6.00
50.00
40.00
30.00
6.00
3.00
20.00
3.00
5.00
300.00
75.00
0.25
7.50
-
TOTAL
Hecho por Quevin Gonzlez
Financiacin
credito
contado
$
$
$
125.00
24.00
5.00
32.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
16.00
10.00
36.00
6.00
50.00
40.00
30.00
6.00
3.00
20.00
3.00
$
$
$
$
$
$
300.00
75.00
0.25
7.50
788.75
Preupuesto de produccin
350
350
350
1050
1050
1050
por: cantidad requerida
(Libras)
15
15
15
15
15
15
presupuesto de consumo
5250
5250
5250
15750
15750
15750
Equivalente en quintales
52.5
52.5
52.5
157.5
157.5
157.5
32.00
32.00
32.00
32.00
32.00
32.00
Presupuesto de consumo en
dolares
1,680.00
1,680.00
1,680.00
5,040.00
5,040.00
5,040.00
Observacin:
Este presupuesto se basa en el consumo de concentrado que se gasta para la crianza de pollos durante un periodo de tiempo de u
que se requieren 66 quintales para 300 pollos durante 4 semanas y para el ao se requieren 792 quintales de concent
en dlares)
4 trimestre
acumulado
anual
1050
4200
15
15
15750
63000
157.5
630
32.00
5,040.00
32.00
$ 20,160.00
Preupuesto de produccin
350
350
350
1050
1050
1050
por: cantidad requerida (en
1
1
1
1
1
1
UNIDAD)
presupuesto de consumo en
unidad
Precio por unidad (pollo)
Presupuesto de consumo en
dolares
350
$
0.45
157.50
350
350
1050
###
0.45
0.45
157.50
157.50
472.50
1050
###
$
472.50
1050
$
0.45
472.50
Observacin:
Este presupuesto se basa en el consumo de vitamina que se gasta para la crianza de pollos durante un ao, se gasta un to
de 20 gramos cada una, disolviendo 2 gramos por cada litro de agua que consumen.
des y dolares)
4 trimestre
1050
acumulado
anual
4200
1050
4200
0.45
0.45
472.50
1,890.00
Preupuesto de produccin
350
350
350
1050
1050
1050
por: cantidad requerida (en
120
120
120
360
360
360
gramos)
presupuesto de consumo
Equivalente en (Bolsa 20 gr)
Precio de compra de cada
Bolsa
1.50
1.50
Presupuesto de consumo en
dolares
9.00
9.00
42000
6
42000
6
42000
6
###
$
9.00
126000
18
378000
18
378000
18
1.50
1.50
1.50
27.00
27.00
27.00
Observacin:
Este presupuesto se basa en el consumo de vitamina que se gasta para la crianza de pollos durante un ao, se gasta un to
bolsas de 20 gramos cada una, disolviendo 2 gramos por cada litro de agua que consumen.
s y en dlares)
4 trimestre acumulado
anual
1050
19500
360
1440
378000
18
1260000
72
1.50
27.00
###
$
108.00
Presupuesto de Inventario
100
100
100
300
300
300
Final
Equivalente en Libras
(consume 22 libras cada
pollo)
$
$
32.00
145.4545
$
$
32.00
145.4545
$
$
32.00
145.4545
###
$
$
32.00
436.3636
###
$
$
32.00
436.3636
13.63636364
$
$
32.00
436.3636
Observacin:
Este presupuesto se basa en el consumo de concentrado que se gasta para la crianza de pollos, de cada quintal de concentrado s
alimentan 4 pollos, sobrando un total de 12 libras de cada quintal. Para 300 pollos se gasta un total de 66 quintales de concentrad
distribuyendolo de la siguiente manera: Dandole 22 libras a cada pollo en un tiempo de 4 semanas As: 4.545454545 pollos x 66
quintales = 300 pollos.
res
acumulado
anual
300
###
$
$
32.00
345.6364
tal de concentrado se
ntales de concentrado
5454545 pollos x 66
1 trimestre
febrero
marzo
350
350
enero
350
1050
2 trimestre
1050
3 trimestre
1050
360.00
0.4378
0.4378
0.4378
0.4378
0.4378
0.4378
Presupuesto de Mano de
Obra Directa
157.60
157.60
157.60
472.80
472.80
472.80
360.00
360.00
1,080.00
1,080.00
1,080.00
Observacin:
Se le pagar a 2 personas para cuidar los pollos 2 turnos 12 horas cada uno, por 30 dias = 360 horas, / 350 pollos =1.0285714286
horas que consume cada pollo de los empleados
Observacin 2:
El salario ser de acuerdo a la tarifa de salario minimo vigente a partir del 1 de Enero de 2015 por el Ministerio de Trabajo y
Previsin Social que se detalla en la tabla siguiente.
Tabla de salarios final del trabajo
4 trimestre
1050
acumulado
anual
4200
3.085714286 12.34285714
1,080.00
4,320.00
0.4378
0.4378
472.80
1,891.20
ollos =1.0285714286
sterio de Trabajo y
enero
$ 222.93
118.20
50.00
1 trimestre
febrero
marzo
222.93
222.93
118.20
118.20
50.00
50.00
2 trimestre
$ 668.78
668.78
354.60
354.60
150.00
150.00
48.76
48.76
3 trimestre
668.78
354.60
150.00
16.25
16.25
16.25
48.76
Gas licuado
Agua potable
Miselaneos
Costos Variables
Consumo de material Directo
(concentrado en Quintales)
13.21
5.00
20.27
$
13.07
13.21
5.00
20.27
$ 13.07
13.21
5.00
20.27
$
13.07
67.00
67.00
67.00
201.00
201.00
201.00
10.00
3.07
$ 235.99
10.00
3.07
$ 235.99
10.00
3.07
$
235.99
30.00
9.20
$ 707.98
30.00
9.20
$ 707.98
30.00
9.20
$
707.98
39.63
39.63
39.63
15.00
15.00
15.00
60.80
60.80
60.80
$
39.20 $
39.20 $
39.20
nota para el 2 y 4 trimestre un alza del 5% y una disminucion del 5% en el precio del gas licuado.
Para el consumo del agua para alimentacion se consider lo siguiente 10 (por pollo) litros de agua consumidos
quintales concentrado al mes = (0.149253731) . coeficient.
Para Enega tenes datos= 0.3060 el precio del kwh / 67 = (0.04576119) coeficiente
4 trimestre
668.78
354.60
150.00
acumulado
anual
48.76
195.02
39.63
15.00
60.80
$
39.20
158.52
60.00
243.19
$
156.79
201.00
804.00
30.00
9.20
$
707.98
120.00
36.79
$ 2,831.93
2675.14
1418.40
600.00
oeficiente
1 trimestre
febrero
marzo
enero
$ 1,846.50
$ 1,846.50
$ 5,539.50
5,539.50
157.60
157.60
157.60
472.80
472.80
235.99
235.99
235.99
707.98
707.98
2,240.09
$ 2,240.09
$ 2,240.09
$ 6,720.28
6,720.28
350
6.40
1.28
350
6.40
1.28
350
6.40
1.28
1050
$
6.40
1.28
1050
6.40
1.28
89.60
89.60
89.60
268.81
Costo de lo vendido
1,846.50
2 trimestre
268.81
(350 pollos / 5 libras equivalente al peso de cada pollo )*1.28 costo de produccion de cada libra de pollo =$86.60 c
Hecho por Selvin modificado por Quevin Gonzlez
ido
3 trimestre
4 trimestre
acumulado
anual
$ 5,539.50
$ 5,539.50
$22,158.00
472.80
472.80
$ 1,891.20
707.98
707.98
$ 2,831.93
$ 6,720.28
$ 6,720.28
$26,881.13
1050
6.40
1.28
1050
6.40
1.28
4200
6.40
1.28
268.81
268.81
$ 1,075.25
CONCEPTO/
VARIABLE
Costos Fijos
Depreciacin
(Anexo de
Depreciacion)
cajero secretario/a
Sueldo Vendedor
enero
$370.836
$
0.936 $
0.936 $
0.936 $
2.807 $
2.807
2.807
$251.700
$251.700
$ 251.700 $
755.100 $
755.100
755.100
$118.200
$118.200
$ 118.200 $
354.600 $
354.600
354.600
0.008 $
0.023 $
0.023
0.023
0.008 $
Costos Variables
Comision del
vendedor (500lbr
depues 4%/la
venta)
Empaque (0.0075
por unidad)
0.008 $
0.008
Tota de Gastos en
$370.843
Ventas
0.008 $
0.008
$370.843
$ 370.843
###
0.023 $
$1,112.529
0.023
$1,112.529
0.023
$1,112.529
El pago de la secretaria corresponde a las servicios y administracin por ello percibe un salario de 251.70 datos extrados
de anexo de pagos al final del documento Hecho por selvin modificado por Quevin Gonzlez
a
4 trimestre
$ 1,112.507
acumulado
anual
$4,450.027
2.807
755.100
$3,020.400
354.600
$1,418.400
0.023
0.023
$ 1,112.529
11.227
0.023
###
0.023
$4,450.049
CONCEPTO/
VARIABLE
enero
Presupuesto de
ventas en
unidad
350
350
350
1050
1050
1050
Precio de venta
en unidad
1.40
1.40
1.40
4.20
4.20
4.20
Presupuesto de
ventas en
$
Dolares $
490.00
490.00
490.00
1,470.00
Menos costo de
$
lo vendido
89.60
89.60
89.60
268.81
400.40
400.40
400.40
1,201.19
252.64
252.64
252.64
757.91
757.91
757.91
147.76
147.76
147.76
443.28
443.28
443.28
###
147.76
Utilidad Bruta
Menos Gasto
de Operacin
Utilidad de
Operacin
Menos costo de
$
Financiamiento
Utilidad Neta
147.76
147.76
$
$
443.28
1,470.00 $
268.81
268.81
1,201.19 $
1,201.19
###
$
1,470.00
443.28
$
$
443.28
0.301552 %
ios
4 trimestre
acumulado
anual
1050
4200
4.20
16.80
$
$
$
1,470.00
5,880.00
268.81 $
1,075.25
1,201.19
4,804.75
757.91 $
3,031.63
443.28 $
1,773.13
443.28 $
1,773.13
DETALLE
Activos de Produccin
Instalaciones de produccin -10% que es para admistracion
$1,794.78
Ventiladores
$ 125.00
Sistema de filtrado de agua potable
$ 300.00
Tuvos PVC de 4 pulgadas (para comideros y bebederos)
$
24.00
Total de Activos de Produccin
25
6
3
10
$
$
$
$
$
71.79
20.83
100.00
2.40
195.02
25
25
1.0
$
$
$
$
3.00
7.98
0.25
11.23
Activos Administrativos
Escritorio Mediano
$
Instalaciones Administrativas
$
lapicero
$
Total de Activos Administrativos
75.00
199.42
0.25
Depreciacin Depreciacin
Mensual
Diaria
$
$
$
$
$
5.98
1.74
8.33
0.20
16.25
$
$
$
$
$
0.20
0.06
0.28
0.01
0.54
$
$
$
$
0.25
0.66
0.02
0.94
$
$
$
$
0.01
0.02
0.00
0.03
TOTAL
$
$
Salario de cajero
Depreciacin
TOTAL
251.70
0.94
252.64