SUELDOS Y APORTACIONES

No. de
personas

Funciones que desempean

1
1
1
4
1
1
1

GERENTE GENERAL
GERENTE DE OPERACIONES
BODEGUERO
AUXILIAR
ASISTENTE ADMINISTRATIVA/CONTABL
CAJERA GENERAL/VTAS. INTERNAS
CONSERJE/LIMPIEZA

10

TOTAL

Sueldo por
empleado

Sueldo
mensual

Aporte
patronal

$ 800.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 300.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 240.00

$ 800.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 1,200.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 240.00

$ 90.64
$ 56.75
$ 27.24
$ 136.20
$ 36.32
$ 36.32
$ 27.24

$ 2,720.00

$ 3,620.00

$ 410.71

Y APORTACIONES
Sueldo
anual

13er.
Sueldo

14to.
Sueldo

Vacaciones

Fondos de
reserva

Sueldo Total
Anual

$ 9,600.00
$ 6,000.00
$ 2,880.00
$ 14,400.00
$ 3,840.00
$ 3,840.00
$ 2,880.00

$ 800.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 1,200.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 240.00

$ 240.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 240.00

$ 400.00
$ 250.00
$ 120.00
$ 600.00
$ 160.00
$ 160.00
$ 120.00

$ 800.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 1,200.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 240.00

$ 11,040.00
$ 6,990.00
$ 3,480.00
$ 16,440.00
$ 4,560.00
$ 4,560.00
$ 3,480.00

$ 43,440.00

$ 3,620.00

$ 1,680.00

$ 1,810.00

$ 3,620.00

$ 50,550.00

Tabla de Depreciacion
Cantidad

Activo

Vida util (Aos)

4
1
4
4
3
4
1
1
2
2

Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas tipo secretaria
Telfonos
Sillas de espera
Aire acondicionado
Archivador
Balanceadora
Alineadora

Costo

3
3
10
10
10
10
5
10
5
5

$ 2,016.00
$ 60.00
$ 400.00
$ 180.00
$ 54.00
$ 24.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 10,700.00
$ 35,520.00

Desmontadora de
ruedas

$ 14,600.00

Compresor de
Nitrgeno 12 HP

$ 5,000.00

Total

10 aos

Dep. Anual
$ 672.00
$ 20.00
$ 40.00
$ 18.00
$ 5.40
$ 2.40
$ 80.00
$ 8.00
$ 2,140.00
$ 7,104.00
$ 2,920.00

Aos
Dep.
Depreciacin
Mensual
$ 56.00
1
$ 1.67
1
$ 3.33
10
$ 1.50
10
$ 0.45
10
$ 0.20
10
$ 6.67
5
$ 0.67
10
$ 178.33
5
$ 592.00
5

Valor En
Libros
$ 1,344.00
$ 40.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 243.33

$ 0.00

$ 1,000.00
$ 83.33
$ 14,009.80 $ 1,167.48

$ 0.00
$ 1,384.00

PLAN DE INVERSION
ADECUACIONES DE LOCAL
Descripcion
Oficinas
Bodega
Cerramiento metro lineal
TOTAL

Cantidad
m2
78
52
65
MAQUINARIAS

Equipo
Balanceadora
Alineadora
Desmontadora de ruedas
Rampas
Compresor de Nitrgeno 12 HP
Racks
TOTAL

Cantidad
(unidades)
2
2
2
2
1
4
Muebles y Enseres

Activo
Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas tipo secretaria
Telfonos
Sillas de espera
Aire acondicionado
Archivador
TOTAL

Cantidad
(unidades)
4
1
4
4
3
4
1
1
Gastos de Inversin

Activo
Medidores de luz
Dispensador de agua
Tanques para Basura
Equipo de seguridad

Cantidad
(unidades)
1
1
2
1

Gato tipo lagarto

2
Pistola de Aire - Simple
3
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple
3
Pistola de Impacto
4
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto
4
Herramientas Generales
TOTAL
OTROS GASTOS DE INVERSION
Descripcin
Gasto de Instalacin
Certificado de Funcionamiento y Permisos
Stock de Mercaderia
Capital de trabajo
TOTAL
Inversion Total

ERSION
DE LOCAL
Costo
Unitario
(Dlares)
$ 150.00
$ 100.00
$ 27.00
$ 277.00

Costo Total
(Dlares)
$ 11,700.00
$ 5,200.00
$ 1,755.00
$ 18,655.00

RIAS
Costo Unitario
(Dlares)
$ 5,350.00
$ 17,760.00
$ 7,300.00
$ 3,600.00
$ 5,000.00
$ 250.00
$ 39,260.00

Costo Total
(Dlares)
$ 10,700.00
$ 35,520.00
$ 14,600.00
$ 7,200.00
$ 5,000.00
$ 1,000.00
$ 74,020.00

nseres
Costo Unitario
(Dlares)
$ 504.00
$ 60.00
$ 100.00
$ 45.00
$ 18.00
$ 6.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 1,213.00

Costo Total
(Dlares)
$ 2,016.00
$ 60.00
$ 400.00
$ 180.00
$ 54.00
$ 24.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 3,214.00

versin
Costo Unitario
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 18.00
$ 1,200.00

Costo Total
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 36.00
$ 1,200.00

$ 155.00
$ 64.45
$ 6.66
$ 576.00
$ 10.00

$ 310.00
$ 193.35
$ 19.98
$ 2,304.00
$ 40.00
$ 1,200.00
$ 5,393.33

ASTOS DE INVERSION
Costo Total
(Dlares)
$ 3,000.00
$ 260.00
$ 20,000.00
$ 17,282.38
$ 40,542.38
141,825

ADECUACIONES DE LOCAL
Descripcion

Cantidad m2

Oficinas
Bodega
Cerramiento metro lineal
TOTAL

78
52
65

MAQUINARIAS
Cantidad
(unidades)

Equipo
Balanceadora
Alineadora
Desmontadora de ruedas
Rampas
Compresor de Nitrgeno 12 HP
Racks
TOTAL

2
2
2
2
1
4

Muebles y Enseres
Activo
Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas tipo secretaria
Telfonos
Sillas de espera
Aire acondicionado
Archivador
TOTAL

Cantidad
(unidades)
4
1
4
4
3
4
1
1

OTROS GASTOS DE INVERSION

Descripcin
Gasto de Instalacin
Certificado de Funcionamiento y Permisos

Costo Total
(Dlares)
$ 3,000.00
$ 260.00

Stock de Mercaderia
Capital de trabajo
TOTAL

Inversion Total

$ 20,000.00
$ 17,282.38
$ 40,542.38

141,825

DE LOCAL
Costo Unitario
(Dlares)
$ 150.00
$ 100.00
$ 27.00
$ 277.00

Costo Total
(Dlares)
$ 11,700.00
$ 5,200.00
$ 1,755.00
$ 18,655.00

IAS
Costo Unitario
(Dlares)

Costo Total
(Dlares)

$ 5,350.00
$ 17,760.00
$ 7,300.00
$ 3,600.00
$ 5,000.00
$ 250.00
$ 39,260.00

$ 10,700.00
$ 35,520.00
$ 14,600.00
$ 7,200.00
$ 5,000.00
$ 1,000.00
$ 74,020.00

seres

Gastos de Inversin
Costo Unitario
(Dlares)
$ 504.00
$ 60.00
$ 100.00
$ 45.00
$ 18.00
$ 6.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 1,213.00

Costo Total
(Dlares)
$ 2,016.00
$ 60.00
$ 400.00
$ 180.00
$ 54.00
$ 24.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 3,214.00

Activo
Medidores de luz
Dispensador de agua
Tanques para Basura
Equipo de seguridad
Gato tipo lagarto
Pistola de Aire - Simple
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple
Pistola de Impacto
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto
Herramientas Generales
TOTAL

Gastos de Inversin
Cantidad
(unidades)
1
1
2
1
2
3
3
4
4

Costo Unitario
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 18.00
$ 1,200.00
$ 155.00
$ 64.45
$ 6.66
$ 576.00
$ 10.00

Costo Total
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 36.00
$ 1,200.00
$ 310.00
$ 193.35
$ 19.98
$ 2,304.00
$ 40.00
$ 1,200.00
$ 5,393.33

Gastos administrativos
Rubro
Mensual
Alquiler
$ 500
Telfono
$ 30
Luz
$ 250
Agua
$ 16
Internet
$ 35
Sueldos
$ 4,213
Publicidad
$ 156
Suministros de oficina
$ 30
$ 5,230
total

Baners Publicitarios
Guindolas
Volantes
Cuas Radiales
Impulsadoras

Anual
$ 6,000.00
$ 360.00
$ 3,000.00
$ 192.00
$ 420.00
$ 50,550.00
$ 1,875.00
$ 360.00
$ 62,757

PUBLICIDAD
Costo
Tiempo al Ao
$ 45.00
2
$ 35.00
3
$ 120.00
6
$ 25.00
24
$ 30.00
12
$ 255.00

$ 5,230

Total
$ 90.00
$ 105.00
$ 720.00
$ 600.00 Horario AAA
$ 360.00
$ 1,875.00
156

FLUJO D
Crecimiento
INGRESOS
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Ingresos
Costos de Venta
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Costos
Utilidad Bruta
Gastos Administrativos
Alquiler
Telfono
Luz
Agua
internet
sueldos
publicidad

5%
PRECIOS
$ 400
$ 71
$ 68
$ 66
$ 64
$ 24
$ 6.50
$ 3.50
$ 5.00
$
$
$
$

72
69
67
65

$ 320
$ 63
$ 60
$ 58
$ 56
$ 14
$4
$3
$
$
$
$

63
60
58
56

70%
10%
10%
10%

70%
10%
10%
10%

1
638
3825
2678
383
383
383
425
638
1913
1913
638
446
64
64
64
$ 596,381
638
3825
2678
383
383
383
425
638
1913
638
446
64
64
64
$ 492,648
$ 103,734
$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

suministros de oficina
Total Gasto Administrativos
Otros Gastos
Interes
Depreciacion Anual de Activos
Total Otros Gastos
Utilidad Antes de Particip. e Impto.
Participacion de Trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad Liquida

(+) Depreciacion
(-) Amortizacion
(-) Inversin Inicial
(-)(+) Capital de trabajo
(+) Prestamo
(+) Valor de Desecho
(=) FLUJO DE CAJA ($)
TASA
VAN
TIR

$ 360
$ 62,757
$ 6,427.50
$ 14,009.80
###
###
$ 3,080.88
$ 4,364.59
###
$ 14,009.80
$ 9,049.55

15%
25%

-$ 124,542
-$ 17,282
$ 56,730
-$ 85,095 $ 18,054.00
18.6%
$ 64,487
32.5%

FLUJO DE CAJA
2

669
4016
2811
402
402
402
446
669
2008
2008
669
469
67
67
67
$ 626,200

703
4217
2952
422
422
422
469
703
2109
2109
703
492
70
70
70
$ 657,510 $

738
4428
3100
443
443
443
492
738
2214
2214
738
517
74
74
74
690,386

775
4649
3255
465
465
465
517
775
2325
2325
775
542
77
77
77
$ 724,905

814
4882
3417
488
488
488
542
814
2441
2441
814
570
81
81
81
$ 761,150 $

669
4016
2811
402
402
402
446
669
2008
669
469
67
67
67
$ 517,280
$ 108,920

703
738
4217
4428
2952
3100
422
443
422
443
422
443
469
492
703
738
2109
2214
703
738
492
517
70
74
70
74
70
74
$ 543,144 $ 570,301
$ 114,366 $ 120,085

775
4649
3255
465
465
465
517
775
2325
775
542
77
77
77
$ 598,816
$ 126,089

814
854
4882
5126
3417
3588
488
513
488
513
488
513
542
570
814
854
2441
2563
814
854
570
598
81
85
81
85
81
85
$ 628,757 $ 660,195
$ 132,393 $ 139,013

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

854
5126
3588
513
513
513
570
854
2563
2563
854
598
85
85
85
799,208

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

$ 360
$ 62,757

$ 360
$ 62,757

$ 360
$ 62,757

$ 5,402.18 $ 4,260.70 $ 2,989.89

$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
###
###
###
###
###
###
$ 4,012.68 $ 5,000.81 $ 6,049.17
$ 5,684.63 $ 7,084.48 $ 8,569.66
###
###
###
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 10,074.87 $ 11,216.35 $ 12,487.16

$ 360
$ 62,757

$ 360
$ 62,757

$ 360
$ 62,757

$ 1,575.09
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
###
###
###
###
###
###
$ 7,162.03
$ 8,343.96 $ 9,336.91
$ 10,146.21 $ 11,820.61 $ 13,227.28
###
###
###
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 13,901.96
0

0
$ 20,988.83 $ 24,046.88 $ 27,231.63 $ 30,546.46 $ 49,471.62 $ 53,691.65

10

897
5382
3768
538
538
538
598
897
2691
2691
897
628
90
90
90
$ 839,168

942
5651
3956
565
565
565
628
942
2826
2826
942
659
94
94
94
$ 881,127 $

897
5382
3768
538
538
538
598
897
2691
897
628
90
90
90
$ 693,205
$ 145,963

942
989
5651
5934
3956
4154
565
593
565
593
565
593
628
659
942
989
2826
2967
942
989
659
692
94
99
94
99
94
99
$ 727,865 $ 764,258
$ 153,262 $ 160,925

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

989
5934
4154
593
593
593
659
989
2967
2967
989
692
99
99
99
925,183

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875

UTILIDADES NETAS
AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Inversion Inicial
VAN

$ 360
$ 62,757

$ 360
$ 62,757

$ 360
$ 62,757

$ 14,009.80
###
###
$ 10,379.50
$ 14,704.30
###
$ 14,009.80

$ 14,009.80
###
###
$ 11,474.23
$ 16,255.16
###
$ 14,009.80

$ 14,009.80
###
###
$ 12,623.69
$ 17,883.56
###
$ 14,009.80

0 $ 17,282.38
0
1384
$ 58,122.69 $ 62,775.27 $ 86,326.87

UTILIDADES NETAS
FLUJO
$ 18,054.00
$ 20,988.83
$ 24,046.88
$ 27,231.63
$ 30,546.46
$ 49,471.62
$ 53,691.65
$ 58,122.69
$ 62,775.27
$ 86,326.87
-$ 85,094.83
###

TIR

32.5%

Crecimiento
INGRESOS
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Ingresos
Costos de Venta
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Costos
Utilidad Bruta
INGRESOS
50% al contado
30% a 30 dias

5%
PRECIOS
$ 400

$ 69
$ 66
$ 64
$ 62
$ 24
$ 6.50
$ 3.50
$ 5.00

70%
10%
10%
10%

$
$
$
$

69
66
64
62

70%
10%
10%
10%

$ 320
$ 63
$ 60
$ 58
$ 56
$ 14
$4
$3
$
$
$
$

63
60
58
56

70%
30%

Ingreso Mensual

Gastos Administrativos
Alquiler
Telfono
Luz
Agua
internet
sueldos

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

publicidad
suministros de oficina
Total Gasto Administrativos
Ingresos
Gastos
Total Liquido Efectivo
Deficit Acumulado
Capital de Trabajo

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 5,230
-$ 5,230
-$ 17,282.38
-$ 17,282

53
319

56
335
223
32
32
32

35
53
159
159
53

MTODO DE DEFICIT ACUMULADO

3
4
5
59
351
234
33
33
33

37
56
167
167
56

37
5
5
5
$ 48,902
53
319

56
335

35
53
159
53

246
35
35
35
39
59
176
176
59

39
6
6
6
$ 51,347

223
32
32
32

61
369

59
351

37
56
167
56

258
37
37
37
41
61
184
184
61

41
6
6
6
$ 53,914

234
33
33
33

65
387

61
369
246
35
35
35

39
59
176
59

68
407
271
39
39
39

43
65
194
194
65

43
6
6
6
$ 56,610

45
6
6
6
$ 59,440

258
37
37
37

285
41
41
41
45
68
203
203
68

65
387

41
61
184
61

47
7
7
7
$ 62,412
68
407

271
39
39
39
43
65
194
65

285
41
41
41
45
68
203
68

37
5
5
5
$ 41,054
$ 7,848

39
6
6
6
$ 43,107
$ 8,240

41
6
6
6
$ 45,262
$ 8,652

43
6
6
6
$ 47,525
$ 9,085

45
6
6
6
$ 49,901
$ 9,539

47
7
7
7
$ 52,396
$ 10,016

$ 34,231
$ 34,231

$ 35,943
$ 14,670
$ 50,613

$ 37,740
$ 15,404
$ 53,144

$ 39,627
$ 16,174
$ 55,801

$ 41,608
$ 16,983
$ 58,591

$ 43,689
$ 17,832
$ 61,521

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 34,231
$ 50,613
$ 53,144
$ 46,283.73 $ 48,336.43 $ 50,491.76
-$ 12,052.63
$ 2,276.69
$ 2,652.01
-$ 9,775.94
$ 4,928.70
$ 5,698.11

$ 55,801
$ 52,754.86
$ 3,046.10
$ 6,506.00

$ 58,591
$ 55,131.12
$ 3,459.89
$ 7,354.27

$ 61,521
$ 57,626.18
$ 3,894.38
$ 8,244.96

10

11

12

71
427

75
449

78
471

82
494

87
519

91
545

299
43
43
43
47
71
214
214
71

314
45
45
45
50
75
224
224
75

50
7
7
7
$ 65,533
71
427

52
78
235
235
78

52
7
7
7
$ 68,809
75
449

299
43
43
43
47
71
214
71

330
47
47
47
55
82
247
247
82

55
8
8
8
$ 72,250
78
471

314
45
45
45
50
75
224
75

346
49
49
49
58
87
260
260
87

58
8
8
8
$ 75,862
82
494

330
47
47
47
52
78
235
78

363
52
52
52
61
91
273
273
91

61
9
9
9
$ 79,655
87
519

346
49
49
49
55
82
247
82

382
55
55
55

64
9
9
9
$ 83,638
91
545

363
52
52
52
58
87
260
87

382
55
55
55
61
91
273
91

50
7
7
7
$ 55,016
$ 10,517

52
7
7
7
$ 57,767
$ 11,042

55
8
8
8
$ 60,655
$ 11,594

58
8
8
8
$ 63,688
$ 12,174

61
9
9
9
$ 66,873
$ 12,783

64
9
9
9
$ 70,216
$ 13,422

$ 45,873
$ 18,724
$ 64,597

$ 48,167
$ 19,660
$ 67,826

$ 50,575
$ 20,643
$ 71,218

$ 53,104
$ 21,675
$ 74,779

$ 55,759
$ 22,759
$ 78,518

$ 58,547
$ 23,897
$ 82,443

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 64,597
$ 60,246.01
$ 4,350.58
$ 9,180.18

$ 67,826
$ 62,996.82
$ 4,829.60
$ 10,162.17

$ 71,218
$ 65,885.17
$ 5,332.57
$ 11,193.25

$ 74,779
$ 68,917.94
$ 5,860.68
$ 12,275.89

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 156
$ 30.00
$ 5,230

$ 78,518
$ 82,443
$ 72,102.35 $ 75,445.98
$ 6,415.20
$ 6,997.45
$ 13,412.66
$ 6,997.45

ESTADO
Ao
Ventas
(-)Costo de Ventas
(=)Utilidad Bruta
% Utilidad Bruta
(-)Gastos Administrativos
(-)Depreciaciones
(=)Total de Gastos
(=)Utilidad Antes de Int. e Im
(-)Interes (11,33%)
(=)Utilidad Antes de Imp.
(-)Part. a Trabajadores (15%)
(-)Impuesto a la Renta (25%)
(=)Utilidad Neta
Utilidad Acumulada

1
$ 596,381
$ 492,648
$ 103,734
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 26,966.72
$ 6,427.50
$ 20,539.23
$ 3,080.88
$ 4,364.59
$ 13,093.76
$ 13,093.76

2
$ 626,200
$ 517,280
$ 108,920
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 32,153.40
$ 5,402.18
$ 26,751.22
$ 4,012.68
$ 5,684.63
$ 17,053.90
$ 30,147.66

ESTADO DE RESULTADOS
3
4
5
$ 657,510
$ 690,386
$ 724,905
$ 543,144
$ 570,301
$ 598,816
$ 114,366 $ 120,085 $ 126,089
17.39%
17.39%
17.39%
$ 62,757.00 $ 62,757.00 $ 62,757.00
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 76,766.80
###
###
$ 37,599.41 $ 43,317.72 $ 49,321.95
$ 4,260.70
$ 2,989.89
$ 1,575.09
$ 33,338.71 $ 40,327.83 $ 47,746.85
$ 5,000.81
$ 6,049.17
$ 7,162.03
$ 7,084.48
$ 8,569.66 $ 10,146.21
$ 21,253.43 $ 25,708.99 $ 30,438.62
$ 51,401.09 $ 77,110.08
###

6
7
$ 761,150
$ 799,208
$ 628,757
$ 660,195
$ 132,393
$ 139,013
17.39%
17.39%
$ 62,757.00 $ 62,757.00 $
$ 14,009.80 $ 14,009.80 $
###
###
$ 55,626.38 $ 62,246.04 $

8
$ 839,168
$ 693,205
$ 145,963
17.39%
62,757.00
14,009.80
###
69,196.68

$ 55,626.38
$ 8,343.96
$ 11,820.61
$ 35,461.82
$ 65,900.44

69,196.68
10,379.50
14,704.30
44,112.89
83,794.74

$ 62,246.04
$ 9,336.91
$ 13,227.28
$ 39,681.85
$ 75,143.67

$
$
$
$
$

9
10
$ 881,127
$ 925,183
$ 727,865
$ 764,258
$ 153,262
$ 160,925
17.39%
17.39%
$ 62,757.00 $ 62,757.00
$ 14,009.80 $ 14,009.80
### $ 76,766.80
$ 76,494.86 $ 84,157.94
$
$
$
$
$

76,494.86 $ 84,157.94
11,474.23 $ 12,623.69
16,255.16 $ 17,883.56
48,765.47 $ 53,650.69
92,878.36 $ 102,416.16

Cuadro No. 5.. Demanda Estimada

Linea de Buses
Coop. Seor de Los Milagros
Coop. Santa Clara
Coop. Assad Bucaran
Coop. Narcisa de Jesus
Otras Coop.
Total

Captacion
Numero de Buses Porcentaje Mercado
47
37.60%
16
12.80%
18
14.40%
14
11.20%
30
24.00%
125

SERVICIOS

PRECIOS DE LOS SERVICIOS

Llantas aro 20
Alineacin de la suspensin
Balanceo de llantas
Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro

$ 400.00
$ 24.00
$ 6.50
$ 3.50
$ 5.00
$
$
$
$

69.00
66.00
64.00
62.00

Cuadro 5.. Ventas Estimadas

CANTIDADES
Venta de Llanta
Cambio de Aceite

Anual
638
3825

Mensual
53
319

85%
Aceptacion
40
14
15
12
26
106

Alineacion de la Suspension
Balanceo de Llantas

425
638
1913
1913
638

35
53
159
159
53

Costo
$ 320.00

MGB
25%

Precio
$ 400.00

Llenado de llantas con nitrgeno

$ 62.73
$ 60.00
$ 58.18
$ 56.36
$ 14.12
$ 3.82
$ 3.33

10%
10%
10%
10%
70%
70%
50%

$ 69.00
$ 66.00
$ 64.00
$ 62.00
$ 24.00
$ 6.50
$ 5.00

Cambio de Aceite / Caja Cambios

SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro

$
$
$
$

10%
10%
10%
10%

$
$
$
$

Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios

Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas

Costo de Venta
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro

62.73
60.00
58.18
56.36

$ 320.00
$ 62.73

69.00
66.00
64.00
62.00

SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas

Llenado de llantas con nitrgeno

Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total de Costos

$ 60.00
$ 58.18
$ 56.36
$ 14.12
$ 3.82
$ 3.33
$ 62.73
$ 60.00
$ 58.18
$ 56.36
$ 815.82

Inversion Total

$ 141,825

Prestamo
Anualidad (A)
Tasa
Periodo

$ 56,730
$ 15,477
11.33% Interes Bancario
5
TABLA DE AMORTIZACION

PERIODO

PAGO

CAPITAL

INTERS

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 15,477.05

$ 9,049.55

$ 6,427.50

$ 15,477.05

$ 10,074.87

$ 5,402.18

$ 15,477.05

$ 11,216.35

$ 4,260.70

$ 15,477.05

$ 12,487.16

$ 2,989.89

$ 15,477.05

$ 13,901.96

$ 1,575.09

SALDO
INSOLUTO
$ 56,729.89
$ 47,680.33
$ 37,605.47
$ 26,389.12
$ 13,901.96
$ 0.00

PERIODO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

TMAR

PAYBACK
SALDO DE INVER. FLUJO DE CAJA RENTAB. EXIGIDA
85,094.83
82,850.23
77,253.80
67,559.58
52,879.55
32,157.36
-11,339.87
-67,138.31
-137,734.35
-226,098.70

18.6%

18,054.00
20,988.83
24,046.88
27,231.63
30,546.46
49,471.62
53,691.65
58,122.69
62,775.27
86,326.87

15,809.41
15,392.40
14,352.66
12,551.61
9,824.27
5,974.38
-2,106.79
-12,473.35
-25,589.09
-42,005.93

RECUPER. DE INVERSIN
2,245
5,596
9,694
14,680
20,722
43,497
55,798
70,596
88,364
128,333

Punto de Equilibrio en Ventas

Ventas Netas
$ 596,381
Costos Variables Totales
$ 492,648
Costos Fijos Totales
$ 62,757.00
Punto de Equilibrio
$ 360,800.42

Financiamiento
Inversin Total
Capital Social
Financiamiento

141,825
85,095
56,730

100%
60%
40%

Capital Propio
Michelle Fajardo
Lissette Salazar
Jorge Ullauri
Total

28,365
28,365
28,365
85,095

20%
20%
20%
60%

CAPM
Re= Rf+(Rm-Rf)*B
0.17

Re
Rf
B
Rm
Riesgo pas
CAPM

0.04 CVX
0.59
0.26 20 de abril
0.08
0.25
TMAR
CCPP

Kd
T
L
Ke
CCPP

0.1133
0.25
0.4
0.3
0.186