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ndice
Carta del Superintendente
1. Panorama de los sistemas supervisados en 2014
1.1.
Coyuntura Macroeconmica
1.2.
2.3.
1/50
2.4.
Cuadros
Misin, visin y objetivos estratgicos de la SBS
Avances en la modernizacin del modelo de supervisin financiera
peruano
Autoevaluacin de los Principios Bsicos para una Supervisin
Bancaria Eficaz del BIS
La intervencin de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Pisco: El
rol de la SBS en la preservacin de la estabilidad del sistema financiero
Nuevos participantes en el mercado asegurador peruano
Autoevaluacin de los Principios Bsicos de Seguros de la IAIS
Implementacin del Reglamento de la Reserva de Siniestros
Avances en el proyecto para la implementacin de estndares de
regulacin y supervisin de microseguros
Trabajadores independientes
Resultados de la labor de supervisin en materia de beneficios
Solucin de controversias
Implementacin de Licitacin SISCO II
Convenios de Seguridad Social y la situacin del migrante laboral
Reforma del rgimen de inversiones de los fondos de pensiones
Normas emitidas durante 2014 en relacin al Nuevo Rgimen de
Inversiones
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En la lucha contra el LAFT, la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per) de la SBS
elabor informes estratgicos sobre las modalidades de lavado de activos en sectores claves de la
economa peruana. Tambin se aprob normativa para mejorar el reporte de operaciones
sospechosas (ROS) y se coordin permanentemente con los sujetos obligados y las autoridades
nacionales y extranjeras. En este marco es importante destacar los esfuerzos que se viene
desarrollando con vistas a la evaluacin mutua del Grupo de Accin Financiera de Latinoamrica
(GAFILAT) prevista para 2017. El liderazgo de la SBS en estos temas fue reconocido por los
representantes de las 130 Unidades de Inteligencia Financiera y organizaciones internacionales que
se reunieron en junio 2014 en Lima en el marco de la Reunin Plenaria del Grupo Egmont.
Estos esfuerzos se tradujeron en mejoras en la capacidad de anlisis operativo de la UIF-Per. As
en 2014 se increment en 31% el nmero de ROS recibido, se emitieron 823 comunicaciones de
inteligencia financiera dirigidas a las autoridades nacionales competentes y se enviaron 134
comunicaciones de inteligencia al exterior. Los informes de inteligencia financiera emitidos
consideraron un monto involucrado en delitos de lavado de activos del orden de 3,3 miles de millones
de dlares.
La SBS tambin viene implementando propuestas normativas y mejores prcticas en los sistemas
supervisados que buscan proteger los intereses del pblico y fomentar una mayor inclusin financiera.
En 2014 la SBS implement cuatro mdulos regionales de atencin y la Ventanilla Virtual en el Portal
del Usuario para la atencin de servicios a pensionistas y asegurados, consultas y denuncias. En
materia de orientacin y educacin financiera, la SBS particip en ferias para nios, programas de
asesora a docentes y charlas de cultura financiera. Tambin apoy las iniciativas de educacin
financiera que promovieron entidades pblicas y privadas en el territorio nacional. En lo que se refiere
a la Estrategia Nacional de Inclusin Financiera, la SBS viene realizando diferentes estudios de
diagnstico y desarrollando diversas herramientas de medicin, que apoyarn el trabajo de la
Comisin Multisectorial de Inclusin Financiera creada en febrero de 2014.
Estos resultados se sustentan en los esfuerzos de fortalecimiento institucional que la SBS ha venido
desarrollando en los ltimos aos. En 2014 se implementaron mejoras en la plataforma tecnolgica de
los sistemas de informacin que incrementan la eficiencia de la gestin institucional y los servicios que
la SBS brinda a travs de sus Portales Web para la difusin e intercambio de informacin con las
entidades supervisadas y el pblico en general. Tambin se continu ampliando los servicios del
Centro de Formacin de la SBS que capacit a 6 380 participantes en 163 eventos acadmicos e
institucionales de alcance local e internacional.
Durante 2014 la SBS mantuvo una participacin activa en los principales foros internacionales de
reguladores y supervisores que promueven mejores prcticas en materia de supervisin financiera, de
seguros, pensiones y lucha contra el LAFT. Tambin se continu con actividades de cooperacin
horizontal a travs de las jornadas de puertas abiertas dirigidas a funcionarios de los organismos de
supervisin de la regin latinoamericana, Egipto, Palestina y Tanzania. En materia de inclusin
financiera, destac la visita de la Reina Mxima de los Pases Bajos en marzo 2014 en su calidad de
Asesora Especial para las Finanzas Inclusivas para el Desarrollo de las Naciones Unidas.
Estos avances comprometen al equipo humano de la SBS para continuar aplicando los valores
institucionales de integridad, responsabilidad, prudencia, vocacin de servicio y creatividad en la
implementacin de los mejores estndares internacionales para la vigilancia permanente de la
estabilidad y solvencia de los sistemas supervisados, la prevencin y deteccin del LAFT y el mayor
bienestar de los usuarios de servicios financieros, de seguros y pensiones.
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Coyuntura Macroeconmica
En 2014, la economa peruana experiment una importante desaceleracin al registrar una expansin
de 2,4%, segn cifras del BCRP. Este menor crecimiento es resultado de una conjuncin de factores.
En primer lugar, de la reversin de las condiciones favorables externas. As por ejemplo, se
experiment una correccin a la baja en los precios de los metales (cobre -6,4% y oro -10,3% en el
ao 2014) y se encareci el financiamiento externo, luego de haber permanecido en niveles mnimos;
estos dos factores incidieron en la fuerte ralentizacin de la inversin minera1. En segundo lugar, por
el lado de la oferta, la desaceleracin estuvo asociada a los problemas que enfrentaron los dos
yacimientos cuprferos ms grandes del pas (Toromocho y Antamina). En tercer lugar est la
contraccin de la inversin pblica por falta de ejecucin del gasto de los gobiernos regionales,
intensificando el menor crecimiento econmico. Finalmente, un cuarto factor est relacionado a la
moderacin cclica del gasto privado en inversin y consumo, al haberse registrado una contraccin
de 1,6% en la inversin privada y un incremento de 4,1% en el consumo en 2014. De esta manera, la
demanda interna se increment en 2,2% en 2014, luego de que en 2013 se expandiera a una tasa de
6,9%.
Para el ao 2015 se espera una recuperacin de la actividad econmica, que cobrara fuerza en el
segundo semestre del ao y estara asociada principalmente a la recuperacin de la actividad e
inversin minera. Toromocho alcanzara plena capacidad operativa en el primer trimestre, mientras
que Antamina recuperara las leyes de extraccin, lo que junto al inicio de operaciones del nuevo
yacimiento Constancia, contribuiran positivamente al crecimiento de la produccin de cobre.
Asimismo, se espera una recuperacin de la demanda interna guiada por el impulso de las medidas
fiscales implementadas por el gobierno, que incrementaron el gasto pblico corriente en 3% del PBI
en el cuarto trimestre de 2014 respecto al monto ejecutado en el tercer trimestre. Estas medidas
buscan tambin elevar la inversin pblica en 2015, luego que esta registrara una cada de 3,6% en
2014.
El dficit fiscal del ao 2014 fue equivalente a 0,1% del PBI, lo que muestra una baja respuesta
contracclica de la poltica fiscal. Con el impulso fiscal de 2015 se espera que el dficit fiscal alcance el
2,0% del PBI.
Tambin debe considerarse el impacto positivo que genera la reduccin del precio internacional del
petrleo, que acumul una cada de 40% en el ao 2014. El abaratamiento del crudo permitir una
mayor inversin y un mayor gasto en consumo por parte de los hogares. A diferencia de la
implementacin de las medidas fiscales, cuyo xito depende de factores que son ms difciles de
predecir (como que no haya retraso en la ejecucin del gasto), este efecto ser ms tangible para la
poblacin. Se estima que la reduccin en el precio del petrleo traer un beneficio sobre la actividad
econmica que representa un 0,6% del PBI.
De otro lado, la inflacin cerr el ao con un nivel de 3,22%, situndose por encima del rango meta
del BCRP (1% - 3%). Durante el ao 2014 las anomalas climatolgicas, propias de un Fenmeno de
El Nio dbil, afectaron la oferta y las expectativas sobre la evolucin del precio de los alimentos.
1
La inversin minera represent casi el 42% de la inversin privada total durante el 2014.
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Cabe sealar, que el rubro de comidas fuera del hogar tiene una contribucin importante en el ndice y
explic 0,6 puntos porcentuales de la tasa de inflacin registrada.
2.2.
A fines del ao 2014, 159 empresas se encontraban operando bajo el mbito de supervisin de la
Superintendencia. El saldo de activos supervisados supera los 523 mil millones de nuevos soles
(equivalentes a 175 mil millones de dlares); de este monto, 62,1% corresponde a empresas de
operaciones mltiples, 22,4% a fondos de pensiones y 6,4% a empresas de seguros.
2.2.1.
Sistema Financiero
El sistema financiero mostr durante 2014 un crecimiento moderado acorde con el menor incremento
de la actividad econmica y los principales indicadores financieros continuaron confirmando que el
sistema se mantiene estable y solvente. Ello, gracias a que la regulacin prudencial y la supervisin
basada en riesgos permiten que las empresas del sistema financiero estn en condiciones para hacer
frente a los efectos de la desaceleracin econmica del pas.
En 2014, se incorporaron 300 mil prestatarios al sistema financiero, con lo cual el total de prestatarios
super los 6 millones entre personas naturales y jurdicas. El saldo de crditos directos del sistema
financiero2 alcanz los 226 268 millones de nuevos soles (equivalente a 75 776 millones de dlares),
mientras que el saldo de depsitos se situ en 221 866 millones de nuevos soles (equivalente a 74
302 millones de dlares). Cabe comentar que el mayor saldo de crditos est principalmente
2
Considera a empresas bancarias, empresas financieras, cajas municipales, cajas rurales, edpymes, empresas de
arrendamiento financiero, as como a las entidades estatales pero nicamente en su rol de financiamiento directo.
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financiado con la colocacin de valores y adeudos a largo plazo de las empresas del sistema
financiero.
Dic-12
Dic-13
Dic-14
167 689
15,4%
176 901
14,3%
198 970
14,2%
212 105
15,9%
226 268
11,1%
221 866
2,0%
5 505
5 842
6 138
El aumento del saldo de colocaciones y depsitos del sistema financiero, junto con el menor
crecimiento del PBI, permitieron que el nivel de intermediacin se incrementase respecto del ao
anterior. De esta manera, el saldo promedio anual de crditos y depsitos registraron un valor
equivalente a 37% y 38% del PBI, respectivamente.
Las operaciones en moneda nacional registraron el mayor incremento tanto en crditos como en
depsitos, lo cual refleja la creciente preferencia de los agentes econmicos por el nuevo sol, debido
principalmente a las medidas tomadas por la SBS y el BCRP para desdolarizar la economa. As, la
dolarizacin de crditos y depsitos cerr el ao en 38% y 40%, respectivamente, cifras ligeramente
inferiores a las registradas un ao atrs.
45 000
135 000
45 000
120 000
40 000
120 000
40 000
105 000
35 000
105 000
35 000
90 000
30 000
90 000
30 000
75 000
25 000
75 000
25 000
60 000
20 000
60 000
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45 000
15 000
45 000
15 000
30 000
10 000
30 000
10 000
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5 000
15 000
5 000
Moneda nacional
Moneda extranjera
50 000
Moneda nacional
dic-14
dic-13
dic-12
dic-11
dic-10
dic-09
dic-08
dic-07
dic-06
dic-05
dic-04
dic-14
dic-13
dic-12
dic-11
dic-10
dic-09
dic-08
dic-07
dic-06
dic-05
dic-04
MN (S/. MM)
50 000
135 000
ME (US$ MM)
MN (S/. MM)
150 000
150 000
ME (US$ MM)
Moneda extranjera
Si consideramos un mismo tipo de cambio para convertir las operaciones de dlares a nuevos soles
(por ejemplo, el de diciembre 2011), se observa un crecimiento anual de 11% para crditos y de 2%
para depsitos. Todos los segmentos crediticios registraron un incremento, aunque a tasas menores
que el ao anterior. Destaca el segmento no minorista (corporativos, a grandes y medianas empresas)
que registr el mayor incremento (14% anual), le siguen los segmentos hipotecarios y de consumo
con tasas de crecimiento de 13% y 11%, respectivamente; en tanto los destinados a micro y pequeas
empresas solo crecieron 1%. De este modo, la composicin de la cartera de crditos a diciembre de
2014 fue la siguiente: 64% de crditos se destin a financiar actividades empresariales (49%
correspondi al segmento no minorista y 15% a micro y pequeas empresas), 20% crditos de
consumo y 16% crditos hipotecarios.
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De otro lado, el menor crecimiento de los depsitos se explica principalmente por la disminucin de
los depsitos de los fondos de pensiones privados en el sistema financiero nacional ante las mayores
alternativas de inversin. Con ello, la participacin de los depsitos de personas naturales en el total
de depsitos aument de 40% a 44% en el ltimo ao.
La banca mltiple participa con el 80,2% del saldo de depsitos y el 85,4% del saldo de crditos del
sistema financiero, financiando a 3,7 millones de prestatarios. Otras empresas que conforman el
sistema financiero y que estn autorizadas a captar depsitos del pblico son las empresas
financieras, cajas municipales y cajas rurales, las cuales tienen una participacin reducida en trminos
de activos, crditos y depsitos, pero atienden a un nmero significativo de clientes (3,5 millones de
prestatarios)3.
Avances en la modernizacin del modelo de supervisin financiera peruano
Un sistema eficaz de supervisin bancaria y microfinanciera requiere que el supervisor desarrolle y
mantenga una evaluacin prospectiva del perfil de riesgo de las empresas supervisadas, teniendo en
cuenta adems su importancia sistmica. Esa evaluacin debe permitir identificar, evaluar y disponer
medidas correctivas, de ser el caso, respecto a los diferentes riesgos que afrontan las instituciones,
teniendo en cuenta los eventos internos o externos futuros que puedan tener impacto en la situacin
financiera de las mismas. Las crisis financieras internacionales en los ltimos aos han ido
acompaadas por importantes reformas regulatorias as como por un nuevo enfoque de supervisin,
que, en adicin a velar por el cumplimiento de la normatividad vigente, busca mejorar el entendimiento
por parte del supervisor de las actividades y productos financieros, as como de los riesgos asociados
actuales y emergentes.
Es en este contexto que la SBS, como parte de su Plan Estratgico Institucional 2013-2016, se
plante como objetivo la modernizacin de su modelo de supervisin financiera, con un enfoque
basado en riesgos y en lnea con los nuevos y mejores estndares internacionales, a travs de tres
proyectos interrelacionados: (i) la elaboracin de una nueva matriz de riesgos, (ii) la definicin del ciclo
supervisor, y (iii) la creacin de una plataforma integral de supervisin extra situ.
La implementacin de la nueva Matriz de Riesgos permitir determinar de manera ms fundamentada
y prospectiva el perfil de riesgo de las empresas del sistema financiero, incorporando indicadores de
riesgo y gestin diferenciados por lnea de negocio y actividades principales. En adicin, se integra a
este esquema la evaluacin de funciones o aspectos globales, tales como el gobierno corporativo, la
rentabilidad, la solvencia y el riesgo sistmico de las empresas. A la fecha, se cuenta con una
metodologa para evaluar y calificar los principales riesgos que afrontan las empresas a nivel de lneas
de negocio y actividades globales - en funcin a indicadores cuantitativos y criterios cualitativos- as
como para determinar una nota global que integre dichos resultados. Esta metodologa ha sido
aplicada, a modo de piloto, en tres instituciones financieras, actividad que ha permitido identificar
mejoras adicionales a la misma, que sern incorporadas en el ao 2015.
Por otro lado, la metodologa de Ciclo Supervisor busca identificar las lneas de negocio y procesos
que requieren estar bajo la supervisin de la SBS, en funcin al riesgo de la empresa como un todo y
El nmero de prestatarios es superior al total, en la medida que un deudor puede tener crditos con ms de una empresa
del sistema financiero.
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de sus actividades significativas; determinar el plazo en el cual se revisar de forma integral las
actividades significativas de una empresa; y, estimar los recursos humanos requeridos para aplicar
esta metodologa en las instituciones financieras. Al mes de diciembre de 2014, se ha definido el
universo de actividades objeto de supervisin de la SBS, los lineamientos para la priorizacin de
dichas actividades, el horizonte del Ciclo Supervisor, as como los lineamientos preliminares para la
evaluacin in situ de la gestin de las actividades del universo de supervisin, las cuales se
encuentran alineadas y alimentarn los criterios de gestin considerados en la nueva Matriz de
Riesgos.
La Plataforma Integral de Supervisin Extra Situ complementa los objetivos de los proyectos antes
sealados, promoviendo la estandarizacin, exhaustividad y eficiencia en la supervisin continua, al
proveer de manera automatizada un conjunto amplio de informacin sobre el perfil de riesgo de las
empresas, informacin que incorpora los indicadores empleados en la Matriz de Riesgos e
informacin adicional para un apropiado entendimiento del nivel y evolucin de los principales riesgos
a los que estn expuestas las empresas supervisadas. A la fecha, se cuenta con el diseo, estructura
y funcionalidad esperada de dicha plataforma; un esquema actualizado para temas de solvencia,
riesgo de crdito y rentabilidad, que incorpora aspectos cuantitativos y cualitativos; as como la
seleccin preliminar de los programas informticos que daran soporte al proyecto.
Autoevaluacin de los Principios Bsicos para una Supervisin Bancaria Eficaz del BIS
La Superintendencia ha culminado con la autoevaluacin de los Principios Bsicos del Comit de
Basilea (PB), los cuales sirven como referencia a los pases para evaluar la calidad de sus sistemas
supervisores e identificar posibles mbitos de mejora. Si bien la SBS se ha sometido hasta en tres
oportunidades a evaluaciones externas de cumplimiento de estos PB en los FSAP llevados a cabo por
el FMI y el Banco Mundial en los aos 2000, 2005 y 2010, se consider importante realizar una
autoevaluacin a la luz del nuevo documento emitido por el Comit de Basilea en setiembre de 2012.
El nuevo documento con la metodologa de evaluacin contiene criterios ms exigentes que el anterior
y recoge las evoluciones ms significativas en los mercados financieros mundiales, incluyendo las
lecciones de la crisis internacional.
Como resultado de la autoevaluacin, que se inici en 2013 y culmin a mediados de 2014, se
determin que los esfuerzos en materia de regulacin y supervisin, que ha venido realizando la
Superintendencia, han permitido mantener el cumplimiento o el cumplimiento en gran medida de todos
los PB. No obstante se han identificado oportunidades de mejora en materia de gobierno corporativo,
en los criterios de autorizacin y de cambios de titularidad de participaciones significativas, de
supervisin consolidada y de suficiencia de capital para adecuar los criterios sobre calidad de capital a
Basilea III. Al respecto, es preciso sealar que estos temas forman parte de la agenda de la SBS y las
mejoras sern implementadas de manera progresiva.
Principales indicadores
Los indicadores de la banca mltiple continuaron presentando un comportamiento favorable en el
2014, no obstante la calidad de la cartera de crditos sufri cierto deterioro, debido en parte a la
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mayor penetracin de los bancos en segmentos de mercado antes no atendidos, pero principalmente
por el menor ritmo de crecimiento de la actividad econmica del pas.
Con relacin a los indicadores de calidad de la cartera crediticia, la morosidad (crditos vencidos y en
cobranza judicial / crditos directos) de la banca mltiple de acuerdo a los criterios contables de la
SBS fue 2,47% en diciembre de 2014; no obstante si se calculase bajo estndares internacionales (90
das de atraso) la mora sera 1,93%.
Asimismo, las provisiones con las que cuenta la banca mltiple a diciembre de 2014 representaron
165% de la cartera atrasada y 4,07% de la cartera total. Esta elevada cobertura se explica
principalmente por la acumulacin del componente dinmico de provisiones durante la etapa de
expansin econmica de los ltimos aos y permite que los bancos puedan cubrir el deterioro de su
portafolio sin poner en riesgo su capital.
Con relacin al indicador de solvencia, el ratio de capital global (patrimonio efectivo/activos y
contingentes ponderados por riesgo de crdito, de mercado y operacional) de la banca mltiple se
ubic en 14,13% a diciembre de 2014, por encima del requerimiento mnimo de 10% establecido en la
Ley General. Esto significa que los bancos en conjunto cuentan con capital adicional por un monto
cercano a los 10,5 mil millones de nuevos soles para afrontar potenciales contingencias.
En lo que respecta a la rentabilidad, el ratio de utilidad sobre patrimonio promedio de la banca mltiple
permaneci en niveles cercanos al 20% en el ao 2014. Por su parte, los indicadores de liquidez,
definidos como el ratio de activos lquidos entre pasivos de corto plazo, continuaron holgados (los
requerimientos mnimos son 8% y 20% en moneda nacional y extranjera, respectivamente) aunque
con una tendencia decreciente principalmente en moneda nacional debido a la disminucin de activos
lquidos.
Sistema Financiero: Principales Indicadores (%)
Morosidad
Ratio de capital
Utilidad neta / Patrimonio promedio
Ratio de Liquidez MN
Ratio de Liquidez ME
BM
Dic-13 Dic-14
2,14
2,47
13,69
14,13
21,23
19,69
30,83
24,38
56,08
54,70
EF
Dic-13 Dic-14
5,21
5,59
17,72
16,05
13,50
9,05
27,52
25,42
72,68
66,75
CM
Dic-13 Dic-14
5,82
5,82
14,77
14,43
12,82
13,19
38,13
31,36
67,90
71,58
CRAC
Dic-13 Dic-14
6,69
12,59
13,57
14,55
1,21
-6,16
55,43
52,25
87,10 122,07
Con relacin al desempeo de las empresas no bancarias autorizadas a captar depsitos del pblico
(empresas financieras, cajas municipales y cajas rurales de ahorro y crdito), algunos indicadores
financieros mostraron cierto retroceso respecto del ao anterior, principalmente en el caso de las
cajas rurales.
En lo que respecta a los indicadores de calidad de la cartera crediticia, el ratio de morosidad de las
empresas financieras y cajas municipales permaneci en niveles similares a los del ao anterior
(5,59% y 5,82%, respectivamente); en tanto la morosidad de las cajas rurales se increment hasta
ubicarse en 12,59% a diciembre 2014. Por su parte, el porcentaje de cobertura con provisiones de los
crditos atrasados continu registrando valores cercanos a 150% en el caso de las financieras y cajas
municipales, mientras que en las cajas rurales este indicador se ubic en 75,2%.
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Respecto a la rentabilidad, se observ una reduccin significativa del ratio de rentabilidad patrimonial
de las cajas rurales y empresas financieras, al ubicarse al cierre de 2014 en -6,16% y 9,05%,
respectivamente. En el caso de las cajas municipales, el ratio permaneci relativamente estable al
situarse en 13,19%.
Con relacin a la solvencia, las entidades continuaron mostrando en promedio un adecuado respaldo
patrimonial. As, al cierre del ao, las financieras mantenan un ratio de capital de 16,05%, las cajas
municipales registraban un ratio de 14,43% y las cajas rurales reportaban este indicador en 14,55%.
Finalmente, los niveles de liquidez permanecieron holgados, presentando a fines de ao ratios
superiores a 25% en moneda nacional y a 65% en moneda extranjera, para cada agrupacin.
La intervencin de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Pisco: El rol de la SBS en la
preservacin de la estabilidad del sistema financiero
La intervencin de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Pisco (en adelante, la Caja Pisco) llevada
a cabo el 21 de mayo de 2014, fue un claro ejemplo del rol que esta Superintendencia est llamada a
cumplir: defender los intereses del pblico ahorrista y proteger la estabilidad financiera. Si bien fue
una situacin lamentable, la Ley es clara y determinante en esta materia, ya que la Caja Pisco incurri
en causales que hicieron inminente su intervencin.
Dado que esta Caja Municipal fue una de las entidades ms pequeas del Sistema Financiero, no se
origin un impacto significativo en la estabilidad y solvencia del Sistema. As, la intervencin de la
Caja Pisco fue un caso aislado que respondi a la incapacidad del accionista de realizar el
reforzamiento patrimonial que necesitaba para continuar operando, aunado a los problemas en su
sistema de gobierno corporativo.
La labor de supervisin efectuada a la Caja Pisco requiri en todo momento de un tratamiento
intensivo y dinmico, bajo un enfoque de supervisin basada en riesgos y fundamentado en nuestro
marco regulatorio. De esta manera, se adoptaron mltiples acciones de supervisin, requiriendo en
sucesivas oportunidades la adopcin de medidas correctivas necesarias con el fin de superar el difcil
contexto por el que atravesaba; no obstante, las acciones requeridas no fueron adoptadas,
precipitando su intervencin.
Cabe resaltar que posterior a la intervencin de la Caja Pisco y en el marco del proceso de
liquidacin, esta Superintendencia pudo devolver en el menor tiempo posible la totalidad de los
depsitos del pblico, lo cual representa un hecho positivo importante y sin precedentes en el pas.
Cabe indicar que dicha devolucin se realiz, en una primera etapa con los recursos provenientes del
Fondo de Seguros de Depsitos (FSD); y en una segunda etapa con la liquidacin de algunos activos
de la Caja Municipal, lo cual se ejecut de manera oportuna con el fin de evitar una prdida de valor
de tales activos.
Finalmente, cabe agregar que la actuacin de la SBS en este caso particular contribuye a promover la
estabilidad del sistema financiero, considerando que se alcanz satisfactoriamente el objetivo final de
proteger los intereses de los depositantes del sistema financiero, y que se demostr la capacidad del
ente supervisor para ejecutar estas acciones supervisoras especiales, las cuales forman parte de su
rol asignado por Ley.
13/50
2.2.2.
Sistema Asegurador
Al cierre de 2014, el sistema asegurador estaba conformado por dieciocho empresas, tres de las
cuales ingresaron en el ltimo ao: dos para participar en el proceso de licitacin para la
administracin de riesgos de invalidez, sobrevivencia, gastos de sepelio y en el otorgamiento de
prestaciones de productos en el SPP, y una que se dedica principalmente al negocio de seguros
vehiculares. Los activos del sistema registraron un aumento de 18,2% respecto de 2013, explicado
por el crecimiento de las empresas de seguros de vida y mixtas. Por su parte, el patrimonio neto
creci en 21,2% en el ltimo ao.
Empresas del Sistema Asegurador
(Al 31 de diciembre del 2014)
Primas de
Nmero de
Activos
Seguros Netas
(S/. Millones)
empresas
(S/. Millones)
Patrimonio
(S/. Millones)
Generales
Vida
Mixtas
6
7
5
5 557,3
13 325,4
14 420,6
2 876,5
2 904,6
4 373,0
1 904,9
1 584,9
2 043,8
Total
18
33 303,3
10 154,1
5 533,6
14/50
15/50
2013
1,043
1,067
1,038
1,227
15,2
76,2
7,5
7,3
2014
1,058
1,088
1,052
1,310
18,3
72,6
7,6
8,2
16/50
son los seguros de vida, accidentes y sepelio (27% del total de plizas), y algunos seguros de ramos
generales (23% del total de plizas).
SOAT
3%
Desempleo
1%
Salud
6%
Otros Seguros
Generales
23%
Desgravamen
38%
Canales alternativos
8%
Venta directa,
promotores de seguros
y corredores de seguros
8%
Instituciones
Microfinancieras
84%
17/50
encuentran expuestos, a fin que algn evento imprevisto no afecte demasiado sus condiciones de vida
llevndolos a situaciones de pobreza o pobreza extrema.
2.2.3.
SPP: Comis
2013
5 481 770
2014
5 727 865
35,8
64,2
36,1
63,9
36,5
63,5
37,0
63,0
3,4
90,6
6,0
3,9
90,5
5,6
4,5
90,1
5,4
4,6
90,3
5,1
n.a.
n.a.
n.a.
n.a.
35,0
65,0
33,3
66,7
De otro lado, durante el ltimo ao se traspasaron 23 372 afiliados y un monto del Fondo de
Pensiones de 3 747 millones de nuevos soles, cifras menores en 34,1% y 20,3%, respectivamente,
con respecto a lo observado en 2013.
18/50
Con relacin al nmero de cotizantes, se observ un incremento de 0,05%, tasa menor a la del
crecimiento del nmero de afiliados, con lo cual el ndice de cotizacin simple (nmero de cotizantes /
total de afiliados activos) disminuy a 44,0% y el ndice ajustado (nmero de cotizantes / total de
afiliados activos que han realizado al menos un aporte) a 49,4% en diciembre 2014. No obstante, la
recaudacin de aportes se increment en un 8,5% en el ao 2014, alcanzando los 698 millones de
nuevos soles, siendo este incremento resultado del mayor nmero de cotizantes y del crecimiento de
los salarios.
Con relacin al nmero de pensionistas, en el ltimo ao se registr un aumento en el nmero de
nuevos jubilados por vejez, al haberse jubilado 10 136 personas, as como en el nmero de nuevos
pensionistas por invalidez (1 998 personas) y por sobrevivencia (6 305 personas). De esta forma, a
diciembre de 2014 se registr un total de 144 136 pensionistas, de los cuales 54,4% se jubilaron por
vejez. De estos pensionistas, 46,2% corresponde a jubilacin en edad legal, 43,2% a regmenes de
jubilacin anticipada y 10,6% a jubilacin por pensin mnima. Las personas que reciben una pensin
por invalidez suman 10 088, de los cuales el 86,5% cuenta con cobertura del seguro. En el caso de
sobrevivencia, el nmero de pensionistas fue 55 641, de los cuales 76,7% corresponde a beneficiarios
de afiliados activos con cobertura.
Trabajadores independientes
Producto de la reforma se incorporaron a la AFP ganadora de la licitacin, ms de 70 mil trabajadores
independientes. En efecto, como se recordar la Ley de Reforma estableci que los nuevos
trabajadores independientes se incorporen obligatoriamente a un sistema previsional. Si elega el
Sistema Privado de Pensiones deba incorporarse a la ganadora de la licitacin.
Si bien los nuevos afiliados independientes deban afiliarse, se contempl que todos aquellos menores
de 40 aos deberan aportar. Al respecto, el Congreso de la Repblica promulg la Ley 30082
incorporando una gradualidad desde agosto de 2014 por un lapso de 4 aos, incrementando
anualmente la tasa de aporte a 2,5%, 5,0%, 7,5% y 10,0%. Posteriormente, la Ley 30237, de fecha 17
de septiembre de 2014, derog los artculos 8 y 9 de la Ley 29903, Ley de Reforma del Sistema
Privado de Pensiones, restableciendo el aporte libre y voluntario de los trabajadores independientes.
Asimismo estipul que los aportes previsionales obligatorios que se cobraron a este grupo de
trabajadores podrn ser devueltos o ser considerados para el reconocimiento del clculo de la pensin
a eleccin del afiliado.
Al respecto, durante el 2014, las AFP han devuelto satisfactoriamente los aportes de 9 995 afiliados,
lo cual asciende a ms de 3,5 millones de nuevos soles.
Devolucin de aportes en el 2014
AFP
HA
IN
PR
RI
TOTAL
4 480
1 767
1 538
2 210
9 995
1 113,57
744,65
633,61
1 049,10
3 540,93
19/50
Solucin de controversias
En 2014 el Departamento de Pensiones y Beneficios recibi 787 reclamos contra las AFP o
Empresas de Seguros, lo que representa un incremento de 12% respecto al ao 2013. Del total de
reclamos, el 76% estuvo referido a beneficios jubilatorios, 6% al rgimen con garanta estatal, 4% al
trmite de Bono de Reconocimiento (BdR) y 14% a devoluciones de aportes previsionales y
transferencias desde o hacia el exterior.
20/50
resultando en una disminucin del componente de remuneracin de la comisin mixta de 0,47% (en la
primera licitacin) a 0,38%, es decir de 19,1%; lo que refleja la mayor competencia en comisiones que
introdujo la Reforma del SPP. La AFP ganadora de la segunda licitacin empezar a aplicar el nuevo
componente de remuneracin a partir de junio de 2015. Asimismo, la licitacin del seguro previsional,
realizada tambin en diciembre de 2014, dej como resultado un incremento de 0,1 punto porcentual
sobre la prima anterior de 1,23% sobre la remuneracin.
SPP: Comisiones y Prima Promedio del Sistema a fin de cada ao
2011
2012
2013
2014
Comisiones sobre Remuneracin
Comisin (% )
1,92
1,83
1,62
1,58
Comisin Mixta
Componente de Remuneracin (% )
n.a.
n.a.
1,23
1,23
Componente de Saldo (% anual)
n.a.
n.a.
1,23
1,23
Prima de Seguros
Prima (% )
1,23
1,23
1,36
1,31
21/50
-10
-20
Fondo 1
Fondo 2
Fondo 3
dic-14
oct-14
ago-14
jun-14
feb-14
abr-14
dic-13
oct-13
jun-13
ago-13
abr-13
dic-12
feb-13
oct-12
jun-12
ago-12
feb-12
abr-12
dic-11
-30
22/50
dic-11
81 881
17,2
dic-12
96 853
18,8
dic-13
102 077
18,3
dic-14
114 503
19,9
9,8
69,8
20,4
11,1
68,8
20,1
11,9
68,2
19,8
12,3
68,5
19,2
49,5
43,2
0,7
46,4
43,9
1,1
35,2
55,7
1,9
35,5
54,3
3,7
10,2
7,3
9,7
9,1
52,7
54,7
57,7
61,6
28,6 (30)
29,4 (30)
35,2 (36,5)
40,6 (41,5)
0,5
0,4
0,4
0,3
23/50
El objetivo del SPP es contribuir al desarrollo y fortalecimiento del sistema de seguridad social en el
rea de pensiones, a efectos de otorgar proteccin a los afiliados ante los riesgos de vejez, invalidez y
fallecimiento. Para el cumplimiento de dicho objetivo, en el ao 2012 se inici la Reforma del SPP que
estableci como una de sus metas mejorar la gestin de inversiones y riesgos de los fondos de
pensiones por parte de las AFP, para lo cual se empez un programa de mejoramiento continuo de la
regulacin vinculada con el proceso de inversiones.
En ese contexto, este ao se han llevado a cabo importantes cambios fundamentales en el rgimen
de inversiones de los fondos privados de pensiones, buscando maximizar la pensin esperada de los
afiliados a travs de la creacin de un marco regulatorio adecuado que permita alcanzar mayores
rentabilidades ajustadas por riesgo en cada tipo de Fondo. Los cambios antes sealados se centraron
en cuatro ejes principales que se describen a continuacin.
2.1.1. Agilizacin del proceso de toma de decisiones de inversin por parte de las AFP.
Hasta agosto de 2014 el registro de los instrumentos y operaciones de inversin se encontraba a
cargo de la Superintendencia, quien atenda adems de las solicitudes de las AFP, aquellas que
mayoritariamente realizaban los emisores de los citados instrumentos y operaciones de inversin,
interesados en ofrecer dichos instrumentos en el mercado.
En efecto, el procedimiento de registro consiste en evaluar si los instrumentos en los que desean
invertir los fondos de pensiones cumplen con los requerimientos establecidos en la normativa de
inversiones, ya que estas requieren de un marco adecuado de seguridad. A partir de setiembre 2014,
este proceso fue trasladado a las AFP, buscando no solo una mayor participacin, sino tambin
responsabilidad por parte de stas. De esta manera, en este nuevo esquema, las AFP evaluarn slo
los instrumentos y operaciones de inversin en los que muestran inters reduciendo as los costos y
plazos del proceso de evaluacin de las inversiones.
Otro aspecto fundamental que contribuy con la agilizacin del referido proceso, en el caso de
instrumentos de mayor grado de complejidad como los instrumentos alternativos y derivados, fue la
creacin de un nuevo proceso de autorizacin que debe ser solicitado por las AFP a la
Superintendencia. De esta manera, adems de la solicitud de autorizacin individual por instrumento
de inversin, las administradoras pueden optar por una solicitud de autorizacin general por tipo de
instrumento (conjunto de instrumentos) para lo cual deben presentar a este Ente Supervisor y
Regulador toda la documentacin que permita evaluar si cuentan con un proceso de inversin
adecuado que les permita gestionar los citados tipos de instrumentos. Este nuevo procedimiento
permite agilizar las decisiones de inversin de forma tal que estas se realicen en la oportunidad ms
adecuada para los fondos de pensiones (market timing).
Como contraparte a esta mayor libertad, y traslado de responsabilidad; el rol de la Superintendencia
ser el de efectuar una evaluacin ex-post del proceso de toma de decisiones de inversin
desempeado, con la finalidad de verificar el cumplimiento normativo y el seguimiento de las mejores
prcticas sealadas en las normas de inversiones.
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24/50
25/50
de expedientes de inversin.
En relacin a las nuevas alternativas de inversin locales y extranjeras, el proyecto de norma
contempla la posibilidad de que:
Las AFP puedan adquirir, no slo acciones que cotizan en el mercado de valores, sino
tambin aquellas que por primera vez sean listadas en un mecanismo centralizado local o
extranjero. De esta manera se fomenta la inversin en el mercado de valores de aquellas
empresas que requieran capital para expandirse. En el caso del mercado local, las
acciones sern elegibles en caso cumplan con el float mnimo definido por la AFP en la
poltica de inversiones o en caso sean componentes del indicador de referencia de
rentabilidad (benchmark) definido por la AFP.
Las AFP puedan invertir tanto en nuevos proyectos de infraestructura, como en aquellos
que se encuentran en etapa de maduracin. Asimismo, la inversin en infraestructura no
slo se limitar a ttulos de deuda, sino tambin podrn invertir en acciones listadas y no
listadas (private equity en infraestructura).
Los fondos de pensiones puedan adquirir inversiones indirectas en derivados tales como:
(i) productos financieros compuestos de estrategias de instrumentos derivados; e, (ii)
instrumentos estructurados que permitan acceder a mercados restringidos tales como la
India o China, o por temas impositivos tributarios ser eficiente en materia de costos y
comisiones en inters de los afiliados.
26/50
27/50
Norma
Tema
Fecha de
Publicacin
28/50
Con relacin a la creacin de un nuevo esquema de rentabilidad mnima que resulte compatible con el
objetivo del SPP, durante el ao 2014 la Superintendencia ha venido evaluando diversas
metodologas de riesgos basadas en la comparacin de los portafolios de inversin de los fondos de
pensiones, con los portafolios de los indicadores de referencia de rentabilidad provistos por
proveedores externos. Al respecto, se tiene previsto profundizar el estudio acerca de los requisitos
tcnicos que deben cumplir los benchmark, la metodologa de rentabilidad mnima de acuerdo con las
ltimas tendencias del mercado financiero, la eliminacin de lmites de inversin (por posicin) y el
establecimiento de lmites basados en riesgos (por exposicin).
En ese esfuerzo tambin es necesario que las AFP fomenten el desarrollo de ndices de renta fija y
renta variable local que cumplan con las mejores prcticas para ser considerados un benchmark de
portafolios, as como los instrumentos necesarios para que puedan replicar los citados ndices.
2.6.
29/50
un medio de comunicacin estndar y robusto que se mantenga disponible en caso los medios
convencionales se vean afectados.
La organizacin y ejecucin del Ejercicio Sectorial 2014 cont con el apoyo de la Confederacin
Suiza, a travs del convenio firmado con su Secretara de Asuntos Econmicos (SECO).
Ejercicio Sectorial de Continuidad de Negocios 2014.
Da: 10 de octubre de 2014.
Escenario: Sismo de grado 8 en la ciudad de Lima.
Tema
Principales tareas realizadas por los participantes
Evaluacin de impacto y Evaluar el nivel de impacto del sismo en cada empresa e
primeras medidas
identificar las primeras acciones a ejecutar para gestionar la
emergencia.
Reanudacin de operaciones Aplicar estrategias y procedimientos de reanudacin de
operaciones con la finalidad de atender a sus clientes.
Apertura y cierre de agencias La SBS establece medidas para facilitar la apertura y cierre de
agencias. Las empresas deben determinar su capacidad para
reiniciar operaciones y evalan posibles respuestas conjuntas a
nivel del sector.
Gestin del efectivo
Revisar y aplicar estrategias y procedimientos para una adecuada
gestin del efectivo, que permita atender apropiadamente al
pblico usuario.
Medidas de las autoridades
Las autoridades (MEF, SBS, BCRP) dictan medidas para
contribuir a un adecuado funcionamiento del sector financiero. Las
empresas evalan la forma de implementar dichas medidas.
Formato estndar de reporte Remitir un reporte usando un formato estndar definido por la
a la SBS
SBS, en el que se describe la situacin de la empresa.
2.7.
2.3.1.
El fomento de la inclusin financiera forma parte de la misin y los objetivos estratgicos de la SBS.
En este sentido, la SBS mantiene un rol activo en la promocin de la inclusin financiera para reforzar
la estabilidad y confianza en el sector financiero y lograr un crecimiento econmico sostenible e
inclusivo. La SBS trabaja sobre un marco de regulacin y supervisin que contempla aspectos
prudenciales y de conducta de mercado, buscando promover la solidez, transparencia y competencia
del sistema financiero, creando al mismo tiempo incentivos y condiciones favorables para que las
instituciones financieras mejoren el alcance y profundidad en la provisin de los servicios financieros.
Adicionalmente, lidera el desarrollo de mltiples iniciativas para la educacin financiera.
En la actualidad, la inclusin financiera se ha definido como el acceso y uso de servicios financieros
de calidad por parte de todos los segmentos de la poblacin. De esta manera, un sistema financiero
inclusivo permitir que los individuos y las empresas puedan administrar mejor sus recursos,
ahorrando para el futuro, invirtiendo en capital, cubrindose ante un riesgo, y logrando as mejorar su
calidad de vida. Sin embargo, la importancia de lograr una mayor inclusin financiera no se reconoce
como un fin en s mismo, sino como un elemento clave para fomentar un desarrollo econmico ms
inclusivo, disminuir la informalidad y luchar contra la pobreza.
Los Laureles N 214 - Lima 27 - Per Telf.: (511)6309000 Fax: (511)6309239
30/50
En el Per, si bien las estadsticas muestran un mayor crecimiento econmico acompaado por una
mayor intermediacin financiera, todava existe un alto margen por mejorar. Por el lado de la oferta,
los servicios financieros han crecido de manera importante en los ltimos cuatro aos; 37% en el caso
de las oficinas, 139% en los cajeros automticos y 211% en los cajeros corresponsales.4 Sin embargo,
por el lado de la demanda se registra todava un bajo uso de los productos financieros: solo un 19%
de los peruanos posee una cuenta de ahorro y, en el mbito rural, este porcentaje se reduce a un
9%.5 Esto, aunado a una situacin en la cual las iniciativas para promover la inclusin financiera se
encuentran fragmentadas en mltiples instituciones, dificulta una adecuada articulacin de esfuerzos y
recursos por parte del Estado.
El 15 de febrero de 2014 se oficializ la conformacin de la Comisin Multisectorial de Inclusin
Financiera, liderada por el Ministerio de Economa y Finanzas (MEF) e integrada por el Ministerio de
Desarrollo e Inclusin Social (MIDIS), Banco Central de Reserva (BCRP), Banco de la Nacin y la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS)6, cuyo objetivo es proponer el diseo y realizar el
seguimiento de la implementacin de una Estrategia Nacional de Inclusin Financiera (ENIF). La
ENIF, como instrumento de poltica de Estado, permitir establecer una visin nacional de inclusin
financiera, estableciendo un plan de accin articulado y coordinado a fin de evitar la duplicidad de
esfuerzos. Ello tendr un impacto directo en el proceso inclusivo que busca el pas, convirtindose en
un instrumento para reducir la desigualdad econmica.
En este contexto y gracias al apoyo de instituciones nacionales e internacionales, la SBS viene
realizando diferentes estudios de diagnstico y desarrollando diversas herramientas de medicin, los
cuales han sido difundidos entre los principales funcionarios de empresas del sistema financiero,
representantes de organismos nacionales, internacionales y de cooperacin, y, la comunidad
acadmica.
Mapa de Oportunidades de Inclusin Financiera.
Con la finalidad de aportar al logro de una mayor inclusin financiera en el pas, a travs de una mejor
calidad de informacin consolidada, la SBS incorpor en su pgina web un aplicativo que permite
consultar informacin a distintos niveles geogrficos (departamental, provincial y/o distrital) sobre la
presencia del sistema financiero y la demanda potencial de servicios financieros.
El principal objetivo es contribuir, a travs de informacin, a la identificacin de zonas que presentan
un dficit en cuanto a presencia del sistema financiero, pero que al mismo tiempo cuentan con
caractersticas socioeconmicas, demogrficas, de infraestructura de comunicaciones y recursos, que
pueden ofrecer oportunidades de negocio interesantes para las empresas del sistema financiero, y as
conseguir ampliar los servicios brindados. Otro propsito es el de promover investigaciones sobre
inclusin financiera desde una perspectiva geogrfica.
31/50
32/50
Educacin Financiera.
Ferias para nios: Durante 2014, la SBS con el apoyo del Fondo de Seguro de Depsitos (FSD),
realiz 7 eventos de educacin financiera, los cuales contaron con la participacin de ms de
8 400 nios en las regiones de Lima, Arequipa y Piura. El objetivo de las ferias fue concientizar a
los nios sobre el ahorro utilizando dinmicas y materiales ldicos especialmente diseados para
ellos y basados en el personaje de Torito.
33/50
estudiantes de educacin superior. Adicionalmente, a partir de 2014, este grupo cuenta tambin
con el Sistema de Gestin del Aprendizaje el cual incluye siete cursos virtuales alojados en el
portal de Educacin Financiera de la SBS.
Colaboraciones con otras instituciones: Como parte del objetivo estratgico de fomento de la
cultura financiera, la SBS considera que esta labor involucra otras instituciones y ha forjado una
serie de alianzas estratgicas para lograrlo. En el ao 2014, sobresalen las siguientes:
Ministerio de Educacin (MINEDU): La SBS particip, por invitacin del MINEDU, en el diseo
del nuevo Marco Curricular Nacional de la Educacin Bsica Regular7 (EBR) en materia de
educacin financiera. La participacin se llev a cabo mediante una mesa de trabajo8, cuyos
productos fueron publicados en abril de 2014 por el MINEDU en la Propuesta para el Dilogo de
Marco Curricular Nacional. Asimismo, en diciembre 2014 se firm una adenda que extiende el
Convenio Marco de Colaboracin entre ambas instituciones por los prximos tres aos.
AGRORURAL: Esta alianza estratgica tiene como objetivo llegar a la poblacin rural mediante el
desarrollo de materiales y la aplicacin de metodologas de educacin financiera acordes a sus
necesidades. Asimismo, la SBS ha empezado a capacitar a sus capacitadores a travs de talleres
de educacin financiera.
Centro de Estudios Financieros (CEFI) de ASBANC: Entre junio y noviembre se public en el
Diario Per 21, 26 historietas de Yony y Tula elaboradas de forma conjunta con CEFI de
ASBANC, sobre temas referidos a educacin financiera, dirigidas a pblico joven y adulto.
2.3.4.
Orientacin al usuario.
La SBS est comprometida en brindar un servicio de calidad a los usuarios de los sistemas
supervisados, orientando sobre las normas que regulan la actividad de las empresas del sistema
financiero, de seguros y privado de pensiones; y sobre los servicios y productos que esas empresas
ofrecen. Para tal fin, la plataforma de atencin al usuario (PAU) cuenta con diferentes canales de
atencin tales como oficinas, telefona, correo electrnico y pgina web.
En 2014 se han realizado actividades para incrementar la cobertura y la calidad de la atencin. Entre
las principales se encuentran las siguientes acciones:
a. Descentralizacin de los servicios de atencin al pblico.
En 2014, la SBS continu desarrollando su proyecto de descentralizacin de los servicios de atencin
al pblico, abriendo una oficina en San Isidro Lima, y a travs de convenios con el INDECOPI, 4
Mdulos Regionales en las ciudades de Tacna, Trujillo, Ica y Cusco. Con ello, se logr un incremento
del 36% de las personas que tuvieron acceso a los servicios de atencin de consultas presenciales,
atendiendo un total de 72 476 usuarios. Asimismo, en 2014 se extendieron los servicios de orientacin
a los futuros pensionistas a las diferentes regiones en las que la Superintendencia tiene presencia, lo
que permiti atender a 1 832 personas, representando un incremento del 119% de las atenciones.
La Educacin Bsica Regular se divide en siete ciclos, los cuales incluyen toda la educacin hasta secundaria.
En la mesa tambin participaron el Centro de Estudios Financieros de Asbanc, el Instituto de Estudios Peruanos, la ONG
Visin Solidaria y el Instituto Peruano de Evaluacin, El Instituto Peruano de Acreditacin y Certificacin de la Calidad de la
Educacin Bsica (Ipeba), ahora Sistema Nacional de evaluacin, acreditacin y certificacin de la calidad educativa
(SINEACE).
7
8
34/50
b. Ventanilla Virtual.
Con el objetivo de brindar a los usuarios mecanismos adicionales que les permitan acceder a los
servicios de la SBS de una manera ms sencilla y gil, en febrero de 2014 se puso en funcionamiento
la Ventanilla Virtual en el Portal del Usuario, aplicativo que permite la recepcin virtual de solicitudes
de constancias de estado de afiliacin, constancias de estado pensionario, certificados de plizas,
consultas y denuncias, a travs de la pgina Web; recibiendo a travs de este canal un total de 2,327
solicitudes que representan el 31% del total de las presentadas por los usuarios a nivel nacional.
c. Constancias de Depsitos.
Desde enero de 2014, la SBS emite constancias de depsito, proporcionando de esta manera, a los
herederos debidamente acreditados, informacin sobre los depsitos u otros productos pasivos de sus
causantes, en las empresas del sistema financiero. Asimismo, en diciembre de 2014, se firm un
convenio con RENIEC a efecto que toda copia certificada de un acta de defuncin incluya informacin
sobre los procedimientos para obtener informacin sobre los seguros, aportes previsionales y ahorros
pertenecientes a las personas fallecidas.
2.4.
35/50
36/50
interpretacin de la regulacin y coordinacin para la emisin de normas para la prevencin del LAFT
y de reglamentos de infracciones y sanciones.
Los sujetos obligados y supervisores con los que se sostuvo un mayor nmero de reuniones
corresponden a la Agencia Peruana de Cooperacin Internacional (APCI), notarios y agencias de
aduanas. Cabe indicar que durante los meses de agosto y septiembre, se llevaron a cabo reuniones
de retroalimentacin con cada banco, a fin de hacer de su conocimiento la calidad de la informacin
remitida a la UIF-Per relacionada a los reportes de operaciones sospechosas y el registro de
operaciones.
Conforme a lo recomendado en el Informe Final de la Consultora en Materia de Anlisis Estratgico y
Operativo financiada por el BID, se encuentra en proceso de evaluacin la contratacin de una
consultora para contar con un sistema integral de informacin, que soporte los procesos de la UIFPer, a travs de la automatizacin de flujos de trabajo con estndares ptimos de seguridad de la
informacin. Dicha consultora contemplara las fases de anlisis, diseo e implementacin del
Sistema de Gestin Integral de Informacin de la UIF-Per. Finalmente, se evala la posibilidad de
contratar una consultora especializada para realizar el estudio de actividades del sector real que
presentan riesgo de LA/FT.
La agenda regulatoria pendiente
En la Comisin de Economa, Banca, Finanzas e Inteligencia Financiera del Congreso de la Repblica
permanece el Proyecto de Ley N 2569/2013-CR Ley que contribuye a la prevencin y combate
contra el lavado de activos y fortalece a la Unidad de Inteligencia Financiera, que fuera presentado
por un grupo de congresistas en agosto de 2013 y que considera brindar a la SBS el acceso a la
informacin protegida por el secreto bancario y la reserva tributaria, necesaria para fortalecer el
anlisis e inteligencia financiera que realiza la UIF-Per, y que redundar en el reforzamiento de los
IIF y sus reportes y, por ende, en mejores resultados en el proceso de investigacin penal.
Desde noviembre de 2014 el Proyecto de Ley se encuentra en la Comisin de Constitucin del
Congreso de la Repblica, para su estudio y dictamen como segunda Comisin, atendiendo al pedido
formulado por el Presidente de la misma.
Cabe indicar que en el mes de marzo de 2014 el Presidente de GAFILAT, remiti una comunicacin
dirigida al Presidente del Congreso de la Repblica y al Presidente de la Comisin de Economa,
Banca, Finanzas e Inteligencia Financiera, en la que reconoce los significativos esfuerzos del pas en
torno a la lucha contra el LAFT, precisando sin embargo que subsisten algunas de las importantes
deficiencias indicadas en el informe de Evaluacin Mutua al Per del ao 2008. La carta destaca la
importancia de fortalecer las facultades de la UIF-Per para que pueda acceder a la informacin
pertinente, sin restriccin por secreto bancario y reserva tributaria, conforme a la actual
Recomendacin 29 del GAFI.
La agenda internacional en temas de LAFT
La UIF-Per, como Coordinador Nacional del Per en materia de la prevencin del LA/FT, ha
continuado representando al pas ante los organismos internacionales ms relevantes en la materia,
37/50
como son el Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), el Grupo de Accin Financiera de
Latinoamrica (GAFILAT, antes GAFISUD) y el Grupo Egmont.
Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI).
En el caso de GAFI, con su homloga de Canad, la SBS a travs de la UIF-Per ejerci la copresidencia del Grupo de Revisin de las Amricas (ARRG) que reporta al Grupo de Revisin de
Cooperacin Internacional (ICRG) de GAFI. El ARRG es uno de los 4 grupos regionales de apoyo del
ICRG, cuya funcin principal es la revisin permanente de los sistemas ALA y contra el FT, de los
pases que registran serias deficiencias en dichos temas. Esta revisin puede acarrear la
incorporacin progresiva de un pas en diferentes listados internacionales pblicos (listas grises y
negras) y originar sanciones econmicas por parte de la comunidad internacional.
El Per asumi la jefatura de las visitas in situ realizadas a Cuba y Argentina, cuyos informes fueron
presentados al Pleno de octubre de 2014; asimismo, Per particip como Jefe de Misin en la visita
in-situ realizada a Nicaragua, cuyos resultados sern discutidos en el Pleno del GAFI de febrero de
2015.
La SBS tambin es miembro de GAFILAT, organizacin intergubernamental que cuenta con 16
miembros (Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador, Guatemala,
Honduras, Mxico, Nicaragua, Panam, Paraguay, Per y Uruguay) y que tiene como objetivo
combatir el LAFT a travs del compromiso de la mejora continua de las polticas nacionales. La UIFPer ejerce la Coordinacin Nacional del Per frente a GAFILAT. La SBS participa en los grupos de
trabajo de Capacitacin y Desarrollo (es co-coordinador junto con Chile), Riesgo e Inclusin
Financiera (es co-coordinador junto con Mxico), Evaluaciones Mutuas y Apoyo Operativo.
El XXIX Plenario de Representantes y Grupos de Trabajo de GAFISUD llevado a cabo en julio de
2014 en Cartagena de Indias, Colombia, aprob por unanimidad el nuevo nombre: Grupo de Accin
Financiera de Latinoamrica (GAFILAT); la modificacin se debe a la incorporacin de nuevos pases
miembros, lo cual demuestra el fortalecimiento de la unidad e integracin latinoamericana.
Grupo Egmont.
El Grupo Egmont rene a unidades de inteligencia financiera a nivel mundial, cuyo objetivo es mejorar
la cooperacin internacional mediante el intercambio de informacin de inteligencia financiera para
combatir el LAFT.
Cabe sealar que la SBS fue la anfitriona de la Reunin Plenaria del Grupo Egmont 2014, la cual se
llev a cabo en Lima en junio de 2014. El 22 Plenario del Grupo Egmont fue inaugurado, por el
Presidente del Consejo de Ministros del Per, Sr. Ren Cornejo, quien destac los esfuerzos del Per,
en la lucha contra el lavado de activos, delitos precedentes y el financiamiento del terrorismo. El Pleno
cont con la presencia de 320 participantes, con representantes de 115 UIF de distintas jurisdicciones
y 15 organizaciones internacionales.
Como parte del proceso regular de incorporacin de UIF al Grupo Egmont, en esta ocasin ingresaron
las UIF de Angola, Brunei Darussalam, Chad, Ghana, Jamaica, Namibia, Sint Maarten y Tanzania;
con lo cual el nmero de miembros alcanz los 146. De conformidad con los estatutos del grupo, se
aprob el Plan Estratgico (2014 - 2017), la actualizacin del procedimiento de membresa, y un
nueva estructura regional que responde al pedido de los jefes de las UIF por una mayor cooperacin
con las organizaciones de base regional estilo GAFI. En el Plenario tambin, se llevaron a cabo
sesiones de capacitacin en temas de inters para la lucha contra el LAFT, tales como el rol de las
UIF, la anti-corrupcin y recuperacin de activos, nuevos mtodos de pago y su relacin con el
financiamiento del terrorismo, as como el rol de las UIF en la realizacin de evaluaciones nacionales
de riesgo.
Adicionalmente, el mencionado plenario fue propicio para la suscripcin de 60 acuerdos de
cooperacin bilateral entre los miembros de Egmont. La UIF-Per logr la firma de acuerdos con las
UIF del Vaticano, Australia, Sri Lanka y Bangladesh.
El Presidente del Grupo Egmont, a nombre de las UIF asistentes, agradeci a la UIF-Per/SBS por la
organizacin y realizacin eficiente y profesional demostrada durante el desarrollo de la 22 Reunin
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Plenaria del Grupo Egmont en Lima, reconociendo asimismo las valiosas contribuciones que la UIFPer ha brindado a las actividades de dicho Grupo.
Evaluacin Mutua GAFILAT 2017.
En el 2014, GAFILAT (antes GAFISUD) inici la Cuarta Ronda de Evaluaciones Mutuas a sus pases
miembros. Para que el Per afronte con xito dicha evaluacin, prevista para 2017, se han ejecutado
dos proyectos financiados por la Cooperacin Suiza SECO, el primero entre marzo de 2013 y enero
de 2014, denominado Fortalecimiento de las Capacidades del Per para afrontar la Cuarta Ronda de
Evaluaciones Mutuas y el segundo, en ejecucin desde noviembre de 2014 y hasta marzo de 2016,
Implementacin de las Medidas y Acciones para el Cumplimiento de las 40 Recomendaciones del
GAFI.
Las actividades contempladas en ambos proyectos suponen un trabajo coordinado y articulado con
las entidades pblicas que forman parte de la Comisin Ejecutiva Multisectorial Contra el Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo (CONTRALAFT) y los representantes del sector privado, con
el objetivo de adoptar las medidas especficas para fortalecer el sistema peruano de lucha contra el
LAFT, tanto desde el punto de vista del Cumplimiento Tcnico (operativo-normativo) como de la
Efectividad, y evitar que el pas sea incluido en alguna de las Listas del GAFI por presentar serias
deficiencias en el cumplimiento de las Recomendaciones, y ser sometido a un proceso ante el
International Cooperation Review Group (ICRG) de GAFI.
2.4.2. Mejoras en la capacidad de anlisis operativo
En 2014 se recibieron 6 019 ROS remitidos por los sujetos obligados (SO), lo que representa un
incremento de 31% respecto de los recibidos en 2013. La mayor participacin en 2014, por tipo de
SO, ha correspondido a los bancos con 40%, seguido de empresas de transferencias de fondos y las
administradoras de fondos con 8% cada una.
Nmero de Reportes de Operaciones Sospechosas
Recibidos anualmente
6,500
6,019
6,000
5,500
5,000
4,562
4,500
4,000
3,500
3,087
3,000
2,500
2,000
2,412 2,337
2,215
2009
2011
2,092
1,388
1,500
1,000
500
604
784
2007
2008
2010
2012
2013 Dic 14
39/50
De otro lado, durante 2014 la UIF emiti un total de 823 comunicaciones de inteligencia dirigidas a las
autoridades competentes, de las cuales 636 fueron comunicaciones de inteligencia nacional (498
Notas de Inteligencia Financiera - NIF, 96 Informes de Inteligencia Financiera - IIF y 42 Informes
Internos), 134 comunicaciones de inteligencia con el exterior (78 solicitudes de informacin al exterior,
43 respuestas de informacin al exterior y 13 comunicaciones espontneas), y 53 comunicaciones con
valor probatorio (28 Reportes UIF y 25 Reportes de Acreditacin). Es importante resaltar el incremento
de 15% en las comunicaciones dirigidas a las autoridades competentes, como resultado del mayor
nmero de solicitudes de informacin atendidas por la UIF.
Nmero de Comunicaciones remitidas anualmente - enero de 2007 a diciembre de 2014
Dic 14
636
2013
569
2012
68
334
2010
51
200
2008
127
2007
45 34 79
0
48
57
100
715
385
37 255
218
2009
78
823
71 16 561
474
2011
53
134
248
Comunicacin de Inteligencia Nacional
Comunicacin de Inteligencia del Exterior
Comunicacin con Valor Probatorio
184
200
300
400
500
600
700
800
900
1000
Respecto a los IIF, el monto involucrado en el presunto delito de lavado de activos en el periodo 20072014 asciende a USD 11 197 millones. Las modalidades de lavado de activos que representan un
mayor movimiento de fondos son el uso de recursos ilcitos o no justificados destinados u obtenidos
de la inversin en el sector minero, seguidas de depsitos y/o transferencias fraccionadas de dinero
ilcito o no justificado, con participaciones del 26% y 14%, respectivamente.
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Monto involucrado en los Informes de Inteligencia Financiera por tipologas enero de 2007 a
diciembre de 2014
Acumulado: Ene 2007 a Dic 2014
N de IIF
Total Millones US$
Tipologa
Uso de recursos ilcitos o no justificados destinados u obtenidos de la
inversin en el sector minero
Depsitos y/o transferencias fraccionadas de dinero ilcito o no justificado
Utilizacin de empresas de fachada
Arbitraje cambiario nacional y/o internacional o mediante transporte de dinero
ilcito o no justificado
Uso de identificacin o documentos falsos o utilizacin de testaferros
Fondos ilcitos o no justificados canalizados a travs de productos o
instrumentos financieros y/o de inversin
Reclutamiento de personas para realizar operaciones financieras por encargo
Pitufeo
Transferencias remitidas o recibidas al/del exterior producto de exportaciones
o importaciones ficticia de bienes, no concordantes o relacionadas a
mercancas sobrevaloradas
Utilizacin de fondos ilcitos o no justificados para disminuir el endeudamiento
o capitalizar empresas legitimas
Uso de recursos ilcitos o no justificados en la adquisicin de bienes muebles
e inmuebles
Uso de recursos ilcitos o no justificados destinados a la inversin en el sector
construccin o inmobiliario
Inversin extranjera ficticia en una empresa local con fondos ilcitos o no
justificados
Utilizacin de organizaciones sin fines de lucro para el lavado de dinero
Uso de sistemas piramidales
Otros
No identificada
Total
23
2,903
23
2,905
72
100
1,534
928
10
4
9
32
28
861
10
29
755
134
669
19
186
16
371
38
210
48
12
78
28
19
39
15
25
36
29
28
2
2
135
66
704
10
5
1,820
950
11,197
6
4
7
24
96
3,293
Respecto al posible delito precedente identificado en los IIF, en el periodo comprendido entre el ao
2007 y el 2014, se observa que el trfico ilcito de drogas concentr el 45% del monto total de activos
involucrados en los IIF. Por su parte, en el ao 2014 el monto total involucrado fue de US$ 3 293 en
96 informes, el 84% de este monto registra como delito precedente la minera ilegal, con un
incremento en la participacin de 25 puntos porcentuales. De otro lado, el 2% registra como delito
precedente el trfico ilcito de drogas.
Monto y nmero de informes de inteligencia financiera (IIF) por delito precedente
Posible Delito vinculado
Trfico ilcito de drogas
Minera ilegal
Defraudacin de rentas de aduanas / contrabando
Corrupcin de funcionarios
Defraudacin tributaria
Estafa / fraude
Proxenetismo
Enriquecimiento ilcito
Financiamiento del Terrorismo
Delitos contra la administracin pblica
Trata de personas
Secuestro
Delitos contra el patrimonio agravados
Trfico ilcito de migrantes
Delitos contra los derechos intelectuales
Otros
Total
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a. Supervisin
A efectos de verificar el cumplimiento de la legislacin para la prevencin y deteccin del LAFT, por
parte de los sujetos obligados (SO) bajo supervisin de la UIF, durante 2014 se realizaron un total de
416 visitas de supervisin a nivel nacional. Estas visitas fueron planificadas considerando el riesgo
relativo de LAFT en los sectores a los cuales pertenecen los SO. Del total de visitas, 199 fueron de
supervisin preventiva, con carcter informativo y de difusin de la normativa de prevencin de LAFT
y las obligaciones de los SO, mientras que las visitas restantes (217) fueron de supervisin del
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El programa en Lineamientos Generales del SPLAFT comprende los siguientes cursos: La Unidad de Inteligencia
Financiera del Per, El lavado de activos y financiamiento del terrorismo, Similitudes y diferencias entre el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo y Obligaciones de los sujetos obligados bajo la supervisin de la UIF-Per.
10 Los cursos de especializacin son: Metodologa para la formulacin de un reporte de operacin sospechosa, El envo
del ROS a travs de medios electrnicos, Marco Penal del Lavado de Activos y las 40 Recomendaciones del Grupo de
Accin Financiera.
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2.5.
3.5.1.
En el ao 2014, como parte de las acciones referidas a la gestin de las tecnologas de la informacin
en la Superintendencia, la Gerencia de Tecnologas de Informacin con el apoyo de la Alta Direccin
formul proyectos para fortalecer la infraestructura de sus Centros de Cmputo Principal y de
Contingencia, encaminados a brindar un esquema de alta disponibilidad para los servicios crticos de
tecnologa de informacin, as como, para optimizar los procesos de negocio y aquellos referidos al
anlisis y explotacin de informacin. Estos proyectos, a ser ejecutados durante el ao 2015,
comprenden la adquisicin de hardware y la adecuacin de los Centros de Cmputo a las mejores
prcticas de la industria.
En cuanto a los sistemas puestos a disposicin de las reas usuarias, podemos resaltar que alrededor
del 50% brindan soporte a las actividades de anlisis y supervisin, que poco ms del 25% son
sistemas de apoyo a la gestin institucional, un 10% permiten la integracin y anlisis de los grandes
volmenes de informacin que posee la Superintendencia para estudios especiales y toma de
decisiones, y alrededor de un 10% est constituido por Portales Web para la difusin de informacin al
pblico y para el intercambio de informacin, entre otras, con las entidades supervisadas.
Asimismo, durante el ao 2014 se ha ampliado la cobertura para el uso de firma digital para el firmado
y autenticacin de documentos oficiales, aplicada a documentos como las resoluciones de
encargatura y las resoluciones de desafiliacin del Sistema Privado de Pensiones, as como en
procesos administrativos internos en los cuales participa la totalidad de trabajadores y funcionarios de
la Superintendencia, quienes cuentan con un Certificado Digital formalmente asignado.
Conscientes de que el avance de las tecnologas de la informacin y comunicaciones generan la
aparicin de nuevas amenazas, se ha creado un Departamento de Seguridad de Informacin y
Continuidad Operacional que est encargado de desarrollar, coordinar y mantener a nivel institucional
una adecuada gestin de la seguridad de la informacin, a travs de controles preventivos y medidas
correctivas que resguardan y protegen la informacin buscando mantener la confidencialidad,
integridad y disponibilidad de la misma. As mismo, es responsable de verificar y monitorizar las
estrategias generales de planes de respuesta ante posibles eventos que puedan causar
interrupciones en la institucin.
Adicionalmente, la gerencia viene desarrollando proyectos para alinear las actividades que realiza con
las buenas prcticas de la industria como la norma tcnica peruana NTP-ISO/IEC 12207 que propone
estndares para los procesos del ciclo de vida del software, las buenas prcticas consideradas en ITIL
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(Biblioteca de Infraestructura de Tecnologas de la Informacin, por sus siglas en ingls) que estn
referidas a la Gestin de Servicios y que buscan alinear las capacidades de tecnologa con los
objetivos del negocio, as como, la norma tcnica peruana NTP-ISO/IEC 27001 que considera
estndares para la seguridad de la informacin.
Por otro lado, la Gerencia de Tecnologas de Informacin tiene a su cargo la presidencia del Comit
de Seguridad de la Informacin que tiene como propsito dirigir y coordinar las actividades de
planeamiento, normatividad, ejecucin y mejora del sistema de gestin de la seguridad de la
informacin de esta Superintendencia, adems de proporcionar capacitacin en aspectos de
Seguridad de la informacin, que es til tanto en el mbito laboral como personal.
Durante el ao 2014 este comit tuvo a su cargo un proyecto que contemplaba acciones para
implementar una metodologa desarrollada para gestionar la seguridad de la informacin a fin de
proteger los activos de informacin de la Superintendencia. Adems, se efectuaron charlas
presenciales dirigidas a las reas usuarias y charlas de induccin dirigidas al personal nuevo, as
como, una campaa de difusin para concientizar a travs de capacitaciones no presenciales (afiches,
correos y mensajes emergentes) a los diferentes usuarios que son responsables en la proteccin de la
confidencialidad, integridad y disponibilidad de los activos de la informacin de la Superintendencia.
Adicionalmente, la gerencia preside el Comit Especial de Automatizacin de Procesos que tiene a su
cargo un proyecto para reducir los plazos de atencin de los procedimientos y hacer un uso ms
eficiente de los tiempos y recursos.
3.5.2.
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b. Capacitacin.
Mediante las diferentes modalidades y estrategias de capacitacin desarrolladas por la institucin,
durante el ejercicio 2014, se ha continuado fortaleciendo sostenidamente las competencias del
personal, habindose logrado alcanzar un promedio de 75 horas de capacitacin per cpita y una
cobertura total de 93% de trabajadores capacitados. Los cursos y programas estuvieron organizados
en relacin con los siguientes ejes temticos: Supervisin y Regulacin, Derecho, Matemticas y
Estadstica, Economa, Contabilidad y Finanzas, Desarrollo de Aplicativos Informticos e ingls.
Asimismo, la Superintendencia impulsa sostenidamente la especializacin y desarrollo tanto
profesional como personal de sus trabajadores, brindando apoyo para la realizacin de estudios de
postgrado en el pas y en el exterior, la certificacin en diversas reas de conocimiento afines a su
labor y el desarrollo de programas de liderazgo y habilidades gerenciales con la finalidad de mejorar
continuamente y/o potenciar el desempeo y la contribucin de sus recursos humanos, como factor
clave para la consecucin de los objetivos y metas institucionales.
La capacitacin al personal se ofreci a travs de medios tanto virtuales como presenciales, contando
con la cooperacin y asistencia tcnica de universidades, instituciones especializadas, organismos
internacionales y la activa participacin de los propios colaboradores de la institucin, quienes aportan
su contribucin como expositores e instructores, luego de participar en acciones de carcter formativo
tanto en el pas como en el extranjero auspiciadas por la SBS, aprovechando positivamente los altos
niveles de preparacin y excelencia acadmica y profesional alcanzados.
c. XV Programa de Extensin SBS.
Del 06 de enero al 11 de abril de 2014, se llev a cabo la dcimo quinta versin del Programa de
Extensin, que organiza y desarrolla la SBS, con el objetivo de formar cuadros especializados en
supervisin, regulacin, finanzas y administracin de riesgos, brindando una preparacin de amplio
alcance y alta exigencia acadmica que les permita desarrollar una carrera profesional en los
sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones, as como en la propia SBS. Del mismo modo,
el programa busca lograr sinergias institucionales con la participacin de funcionarios internacionales
de organismos de supervisin y regulacin de la regin que posibiliten, complementariamente a los
objetivos de carcter formativo, la generacin de espacios para el intercambio de experiencias y
mejores prcticas en supervisin.
La primera versin del programa se llev a cabo en el ao 1998 y desde aquel entonces, este se ha
constituido en una de las ms importantes actividades de formacin acadmica de la SBS y principal
fuente de reclutamiento de recursos humanos para las reas tcnicas de la institucin. A lo largo de
sus 15 versiones, el Programa de Extensin ha presentado importantes hitos de innovacin,
adecuando sus bases, fundamentos acadmicos, metodologas y alcance a las demandas internas,
como estrategia para contribuir al fortalecimiento y desarrollo de la SBS, desde la perspectiva de la
formacin de sus cuadros profesionales.
Ms de 2 300 postulantes a nivel nacional logr convocar la dcimo quinta edicin del Programa de
Extensin SBS, de los cuales fueron admitidos 35 participantes: 22 de universidades de Lima, 10 de
provincias y 03 profesionales de la SBS, de los cuales ms del 90% pertenece al dcimo superior de
rendimiento acadmico de sus respectivas promociones y especialidades. Asimismo, el programa
continua teniendo una amplia convocatoria a nivel internacional, habiendo participado en esta versin
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delegados de las UIF de 157 pases y jurisdicciones miembros del grupo, procedentes de los cinco
continentes, as como representantes de organizaciones internacionales, con el fin de intercambiar
experiencias e informacin para promover la cooperacin internacional para la lucha contra el lavado
de activos y el financiamiento del terrorismo.
Como parte de las actividades de Cooperacin Horizontal, la SBS ha impulsado de manera continua
la aplicacin de mecanismos de colaboracin para el intercambio de mejores prcticas e informacin,
destacando la realizacin de jornadas de puertas abiertas, dirigidas a funcionarios de organismos de
supervisin de la regin latinoamericana, con el fin de compartir la experiencia peruana en materia de
regulacin y supervisin. En ese sentido, en setiembre de 2014, se llev a cabo una jornada que
cont con la participacin de representantes de las instituciones de supervisin financiera de Brasil, El
Salvador, Nicaragua, Paraguay y de manera especial, de funcionarios de la Autoridad de Supervisin
Financiera de Egipto y la Autoridad Monetaria de Palestina.
En esa misma lnea, durante 2014 se recibieron delegaciones internacionales, como el Equipo de
Crmenes Econmicos de la Oficina de Asistencia Tcnica del Departamento del Tesoro Americano
(OTA), Banco Central y Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador, Banco de Tanzania,
as como del Banco Central del Paraguay. Un hecho importante que cabe destacar es la visita tcnica
de la Reina Mxima de los Pases Bajos, realizada en marzo de 2014, quien en su calidad de Asesora
Especial para las Finanzas Inclusivas para el Desarrollo de las Naciones Unidas sostuvo una reunin
de trabajo en el Centro de Formacin SBS con representantes de la Comisin Multisectorial de
Inclusin Financiera, con la finalidad de conocer las iniciativas que se vienen desarrollando en el pas
en este sector. En esta ltima reunin participaron el Superintendente de Banca, Seguros y AFP, la
Ministra de Desarrollo e Inclusin Social, el Presidente Ejecutivo del Banco de la Nacin y altos
funcionarios representantes del Ministerio de Economa y Finanzas, Ministerio de Educacin, Banco
Central de Reserva del Per y de la SBS.
Aspecto de singular importancia es el Acuerdo relativo al Programa de Fortalecimiento Institucional
Master Plan SBS, suscrito entre el Gobierno de la Confederacin Suiza, debidamente representado
por su Secretaria de Estado para Asuntos Econmicos (SECO), la Superintendencia de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) y la Agencia Peruana de
Cooperacin Internacional (APCI), suscrito el 9 de abril de 2013 con el objeto de fortalecer y optimizar
la gestin institucional de la SBS a fin de consolidar, mantener e impulsar un marco regulatorio y de
supervisin que asegure la sostenibilidad, desarrollo y expansin del sistema financiero, el fomento de
la inclusin financiera, la estrategia nacional de lucha contra el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo, as como el desarrollo integral y sostenido de sus recursos humanos.
Este acuerdo ha permitido desarrollar actividades en lnea con el plan estratgico de la institucin, en
el marco de los cuatro componentes que conforman el Master Plan: i) Centro de Formacin, ii) Marco
Regulatorio y de Supervisin, iii) Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del
Terrorismo, y iv) Inclusin Financiera. Para la implementacin del Master Plan se establecen Planes
Operativos Anuales que a la fecha han permitido encaminar la ejecucin de 27 proyectos. Al finalizar
el ejercicio 2014 se encontraba en coordinacin la presentacin ante la fuente cooperante del Plan
Operativo Anual 2015 - 2016, que comprende la ejecucin de 15 proyectos adicionales.
Las actividades implementadas en el marco del acuerdo, han permitido ampliar y profundizar los
conocimientos especializados de los recursos humanos de la institucin, incorporar mejoras en la
regulacin prudencial en los diferentes mbitos de accin de la institucin, contribuir al fortalecimiento
de las capacidades de las instituciones peruanas para afrontar los procesos de evaluacin mutua en
materia de lucha contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo, as como la introduccin
de acciones y mejoras para la promocin de la inclusin financiera.
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4.
Estados Financieros
Dictamen de los auditores independientes
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