EMPRESA: DISTRIHOGAR SAS

NIT.700026867-1
NOVIEMBRE DE 2015
LIBRO DIARIO
FECHA
01-11-20015

11/7/2015

11/12/2015

11/17/2015
11/30/2015
11/30/2015

10/30/2015

CODIGO
1105
1110
311501
1504
1516
311502
1435
1540
311503

DESCRIPCION
CAJA
BANCOS
APORTE SOCIO 1
TERRENOS 60%
CONSTRUCCION Y EDIFICACION
APORTE SOCIO 2
INVENTARIOS
FLOTAY EQUIPO DE TTE
APORTE SOCIOS 3
GASTOS NOTARIALES
CAMARA DE COMERCIO
1110 BANCOS
4135 CIO X MAYOR X MENOR
240801 IVA GENERADO
135515 RETEFTE VENTAS
1105 CAJA
1110 BANCOS
1305 CXC CLIENTES
6135 CMV
1435 INVENTARIOS
AJUSTE A FIN DE MES DEL SALARIO $ 870000
5160 GTO DEPRECIACION VEHICULO
1592 DEPREC ACUMULADA VEHICULO
510506 GASTO SALARIO
510527 GTO AUX TTE
237080 APORTE SALUD
238030 APORTE PENSION
1110 BANCOS
5160 GTO DEP CONSTRUCCION
1592 DEP ACUM CONSTRUCCION
SUMAS IGUALES

$
$

DB
50,000,000
20,000,000

$
$

42,000,000
28,000,000

$
$

35,000,000
35,000,000

$
$

2,000,000
870,000

$
$
$
$
$

1,006,250
13,705,125
11,420,938
20,557,688
8,050,000

583,333

$
$

377,000
32,067

116,667

268,719,067

R SAS

CR

70,000,000

70,000,000

70,000,000

$
$
$

2,870,000
40,250,000
6,440,000

8,050,000

583,333

$
$
$

34,800
34,800
339,467

$
$

116,667
268,719,067

$
$
$
$

1105 CAJA
50,000,000
13,705,125
63,705,125
63,705,125

1592 DEP ACUMULADA

$
$
$

510527 GTO AUX TTE

$
32,067

$
$
$
$

583,333
116,667
700,000

1110 BANCOS
20,000,000 $
11,420,938 $
31,420,938
28,211,471

2205 CXP PROVEEDORES

$

2,870,000
339,467
3,209,467

237080 APORTE SALUD

$

34,800

DISTRI HOG

NIT 7000268
NOVIEMBRE D

LIBRO MAY
$

1305 CXC CLIENTES

20,557,688

236540 RETE FTE COMPRA

238030 APORTE PENSION

$

135515 RETE FTE VENTAS

1,006,250

2408 IVA X PAGAR

34,800

5160 GTO DEPRECIACION

$
583,333.3
$
116,666.7
$
700,000.0

DISTRI HOGAR

NIT 700026867-1
NOVIEMBRE DE 2015

LIBRO MAYOR

35515 RETE FTE VENTAS

$
$
$

1435 MERCIA NO FXE

35,000,000 $
35,000,000
26,950,000

8,050,000

8,050,000

$
$

70,000,000
70,000,000

3115 APORTE SOCIOS

$
$

6,440,000
6,440,000

EPRECIACION
$

$
$
6135 CMV
8,050,000

70,000,000
210,000,000

1504 TERRENOS
42,000,000

4135 CIO X M XM
$

1540 FLOTA Y EQ TTE

$
35,000,000

40,250,000

1516 CONST Y EDIF

28,000,000

510506 GTO SALARIOS

$
377,000

514005 GASTO LEGAL

2000000
870000
$
2,870,000

CODIGO
1105
1110
1305
135515
1435
1504
1516
1540
1592
2205
236540
2408
237080
238030
3115
4135
510506
510527
514005
514004
5160
6135

EMPRESA: DISTRIHOGAR SAS

NIT.700026867-1
NOVIEMBRE DE 2015
BALANCE DE PRUEBA O DE COMPROBACION
DESCRIPCION
DB
CAJA
$
63,705,125
BANCOS
$
28,211,471
CLIENTES
$
20,557,688
RETENCION DE LA FUENTE
$
1,006,250
MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA
$
26,950,000
TERRENOS
$
42,000,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
$
28,000,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
$
35,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA
CXC PROVEEDORES
RETE FTE COMPRA
IVA X PAGAR
APORTE SALUD
APORTE PENSION
APORTE DE SOCIOS
CIO X M XM
GTO SALARIOS
$
377,000
GTO AUXILIO DE TRANSPORTE
$
32,067
GTO LEGAL
$
2,000,000
GTOS NOTARIA
$
870,000
GTOS DEPRECIACION
$
700,000
CMV
$
8,050,000
SUMAS IGUALES
$
257,459,600
DIFERENCIA
$
(0)

N
CR

$
$
$
$
$
$
$
$

700,000
6,440,000
34,800
34,800
210,000,000
40,250,000

$ 257,459,600

4
41
4135
MENOS 4175
MENOS 6135
IGUAL UBV
MENOS 5
51
510506
510527
5160

IGUAL UO
MENOS 2404
IGUAL UDI
MENOS RL 10% (3305)
IGUAL UE ( 3605)

EMPRESA: DISTRIHOGAR SAS

NIT.700026867-1
NOVIEMBRE DE 2015
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
OPERACIONALES
CIO X MAYOR X MENOR
DEV VENTAS
CMV
GASTOS
OPERACIONALES
GTO SALARIOS
GTO AUX TTE
GTO DEPRECIACION
GASTOS NOTARIALES
CAMARA DE COMERCIO
IMPTO RENTA 25%

$
$
$
$
$

377,000
32,067
700,000
2,000,000
870,000

$
$
$

$
$
$
$
$
$

40,250,000
8,050,000
###

3,979,067 SOLO VAN DEL BP o BC LAS CLASES 4-5-6

28,220,933 EN ER SURGEN 3 NUEVAS CUENTAS:
7,055,233
2404
21,165,700
3305
2,116,570
3605
19,049,130 QUE VAN AL BG

EMPRESA: DISTRIHOGAR SAS

NIT.700026867-1
NOVIEMBRE DE 2015

EMPRESA: DISTRI
NIT.700026
NOVIEMBRE D

BALANCE GENERAL
1
ACTIVOS
11
DISPONIBLE
1105
CAJA
1110
BANCOS
13
DEUDORES
135515
ANTICIPOS
1305
CXC
14
INVENTARIOS
1435
MERCANCIA NFXE
15
PROPIEDAD PY E
1504
TERRENOS
1516
CONST Y EDIF
1540
FLOTA Y EQUI TTE
1592
DEPRECIA ACUM
TOTAL ACTIVOS

$
$

63,705,125
28,211,471

$
$

1,006,250
20,557,688

26,950,000

$
$
$
$
$

2
PASIVOS
22
CUENTAS X PAGAR
2205
CXP PROVEEDORES
$
23
236540
RETENCION EN LA FTE $
237080
APORTE SALUD
$
238030
APORTE PENSION
$
24
IMPUESTOS GRAV Y TASAS
2404
IMP RENTA
$
2408
IVA X PAGAR
$
TOTAL PASIVOS
$
3
PATRIMONIO
31
3115
APORTE SOCIAL
33
RESERVAS
3305
RESERVA LEGAL
36
UTILIDADES
3605
UTILIDAD DEL EJERCIO
TOTAL PATRIMONIO
AC=PV+PT
AC

244,730,533

ANALISIS FINANCIERO (A

42,000,000
28,000,000
35,000,000
(700,000)
244,730,533

34,800
34,800
7,055,233
6,440,000
13,564,833

210,000,000

2,116,570

$
$

19,049,130
231,165,700

Formula analisis Vertical: (CADA M

CODIGO
1105
1110
135515
1305
1435
1504
1516
1540
1592
TOTAL ACTIVOS
2205
236540
237080
238030
2404
2408
TOTAL PASIVOS
3115
3305
3605
TOTAL PATRIMONIO

ANALISIS HOR
1105
1110
135515
1305
1435
1504
1516
1540
1592
TOTAL ACTIVOS

PV+PT

244,730,533

AL BG SOLO VAN DESDE EL BP o BC LAS CLASES: 1-2-3

Y LAS 3 CUENTAS QUE SURGIERON DEL ER

EMPRESA: DISTRIHOGAR SAS

NIT.700026867-1
NOVIEMBRE DE 2015

ANALISIS FINANCIERO (ANALISIS VERTICAL)

ormula analisis Vertical: (CADA MONTO /MONTO TOTAL)*100

DESCRIPCION
MONTO
ANALISIS VERTICAL
CAJA
$
63,705,125
26.0 AC CTES
BANCOS
$
28,211,471
11.5 AC NO CTE
ANTICIPOS
$
1,006,250
0.4
CXC
$
20,557,688
8.4
INVENTARIOS
$
26,950,000
11.0
TERRENOS
$
42,000,000
17.2
CONST Y EDIF
$
28,000,000
11.4
FLOTA Y EQUI TTE
$
35,000,000
14.3
DEPRECIA ACUM
$
(700,000)
(0.3)
TOTAL ACTIVOS
$ 244,730,533
100
CXP PROVEEDORES $
RETENCION EN LA FT $
APORTE SALUD
$
APORTE PENSION
$
IMP RENTA
$
IVA X PAGAR
$
TOTAL PASIVOS
$
APORTE SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERC
TOTAL PATRIMONIO

$
$
$
$

34,800
34,800
7,055,233
6,440,000
13,564,833
210,000,000
2,116,570
19,049,130
231,165,700

0.26
0.26
52.01
47.48
100
91
1
8
100

FRMULA
ANALISIS HORIZONTAL
(P2/P1)-1*100
AO 1
AO 2 creados VARIACION $
CAJA
$
63,705,125 $
64,000,000 $
294,875
BANCOS
$
28,211,471 $
24,000,000 $ (4,211,471)
ANTICIPOS
$
1,006,250 $
2,000,000 $
993,750
CXC
$
20,557,688 $
25,000,000 $
4,442,313
INVENTARIOS
$
26,950,000 $
27,000,000 $
50,000
TERRENOS
$
42,000,000 $
45,000,000 $
3,000,000
CONST Y EDIF
$
28,000,000 $
29,000,000 $
1,000,000
FLOTA Y EQUI TTE
$
35,000,000 $
38,000,000 $
3,000,000
DEPRECIA ACUM
$
(700,000) $
(980,000) $
1,680,000
TOTAL ACTIVOS
$ 244,730,533 $ 253,020,000 $
8,289,467

$ 139,424,283
$ 105,000,000

%
0
-15
99
22
0
7
4
9
40
165

INDICADORES FINANCIEROS
DISTRIHOGAR
A DICIEMBRE 31 DE 2015
CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE

CT =

AC CTE- PV CTE

RL=

AC CTE / PV CTE

PA =

AC / PV CTE

PASIVO CORRIENTE

$0

$ 970,401,126

-$ 970,401,126

Recursos de que dispone la empresa

para atender la operacin despus de pagar el
pasivo a corto plazo

RAZN DE LIQUIDEZ O CIRCULANTE

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

$0

$0

#DIV/0!

Representa las veces que el activo corriente

cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo se cuenta
con pesos de liquidez para cubrirla

PRUEBA CIDA
ACTIVO LIQUIDO

PASIVO CORRIENTE

$0

$0

#DIV/0!

Representa las veces que el activo liquido

cubre el pasivo corriente. En la empresa
por cada peso de deuda a corto plazo, la empresa
dispone de forma inmediata de para cubrirla.
El nivel de referencia es 1:1

S=

SOLIDEZ

ACTIVO TOTAL

PASIVO TOTAL

$0

S=

AC T /PV T
$

18.04

$0

#DIV/0!

Es la capacidad de pago de la empresa

a corto y largo plazo que demuestra su solidez financiera.
La empresa dispone de $ en activos totales por
cada peso que adeuda
El nivel de referencia es 2:1

END=

ENDEUDAMIENTO

PASIVO TOTAL

ACTIVO TOTAL

$0

$0

#DIV/0!

Representa la proporcion del endeudamiento de

una empresa. En la empresa el % de los activos
est comprometido con deudas en el pasivo.
Cuenta con un 66% de activos libre de deudas.

ENDEUDAMIENTO INTERNO O DE SOCIOS

PATRIMONIO

ACTIVO TOTAL

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$0

#VALUE!

Representa la proporcion en que los activos

han sido financiados con recursos propios.
En la empresa el % de los activos han sido
financiados con recursos propios.
Entre ms cercano a 100 mejor es el indicador.

PROTECCIN AL PASIVO TOTAL

PATRIMONIO

TOTAL PASIVO

0.06

$0

#VALUE!

Representa la proteccin que ofrecen los socios

de la cooperativa a sus acreedores.
Cuando el resultado es mayor a $1 se puede decir
que la empresa tiene una buena posicin econmica.

PATRIMONIO INMOVILIZADO
PPE

PATRIMONIO

$0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

#VALUE!

Indica la parte del patrimonio que se encuentra esttica

en Propiedad, Planta y Equipo. En la empresa
el del patrimonio total est representado en
PPE, lo que disminuye el capital de trabajo.

UTILIDAD BRUTA O MARGEN BRUTO

U. BRUTA

INGRESOS OPERACIONALES

$0

$0

#DIV/0!

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las

actividades de la empresa sin tener en cuenta los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad bruta es
del 16%, lo cual quiere decir que el costo de los
productos y servicios de la empresa es de un

UTILIDAD NETA O MARGEN NETO

U. NETA

$0

INGRESOS TOTALES

$0

#DIV/0!

Es el porcentaje de utilidad obtenida en las

actividades de la empresa luego de descontar los
gastos. Para el periodo estudiado la utilidad neta es
del

PORCENTAJE DE COSTO DE VENTAS

COSTO DE VENTAS

INGRESOS OPERACIONALES

$0

$0

#DIV/0!

El costo de ventas es el de los

ingresos totales

PORCENTAJE DE GASTOS GENERALES

GASTOS

INGRESOS TOTALES

$0

$0

#DIV/0!

Los gastos representan el de

los ingresos totales de la empresa

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO

U. NETA

PATRIMONIO

$0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

#VALUE!

Representa la participacin del patrimonio o

aportes de los socios en la generacin de la
utilidad. En la empresa, el patrimonio
para el periodo estudiado particip en
en la generacin de la utilidad.