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ANTECEDENTES
La primera regulacin de los delitos bancarios la encontramos en el
Cdigo de comercio de 20 de abril de 1884, en el Titulo Dcimo
Tercero De los Bancos.
Art 975 La falsedad de laguna de las partidas del corte de caja de un
banco se castigara conforme al Cdigo Penal; pero considerando el
delito como cometido con una circunstancia agravante de cuarta
clase.
La ley Federal de Instituciones de Crdito Publicada en el Diario
Oficial de la Federacin el 19 de marzo de 1897, ( primer
ordenamiento especializado en materia bancaria), regulaba como
delitos:
Articulo 110.- toda infraccin de las disposiciones de esta ley ,
constituye responsables civilmente a los individuos de los consejos
de administracin que la hubiesen autorizado, y al gerente o
director que lo cometa , a no ser que haya obrado por orden
expresa del consejo de administracin . Lo anterior se entiende sin
perjuicio de la responsabilidad penal en que pudieren haber
incurrido , segn los preceptos de las leyes federales o locales , en
su caso.
La Ley General de Instituciones de Crdito y establecimientos
bancarios publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 16 de
enero 1925, en su articulo 97 reafirma lo anterior y en el 137
tipificaba por primera vez las irregularidades de los inspectores de
la SHCP, en el sentido siguiente:
articulo 137.- la falta de cumplimiento de cualquiera de las
obligaciones a que estn sujetos los inspectores , conforme al
articulo 134, as como la infraccin de laguna de las prescripciones
del articulo 136, dar lugar a la aplicacin de penas administrativas
que impondr la Secretaria de Hacienda y Crdito Publico, incluso
la destitucin, que indeclinablemente se har efectiva en los casos
de la fraccin III del articulo anterior, y siempre sin perjuicio de las
responsabilidades civiles y penales en que el inspector haya
incurrido
CONCEPTO
Se conoce como delitos bancarios a las conductas de los
particulares, funcionarios o empleados bancarios u otros(as como
servidores pblicos de la CNBV), que realizan acciones u omisiones
en operaciones de deposito, inversiones, prestamos, crditos,
servicios que tipifica y sanciona la LIC, las cuales pueden perjudicar
los intereses de los usuarios y causar quebranto, perjuicio
patrimonial o poner en peligro, la estabilidad y funcionamiento de
las instituciones bancarias y sociedades financieras de objeto
limitado.
OPERACIONES ACTIVAS
I)
Constituir deposito en instituciones de
crdito y entidades financieras del exterior
II)
Efectuar descuentos y otorgar creditos o
prestamos
III)
Expedir tarjetas de crdito con base en
contratos de apertura de crdito en cuenta
corriente
IV)
Asumir obligaciones por cuenta de terceros ,
con base en creditos concedidos, a travez del
otrogamiento de aceptaciones , endoso o aval de
titulos y operaciones de crdito, as como de la
eedicion de cartas de crdito
V)
Celebrara contratros de arrendamiento
financiero y adquirir los bienes de que sean objeto
de tales contratos.
OPERACIONES DE SERVICIO
I)
Promover la organizacin y transformacin de
toda clase de empresas o sociedades mercantiles
y suscribir y conservar acciones o partes de
interes en las mismas
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II)
NATURALEZA JURIDICA
Art 6 Cdigo Penal Federal los considera como delitos especiales
I. Ley de instituciones de crdito, titulo quinto de las
prohibiciones, sanciones administrativas y delitos, Capitulo
III De los Delitos arts. 111 al 116bis .
II. Ley Orgnica del Banco de Mxico
III. Legislaciones Supletorias:
IV. La legislacin Mercantil
V. Los usos y practicas bancarios y mercantiles
VI. El Cdigo civil para el DF
VII. Cdigo Fiscal de la Federacin
CLASIFICACION
Los delitos penales bancarios y de ahorro y crdito popular , los
podemos clasificar desde un punto de vista dogmatico y didactico
DOGMATICA
POR SU GRAVEDAD son delitos
POR LA CONDUCTA DEL AGENTE , son de accion y de
omision
POR EL RESULTADO, materiales y formales.
POR EL DAO de lesion y de peligro
POR EL ELEMENTO INTERNO O CULPABILIDAD dolosos e
intencionales
POR SU ESTRUCTURA O COMPOSICION son complejos
POR EL NUMERO DE SUJETOS INTEGRANTES DE LA
CONDUCTA, los cometidos por servidores publicos y
funcionarios de la CNBV son plusisubjetivos, hay tambin
unisubjetivos
POR SU FORMA DE PERSECUCION, por la denuncia que se
formule
POR LA MATERIA, todos son Federales
DIDACTICA
REQUISITOS DE PROCEDIBILIDADAD
En los Delitos Bancarios ,Burstiles, Seguros, Fianzas Y
organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito , la accion no
puede ser promovida por el Ministerio Publico Federal , hasta en
tanto no se haya formulado la denuncia que se equipara a la
querella respectiva:
EFECTOS DE LA PRESCRIPCION
De lo dispuesto en este precepto se desprende que con la
prescripcion desaparece el dercho de la SHCP, de la institucin de
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TABLA DE PENALIDADES
Articulo de la LIC
Artculo 111.- Sern sancionados
con prisin de cinco a quince aos
y multa de quinientas a cincuenta
mil veces el salario mnimo general
vigente en el Distrito Federal, las
personas fsicas, consejeros,
funcionarios y administradores de
personas morales que realicen
operaciones en contravencin a lo
dispuesto por los artculos 2o. o
103 de esta ley
Art 112. Las personas que con el
propsito de obtener un crdito,
proporcionen a una institucin de
crdito, datos falsos sobre el monto
de activos o pasivos de una
entidad o persona fsica o moral, si
como consecuencia de ello resulta
quebranto o perjuicio patrimonial
para la institucin;
Art 112 Los consejeros,
funcionarios, empleados de la
Institucin de crdito o quienes
intervengan directamente en la
autorizacin o realizacin de
operaciones, a sabiendas de que
stas resultarn en quebranto o
SANCION
PRISION cinco a quince aos
MULTA Quinientos a cuarenta mil
salarios minimos vigente en el
DF
perjuicio al patrimonio de la
institucin
Art 112 Se consideran
comprendidos dentro de lo
dispuesto en el prrafo anterior y,
consecuentemente, sujetos a
iguales sanciones, los consejeros,
funcionarios, empleados de
instituciones o quienes
intervengan directamente en lo
siguiente:
patrimonial a la Institucin;
d) Que renueven crditos
vencidos parcial o totalmente a las
personas fsicas o morales a que
se refiere el inciso anterior, y
e) Que a sabiendas, permitan a un
deudor desviar el importe del
crdito en beneficio propio o de
terceros, y como consecuencia de
ello, resulte quebranto o perjuicio
patrimonial a la institucin
Art Artculo 113.- Sern
Prisin dos a diez aos
Multa quinientos a cincuenta mil
sancionados con prisin de dos a
das de s m v DF
diez aos y multa de quinientos a
cincuenta mil das de salario, los
consejeros, funcionarios o
empleados de las instituciones de
crdito o quienes intervengan
directamente en el otorgamiento
del crdito:
I. Que dolosamente omitan u
ordenen omitir registrar en los
trminos del artculo 99 de esta
ley, las operaciones efectuadas
por la institucin de que se trate, o
que mediante maniobras alteren u
ordenen alterar los registros para
ocultar la verdadera naturaleza de
las operaciones realizadas,
afectando la composicin de
activos, pasivos, cuentas
contingentes o resultados;
II. Que dolosamente presenten a la
Comisin Nacional Bancaria y de
Valores datos falsos sobre la
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BIBLIOGRAFIA
1.-DE LA FUENTE RODRIGUEZ, Jesus DELITOS FINANCIEROS.
TEORIA Y CASOS PRACTICOS. ( BANCARIOS BURSATILES, SEGUROS
FIANZAS, ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL
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ANTECEDENTES.............................................................................................. 2
CONCEPTO..................................................................................................... 4
INSTITUCIONES FINANCIERAS QUE PUEDEN SUFRIR QUEBRANTO O PERJUICIO
PATRIMONIAL.................................................................................................. 4
TIPOS DE OPERACIONES DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO.......................5
NATURALEZA JURIDICA................................................................................... 6
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CLASIFICACION............................................................................................... 7
DOGMATICA................................................................................................. 7
DIDACTICA................................................................................................... 7
DELITOS DE CUELLO BLANCO.....................................................................8
DELITOS DE LOS PARTICULARES..............................................................8
DELITOS DE LOS CONSEJEROS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DE LAS
INSTITUCIONES DE CREDITO O QUIENES INTERVENGAN DIRECTAMENTE
EN LA AUTORIZACION O REALIZACION DE OPERACIONES........................8
DELITOS EN LOS QUE PUEDEN PARTICIPAR LOS PARTICULARES EN
RELACION CON CONSEJEROS FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS BANCARIOS
................................................................................................................. 9
DELITOS DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA CNBV...........................10
DELITOS COMETIDOS POR CONSEJEROS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
BANCARIOS, EN COPARTICIPACION CON SERVIDORES PUBLICOS DE LA
CNBV...................................................................................................... 10
REQUISITOS DE PROCEDIBILIDADAD...........................................................11
Texto legal del articulo 115 LIC:................................................................11
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