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UNIVERSIDAD DE GUADALAJARA

CENTRO UNIVERSITARIO DE CIENCIAS


SOCIALES Y HUMANIDADES
DIVISION DE ESTUDIOS JURIDICOS

DERECHO BANCARIO
PROF : LIC. GUILLERMO SURO CEDANO
ALTAMIRANO SEGURA EDWIN
CRUZ SALCEDO LUIS ALBERTO
TAPIA VELAZQUEZ EDNA ARACELI

DELITOS BANCARIOS

ANTECEDENTES
La primera regulacin de los delitos bancarios la encontramos en el
Cdigo de comercio de 20 de abril de 1884, en el Titulo Dcimo
Tercero De los Bancos.
Art 975 La falsedad de laguna de las partidas del corte de caja de un
banco se castigara conforme al Cdigo Penal; pero considerando el
delito como cometido con una circunstancia agravante de cuarta
clase.
La ley Federal de Instituciones de Crdito Publicada en el Diario
Oficial de la Federacin el 19 de marzo de 1897, ( primer
ordenamiento especializado en materia bancaria), regulaba como
delitos:
Articulo 110.- toda infraccin de las disposiciones de esta ley ,
constituye responsables civilmente a los individuos de los consejos
de administracin que la hubiesen autorizado, y al gerente o
director que lo cometa , a no ser que haya obrado por orden
expresa del consejo de administracin . Lo anterior se entiende sin
perjuicio de la responsabilidad penal en que pudieren haber
incurrido , segn los preceptos de las leyes federales o locales , en
su caso.
La Ley General de Instituciones de Crdito y establecimientos
bancarios publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 16 de
enero 1925, en su articulo 97 reafirma lo anterior y en el 137
tipificaba por primera vez las irregularidades de los inspectores de
la SHCP, en el sentido siguiente:
articulo 137.- la falta de cumplimiento de cualquiera de las
obligaciones a que estn sujetos los inspectores , conforme al
articulo 134, as como la infraccin de laguna de las prescripciones
del articulo 136, dar lugar a la aplicacin de penas administrativas
que impondr la Secretaria de Hacienda y Crdito Publico, incluso
la destitucin, que indeclinablemente se har efectiva en los casos
de la fraccin III del articulo anterior, y siempre sin perjuicio de las
responsabilidades civiles y penales en que el inspector haya
incurrido

La Ley General de Instituciones de Crdito y establecimientos


bancarios publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 29 de
2

noviembre de 1926, reafirma la responsabilidad de los consejos de


administracin ( articulo 281) y tambin estableca como delito :
Articulo 143 .- En todo caso, los bancos de fideicomiso deben
cumplir exactamente las ordenes e instrucciones que recibieren de
las personas o entidades que les hubieren confiado el fideicomiso
o comision, en cuanto no fueran contrarias a esta ley o a otra
aplicable al caso.
La falta de cumplimiento de estas ordenens o instrucciones hacen
responsables civilmente alos bancos, de los daos y perjuicios que
resulten , en los terminos establecidos por la Ley para la falta de
cumplimiento de un o contrato sin perjucio de la de la
responsabilidad penal que correspndela gerente u a otros
empleados del banco o a los miembros de su consejo de
administracin , por sus actos o por su falta de cuidado o
precaucion conforme al codigo penal.
Ley General de la Instituciones de Crdito publicada eb el Diario
oficial de la Federacin el 29 de junio de 1932, prescribia nuevos
delitos:
Articulo 236 en los caso de liquidacin judicial o quiebra de los
individuos o sociedades a que se refiere el articulo 40, los
responsables de la inobservancia de los artculos 46 y 166, fraccion
VII, de esta ley, Incurriran en las penas establecidas en el articulo
391 del Cdigo Penal para el Distrito y territorios Federales , cuando
la ley Penal corspondiente al domiciolio de del fallkido , no defina el
delito de quiebra fraudulenta.
Articulo 239.-se considera como fraude el hecho de una persona o
sociedad , para obtener prestamos de instituciones de crdito ,
proporcione a estas datos falsos sobre el monto del pasivo . Se
declara aplicable a toda la Republica mexicana , para lo efewctos de
este articulo , el articulo 236 del Cdigo Penal para el Distrito y
Territorios Federales
Ley General de la Instituciones de Crdito y Organizaciones
Auxiliares mejor conocxida como Ley Bancaria publicada el Diario
oficial de la Federacin el 31 de mayo de 1941 y vigente hasta el 14
de enero de 1985, fecha en que es derogada por la ley
Reglamentaria del Servicio Publico De Banca Y de Crdito , en un
inicio contemplaba como delito lo dispuesto en el citado articulo
239
La Ley Reglamentaria del Servicio Publico de banca y crdito
publicada en el Diario Oficial de La federacin del 14 de enero de
3

1985, aplicda durante el periodo de la llamada Bnaca Nacionalizada


y vigente hasta que fue abrogada por la actual Ley de Instituciones
de Crdito.
Ley de la Instituciones de Crdito publicada en el Diario oficial de la
Federacin el 18 de julio de 1990

CONCEPTO
Se conoce como delitos bancarios a las conductas de los
particulares, funcionarios o empleados bancarios u otros(as como
servidores pblicos de la CNBV), que realizan acciones u omisiones
en operaciones de deposito, inversiones, prestamos, crditos,
servicios que tipifica y sanciona la LIC, las cuales pueden perjudicar
los intereses de los usuarios y causar quebranto, perjuicio
patrimonial o poner en peligro, la estabilidad y funcionamiento de
las instituciones bancarias y sociedades financieras de objeto
limitado.

INSTITUCIONES FINANCIERAS QUE PUEDEN SUFRIR


QUEBRANTO O PERJUICIO PATRIMONIAL
INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE
Sociedades anonimasde capital fijo , autorizadas
discrecionalmente por el gobierno Federal a travez de la
secretaria de hacienda y crdito Publico para prestar el
servicio de la banca y crdito en los terminos de la Ley de
Instituciones De Credito
INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO
Sociedades Nacionales de Crdito , con personalidad juridica
y patrimonio propio , constituidas por decreto del Ejecutivo
Federal , para apoya financieramente actividades productivas
de desarrloo economico del pais conforme a sus Leyes
Organicas aprobados por el Congreso de la Union : Vgr
BANOBRAS, BANJERCITO, BANSEFI
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO
PERSONAS Morales autorizadas por la Secretaria de
Hacienda y Crdito Publico , oyendo la opinin de la CNBV y
del Banco de Mexico, para captar recursos provenientes de la
4

colocacion de instrumentos previamente culificados por una


institucin caliuficadora de valores , inscrito en el Registro
Nacional de Valores y otorgar creditos para determinada
actividad o sector ( construccion y vivienda , micro pequea y
median a empresa y consumo)

TIPOS DE OPERACIONES DE LAS INSTITUCIONES DE


CREDITO
OPERACIONES PASIVAS
I)
Recibir depositos bancarios a :
a)
A la vista
b)
Retirables en das prestablecidos
c)
De ahorro, y a plazo o con previo aviso
II)
III)
IV)

Aceptar prestamos y creditos


Emitir bonos bancarios , y
Emitir obligaciones subordinadas

OPERACIONES ACTIVAS
I)
Constituir deposito en instituciones de
crdito y entidades financieras del exterior
II)
Efectuar descuentos y otorgar creditos o
prestamos
III)
Expedir tarjetas de crdito con base en
contratos de apertura de crdito en cuenta
corriente
IV)
Asumir obligaciones por cuenta de terceros ,
con base en creditos concedidos, a travez del
otrogamiento de aceptaciones , endoso o aval de
titulos y operaciones de crdito, as como de la
eedicion de cartas de crdito
V)
Celebrara contratros de arrendamiento
financiero y adquirir los bienes de que sean objeto
de tales contratos.
OPERACIONES DE SERVICIO
I)
Promover la organizacin y transformacin de
toda clase de empresas o sociedades mercantiles
y suscribir y conservar acciones o partes de
interes en las mismas
II)
Operar con documentos mercantiles por cuenta
propia
III)
Llavra a cabo por cuenta propia o de terceros
operaciones con oro, plata y divisas, incluyendo
reportos sobre estas mismas
5

IV)
V)

Prestar servicios de caja de seguridad


Expedir cartas de crdito previa recepcion de su
importe , hacer efectivos creditos y realizar pagos
por cuneta de sus clientes
VI) Practicar las operaciones de fideicomiso a que se
refiere la Ley General titulos y Operaciones de
Crdito, y llevar a cabo mandatos y comisiones
VII) Recibir depositos en administracin o custodia , o
en garantia por cuenta de terceros , de titulos o
valores y en general de documentos mercantiles;
VIII) Actuar como rpreentatnte comn de los tenedores
de titulos de crdito
IX) Hacer servicio de caja y tesoreria relativo a titulos
de crdito, por cuenta de emisoras;
X)
Llevar la contabilidad y los libros de actas y
registro de sociedades y empresas
XI) Desempear el cargo de albacea
XII) Desempear la sindicadura o encargarse de la
liquidacin judicial o extrajudicial de
negociaciones , establecimientos , concursos o
herencias
XIII) Encargarse de hacer avaluos que tendran la
misma fuerza probatoria que las leyes asignan a
los hechos por corredor publico o perito

NATURALEZA JURIDICA
Art 6 Cdigo Penal Federal los considera como delitos especiales
I. Ley de instituciones de crdito, titulo quinto de las
prohibiciones, sanciones administrativas y delitos, Capitulo
III De los Delitos arts. 111 al 116bis .
II. Ley Orgnica del Banco de Mxico
III. Legislaciones Supletorias:
IV. La legislacin Mercantil
V. Los usos y practicas bancarios y mercantiles
VI. El Cdigo civil para el DF
VII. Cdigo Fiscal de la Federacin
Las instituciones de banca de desarrollo, se regirn por su
respectiva ley orgnica y en su defecto por lo dispuesto en este
articulo

CLASIFICACION
Los delitos penales bancarios y de ahorro y crdito popular , los
podemos clasificar desde un punto de vista dogmatico y didactico

DOGMATICA
POR SU GRAVEDAD son delitos
POR LA CONDUCTA DEL AGENTE , son de accion y de
omision
POR EL RESULTADO, materiales y formales.
POR EL DAO de lesion y de peligro
POR EL ELEMENTO INTERNO O CULPABILIDAD dolosos e
intencionales
POR SU ESTRUCTURA O COMPOSICION son complejos
POR EL NUMERO DE SUJETOS INTEGRANTES DE LA
CONDUCTA, los cometidos por servidores publicos y
funcionarios de la CNBV son plusisubjetivos, hay tambin
unisubjetivos
POR SU FORMA DE PERSECUCION, por la denuncia que se
formule
POR LA MATERIA, todos son Federales

DIDACTICA

DELITOS DE LOS PARTICULARES


DELITOS DE LOS CONSEJEROS, FUNCIONARIOS Y
EMPLEADOS DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO O
QUIENES INTERVENGAN DIRECTAMENTE EN LA
AUTORIZACION O REALIZACION DE OPERACIONES
DELITOS DE LOS PARTICULARES EN RELACION CON
CONSEJEROS FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS BANCARIOS
DELITOS DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA CNBV
DELITOS DE LOS CONSEJEROS, FUNCIONARIOS,
EMPLEADOS BANCARIOS EN RELACION CON SERVIDORES
PUBLICOS DE LA CNBV

DELITOS DE CUELLO BLANCO


Se les ha llamado de diferentes formas : criminalidad de los
negocios , criminalidad economica, de los capitalistas , de los
profesionales , de las empresas , economica, etc
A los delitos de los funcionarios bancarios, burstiles , de seguros .
Este nombre fue emplado por primera vez por el sociologo Edwin
Sutherland a finales del ao de 1939.

DELITOS DE LOS PARTICULARES


Art 111
Realizar el servicio de banca y crdito sin estar organizados
como bancos mltiples o de desarrollo (Art 2 LIC)
Captar directamente o indirectamente en el territorio nacional
recursos del publico, independientemente de que con tales
actividades se perjuicios o se obtengan beneficios (art. 103
LIC.).
Los contenidos en el articulo 112 fracciones I, II, IV y V.
Las personas que con objeto de obtener un crdito,
proporcionen, datos falsos sobre activos o pasivos de una
persona fsica o moral, o presenten avalos que no
correspondan a la realidad, sin como consecuencia de ello
resulte quebranto o perjuicio patrimonial para la institucin.
Los deudores que no destinen el importe del crdito a los
fines pactados y como consecuencia de ello resulte quebranto
o perjuicio patrimonial para la institucin.
Los acreditados que desven un crdito concedido por alguna
institucin a fines distintos para los que se otorgo, si dicha
finalidad fue determinante para el otorgamiento del crdito en
condiciones preferenciales.
DELITOS DE LOS CONSEJEROS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO O QUIENES INTERVENGAN
DIRECTAMENTE EN LA AUTORIZACION O REALIZACION DE
OPERACIONES.
Intervenir directamente en la autorizacin o realizacin de
operaciones a sabiendas de que estas resultaran en
quebranto o perjuicio al patrimonio de la institucin (art. 112
fraccin III inciso a, b, c, d y e).
8

Dolosamente omiten u ordenan omitir registrar en los


trminos del articulo 99 de la LIC las operaciones efectuadas
por la institucin de que se trate, o que mediante maniobras
alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la
verdadera naturaleza de las operaciones realizadas, afectando
la composicin de activos, pasivos, cuentas contingentes o
resultados (art. 113 LIC)
Dolosamente presenten a la CNBV datos falsos sobre la
solvencia l del deudor o sobre el valor de las garantas que
protegen los crditos (idem).
Conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o
pasivos, concedan el crdito (idem).
Conociendo que los avalos son falsos, concedan el crdito,
si el monto de la alteracin hubiere sido determinante para la
alteracin (idem).
Incitar u ordenar a funcionarios o empleados de la institucin
a la comisin de los delitos a que se refiere la fraccin III, del
artculo 112 y los artculos 113 y 113bis. (Articulo 113 bis. I de
la LIC).
Quienes de por si o por interposita persona, reciban
indebidamente de los clientes algn beneficio para celebrar
cualquier operacin articulo 114 de la LIC.
DELITOS EN LOS QUE PUEDEN PARTICIPAR LOS PARTICULARES
EN RELACION CON CONSEJEROS FUNCIONARIOS Y
EMPLEADOS BANCARIOS
Articulo 112 bis. LIC.
A quien produzca, reproduzca, introduzca al pas, imprima o
comercie tarjetas de crdito, debito, formatos o esqueletos de
cheques, o en general instrumentos de pago utilizados por el
sistema bancario, sin consentimiento de quien este facultado
para ello.
Posea, utilice o distribuya tarjetas de crdito debito, formatos
o esqueletos de cheques, o en general instrumentos de pago
utilizados por el sistema bancario, a sabiendas de que son
falsos.
Altere el medio de identificacin electrnica y acceda a los
equipos electromagnticos del sistema bancario, con el
propsito de disponer indebidamente de recursos
econmicos; u
Obtenga o use indebidamente la informacin sobre cliente u
operaciones del sistema bancario y sin contar con la
autorizacin correspondiente.
9

Articulo 113 bis. De la LIC


Indebidamente utilice, obtenga, transfiera o de cualquier otra
forma disponga de los recursos o valores de los clientes de
las instituciones de crdito.
DELITOS DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA CNBV.
Conforme al artculo 113 bis. 2;
Ocultar del conocimiento de sus superiores hechos que
probablemente puede constituir delito.
Permitir que empleados, funcionarios de la institucin de
crdito, alteren o modifiquen registros con el propsito de
ocultar hechos que probablemente puedan constituir delito.
Obtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de
abstenerse de informar a sus superiores, hechos que
probablemente puedan constituir delito.
Ordenen o insiten a sus inferiores a alterar informes con el fin
de ocultar hechos que probablemente puedan constituir
delito,
insitar u ordenar no presentar la peticin correspondiente a
quien este facultado para ello.
DELITOS COMETIDOS POR CONSEJEROS, FUNCIONARIOS Y
EMPLEADOS BANCARIOS, EN COPARTICIPACION CON
SERVIDORES PUBLICOS DE LA CNBV.
Dar, ofrecer por si o por interposita persona dinero u cualquier
otra cosa a un servidor publico de la CNBV para que haga u
omita un determinado acto relacionado con sus funciones.
Que el servidor publico de la CNBV por si o por interposita
persona solicite para si o para otro dinero o cualquier otra
cosa para hacer o dejar de hacer algn acto relacionado con
sus funciones.

REQUISITOS DE PROCEDIBILIDADAD

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En los Delitos Bancarios ,Burstiles, Seguros, Fianzas Y


organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito , la accion no
puede ser promovida por el Ministerio Publico Federal , hasta en
tanto no se haya formulado la denuncia que se equipara a la
querella respectiva:

Texto legal del articulo 115 LIC:


Artculo 115.- En los casos previstos en los artculos 111 al 114 de esta ley, se proceder
a peticin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, quien escuchar la opinin de
la Comisin Nacional Bancaria y de Valores; tambin se proceder a peticin de la
institucin de crdito de que se trate, o de quien tenga inters jurdico.
Lo dispuesto en los artculos citados en este Captulo, no excluye la imposicin de las
sanciones que conforme a otras leyes fueren aplicables, por la comisin de otro u otros
delitos. ...

Secretaria de hacienda y credito publico.


En los delitos financieros ha exsitido desde su creacin la
intencion se que la SCHP formule el requisito de procedibilidad
respectivo que es el equivalente a la querella , tomando en
cuenta que la misma es la autoridad del sistema financiero
mexicano, ( planea, dicta politicas etc..) siempre ha tenido y tiene
interes en que se castigue a las personas que han atentado
contra las entidades finnacieras, o bien , que realizan actividades
de forma paralela alas que realizan las mismas sin la
autorizacin correspondiente.
Conforme al reglamento interior de la Secretaria de Hacienda y
Crdito Publico publicado en el Diario Oficial de la Federacin
con fecha del 11 de septiembre del ao de 1996 y reformada el
17 de junio de 2003 , le compete a la Procuradura Fiscal de la
Federacin, el ejercer en materia penal las facultades que
sealen a la SHCP las leyes especializadas en materi financiera ,
es decir, es la encargada de presentar la denuncia ante el
Ministerio Publico Federal.
La entidad financiera ofendida.
Para una pronta y eficaz persecucin de los Delitos
Bancarios , se autoriza que dichas entiddes puedan presentar en
los delitos bancarios hemos sealado la querella corrspondiente,
especficamente en los que q se afecte su patrimonio o se le
causen daos o perjuicios .En este caso no es necesario el
11

requisito de la peticin de la SHCP y opinin de la CNBV, se trata


de que persigan oportunamente los delitos , ya que uno de los
aspectos que alegaban los banqueros, es que la peticin de la
citada Secretaria y la opinin del citado organismo de
supervivcion por mas agilidad que tuvierna , en muchas
ocasiones sufrian demora de en su formulacion, lo que
provocaba que los implicados en la comisiona del delito, tuvieran
tiempo suficiente para ausentarse de la plaza o destruir la
documentacin que pudiera comprometerlos en la comision del
o los delitos previstos en la LIC.
La persona que tenga inters jurdico.
Se extiende el requisito de procedibilidad para iniciar la
averiguacin previa correspondiente , por la comision de algun
Delitos Bancario a quienes tengan interes jurididco. En este
sentido , podriamos decir que tienen interes juridico , los clientes
de las instituciones de crdito, que sufren un menoscaboo
peligro , en sus intereses o en su patrimonio .

PRESCRIPCION DE LOS DELITOS BANCARIOS.


Articulo 116 bis. De la LIC-------------La accin penal en los casos
previstos en esta ley perseguibles por peticin de la Secretaria de
Hacienda y Crdito Publico, por la Institucin de crdito ofendida , o
de quien tenga inters jurdico , prescribir dentro de tres aos
contados a partir del da en que dicha Secretaria o la institucin de
crdito tengan conocimiento del delito y del delincuente , y si no
tienen ese conocimiento en cinco aos q se computaran a partir de
la fecha de la comisin del delito .En los dems casos , se estar a
las reglas del Cdigo Penal para el DF en Materia de fuero comn y
para toda la repblica en Materia de Fuero Federal.

EFECTOS DE LA PRESCRIPCION
De lo dispuesto en este precepto se desprende que con la
prescripcion desaparece el dercho de la SHCP, de la institucin de
crdito ofendida o de quien tenga interes juridico , para ejercitar la
accion correspondiente.
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Esto es debido a que resulta difcil, mantener en forma permanente


la posoibilidad de imputar la comision de un delito a un sujeto , por
considerar que la pruebas , no mantienen con el tiempon el mismo
valor , ademas de que el dao pierde vigor ; asimismo , si a quien
corresponde presentar la querella no cumple debidamente sus
obligaciones , debe operar a favor del sujeto activo el beneficio de
la prescripcion , por ello se aumenta el plazo de prescripcion de la
accion penal en los Delitos Bancarios .

PLAZOS PARA EJERCITAR LA ACCION PENAL


PRIMERA REGLA.- Plazo de tres aos. A partir de que la SHCP, la
institucin de crdito ofendida tenga conocimiento del delito y del
delincuente.
SEGUNDA REGLA.- Plazo maximote cinco aos. Si la SHCP y la
institucin de crdito ofendida no tienen conocimiento del delito y
del delincuente.

13

TABLA DE PENALIDADES
Articulo de la LIC
Artculo 111.- Sern sancionados
con prisin de cinco a quince aos
y multa de quinientas a cincuenta
mil veces el salario mnimo general
vigente en el Distrito Federal, las
personas fsicas, consejeros,
funcionarios y administradores de
personas morales que realicen
operaciones en contravencin a lo
dispuesto por los artculos 2o. o
103 de esta ley
Art 112. Las personas que con el
propsito de obtener un crdito,
proporcionen a una institucin de
crdito, datos falsos sobre el monto
de activos o pasivos de una
entidad o persona fsica o moral, si
como consecuencia de ello resulta
quebranto o perjuicio patrimonial
para la institucin;
Art 112 Los consejeros,
funcionarios, empleados de la
Institucin de crdito o quienes
intervengan directamente en la
autorizacin o realizacin de
operaciones, a sabiendas de que
stas resultarn en quebranto o
perjuicio al patrimonio de la
institucin

SANCION
PRISION cinco a quince aos
MULTA Quinientos a cuarenta mil
salarios minimos vigente en el
DF

Prisin tres meses a dos aos


Multa Treinta a dos mil das de
salario minimo vigente en el DF.
Cuando el monto de la operacin
, quebranto o perjuicio
patrimonial, segn corresponda,
no exceda del equivalente a dos
mil das de salario
Prisin dos a cinco aos
Multa dos mil a cincuenta mil
das de salario m, vigente en el
DF . Cuando el monto de la
operacin , quebranto o
perjuicio patrimonial, segn
corresponda, exceda de dos mil
y no de cincuenta mil das de
salario
14

Art 112 Se consideran


comprendidos dentro de lo
dispuesto en el prrafo anterior y,
consecuentemente, sujetos a
iguales sanciones, los consejeros,
funcionarios, empleados de
instituciones o quienes
intervengan directamente en lo
siguiente:

Prision cinco a ocho aos


Multa cincuenta mil a
doscientos cincuenta mil d.s m v
DF.
Cuando el monto de la operacin
, quebranto o perjuicio
patrimonial, segn corresponda,
exceda de cincuenta mil, pero no
de trecientos cincuenta mil das
de salario.

a) Que otorguen crditos a


sociedades constituidas con el
propsito de obtener
financiamientos de instituciones
de crdito, a sabiendas de que las
mismas no han integrado el capital
que registren las actas
constitutivas correspondientes;
Art 112
b) Que para liberar a un deudor,
otorguen crditos a una o varias
personas fsicas o morales, que se
encuentren en estado de
insolvencia, sustituyendo en los
registros de la institucin
respectiva unos activos por otros;

Prsion ocho a quince aos


Multa doscientos cincuenta mil
das de s m v DF
Cuando el monto de la operacin
, quebranto o perjuicio
patrimonial, segn corresponda,
exceda de trescientos cincuenta
mil das de salario

c) Que otorguen crditos a


personas fsicas o morales cuyo
estado de insolvencia les sea
conocido, si resulta previsible al
realizar la operacin, que carecen
de capacidad econmica para
pagar o responder por el importe
de las sumas acreditadas,
produciendo quebranto o perjuicio
patrimonial a la Institucin;
d) Que renueven crditos
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vencidos parcial o totalmente a las


personas fsicas o morales a que
se refiere el inciso anterior, y
e) Que a sabiendas, permitan a un
deudor desviar el importe del
crdito en beneficio propio o de
terceros, y como consecuencia de
ello, resulte quebranto o perjuicio
patrimonial a la institucin
Art Artculo 113.- Sern
Prisin dos a diez aos
Multa quinientos a cincuenta mil
sancionados con prisin de dos a
das de s m v DF
diez aos y multa de quinientos a
cincuenta mil das de salario, los
consejeros, funcionarios o
empleados de las instituciones de
crdito o quienes intervengan
directamente en el otorgamiento
del crdito:
I. Que dolosamente omitan u
ordenen omitir registrar en los
trminos del artculo 99 de esta
ley, las operaciones efectuadas
por la institucin de que se trate, o
que mediante maniobras alteren u
ordenen alterar los registros para
ocultar la verdadera naturaleza de
las operaciones realizadas,
afectando la composicin de
activos, pasivos, cuentas
contingentes o resultados;
II. Que dolosamente presenten a la
Comisin Nacional Bancaria y de
Valores datos falsos sobre la
solvencia del deudor o sobre el
valor de las garantas que protegen
16

los crditos;
III. Que conociendo la falsedad
sobre el monto de los activos o
pasivos, concedan el crdito, y
IV. Que conociendo los vicios que
seala la fraccin II del artculo 112
de esta ley, concedan el crdito, si
el monto de la alteracin hubiere
sido determinante para concederlo
Art 113 bis A quien en forma
indebida utilice, obtenga, transfiera
o de cualquier otra forma, disponga
de recursos o valores de los
clientes de las instituciones de
crdito

Art 114 Los consejeros,


funcionarios o empleados de las
instituciones de crdito que, con
independencia de los cargos e
intereses fijados por la institucin,
por s o por interpsita persona,
reciban indebidamente de los
clientes algn beneficio para
celebrar cualquier operacin

Prision tres a diez aos


Multa quinientos a treinta mil
das de sm v DF
Si quienes cometen los delitos
son funcionarios o empleados
de las instituciones de crdito o
terceros ajenos, la sancin ser
de trece a quince aos y multa
de mil a cincuenta mil das de
salario
Prisin meses o aos, segn el
monto por el cual se cometi el
delito,
Multa
1.- cuando el monto del
beneficio no exceda de
quinientas veces el salario
minimo gral en el DF
Prisin de tres meses a tres
aos
Multa de treinta aquinientas
veces el salrio minimo gral diario
vigente en el DF
2.- cuando el monto del
beneficio excedad de quinientas
veces el salario minimo diario
vigente en el DF
Prisin dos a diez aos
Multa de quinientas a cincuenta
17

mil veces el salario minimo


sealado

BIBLIOGRAFIA
1.-DE LA FUENTE RODRIGUEZ, Jesus DELITOS FINANCIEROS.
TEORIA Y CASOS PRACTICOS. ( BANCARIOS BURSATILES, SEGUROS
FIANZAS, ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL
CRDITO Y DEL AHORRO Y CRDITO POPULAR).Primera Edicion
Editorial Porrua, , 2005
18

ANTECEDENTES.............................................................................................. 2
CONCEPTO..................................................................................................... 4
INSTITUCIONES FINANCIERAS QUE PUEDEN SUFRIR QUEBRANTO O PERJUICIO
PATRIMONIAL.................................................................................................. 4
TIPOS DE OPERACIONES DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO.......................5
NATURALEZA JURIDICA................................................................................... 6
CLASIFICACION............................................................................................... 7
DOGMATICA................................................................................................. 7
19

DIDACTICA................................................................................................... 7
DELITOS DE CUELLO BLANCO.....................................................................8
DELITOS DE LOS PARTICULARES..............................................................8
DELITOS DE LOS CONSEJEROS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DE LAS
INSTITUCIONES DE CREDITO O QUIENES INTERVENGAN DIRECTAMENTE
EN LA AUTORIZACION O REALIZACION DE OPERACIONES........................8
DELITOS EN LOS QUE PUEDEN PARTICIPAR LOS PARTICULARES EN
RELACION CON CONSEJEROS FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS BANCARIOS
................................................................................................................. 9
DELITOS DE LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA CNBV...........................10
DELITOS COMETIDOS POR CONSEJEROS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
BANCARIOS, EN COPARTICIPACION CON SERVIDORES PUBLICOS DE LA
CNBV...................................................................................................... 10
REQUISITOS DE PROCEDIBILIDADAD...........................................................11
Texto legal del articulo 115 LIC:................................................................11

Secretaria de hacienda y credito publico........................................11

La entidad financiera ofendida.......................................................11

La persona que tenga inters jurdico............................................12

PRESCRIPCION DE LOS DELITOS BANCARIOS...............................................12


EFECTOS DE LA PRESCRIPCION.................................................................12
PLAZOS PARA EJERCITAR LA ACCION PENAL..............................................13
TABLA DE PENALIDADES............................................................................... 14
BIBLIOGRAFIA............................................................................................... 19

20