CRDITOS Y PRSTAMOS: DIFERENCIAS Y SIMILITUDES

En muchas ocasiones se suele confundir los trminos prstamo y crdito. En

realidad aunque son semejantes (la obtencin de dinero), suelen tener finalidades y
procedimientos diferentes. A continuacin paso a detallar las diferencias entre ambos,
as como sus principales ventajas y desventajas.
Un prstamo es una operacin en la que una entidad financiera pone a disposicin de
un cliente una cantidad determinada de dinero al inicio de la operacin, con la condicin,
o a cambio de que el cliente devuelva esa cantidad, junto con los intereses pactados, en
el plazo estipulado. Estos intereses se cobrarn en funcin del capital prestado.
La amortizacin o devolucin del prstamo, se realizar mediante unas cuotas (mensuales, trimestrales o semestrales)
establecidas mediante un contrato ante notario.
Los prstamos, en la mayora de ocasiones, se conceden para financiar operaciones a medio o largo plazo, con el fin de
adquirir un bien o servicio: compra de una vivienda, un vehculo, un local comercial, para poder realizar los estudios. Se suelen
requerir garantas personales, como por ejemplo un aval, o garantas reales, como una hipoteca o un bien.
Dentro de la modalidad de prstamos, podramos encontrar prstamos personales e hipotecarios, siendo los prstamos
personales, los habituales para bienes de importe no muy elevado, mientras que los prstamos hipotecarios, suelen ir
destinados a la compra de vivienda.
Por el contrario un crdito, es la cantidad de dinero, que una entidad financiera pone a disposicin de un cliente durante un
periodo de tiempo. Esta cantidad de dinero se pone a disposicin del cliente utilizando una cuenta o una tarjeta de crdito, para
que ste vaya haciendo uso del dinero en cualquier cantidad, hasta una determinada cuanta (cantidad mxima limitada), segn
las necesidades que le van surgiendo.
En esta modalidad, que suele ser para operaciones a menor plazo, solo se pagan intereses por el dinero que el cliente haya
dispuesto, aunque se suele cobrar una comisin mnima sobre el saldo no dispuesto. Los crditos se suelen utilizar por parte de
los particulares, para cubrir necesidades momentneas de liquidez, mientras que las empresas, suelen utilizar los crditos para
solucionar las diferencias en su balance.
A continuacin pasamos a ver ventajas y desventajas de cada uno:
Ventajas Prstamos
Intereses menores que los crditos.
Permite un mayor financiamiento.
Se pueden solicitar prstamos personales rpidos (sin tener que justificar la finalidad del prstamo).
Se conoce desde el comienzo de la operacin, las cuantas a pagar durante la duracin del prstamo.
Desventajas Prstamos
No se permite la renovacin del prstamo a su vencimiento (habra que efectuar un nuevo contrato de prstamo).
Gastos de gestin elevados.
Cierta complejidad en su tramitacin.
Menor flexibilidad frente a un crdito.
Oscilaciones de los tipos de inters, en funcin de los ndices de mercado.
Alta comisin por amortizacin anticipada (en los prstamos personales a tipo fijo).
Ventajas Crditos
Permite la renovacin y ampliacin del crdito todas las veces que se necesite.
til para disponer del dinero en casos de emergencia.
Permite agilizar las operaciones comerciales.
Mayor flexibilidad.
Desventajas Crditos
Mayores intereses que en el prstamo.
El periodo de amortizacin es ms corto, a diferencia del prstamo.
Costes y gastos de tramitacin ms elevados.
Aumento de la carga financiera si se incumplen los pagos.Un atraso en el pago, puede daar el historial del cliente.

CONCEPTO DE DEUDA TRIBUTARIA Y SUS COMPONENTES

La deuda tributaria es la que surge por la realizacin del hecho imponible. Inicialmente est compuesta
nicamente por el tributo. Si el tributo se deja de pagar genera un segundo componente, que se
denomina inters moratorio. Si se deja de cumplir determinadas obligaciones, ello constituye una
infraccin tributaria. En algunos casos, la infraccin tributaria se sanciona con multa. La multa es
tambin un componente de la deuda tributaria. Si la multa no se paga de inmediato genera el inters
moratorio. El inters moratorio de la multa es otro componente de la deuda tributaria. Si el deudor pide
facilidades de pago y stas son concedidas, tales facilidades generan intereses, como ltimo
componente de la deuda tributaria. La deuda tributaria puede tener pues hasta cinco componentes.
COMPONENTES DE LA DEUDA TRIBUTARIA

El inters moratorio por el pago extemporneo del tributo a que se refiere el artculo 33 del TUO
del Cdigo Tributario
El inters moratorio aplicable a las multas a que se refiere el artculo 181 del TUO del Cdigo
Tributario; y,
El inters por aplazamiento y/o fraccionamiento de pago, previsto en el artculo 36 del TUO del
Cdigo Tributario. No costos y costas regulados en los artculos 117 y 184 del Cdigo Tributario.
QU ES EL ENDEUDAMIENTO

Se denomina endeudamiento a la capacidad que tiene una persona de deber dinero sin caer en la
morosidad. Los bancos manejan, entre otros, este concepto a la hora de decidir si se concede o no un
prstamo. Al final se trata de un porcentaje que relaciona los ingresos de una persona con sus gastos
peridicos. Aunque existen variaciones, la frmula del endeudamiento ms comn es la siguiente:
Endeudamiento = Gastos peridicos / Ingresos Mensuales Netos
Entre los gastos peridicos se tienen en cuenta tanto la hipoteca como otros gasto que pudieramos
haber contrado de forma peridica (por ejemplo, la letra del prstamo del coche).
LA MOROSIDAD
La morosidad econmica es cuando se incurre en un impago de deuda estipulada en
un contrato formal.
Este impago no significa que el deudor no vaya a pagar su deuda en algn momento pero que no lo
haya hecho dentro del plazo establecido en el contrato. Alguien que incurre en la morosidad se
denomina moroso. Esto puede pasar cuando se debe dinero a, por ejemplo, empleados dentro de
una empresa, proveedores de quin se hacen las compras o acreedores de quines se ha
prestado dinero. Alguien que no paga sus impuestos (parcialmente o en su totalidad) al gobierno
intencionalmente sin justificacin est siendo moroso desde el punto de vista del gobierno.
La morosidad suele presentarse con las personas que no pagan a tiempo la deuda correspondiente de
sus tarjetas de crdito, prstamos o que incurren en el impago de sus hipotecas.
Para las entidades de crdito como los bancos u otras instituciones crediticias, un moroso es una
persona fsica o persona (entidad) jurdica que se retrasa ms de tres meses en el pago de
una deuda incurrida. Suele haber consecuencias negativas para el deudor en una situacin
de morosidad como un cargo por morosidad (cantidad aadida a la inicial), el incremento del tipo de
inters (llamado el inters moratorio), una indemnizacin debida por impago, una demanda judicial o la
cesacin de la relacin empresarial. Las personas que no cumplen los pagos de su hipoteca durante
un periodo, que suele ser entre 3 a 6 meses, con su banco pueden estar embargadas por
el banco (valoracin y subsecuente expropiacin de la propiedad) o el banco puede abrir un
procedimiento de ejecucin hipotecaria. Los bancos prefieren escoger la segunda opcin por su rapidez
de resolucin y eficacia en cobrar todo lo prestado ms lo pendiente de pagar a un tipo de inters
elevado.
SISTEMA DE SEGUROS PERUANO

El sistema de seguros peruano est compuesto por 14

empresas: 5 dedicadas exclusivamente a brindar
cobertura de seguros generales, 5 a brindar coberturas
de riesgos de vida, y 4 que operan en ambos rubros.
Las coberturas de seguros generales, tambin conocidos
como seguros patrimoniales, indemnizan al asegurado
ante un dao sucedido respecto a un bien material.
Incluyen tambin la cobertura de seguros por accidentes
y enfermedades que comprometen el bienestar del
asegurado, ms no su existencia.
El sistema asegurador peruano est regulado, tanto por
la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP SBS,
como por la Superintendencia del Mercado de Valores
SMV, y por el Banco Central de Reserva BCR en cuanto a lo que les compete, principalmente en lo que
se refiere a solvencia y respaldo patrimonial, y a la composicin y a los lmites de la cartera de
inversiones que respaldan las reservas tcnicas de las compaas.