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Fondo Fiduciario de Promocin de

la Industria del Software


Manual de Administracin de Operaciones
Versin 02

2013

Manual de Operaciones
ndice
INDICE
INDICE ............................................................................................................................................................... 1
CONTENIDO ....................................................................................................................................................... 2
ENVO DE LA DOCUMENTACIN ......................................................................................................................... 3
Nota De Elevacin De Informes Y Rendiciones........................................................................................................ 5
Informe De Avance Tcnico..................................................................................................................................... 6
Informe Final: Actividades De Innovacin (General)............................................................................................. 12
Informe Final: Actividades De Innovacin (Actividades) ....................................................................................... 19
Formulario De Rendicin ....................................................................................................................................... 21
Honorarios De Emprendedores ............................................................................................................................. 24
Formulario De Liquidacin Y Rendicin De Viajes Y Viticos ................................................................................ 25
Resolucin Uif N 140/12 Y Declaracin Jurada.................................................................................................... 26
Nota De Elevacin De Reformulacin ................................................................................................................... 30
Nota De Solicitud De Prrroga .............................................................................................................................. 31
Nota De Cambio De Datos De Contacto................................................................................................................ 32
Nota De Devolucin De Pliza De Caucin ............................................................................................................ 33
Nota De Rescisin De Contrato De Comn Acuerdo ............................................................................................. 34
Nota De Solicitud De Desvinculacin De Emprendedores ..................................................................................... 35
ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS .................................................................................. 36
Instructivo Para El Llenado De Formularios De Rendicin .................................................................................... 43
Instructivo Para La Rendicin De Los Honorarios De Los Emprendedores ............................................................ 44
SUPERVISIN DE LA EJECUCIN ....................................................................................................................... 45
DESEMBOLSO .................................................................................................................................................. 46

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Manual de Operaciones
Contenido
CONTENIDO

Nombre del documento

Objetivo

Envo de la documentacin

Presentacin de los formularios a presentar para


la gestin de las rendiciones.

Elegibilidad de los gastos y costo compartido

Definicin de los gastos elegibles a cargo de


FONSOFT y de la contraparte.

Supervisin de la ejecucin

Descripcin de las supervisiones a cargo de


FONSOFT.

Desembolso

Descripcin de las formalidades a considerar


para percibir los anticipos y/o desembolsos.

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
FST-MdeO-000-001-00D-01

ENVO DE LA DOCUMENTACIN
Si bien el Manual de Administracin de Operaciones se encuentra dividido en 4 (cuatro) secciones para facilitar su lectura y
comprensin; la entrega de la documentacin a cargo del BENEFICIARIO, debe realizarse en una nica oportunidad.
Los Crditos, Subsidios y Aportes No Reembolsables (ANR) son financiados en el marco del Fondo Fiduciario de Promocin de
la Industria del Software (FONSOFT) y se rigen por el Reglamento Operativo de dicho Fondo.
Los recursos del financiamiento se desembolsan bajo la modalidad prevista en las bases de cada lnea, segn lo establecido
en el contrato y previa verificacin y aprobacin tcnica de las actividades previstas en el proyecto.

Informacin Requerida para la Presentacin de la Rendicin de Cuentas


El BENEFICIARIO debe presentar la siguiente documentacin y en el siguiente orden:
1.

Nota de Elevacin de Informes y Rendiciones (Cdigo: FST-MdeO-001-001-01F-01) en original, firmada por quien
suscribiera el contrato o por persona con capacidad para obligar al BENEFICIARIO.

2.

Informe de Avance Tcnico (Cdigo: FST-MdeO-001-001-02F-01): firmado por el director del proyecto.

3.

En caso de Rendicin Final (ANR FONSOFT, ANR VENTANILLA INTERNACIONAL, VENTANILLA ANR I+D): junto con los
documentos indicados en los puntos precedentes se debe incorporar el Informe Final Actividades de Innovacin
(Cdigo: FST-MdeO-001-001-03F-01), el cual debe estar firmado por el Representante Legal.

4.

Anexos informe tcnico: Incluir la documentacin tcnica adicional.

5.

Documentacin Respaldatoria de la Rendicin: Ver la seccin Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos.

6.

Formulario de Rendicin (Cdigo: FST-MdeO-001-001-04F-01): se debe presentar en original, firmado por la persona
descripta en el punto 1 e intervenido por el Contador Certificante, con firma certificada en el respectivo Consejo
Profesional. Dicho formulario de rendicin se debe adjuntar, adems, en formato Excel.
Para el caso de EMPRENDEDORES, tambin se debe presentar la planilla Honorarios de Emprendedores (Cdigo: FSTMdeO-001-001-05F-01) en original y firmada, tambin por la persona descripta en el punto 1.
Si se desea realizar la rendicin de viajes y viticos (solo para ANR CAPACITACIN) se debe presentar el Formulario
de Liquidacin de Rendicin de Viajes y Viticos (Cdigo: FST-MdeO-001-001-06F-01) por cada invitado,
debidamente firmado por cada persona que viaj y conformado por el BENEFICIARIO responsable. Ver procedimiento
correspondiente a Elegibilidad de los Gastos y Costos Compartidos.

7.

Datos de la Cuenta Bancaria del Banco de la Nacin Argentina (B.N.A.), segn Resolucin UIF N 140/12 y su Anexo
(Cdigo: FST-MdeO-001-001-07F-01)

Como condicin necesaria para proceder a la evaluacin de la documentacin enviada por el BENEFICIARIO se debe adjuntar,
en soporte digital (CD), al menos los documentos indicados en los puntos 1, 2, 3, 4, 6 y 7. En la medida de lo posible, se
solicita enviar copia digital de todos los documentos restantes tambin. Cualquier otra documentacin tcnica que no
aparezca enunciada y el BENEFICIARIO crea conveniente presentarla puede ser anexada.
Las presentaciones no deben superponerse, es decir, al entregar documentacin con su respectiva rendicin de gastos, debe
esperar a recibir el desembolso correspondiente antes de la siguiente presentacin.
La informacin presentada no puede contener tachaduras, raspados, enmiendas, etc.
El tamao de papel debe ser A4, perforado con dos orificios en el margen izquierdo, no encuadernado.
Toda la documentacin que se presente debe llevar numeracin correlativa y progresiva en todas las hojas. Por favor
respetar el orden establecido anteriormente.

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
FST-MdeO-000-001-00D-01

ENVO DE LA DOCUMENTACIN
Modificaciones al Presupuesto
Si durante la ejecucin del proyecto surge la necesidad de reformular el presupuesto re-asignando partidas de un rubro a
otro, o debido a cambios en los bienes y/o servicios previstos originalmente, se debe notificar a la AGENCIA dicha situacin
mediante la elevacin de una nota aclaratoria (Cdigo: FST-MdeO-001-001-08F-01) justificando los cambios a realizar, en el
marco del proyecto, y una versin del formulario B (Excel) completo donde se reflejen las modificaciones solicitadas.
Las modificaciones solicitadas deben ser aprobadas por el FONSOFT para efectivizarlas y no se contempla en ningn caso
aumentos de sueldos, ni aumento de la duracin del proyecto que impliquen ms recursos, ni ajustes por inflacin, etc.

Solicitudes de Prrroga
En caso que por cualquier motivo o circunstancia la ejecucin del proyecto se vea demorada, ste debe reformularse y el
BENEFICIARIO debe informar por escrito a la AGENCIA (Cdigo: FST-MdeO-001-001-09F-01) el nuevo plan de trabajo que se
adecue a la fecha de vencimiento del Contrato de Promocin.
Las modificaciones solicitadas deben ser aprobadas por el FONSOFT para efectivizarlas.

Cambio de Datos de Contacto


Los cambios de domicilio del BENEFICIARIO o datos de contacto de los representantes (nmero de telfono, e-mail, etc.), se
deben comunicar por nota al FONSOFT (Cdigo: FST-MdeO-001-001-10F-01). La nota debe contener el cdigo del proyecto,
nombre de la empresa, ttulo del proyecto, los datos originales y la nueva informacin de contacto. En caso de cambio de
apoderado y/o representante legal se deber adjuntar el acta de designacin o poder.

Devolucin de pliza de Caucin


Una vez concluido tcnicamente el proyecto y cobrado el ltimo reembolso, el BENEFICIARIO debe solicitar la devolucin de
la pliza de caucin.
La misma debe ser solicitada mediante nota al FONSOFT (Cdigo: FST-MdeO-001-001-11F-01) firmada por el representante,
indicando el cdigo del proyecto, nombre de la empresa, ttulo del proyecto, fecha de cobro. sta debe contener la siguiente
leyenda:
EL PROYECTO SE ENCUENTRA FINALIZADO Y NO QUEDAN REEMBOLSOS PENDIENTES
Transcurridos 10 (DIEZ) das de dicha presentacin la Pliza debe ser retirada en Godoy Cruz 2370 (C1425FQD) CABA.

Solicitud de Rescisin de Contrato de Comn Acuerdo


En caso que por cualquier motivo o circunstancia no se pueda continuar con la ejecucin del proyecto, el BENEFICIARIO debe
solicitar, por escrito, la Rescisin del Contrato de Promocin a la AGENCIA (Cdigo: FST-MdeO-001-001-12F-01) informando
adecuadamente los motivos del pedido.

Solicitud de Desvinculacin de Emprendedores


Cuando se haya firmado el contrato y uno de los beneficiarios decida desvincularse del proyecto deber solicitar, mediante
nota (Cdigo: FST-MdeO-001-001-13F-01), la desvinculacin del mismo.

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo I: Nota de Elevacin de Informes y Rendiciones
FST-MdeO-000-001-01F-01

NOTA DE ELEVACIN DE INFORMES Y RENDICIONES


Lugar y Fecha
Ref.: INFORME TCNICO Y RENDICION DE GASTOS
Convocatoria:....N Proyecto:..
Beneficiario/s:.
Ttulo:....

SEOR
DIRECTOR DEL FONSOFT
Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
Godoy Cruz 2370 - 1er Piso (C1425FQD) - CABA

De mi consideracin:
Tengo el agrado de dirigirme a usted a los efectos de presentar la siguiente
documentacin:

Informe Tcnico

Informe Final de Actividades de Innovacin

Anexos informe tcnico

Documentacin Respaldatoria de la Rendicin

Formularios de Rendicin

Datos de la Cuenta Bancaria

CD con documentacin en formato digital

Atentamente.

...............................................................
Representante ante el FONSOFT

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo II: Informe de Avance Tcnico
FST-MdeO-000-001-02F-01

INFORME DE AVANCE TCNICO


IDENTIFICACIN DEL PROYECTO
Convocatoria:
Cd. de
Proyecto:
Beneficiario:
Corresponde a
Informe Final:
Director del
proyecto:

N de Informe:
Si

Fecha:

No

Perodo de ejecucin informado:

OBJETIVOS DEL PROYECTO


Breve descripcin de los Objetivos centrales del Proyecto (Debe coincidir con el/los objetivo/s
planteado/s en la formulacin):
Fecha de Inicio de Ejecucin (Debe ser igual o posterior a la fecha a partir de la cual se reconocen gastos en la convocatoria
correspondiente):

ACTIVIDADES REALIZADAS Y RESULTADOS OBTENIDOS DURANTE EL PERODO INFORMADO

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo II: Informe de Avance Tcnico
FST-MdeO-000-001-02F-01

INFORME DE AVANCE TCNICO

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo II: Informe de Avance Tcnico
FST-MdeO-000-001-02F-01

INFORME DE AVANCE TCNICO

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

ETAPA

DESCRIPCIN
Actividades realizadas:
Resultados Obtenidos:
Porcentaje de avance alcanzado:
Recursos asignados:
Indicador/es verificable/s de cumplimiento:

Nota: los Indicadores verificables de cumplimiento pueden ser por ejemplo: mdulos y o funcionalidades
desarrolladas, documentos obtenidos como resultado de servicios de consultora, etc.
Los Recursos Asignados se refieren a los miembros del equipo de trabajo que participaron en la ejecucin de la
etapa, los servicios de tercero contratados, etc. Se debe corresponder con la rendicin de cuentas.

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo II: Informe de Avance Tcnico
FST-MdeO-000-001-02F-01

INFORME DE AVANCE TCNICO


ESTADO DE AVANCE DEL PROYECTO
Marque con una cruz en qu situacin se encuentra el Proyecto al momento del cierre del presente informe, en
cuanto a su ejecucin tcnica y financiera, en relacin a lo originalmente previsto.
EJECUCIN TECNICA

EJECUCIN FINANCIERA

DEMORADO
DENTRO DE LOS PLAZOS
ADELANTADO

Informe cmo ha sido hasta el momento la ejecucin tcnica y financiera del Proyecto,
identificando las razones que llevan a que el mismo se encuentre adelantado o demorado,
tanto tcnica como financieramente, en caso que corresponda.

DESVIACIONES Y/O REFORMULACIONES CON RELACIN A LA PROPUESTA ORIGINAL


Modificaciones Tcnicas (Extensin del plazo de ejecucin, reemplazo del equipamiento, cambios en los RRHH y/o
Consultoras, cambios en los objetivos especficos, cambio del Director del proyecto, en este ltimo caso adjuntar CV, etc.).
En caso de solicitar Reformulacin justifique los cambios y adjunte el nuevo Formulario B de Costos en Excel.:

Modificaciones Presupuestarias (Discriminarlas por rubro y justificarlas desde el aspecto tcnico):


CONCLUSIONES DEL INFORME
Cumplimiento de los Objetivos Propuestos (hasta el momento de la presentacin del informe de avance):

Conclusiones finales (Evale en trminos generales el proceso de ejecucin tcnica y financiera del Proyecto,
mencionando los principales factores de xito as como las dificultades encontradas en el desarrollo del mismo):

INFORMACIN ANEXA

En caso de presentar documentacin adicional (diagramas, documentos, etc) indicarlo a


continuacin.

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo II: Informe de Avance Tcnico
FST-MdeO-000-001-02F-01

INFORME DE AVANCE TCNICO


SI ES INFORME TCNICO FINAL COMPLETAR A CONTINUACIN.
Indique el nivel de cumplimiento de resultados y/o productos que se previ alcanzar mediante el desarrollo del
Proyecto de acuerdo con los siguientes criterios indicados: 1 Totalmente alcanzado; 2 Parcialmente alcanzado;
y 3 No alcanzado.
Productos y/o Resultados
Esperados

Nivel de Cumplimiento

Indicador verificable de
cumplimiento

Seleccione
Seleccione
Seleccione
Seleccione
Seleccione
En caso de que los resultados previstos en el Proyecto no se hayan alcanzado (total o
parcialmente), explique las causas y/o situaciones que lo justifican.

IMPACTOS DEL PROYECTO


Indique la contribucin real y potencial del Proyecto en los siguientes aspectos, justificando su respuesta.

Impactos Tcnicos

1. Mejor la calidad de los productos (bienes o


servicios)
2. Ampli lo gama de productos ofrecidos
3. Aument la capacidad productiva
4. Redujo los costos de mano de obra (costos
por unidad producida)
5. Permiti la aplicacin de nuevas tecnologas
en la empresa
6. Gener nuevos puestos de trabajos directos

Se obtuvieron Impactos?
Impacto
Impacto
N/C
Real
Potencial
(*)
Si
No
Si
No

Justifique su
respuesta

En qu porcentaje?
En qu porcentaje?

Cuntos? Con qu
formacin?

7. Gener nuevas habilidades y/o destrezas


del equipo de trabajo
8. Permiti el desarrollo de nuevos Proyectos
de Innovacin

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo II: Informe de Avance Tcnico
FST-MdeO-000-001-02F-01

INFORME DE AVANCE TCNICO

9. Mejor la organizacin interna de la


empresa (la generacin de Departamentos
de I+D en la empresa, la contratacin
definitiva de los tcnicos asociados al
Proyecto, etc.)
10. Mejor el impacto sobre aspectos
relacionados al Medio Ambiente, Salud y/o
Seguridad
11. Permiti alcanzar regulaciones o
estndares nacionales y/o internacionales
12. Otros (especificar)
Impactos Comerciales
13. Permiti mantener la participacin de la
empresa en el mercado
14. Ampli la participacin de la empresa en el
mercado interno

En qu porcentaje?

15. Permiti abrir nuevos mercados de


exportacin
16. Permiti el desarrollo de nuevas lneas de
negocio
17. Permiti la creacin de una nueva Empresa
18. Otros (especificar)
Impactos Econmicos
19. Aument la rentabilidad de la empresa
20. Aument el valor de mercado de la
empresa
21. Otros (especificar)
(*) N/C=No corresponde
En caso de ser Informe FINAL corresponde adjuntar el formulario Informe Final de Actividades de
Innovacin.

---------------------------------Firma del Director del Proyecto

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (General)


Solo para ANR FONSOFT, ANR VENTANILLA INTERNACIONAL, VENTANILLA ANR I+D

Beneficiario:

1- RECURSOS HUMANOS
Se requiere la cantidad total de personal (incluye personal estable y personal contratado) al 31 de diciembre de cada ao, segn su mximo nivel de
educacin formal alcanzado:
Profesionales de Ingeniera, Ciencias Exactas o Naturales son todos aquellos que hayan completado como formacin universitaria de grado alguna
Ingeniera (Electrnica, Sistemas, Civil, Industrial, etc.) u otra ciencia dura (Qumica, Fsica, Matemtica, Biologa, etc.).
Otros Profesionales son todos aquellos que hayan completado formacin universitaria de grado y que no hayan sido asentados anteriormente
Personal con Educacin Tcnica son todos aquellos que S han completado la escuela secundaria, el polimodal y/o alguna formacin terciaria no
universitaria, pero que no completaron ninguna formacin universitaria de grado.
Personal con educacin Bsica o Inferior son todos aquellos que NO han completado la escuela secundaria (sea Bachillerato, Tcnico o Comercial) o el
polimodal.
CANTIDAD DE PERSONAL SEGN EL MXIMO NIVEL DE EDUCACIN FORMAL DE LOS RECURSOS HUMANOS DE LA EMPRESA
Ao Actual - 3

Ao Actual - 2

Ao Actual - 1

1.1. Profesionales de Ingenieras, Ciencias Exactas o Naturales


1.2. Otros Profesionales
1.3. Personal con Educacin Tcnica (personal hasta secundaria completa o terciario)
1.4. Personal con Educacin Bsica o Inferior (personal hasta secundaria incompleta)
Total (Incluyendo en cada tem a los dueos, socios, personal contratado, etc.)

2 - VENTAS EN LOS ULTIMOS 3 AOS (IGUAL PERODO QUE LOS GASTOS DE INNOVACIN)
Ventas de bienes y/o servicio producidos por la empresa (comprende la venta realizada por la empresa a precio de venta durante el ao especificado, de
bienes elaborados en su local o mandados a elaborar a terceros con materia prima de la empresa. No debe incluir IVA, ni impuestos internos, ni a los
combustibles. Debe coincidir con las ventas del ao calendario).
Ao Actual - 3

Ao Actual - 2

Ao Actual - 1

2.1. ... al Mercado Interno (monto en pesos, omitiendo centavos)


2.2. ... al Mercado Externo (monto en pesos, omitiendo centavos)
2.3. Reventa de productos terminados (comprende la venta realizada por la empresa de mercaderas
adquiridas a otras empresas. No debe incluir IVA, ni impuestos internos, ni a los combustibles).
Ventas Totales

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (General)


Innovacin
Podra indicar si ha efectuado gastos en los siguientes rubros, vinculados al desarrollo de mejoras o innovaciones, en los
ltimos 3 aos? Por favor indicar el monto aproximado
3.1 ACTIVIDADES DE INNOVACIN DESARROLLADAS Y PERSONAS DEDICADAS A ESTA ACTIVIDAD EN LOS ULTIMOS 3 AOS
Indique si la empresa ha desarrollado en los ltimos 3 aos alguna de las siguientes actividades de Innovacin, independientemente de los resultados
obtenidos con las mismas
Le recomendamos primero leer las definiciones para identificar cules son las actividades que realiz la empresa durante el perodo analizado. Deber
consignar los recursos monetarios destinados a las actividades realizadas.
3.1. Investigacin y Desarrollo (I+D) es el trabajo creativo realizado en forma sistemtica, es decir, no ocasional, con el objetivo de generar un nuevo
conocimiento (cientfico o tcnico) o de aplicar o aprovechar un conocimiento ya existente o desarrollado por otro. Dentro de la I+D pueden distinguirse tres
grandes categoras: la investigacin bsica (generar un nuevo conocimiento principalmente abstracto o terico dentro de un rea cientfica o tcnica, en
sentido amplio, sin un objetivo o finalidad fijada de forma previa), la investigacin aplicada (generar un nuevo conocimiento teniendo desde un principio la
finalidad o destino al que se desea arribar) o el desarrollo experimental (fabricacin y puesta a prueba de un prototipo, es decir, un modelo original o
situacin de examen que incluye todas las caractersticas y desempeos del nuevo producto, proceso o tcnica organizacional o de comercializacin).
La creacin de software se considera I+D, en tanto y en cuanto, implique hacer avances cientficos o tecnolgicos. Cabe aclarar que las actividades de I+D no
siempre se realizan en el mbito de un laboratorio o de un departamento de I+D. Es ms, muchas empresas, en especial medianas y pequeas, no poseen
estructuras formales de I+D y ello no implica que no realicen este tipo de actividades. Si bien no es tarea sencilla, es necesario identificar las actividades de
I+D que se realizan sin una estructura formal. Por ejemplo: un grupo de ingenieros de la empresa, que se desempean en la misma rea o en distintas, se
renen todos los viernes por la tarde para pensar, consultar bibliografa, experimentar y/o probar distintas tecnologas y/o formas de incrementar el
rendimiento o mejorar la eficiencia de los sistemas.
3.2. I+D externa es el trabajo creativo, que no se realiza dentro de la empresa o con personal de la empresa, sino que se encarga a un tercero, ya sea
mediante la contratacin o financiacin de un grupo de investigadores, institucin o empresa con el acuerdo de que los resultados del trabajo sern de
propiedad, total o parcial, de la empresa contratante.
3.3/4/5. Adquisicin de Bienes de Capital, Hardware y/o Software son actividades de innovacin nicamente cuando se trate de la incorporacin de bienes
vinculados a introducir mejoras y/o innovaciones de procesos, productos o tcnicas organizacionales o de comercializacin. El reemplazo de una mquina por
otra de similares caractersticas o una nueva versin de un software ya instalado no implica una actividad de innovacin.
3.6. Contratacin de Tecnologa es toda adquisicin de derechos de uso de patentes, inventos no patentados, licencias, marcas, diseos, know-how o
asistencia tcnica vinculada a introducir mejoras y/o innovaciones de procesos, productos o tcnicas organizacionales o de comercializacin.
3.7. Capacitacin ser considerada una actividad de innovacin siempre y cuando no signifique capacitar a nuevos trabajadores en mtodos, procesos o
tcnicas ya existentes en la empresa. Esta puede ser capacitacin interna o externa del personal, tanto en tecnologas blandas (gestin y administracin)
como en tecnologas duras (procesos productivos).
3.8. Diseo Industrial y Actividades de Ingeniera incluyen todas las preparaciones tcnicas, para la produccin y distribucin no incluidas en I+D, as como
los planos y grficos para la definicin de procedimientos, especificaciones tcnicas y caractersticas operativas; instalacin de maquinaria; ingeniera
industrial; y puesta en marcha de la produccin. Estas actividades pueden resultar difciles de diferenciar de las actividades de I+D; para esto puede resultar
de utilidad comprobar si se trata de un nuevo conocimiento o de una solucin tcnica. Si la actividad se encuadra en la resolucin de un problema tcnico,
ser considerada dentro de las actividades de Ingeniera y Diseo Industrial. Modificaciones al proceso productivo, por ejemplo, la implementacin del just in
time, tambin deben ser consideradas como una actividad propia de la ingeniera y diseo industrial.
Las actividades de diseo esttico u ornamental de los productos no son actividades de innovacin, salvo que generen modificaciones, que cambien las
caractersticas principales o las prestaciones de los productos.
3.9. Diseo organizacional y Gestin Diseo e implementacin de modelos de organizacin productiva que modifiquen significativamente la estructura
organizacional de la empresa (por ej. La divisin del trabajo, la departamentalizacin, el esquema de control y/o coordinacin). Programas de mejoramiento
en la gestin y organizacin de la produccin, logstica de la distribucin y comercializacin.
3.10. Consultoras implican toda contratacin de servicios cientficos y tcnicos relacionados con las actividades de Ingeniera y Diseo Industrial a terceros
externos a la empresa. Recuerde que si las actividades contratadas a terceros se relacionan con I+D o Capacitacin entonces debern considerarlas como
actividades de I+D externa y Capacitacin respectivamente.
ACLARACIN: en el caso de que haya realizado algunas de las actividades mencionadas anteriormente recuerde que debe cuantificar los recursos destinados
a las mismas en la columna correspondiente. Se solicitan los montos en pesos, netos de impuestos, de los gastos realizados en cada ao. Si bien sern
aproximados, debern reflejar los recursos destinados a la realizacin de cada una de las actividades de innovacin.
RECORDAR: El gasto de I+D interna deber incluir los ingresos del personal dedicado a dicha actividad de manera formal o no formal. En este ltimo caso, se
deber asignar, al menos, la parte proporcional de su ingreso dedicado a I+D.

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (General)

3. Actividades de Innovacin

En los ltimos 3 aos Realiz alguna de estas actividades en procura


de lograr innovaciones de producto, de proceso, de tipo organizacional
o de comercializacin? Cuantificar los recursos destinados en cada
actividad al 31 de diciembre de cada aos solicitado (Monto en pesos sin centavos)
Ao Actual - 3
Ao Actual - 2
Ao Actual - 1

3.1 I+D interna


3.2 I+D externa
3.3 Adquisicin de Maquinarias y equipos
3.4 Adquisicin de Hardware
3.5 Adquisicin de Software
3.6 Contratacin de Tecnologa
3.7 Capacitacin
3.8 Diseo industrial y actividades de ingeniera
3.9 Diseo organizacional y Gestin
3.10 Consultoras
TOTAL

4 INNOVACIONES LOGRADAS EN LOS ULTIMOS 3 AOS


4.1/2. Nuevos productos o mejoras significativas en un producto existente.
Es la introduccin al mercado de un producto tecnolgicamente nuevo (cuyas especificaciones tcnicas, componentes, materiales o caractersticas
funcionales difieren significativamente de los correspondientes a productos anteriores de la empresa) o significativamente mejorado (previamente
existente cuyo desempeo ha sido perfeccionado o mejorado en gran medida).
4.3/4. Nuevos procesos o mejoras significativas en un proceso existente.
Implica recrear o modificar el proceso de elaboracin de productos o la prestacin de servicios, como resultado de utilizar nuevos equipos, nuevos insumos,
nuevas soluciones tecnolgicas o de introducir cambios en la organizacin del proceso productivo. Incluye modificaciones en la logstica de insumos o de
productos terminados (por ejemplo, introduccin de GPS o cdigos de barra), Puede tener como objetivo producir o entregar productos tecnolgicamente
nuevos o mejorados, que no puedan producirse ni entregarse utilizando mtodos de produccin existentes, o bien aumentar la eficiencia de produccin o
entrega de productos ya conocidos por la empresa.
4.5. Innovaciones en organizacin.
Es la introduccin de cambios en las formas de organizacin y gestin del establecimiento o local, la incorporacin de estructuras organizativas modificadas
significativamente e implementacin de orientaciones estratgicas nuevas o sustancialmente modificadas. Incluye la modificacin de la estructura de
gestin o la integracin de distintos departamentos o actividades y la introduccin de cambios nuevos y significativos en sus relaciones con otras empresas
o instituciones pblicas, por ejemplo, mediante alianza, asociacin, externalizacin o subcontratacin.
4.6. Innovaciones en comercializacin.
Es la introduccin en su empresa de mtodos de venta o distribucin nuevos o mejorados de manera significativa (venta por internet, franquicias, ventas
directas o licencias de distribucin) con el objetivo de mejorar la satisfaccin del cliente, aumentar el nivel de ventas o incursionar en nuevos mercados.
Incluye cambios en el empaque y/o embalaje
Se desea conocer si las actividades de innovacin han conducido al desarrollo de:
RECORDAR: siempre que la empresa haya marcado alguna innovacin lograda en los ltimos 3 aos, deber registrar con una cruz si las mismas fueron
novedosas para la empresa, mercado nacional y/o mercado internacional.

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (General)


Logr alguna innovacin en el perodo
mencionado.
Marque Si o No segn corresponda

4. Innovaciones logradas en los ltimos 3 aos

Ao Actual - 3

Ao Actual - 2

Ao Actual - 1

Alguna de las innovaciones logradas: fueron


novedosas para
(En caso de contar con ms de una innovacin
indicar la de mayor alcance)
el mercado
el mercado
la empresa
nacional
internacional

4.1 Nuevo producto


4.2 Mejor significativamente un producto existente
4.3 Nuevo proceso
4.4 Mejor significativamente un proceso existente
4.5 Innovaciones organizativas
4.6 Innovaciones en comercializacin

5. y 6. Indique la cantidad de patentes solicitadas y obtenidas en Argentina, Estados Unidos, Europa y el Resto del Mundo en los ltimos 3 aos.
Se desea conocer para los ltimos 3 aos:
5.1: Patentes solicitadas: la cantidad de patentes que solicit la empresa en el pas y en otros pases.
5.2: Patentes obtenidas: la cantidad de patentes que la empresa obtuvo en el pas y en otros pases.
Recuerde que puede marcar patentes en ms de una opcin de pas.

5. Patentes solicitadas y obtenidas en los ltimos 3 aos


5.1 Patentes solicitadas en

Cantidad de solicitudes segn grupo de pases


Ao Actual - 3

Ao Actual - 2

Ao Actual - 1

Argentina
Estados Unidos
Europa
Resto del mundo

5.2 Patentes obtenidas en

Argentina
Estados Unidos
Europa
Resto del mundo

6. Propiedad intelectual

En los ltimos 3 aos Solicit algn tipo de registro o ttulo de


derechos de propiedad intelectual / industrial?
Conteste Si o No segn corresponda
Ao Actual - 3

Ao Actual - 2

Ao Actual - 1

6.1. Marcas de productos y/o servicios


6.2. Patentes de invencin
6.3. Modelos de utilidad
6.4. Modelos o diseos industriales
6.5. Variedades vegetales
6.6. Denominaciones de origen
6.7. Derechos de autor y/o conexos

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Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (General)

7.FUENTES DE FINANCIAMIENTO DE LAS ACTIVIDADES DE INNOVACIN E INVESTIGACIN Y DESARROLLO INTERNA EN EL AO ACTUAL


Se busca conocer el origen de los fondos utilizados para solventar las actividades de innovacin. Indique si la empresa ha destinado recursos propios y/o de
otra procedencia.
Si la empresa ha realizado I+D, adquirido bienes de capital, modificado el soporte informtico o replanteado sus mtodos de gestin o comercializacin, con
la intencin de lograr mejoras o adelantos, se buscar saber cmo y de dnde ha obtenido los fondos requeridos para llevar adelante dichas actividades de
innovacin.
Si bien la pregunta requiere de una respuesta numrica, no es necesario arribar a cifras extremadamente precisas, admitindose como vlidos valores
orientativos o aproximados. Es importante completar con cero (0) los casilleros de las categoras vacas y comprobar que la suma sea el 100% de los fondos
utilizados en I+D interna y en actividades de innovacin (sta incluye la I+D interna).

I+D interna

7 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Innovacin (Incluye
I+D interna)

Monto en pesos
sin centavos
7.1 Recursos Propios
7.1.2 Aporte de los socios
7.1.3 Casa matriz
7.1.4 Otras empresas del grupo
7.1.1 Reinversin de utilidades
7.2. Recursos de otra procedencia:
7.2.1 Provenientes de la banca comercial pblica o privada
7.2.2 Provenientes de proveedores
7.2.3. Provenientes de clientes
7.2.4. Provenientes de otras Empresas
7.2.5 Provenientes de la Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
(ANPCyT): FONCYT y/o FONTAR y/o FONSOFT y/o FONARSEC

Monto del gasto en I+D


interna y en Actividades
de Innovacin del cuadro
3

Monto en pesos
sin centavos
-

Sale por frmula

- Sale por frmula

- Sale por frmula

7.2.6 Provenientes de otros organismos pblicos de fomento


7.2.7 Provenientes de fundaciones, asociaciones sin fines de lucro
y Organismos No Gubernamentales
7.2.8 Provenientes de universidades (pblicas o privadas)
7.2.9 Provenientes de organismos internacionales (Banco Interamericano
de Desarrollo, Banco Mundial, Unin Europea, etc.)
7.2.10 Provenientes de otras fuentes
7.3 TOTAL

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (General)


8 RELACIONES CON EL SISTEMA NACIONAL DE INNOVACIN
Indique si la empresa ha tenido vinculacin en el marco de las actividades de innovacin (I+D interna y externa, adquisicin de maquinarias y equipos,
hardware o software, contratacin de tecnologa, actividades de capacitacin, diseo industrial o ingeniera y consultoras) con los siguientes agentes o
instituciones en el ao actual
En la columna objetivos, se pide que especifique el objetivo de la vinculacin con cada uno de los agentes o instituciones. Cabe aclarar que por relacin
debe entenderse cualquier tipo de vinculacin, ya sea formal (un contrato, un convenio, un join venture), informal (por ejemplo, sin contrato) o que haya
involucrado o no una retribucin monetaria de alguna de las partes. Tampoco deben restringirse las relaciones al mbito nacional.
(1)Incluye bsqueda, procesamiento y anlisis de informacin tecnolgica y de mercados; (2)Incluye capacitacin y seminarios; (3) Con fines distintos al
financiamiento, fines asociados a la cooperacin con otras entidades para acotar costos y riesgos de la innovacin; (4)Incluye ensayos, pruebas, anlisis y
metrologa; (5) Incluye diseo de productos y procesos
(marque con una cruz las opciones correctas)
RECORDAR: en esta pregunta se pretende registrar todas aquellas vinculaciones que la empresa haya mantenido con distintos agentes del Sistema Nacional
de Innovacin, an si estn han sido espordicas, o se han dado por una nica vez: por ejemplo, en el caso de que la empresa se haya comunicado
telefnicamente con alguna institucin para hacer una consulta.

8.1. Agentes:

Tuvo alguna
Vinculacin?
Indique Si - No
segn
corresponda

Objetivo de la Vinculacin
Solicitud de
Solicitud de
informacin
financiamiento
(1)

Reducir costos
Capacitacin
Cambio
Ensayos Asistencia Diseo
y riesgos de la
I+D
(2)
organizacional
(4)
Tcnica
(5)
innovacin (3)

1 - Universidades
2 - INTI
3 - INTA
4 - Agencia Nacional
de Promocin
Cientfica y
Tecnolgica
5 - Otros
Organismos o
Programas
Gubernamentales
de Ciencia y
Tecnologa
6 - Centros
Tecnolgicos
7 - Institutos de
Formacin Tcnica
8 - Laboratorios
9Unidades/Oficinas
de Vinculacin y
Transferencia
Tecnolgica
10 - Entidades de
Intermediacin
Financiera
11 - Proveedores
12 - Clientes
13 - Otras Empresas
14 - Casa Matriz
15 - Consultores y
Expertos

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (General)


8.2 RELACIONES CON EL SISTEMA NACIONAL DE INNOVACIN
De los Agentes con que la empresa mantuvo vinculacin durante el ao actual, seale los tres (3) que considera ms importantes (en orden de importancia)
y marque con una cruz la estabilidad del vnculo
Estabilidad del Vnculo
Estable, continua o
Puntual u ocasional
recurrente

Cdigo de Agente
segn Tabla 8.1

Agente
1
2
3

9 RECURSOS HUMANOS DEDICADOS A LAS ACTIVIDADES DE INNOVACIN


Indique el nmero de profesionales (tengan o no relacin de dependencia) ocupados en actividades de innovacin en la empresa durante el ao actual,
segn formacin y tiempo de dedicacin. Asimismo indicar si lo hicieron en unidades o departamentos FORMALES (unidades especficamente abocadas a
esas actividades) o de manera NO FORMALES (dentro de la empresa, pero no en unidades especficas)
Profesionales Ocupados en
Actividades de I+D

Unidades de I+D

Profesionales en Ingeniera, Diseo Industrial u Organizacional


(excluyendo los ocup. En I+D)

Dedicacin Exclusiva

Dedicacin Parcial

Dedicacin Exclusiva

Dedicacin Parcial

Unidad Formal
Unidad NO Formal
Total

18 | P g i n a

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Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (Actividades)


Por cada actividad completar los cuadros correspondientes a las ventas totales en pesos, lo que corresponda a exportacin
en pesos, la cantidad de personas y los sueldos brutos del personal que particip en dichas tareas, correspondientes al
ltimo ao calendario
Actividades

10

Desarrollo de Productos de Software

01
02
03
04

Desarrollo aplicado a Producto Propio, elaborado en el Pas


Desarrollo aplicado a Producto de Terceros, elaborado en el Pas
Desarrollo aplicado a Producto Propio, elaborado en el Exterior
Desarrollo aplicado a Producto de Terceros, elaborado en el Exterior

20

Desarrollo de Software a Medida


Desarrollo para uso Propio o de Empresas Vinculadas, radicadas en el
Pas
Desarrollo para uso de Terceros en el Pas
Desarrollo para uso Propio o de Empresas Vinculadas, radicadas en el
Exterior
Desarrollo para uso de Terceros en el Exterior
Actualizacin de Productos de Software (Rubro 10)
Productos Propios, elaborados en el Pas
Productos de Terceros, elaborados en el Pas
Productos Propios, elaborados en el Exterior
Productos de Terceros, elaborados en el Exterior
Implementacin y puesta a punto de Productos de Software (Rubro
10)
Productos Propios, elaborados en el Pas
Productos de Terceros, elaborados en el Pas
Productos Propios, elaborados en el Exterior
Productos de Terceros, elaborados en el Exterior
Soporte y Asistencia de Productos de Software (Rubro 10)
Sobre Productos Propios, elaborados en el Pas, con destino al Mercado
Interno
Sobre Productos Propios, elaborados en el Pas, con destino a
Mercados Externos
Sobre Productos Propios, elaborados en el Exterior, con destino al
Mercado Interno
Sobre Productos Propios, elaborados en el Exterior, con destino a
Mercados Externos
Sobre Productos de Terceros, elaborados en el Pas, con destino al
Mercado Interno
Sobre Productos de Terceros, elaborados en el Pas, con destino a
Mercados Externos
Sobre Productos de Terceros, elaborados en el Exterior, con destino al
Mercado Interno
Sobre Productos de Terceros, elaborados en el Exterior, con destino a
Mercados Externos
Desarrollo de Software Embebido en Equipos Electrnicos
A ser aplicado en Equipos Propios, elaborados en el Pas
A ser aplicado en Equipos de Terceros, elaborados en el Pas
A ser aplicado en Equipos Propios, elaborados en el Exterior
A ser aplicado en Equipos de Terceros, elaborados en el Exterior
Con destino a Mercados Externos

01
02
03
04
30
01
02
03
04
40
01
02
03
04
50
01
02
03
04
05
06
07
08
60
01
02
03
04
05

Cantidad de
Personal

Ventas Brutas

Rubro/Sub
Rubro

19 | P g i n a

Totales
($)

Expo
($)

Personas

Versin 01

Nmina
Salarial
Totales
($)

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo III: Informe Final Actividades de Innovacin
FST-MdeO-000-001-03F-01

INFORME FINAL: ACTIVIDADES DE INNOVACIN (Actividades)

70
01
02
03
04
80
01
02
03
04
05
06
07
90
01
02
03
04
05
06
07
08
90
99

Servicios Informticos de Valor Agregado


Servicios de conversin y/o traduccin de lenguajes informticos
prestados a productos de software y con destino a mercados externos
Servicios de adicin de funciones prestados a productos de software y
con destino a mercados externos
Servicios de preparacin de documentacin para el usuario, prestados a
productos de software y con destino a mercados externos
Servicios de garanta o asesoramiento de calidad de sistemas prestados
a productos de software y con destino a mercados externos
Servicios Funcionales y Provisin de Contenidos a Terceros, Brindados
a travs de Productos de Software y Software aplicado a
simulaciones, ocio y entretenimiento.
Servicios de Provisin de Aplicaciones (ASP)
Servicios de Capacitacin a Distancia (e-learning)
Servicios aplicados al Comercio Electrnico
Servicios de Marketing Interactivo
Edicin y publicacin electrnica de Informacin
Desarrollo de Juegos Interactivos
Desarrollo de Software Aplicado a Simulaciones
Otros Servicios Relacionados
Servicios de Consultora en Sistemas de Informacin
Servicios de Procesamiento de Datos
Servicios de Tercerizacin (Outsourcing)
Provisin de Recursos Humanos (Manpower)
Servicios de Consultora Aplicada al Negocio
Servicios Especializados aplicados a la Instalacin de Hardware
Comercializacin de Software de Terceros
Comercializacin de Hardware
Otros Servicios de Computacin no clasificados
Otras Actividades
TOTAL

20 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo IV: Formulario de Rendicin
FST-MdeO-000-001-04F-01

FORMULARIO DE RENDICIN
CERTIFICACIN CONTABLE SOBRE RENDICIN DE CUENTAS
Sres:(BENEFICIARIOS)
Domicilio:
En mi carcter de Contado Pblico independiente, a su pedido y para su presentacin ante la Agencia Nacional de Promocin Cientfica y
Tecnolgica, certifico la informacin detallada en el apartado siguiente:
1.- INFORMACIN OBJETO DE LA CERTIFICACIN
Declaracin efectuada por el (BENEFICIARIO) sobre gastos efectuados. Expte. .. N ., cuyo monto total asciende a
$........................Dicha aclaracin ha sido firmada por m al solo efecto de su identificacin.
2.- TAREA PROFESIONAL REALIZADA
La emisin de una certificacin consiste en constatar determinados hechos y circunstancias con registros contables y/o documentados de
respaldo. Por lo expuesto, mi tarea profesional se limit a cotejar facturas y recibos conformados pertinentes y registros contables
enunciados a continuacin:
BIENES DE CAPITAL
PROVEEDOR

N y tipo de
FACTURA

FECHA

DESCRIPCION

COSTO TOTAL
(S/IVA-C/IVA)

CANCELACIN

Aporte Total
ASIGNADO al
Proyecto

A FINANCIAR
POR LA
AGENCIA

A FINANCIAR
POR EL
BENEFICIARIO

NRO. DE
FOLIO

LIBRO

*Se debe Certificar el monto total de las facturas-recibos sin IVA independientes de la proporcin asignada al proyecto.

RECURSOS HUMANOS PROPIOS


PROVEEDOR

N FACTURA
O RECIBO

FECHA

SUELDO
BRUTO

DESCRIPCION

CANCELACIN

PORCENTAJE
AFECTADO

A FINANCIAR POR
EL BENEFICIARIO

NRO. DE
FOLIO

*Se debe Certificar el monto total de las facturas-recibos sin IVA independientes de la proporcin asignada al proyecto.

21 | P g i n a

Versin 01

LIBRO

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo IV: Formulario de Rendicin
FST-MdeO-000-001-04F-01

FORMULARIO DE RENDICIN
RECURSOS HUMANOS ADICIONALES
PROVEEDOR

N FACTURA
O RECIBO

FECHA

DESCRIPCION

SUELDO BRUTO

CANCELACIN

PORCENTAJE
AFECTADO

A FINANCIAR
POR LA
AGENCIA

A FINANCIAR
POR EL
BENEFICIARIO

NRO. DE
FOLIO

LIBRO

NRO. DE
FOLIO

LIBRO

NRO. DE
FOLIO

LIBRO

*Se debe Certificar el monto total de las facturas-recibos sin IVA independientes de la proporcin asignada al proyecto.

CONSULTORAS Y SERVICIOS
PROVEEDOR

N y tipo de
FACTURA

FECHA

DESCRIPCION

COSTO TOTAL
(S/IVA-C/IVA)

CANCELACIN

Aporte Total
ASIGNADO al
Proyecto

A FINANCIAR
POR LA
AGENCIA

A FINANCIAR
POR EL
BENEFICIARIO

*Se debe Certificar el monto total de las facturas-recibos sin IVA independientes de la proporcin asignada al proyecto.

MATERIALES E INSUMOS
PROVEEDOR

N y tipo de
FACTURA

FECHA

DESCRIPCION

COSTO TOTAL
(S/IVA-C/IVA)

CANCELACIN

Aporte Total
ASIGNADO al
Proyecto

A FINANCIAR
POR LA
AGENCIA

A FINANCIAR
POR EL
BENEFICIARIO

*Se debe Certificar el monto total de las facturas-recibos sin IVA independientes de la proporcin asignada al proyecto.

22 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo IV: Formulario de Rendicin
FST-MdeO-000-001-04F-01

FORMULARIO DE RENDICIN
OTROS GASTOS
PROVEEDOR

N y tipo de
FACTURA

FECHA

DESCRIPCION

COSTO TOTAL
(S/IVA-C/IVA)

CANCELACIN

Aporte Total
ASIGNADO al
Proyecto

A FINANCIAR
POR LA
AGENCIA

A FINANCIAR
POR EL
BENEFICIARIO

NRO. DE
FOLIO

LIBRO

*Se debe Certificar el monto total de las facturas-recibos sin IVA independientes de la proporcin asignada al proyecto.

RESUMEN DETALLE DE PAGOS


A FINANCIAR POR LA
AGENCIA

A FINANCIAR POR EL
BENEFICIARIO

TOTAL ASIGNADO AL
PROYECTO

COSTO
TOTAL

Bienes de Capital

0,00

0,00

0,00

0,00

Recursos Humanos

0,00

0,00

0,00

0,00

Consultora y Servicios

0,00

0,00

0,00

0,00

Materiales e Insumos

0,00

0,00

0,00

0,00

Grales, de Administracin, Otros

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

CONCEPTOS

TOTALES
Composicin Porcentual

3. CERTIFICACION
En base a las tareas descriptas, CERTIFICO que la Rendicin de Cuentas informada por la IB, en la declaracin
individualizada en 1, concuerda con la documentacin respaldatoria y registros contables indicados.
Lugar y Fecha:

Dr.
Contador Pblico-Universidad
Consejo Profesional T F
(FIRMA CERTIFICADA POR EL CONSEJO PROFESIONAL)

23 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo V: Honorarios de Emprendedores
FST-MdeO-000-001-05F-01

HONORARIOS DE EMPRENDEDORES
Anexo sobre Rendicin de cuentas
Lugar y Fecha:
En mi carcter de representante legal de los beneficiarios del proyecto: XXXXX/XX solicitamos que consideren los gastos
realizados segn la certificacin contable de fecha: XX/XX/XXXX, firmada por el CPN: XXXXXXXXXXX y los honorarios de
los emprendedores segn el siguiente detalle:

Honorarios de los Emprendedores


NOMBRE Y
APELLIDO

N FACTURA
O RECIBO

FECHA

Descripcin

SUELDO
BRUTO

Porcentaje
Afectado

$
-

A FINANCIAR
POR LA
EMPRESA

A FINANCIAR
POR LA AGENCIA

$
-

NRO. DE
FOLIO

LIBRO

RESUMEN CONSOLIDADO: HONORARIOS DE LOS EMPRENDEDORES + GASTOS


CONCEPTOS

A FINANCIAR POR LA
AGENCIA

A FINANCIAR POR
LA EMPRESA

TOTAL ASIGNADO AL
PROYECTO

Honorarios de los Emprendedores

0,00

0,00

0,00

Gastos segn Certificacin

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

TOTALES
Composicin Porcentual

Firma del representante legal del proyecto

24 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo VI: Formulario de Liquidacin y Rendicin de Viajes y Viticos
FST-MdeO-000-001-06F-01

FORMULARIO DE LIQUIDACIN Y RENDICIN DE VIAJES Y VITICOS


(Solo para ANR Capacitacin)
FORMULARIO DE LIQUIDACIN Y RENDICIN DE VIAJES Y VITICOS
Proyecto:
Nombre y Apellido: ....
1. Vitico
Itinerario:.......
Salida
dd/mm/aa

Llegada
dd/mm/aa

Medio de
Transporte

Observaciones

Total das (1):


$

Monto Diario

Total Viticos (1):

2. Gastos de Movilidad
Movilidad desde y hasta domicilio

Movilidad desde y hasta hotel / destino

$
Total (2):

3. Gastos de Traslado
PASAJES (avin, bus)

Alquiler Automvil

Gastos Combustible

$
Total (3):

TOTAL PRESENTE LIQUIDACIN (1+2+3):

Firma y Aclaracin
Representante IB

25 | P g i n a

Recib conforme
Firma, Aclaracin y Fecha

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo VII: Resolucin UIF N 140/12 y Declaracin Jurada
FST-MdeO-000-001-07F-01

RESOLUCIN UIF N 140/12 Y DECLARACIN JURADA


2013 AO DEL BICENTENARIO DE LA ASAMBLEA GENERAL CONSTITUYENTE DE 1813.

Buenos Aires,
Ref.:
Resol
140/12

UIF

Por medio de la presente se informa que, de acuerdo a lo establecido


mediante la Resolucin UIF N 140/12 (B.O. 14/08/12) y lo dispuesto por el
Banco de la Nacin Argentina, todos las personas jurdicas, personas fsicas
y/o instituciones pblicas o privadas, para poder percibir los desembolsos
que en cada caso correspondieren provenientes Fondo Fiduciario de
Promocin de la Industria el Software, debern presentar la documentacin
detallada en el ANEXO I de la presente, adicionalmente a la solicitada
por el FONSOFT, o bien informar cuenta en el Banco de la Nacin
Argentina, detallando tipo de cuenta, sucursal, denominacin, CBU, CUIT o
CUIL.
Queda Ud. debidamente informado.

IMPORTANTE: hasta tanto no se d cumplimiento a lo aqu informado, no se realizar desembolso


alguno por parte del Fondo Fiduciario de Promocin de la Industria el Software.

26 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo VII: Resolucin UIF N 140/12 y Declaracin Jurada
FST-MdeO-000-001-07F-01

RESOLUCIN UIF N 140/12 Y DECLARACIN JURADA


(Form.1)
Modelo de ficha Comitente
(Datos mnimos requeridos)
1.1 PERSONAS FISICAS. CLIENTES OCASIONALES Y HABITUALES
a) Nombre y apellido completo
b) Fecha y lugar de nacimiento
c) Nacionalidad
d) Sexo
e) Tipo y nmero de documento de identidad. Que
deber exhibir en original y al que deber extrarsele
una copia. Se aceptarn como documentos vlidos
para acreditar la identidad, el Documento Nacional de
Identidad, Libreta Cvica, Libreta de Enrolamiento,
Cedula de identidad otorgada por autoridad
competente de los respectivos pases limtrofes o
Pasaporte.
f) C.U.I.L., C.U.I.T. o C.D.I. Este requisito ser exigible
a extranjeros en caso de corresponder
g) Domicilio real (calle, nmero, localidad, provincia y
cdigo postal).
h) Nmero de telfono y direccin de correo
electrnico
i) Declaracin jurada indicando estado civil y
profesin, oficio, industria o actividad principal
que realice.
j) Declaracin Jurada indicando expresamente si
reviste
la
calidad
de
persona
expuesta
polticamente, de acuerdo con la resolucin UIF
vigente en la materia.
1.2

DOCUMENTACIN ADICIONAL PARA CLIENTES HABITUALES

Se acompaa documentacin relativa a la situacin econmica, patrimonial, financiera y tributaria (manifestacin de


bienes, certificacin de ingresos, declaraciones juradas de impuestos, estados contables auditados por Contador Pblico y
certificado por Consejo Profesional correspondiente, etc., segn corresponda), a los fines que el operador defina el Perfil
de cliente.
Lugar y Fecha
Firma del Cliente
Aclaracin
Nmero de Documento

27 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo VII: Resolucin UIF N 140/12 y Declaracin Jurada
FST-MdeO-000-001-07F-01

RESOLUCIN UIF N 140/12 Y DECLARACIN JURADA

2. PERSONAS JURIDICAS. CLIENTES OCACIONALES Y HABITUALES


a) Denominacin o Razn Social
b) Fecha y numero de inscripcin registral
c) C.U.I.T. o C.D.I. Este requisito ser exigible a
Personas Jurdicas
Extranjeras en caso de
corresponder
d) Fecha del contrato o escritura de constitucin
e) Copia del estatuto social actualizado,
certificada por escribano pblico o por el propio
Sujeto Obligado.
f) Domicilio legal (calle,
provincia y cdigo postal)

nmero,

Se entrega en este acto.

localidad,

g) Nmero de telfono de la sede social


Direccin de correo electrnico
Actividad principal realizada
h) Copia del acta del rgano decisorio designado
autoridades, representantes legales, apoderados
y/o autorizados con uso de firma social,
certificadas por escribano pblico o por el propio
Sujeto Obligado.
i) Datos identificatorios de las autoridades, del
representante legal, apoderados y/o autorizados
con uso de firma, que operen ante el Sujeto Obligado
en nombre y representacin del a persona jurdica
j) Titularidad del capital social (actualizada)
k) Identificacin de los Propietarios/Beneficiarios
y de las personas fsicas que, directa o
indirectamente, ejerzan el control real de la
persona jurdica.

Se entrega en este acto.

Se entrega en este acto un ejemplar de Form. 1, apartado 1.


(persona fsica)por cada autoridad, representante legal y
apoderados, acompandose acta y/o poder, del cual se
desprenda el carcter invocado, en copia debidamente
certificada.
Indicar accionistas o socios con sus respectivos porcentajes.

Identificar controlantes distintos en caso de existir.

Lugar y Fecha
Firma del Cliente
Aclaracin
Nmero de Documento

28 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo VII: Resolucin UIF N 140/12 y Declaracin Jurada
FST-MdeO-000-001-07F-01

RESOLUCIN UIF N 140/12 Y DECLARACIN JURADA

(Form. 2)
Declaracin Jurada sobre la condicin de Persona Expuesta Polticamente
El/la (1) que suscribe,
(2) declara bajo juramento que los datos consignados en la presente son correctos,
completos y fieles a expresin de la verdad y que SI/NO(1) se encuentra incluido y/o alcanzado dentro de la Nomina de
personas Expuesta Polticamente aprobada por la Unidad de Informacin Financiera, que he ledo.
En caso afirmativo indicar detalladamente el motivo:

Adems, asume el compromiso de informar cualquier modificacin que se produzca a este respecto, dentro de los treinta
(30) das de ocurrida, mediante la presentacin de una nueva declaracin jurada.
Documento: Tipo (3)

Pas y Autoridad de Emisin:


Carcter invocado (4):
CUIT/CUIL/CDI(1) N:
Lugar y fecha:

Firma:

Certifico/Certificamos que la firma que antecede concuerda con la registrada en nuestros libros/fue puesta ante
mi/nuestra presencia (1).
Firma y sello del Sujeto Obligado o de los funcionarios del Sujeto Obligado autorizados.
Observaciones:

(1) Tachar lo que no corresponda. (2) Integrar con el nombre y apellido del cliente, aun cuando en su presentacin firme
un apoderado. (3) Indicar DNI, LE, o LC para argentinos nativos. Para extranjeros: DNI extranjeros, Carn internacional,
Pasaporte, Certificado provisorio, Documento de identidad del respectivo pas, segn corresponda. (4) Indicar titular,
representante legal, apoderado. Cuando se trate de apoderado, el poder otorgado debe ser amplio y general y estar
vigente a la fecha en que se suscriba la presente declaracin.
Nota: Esta declaracin deber ser integrada por duplicado, el que intervenido por el sujeto obligado servir como
constancia de recepcin de la presente declaracin para el cliente. Esta declaracin podr ser integrada en los legajos o
cualquier otro formulario que utilicen habitualmente los Sujetos Obligados para vincularse con sus clientes.

ANEXO. VER NMINA PERSONAS POLITICAMENTE EXPUESTAS.

29 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo VIII: Nota de Elevacin de Reformulacin
FST-MdeO-000-001-08F-01

NOTA DE ELEVACIN DE REFORMULACIN


Lugar y Fecha
Ref.: SOLICITUD DE REFORMULACIN
Convocatoria:..N Proyecto:
Beneficiario:.
Ttulo:.
SEOR
DIRECTOR DEL FONSOFT
Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
Programa de Modernizacin Tecnolgica
Godoy Cruz 2370 1er Piso (C1425FQD) - CABA
De mi consideracin:
Tengo el agrado de dirigirme a usted a los efectos de solicitar una reformulacin
del proyecto de referencia.
Descripcin de las modificaciones en cada rubro y justificacin tcnica y/o econmica, segn
corresponda:
Bienes de capital:
Recursos humanos:
Consultora y servicios:
Materiales e insumos:
Otros:
Nota: Adjuntar el nuevo formulario B (costos) reformulado.

Atentamente

...............................................................
Representante ante el FONSOFT

30 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo IX: Nota de Solicitud de Prrroga
FST-MdeO-000-001-09F-01

NOTA DE SOLICITUD DE PRRROGA


Lugar y Fecha

Ref.: SOLICITUD DE PRRROGA


Convocatoria:..N Proyecto:..
Beneficiario:..
Ttulo:.
SEOR
DIRECTOR DEL FONSOFT
Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
Godoy Cruz 2370 1er Piso (C1425FQD) - CABA
De mi consideracin:
Tengo el agrado de dirigirme a usted a los efectos de solicitar una prrroga en el
plazo de ejecucin del proyecto de referencia.

FECHA DE INICIO DEL PROYECTO:


PLAZO DE EJECUCIN ORIGINAL:
TIEMPO DE PRORROGA SOLICITADO (en meses):
JUSTIFICACIN:
Adjuntar plan de trabajo y cronograma de tareas con fechas actualizadas (ltima hoja del
formulario B, en Excel)

Atentamente.

...............................................................
Representante ante el FONSOFT

31 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo X: Nota de Cambio de Datos de Contacto
FST-MdeO-000-001-10F-01

NOTA DE CAMBIO DE DATOS DE CONTACTO


Lugar y Fecha

Ref.: CAMBIO DE DATOS DE CONTACTO


Convocatoria:..N Proyecto:..
Beneficiario/s:...
Ttulo:..

SEOR
DIRECTOR DEL FONSOFT
Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
Godoy Cruz 2370 1er Piso (C1425FQD) - CABA
De mi consideracin:
Tengo el agrado de dirigirme a usted a los efectos de notificar cambios en los
datos de contacto de la empresa.

Datos Originales:

Nueva Informacin:

Atentamente

...............................................................
Representante ante el FONSOFT

32 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo XI: Nota de Devolucin de Pliza de Caucin
FST-MdeO-000-001-11F-01

NOTA DE DEVOLUCIN DE PLIZA DE CAUCIN


Lugar y Fecha

Ref.: Solicitud de PLIZA DE CAUCIN


Convocatoria:..N Proyecto:.
Beneficiario/s:..
Ttulo:.

SEOR
DIRECTOR DEL FONSOFT
Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
Godoy Cruz 2370 1er Piso (C1425FQD) - CABA

De mi consideracin:
En el marco de la Convocatoria ..nuestra empresa fue
beneficiaria del instrumento de la referencia, el cual fue concluido y rendido en su totalidad.
Por tal motivo, se solicita la devolucin de la Pliza de caucin oportunamente presentada debido a
que:
EL PROYECTO SE ENCUENTRA FINALIZADO Y NO QUEDAN REEMBOLSOS PENDIENTES

Atentamente.

...............................................................
Representante ante el FONSOFT

33 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo XII: Nota de Rescisin de Contrato de Comn Acuerdo
FST-MdeO-000-001-12F-01

NOTA DE RESCISIN DE CONTRATO DE COMN ACUERDO


Lugar y Fecha

Ref.: SOLICITUD DE RESCISIN DE CONTRATO DE COMN ACUERDO


Convocatoria:...N Proyecto:
Beneficiario/s:..
Ttulo:.

SEOR
DIRECTOR DEL FONSOFT
Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
Godoy Cruz 2370 1er Piso (C1425FQD) - CABA

De mi consideracin:
Tengo el agrado de dirigirme a usted a los efectos de solicitar la rescisin del
contrato, de comn acuerdo, debido a:

JUSTIFICAR QUE NO ES VIABLE LA CONTINUACIN DEL PROYECTO

Atentamente

...............................................................
Representante ante el FONSOFT

34 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Envo de la Documentacin
Anexo XIII: Nota de Solicitud de Desvinculacin de Emprendedores
FST-MdeO-000-001-13F-01

NOTA DE SOLICITUD DE DESVINCULACIN DE EMPRENDEDORES

Lugar y Fecha

Ref.: SOLICITUD DE DESVINCULACIN DEL PROYECTO


Convocatoria:N Proyecto:.
Beneficiario/s:.
Ttulo:

SEOR
DIRECTOR DEL FONSOFT
Agencia Nacional de Promocin Cientfica y Tecnolgica
Godoy Cruz 2370 - 1er Piso (C1425FQD) - CABA
De mi consideracin:
Tengo el agrado de dirigirme a usted a fin de solicitar la desvinculacin del
proyecto del Sr/a. XXXX a partir de la fecha XX/XX/XXXX, del cual forma parte como beneficiario.
A tal efecto se adjunta:
-

Renuncia del Sr/a XXXX con firma certificada ante escribano pblico.
Nota con exposicin de los motivos por los cuales se solicita la desvinculacin.
Nota con reasignacin de las tareas que tena la persona renunciante.
En el caso que se incorpore alguna persona al equipo de trabajo (como contratado por los
emprendedores para el proyecto) se deber adjuntar su CV.
Nuevo presupuesto y plan de trabajo (formulario B en Excel) ajustado.

Atentamente.

...............................................................
Representante ante el FONSOFT

35 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS


Si bien el Manual de Administracin de Operaciones se encuentra dividido en 4 (cuatro) secciones para facilitar su lectura y
comprensin; la entrega de la documentacin a cargo del BENEFICIARIO, debe realizarse en una nica oportunidad.

Gastos No Elegibles
No pueden utilizarse los recursos para cubrir erogaciones en:

Gastos generales de los BENEFICIARIOS.

Gastos administrativos de los BENEFICIARIOS.

Reestructuracin/cancelacin de deudas, pago de dividendos o recuperacin de capitales ya invertidos

Transferencias de activos: adquisicin de acciones, participaciones en el capital social, otros valores mobiliarios, etc.

Pago de cesantas.

Vacaciones y Sueldo Anual Complementario (SAC).

Compras de inmuebles.

Contribuciones en especie.

Alquileres, gastos bancarios, seguros e impuestos.

Todo otro gasto innecesario e incompatible con el logro de los resultados previstos en el proyecto.

Esta enunciacin no es taxativa, pues si enunciativa. Pueden surgir gastos que no se hallen contemplados en lo previo.
Si se detectan durante la ejecucin del proyecto gastos de esta naturaleza no sern considerados elegibles y sern detrados
del monto del subsidio y/o de la contraparte segn corresponda, an en el supuesto en que se encuentren previstos en la
formulacin del proyecto.

Costo Compartido
El BENEFICIARIO debe aportar, por s mismo, la contribucin establecida en el contrato.

Elegibilidad de los Gastos


Se deben incluir en los formularios de rendicin slo los gastos elegibles desde el punto de vista tcnico y de acuerdo a las
bases de la convocatoria y al presupuesto aprobado en el Formulario B.
Todos los gastos del proyecto se rinden con factura del proveedor y/o contratista. Dicha factura deber cumplir con los
REQUISITOS LEGALES E IMPOSITIVOS VIGENTES y debe ser emitida a nombre del BENEFICIARIO
INDEPENDENCIA DE PROVEEDOR: no se aceptarn gastos que pertenezcan a empresas de un mismo grupo econmico,
empresas vinculadas, empresas pertenecientes a familiares de los Beneficiarios, empresas de los mismos socios, familiares de
los BENEFICIARIOS, etc.

36 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS


En el caso de contratacin de personal, el BENEFICIARIO debe cumplir con los REQUISITOS LEGALES E IMPOSITIVOS
VIGENTES relativos a cada forma de contratacin laboral (relacin de dependencia, personal temporario, prestacin de
servicios profesionales, pasantas, etc.). El importe a considerar es el sueldo bruto (sin incluir cargas sociales, aguinaldos,
licencias o vacaciones etc.).
CANCELACIN DE LAS OPERACIONES
Los pagos mayores a $ 1.000 (pesos mil) deben efectuarse de acuerdo la Ley N 25.345, cuyo artculo primero dice: No
surtirn efectos entre partes ni frente a terceros los pagos totales o parciales de sumas de dinero superiores a $ 1.000
realizadas en efectivo e indica los medios de pago aceptados, por ejemplo: cheque, transferencia bancaria, tarjeta de
dbito, tarjeta de crdito, etc.
Los depsitos en efectivo, realizados en la cuenta del proveedor, son NO ELEGIBLES; al igual que los pagos realizados con
cheques cobrados por ventanilla y/o caja.

ELEGIBILIDAD DE GASTOS
(Incluir slo gastos elegibles desde el punto de vista tcnico y de acuerdo a las bases de la convocatoria y al presupuesto aprobado).

El presente listado NO es taxativo, sino que es meramente informativo.


Pertinencia de gastos

ANR MODALIDAD I
ANR MODALIDAD III
VENTANILLA ANR I+D

Honorarios de los emprendedores (1).

ANR MODALIDAD II
ANR EMPRESA JOVEN
ANR VENTANILLA
INTERNACIONAL

No Corresponde

EMPRENDEDORES
(MODALIDAD I y II)
A cargo del FONSOFT y
de la Contraparte

Personal de direccin, investigacin y


de apoyo tcnico, que resulte
incremental debido a la ejecucin del
Proyecto (RRHH adicionales) (2).

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

RRHH propios.

A cargo de la Contraparte

Equipamiento imprescindible
requerido para la ejecucin del
proyecto.
Capacitacin y reentrenamiento de
recursos humanos relacionados con
las actividades del proyecto.
Adquisicin de licencias de tecnologa
necesarias como parte del desarrollo
tecnolgico a realizar.
Insumos y/o materiales necesarios
para llevar a cabo las actividades del
proyecto.

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

Proteccin legal de los resultados.

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

Alquiler y/o alojamiento de


servidores.
Formulacin y gestin del proyecto
(5).

37 | P g i n a

No Corresponde

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

Viticos (4).

CREDITO
EXPORTA

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

Consultoras y servicios tecnolgicos.

Actividades previas a la puesta en el


mercado (plan de comercializacin,
diseos, etc.) (3).

ANR
CAPACITACION

NO

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte

NO

A cargo del FONSOFT y de la Contraparte


A cargo del FONSOFT y de la Contraparte
De acuerdo a las bases de la convocatoria

Versin 01

A cargo del
FONSOFT y
de la
Contraparte

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS


ELEGIBILIDAD DE GASTOS
(Incluir slo gastos elegibles desde el punto de vista tcnico y de acuerdo a las bases de la convocatoria y al presupuesto aprobado).

El presente listado NO es taxativo, sino que es meramente informativo.

Pertinencia de gastos

ANR MODALIDAD II
ANR EMPRESA JOVEN
ANR VENTANILLA
INTERNACIONAL

ANR MODALIDAD I
ANR MODALIDAD III
VENTANILLA ANR I+D

EMPRENDEDORES
(MODALIDAD I y II)

ANR
CAPACITACION

Gastos generales y de
administracin de los beneficiarios,
estrictamente vinculados al
proyecto.

NO

A cargo de la
Contraparte

NO

Alquiler de oficina.

NO

A cargo de la
Contraparte

NO

Servicios (luz, gas, telfono, etc.)(6).

NO

A cargo de la
Contraparte

NO

Transferencias de activos:
adquisicin de acciones,
participaciones en el capital social,
otros valores mobiliarios, etc.

NO

Pago de cesantas.

NO

Compras de inmuebles.

NO

Contribuciones en especie.

NO

Adquisicin de bienes usados.

NO

Impuestos, tasas municipales, etc.

NO

Otros gastos que no estn


vinculados a la etapa de ejecucin
del proyecto.

NO

CREDITO
EXPORTA

Seguro de caucin.

A cargo de la Contraparte

No Corresponde

A cargo de la
Contraparte

No
Corresponde

Pliego de las bases.

A cargo de la Contraparte

No Corresponde

A cargo de la
Contraparte

A cargo de la
Contraparte

Referencias
(1) En el caso de personas fsicas se aceptarn los honorarios de los emprendedores hasta el monto mximo determinado en las bases de cada una de las
convocatorias.
(2) A los efectos del proyecto, se entiende por RRHH adicional a las personas que se incorporaron a la empresa o emprendimiento, con posterioridad a la
fecha a partir de la cual se reconocen gastos y cuyas actividades estn estrictamente vinculadas a la ejecucin del proyecto.
(3) Los gastos destinados a las actividades previas a la puesta en mercado, no podrn superar el 10% del costo total del proyecto. Los gastos de las
actividades previas a la puesta en mercado deben estar vinculados a alguna etapa o actividad prevista en el plan de trabajo.
(4) Se aceptarn como viticos slo los gastos de movilidad (transporte) y alojamiento. No se aceptarn gastos de combustible, peajes, alimentos ni de
ningn otro tipo de consumo.
(5) Los gastos para formulacin y gestin del proyecto se aceptarn a cargo del FONSOFT slo si los mismos fueron realizados por una UVT reconocida por
la Agencia y de acuerdo a las bases y condiciones particulares de cada convocatoria.
(6) Solamente los correspondientes a la oficina donde se lleva a cabo el proyecto. No se aceptarn gastos correspondientes a viviendas particulares.

38 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS


ELEGIBILIDAD DE GASTOS
(Incluir slo gastos elegibles desde el punto de vista tcnico y de acuerdo a las bases de la convocatoria y al presupuesto aprobado).

El presente listado NO es taxativo, sino que es meramente informativo.


Desde el punto de vista contable se debe tener en cuenta que todos los gastos inherentes al proyecto deben estar
facturados y cancelados de acuerdo a las normas vigentes de la AFIP.
Pertinencia de gastos

Honorarios de los emprendedores.

ANR MODALIDAD I
ANR MODALIDAD III
VENTANILLA ANR I+D

ANR MODALIDAD II
ANR EMPRESA JOVEN
ANR VENTANILLA
INTERNACIONAL

No Corresponde

EMPRENDEDORES
(MODALIDAD I y II)

ANR
CREDITO
CAPACITACION EXPORTA

En el caso de personas
fsicas, los
emprendedores debern
facturar (factura B o C)
los montos a cargo de la
Agencia a nombre del
FONSOFT, Godoy Cruz
2370, CABA, CUIT: 3070943316-0 IVA Exento.
Los montos
presupuestados a
contraparte no deben
facturarse.

No Corresponde

Aguinaldo (SAC) y/o vacaciones.

No son elegibles en ningn caso

Retiro de socios, sueldos de


directores de S.A. o S.R.L. que
tributen slo ganancias.

No son elegibles en ningn caso

Pagos mayores a $ 1.000 en efectivo.

No son elegibles en ningn caso

Pagos de un tercero por cuenta y


orden del beneficiario.
Pagos con tarjetas de crdito /
dbito.

No son elegibles en ningn caso


Slo con tarjetas a nombre del titular del beneficio. En el caso de empresa las tarjetas deben ser corporativas y no se
aceptarn pagos con tarjetas particulares de los socios o empleados.

Compensacin de facturas.
Gastos mensualizados.
Independencia de proveedor.
Fecha a partir de la cual se
reconocen los gastos.

No son elegibles en ningn caso.


No son elegibles pagos fraccionados por importes menores a $ 1.000 con el objeto de evitar la bancarizacin.
No se aceptarn gastos que pertenezcan a empresas de un mismo grupo econmico, empresas vinculadas, empresas
pertenecientes a los mismos socios, familiares, etc.
En ANR FONSOFT y EMPRENDEDORES desde la apertura de la convocatoria.
En ANR Internacional a partir de la fecha de aprobacin de la IP.
En ANR I+D a partir de la presentacin del proyecto.

Pagos anteriores a la fecha de


emisin de la factura.
Facturas con fecha de emisin
anterior a la fecha de impresin de la
factura.

Alquiler de oficina.

39 | P g i n a

A partir de la presentacin del


proyecto.

No son elegibles en ningn caso.


No son elegibles en ningn caso.

No Corresponde

Slo con facturas emitidas


de acuerdo a las normas
vigentes de la AFIP,
independientemente del
monto del alquiler.

No Corresponde

Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS


DOCUMENTACIN RESPALDATORIA DE RENDICIONES
RUBROS

BIENES DE CAPITAL

RRHH
(No se puede incluir a
personas jurdicas)

CONSULTORAS Y
SERVICIOS MATERIALES
E INSUMOS OTROS
COSTOS

PASAJES Y VITICOS
(ver Elegibilidad de los
Gastos y Costos
Compartidos)

DOCUMENTACIN
Factura del Proveedor y/o Contratista.
Recibo del Proveedor y/u Orden de Pago.
Extracto Bancario (si el pago fue realizado
con cheques, transferencia bancaria, o
tarjeta de dbito) con el dbito
correspondiente identificado.
Resumen de la tarjeta (en caso de pago con
tarjeta de crdito) donde figuren todas las
cuotas pagas debidamente identificadas.
Recibos (como mnimo) de junio y diciembre
y los meses donde se liquidan vacaciones
y/o licencias de cada persona contratadas
por el Beneficiario.
Copia de la Factura del Empleado
(contratado por el Beneficiario) y el Extracto
Bancario donde figure el pago debidamente
identificado.
Copia del Convenio Marco (entre la
Institucin Educativa y el Beneficiario) y los
Acuerdos Individuales con los pasantes (en
caso de pasantas).
Factura del Proveedor y/o Contratista.
Recibo del Proveedor y/u Orden de Pago.
Extracto Bancario (si el pago fue realizado
con cheques, transferencia bancaria, o
tarjeta de dbito) con el dbito
correspondiente identificado.
Resumen de la tarjeta (en caso de pago con
tarjeta de crdito) donde figuren todas las
cuotas pagas debidamente identificadas.
Factura de los Pasajes
Boarding Pass (o tarjeta de embarque)
original
Recibo del Proveedor y/u Orden de Pago.
Extracto Bancario (si el pago fue realizado
con cheques, transferencia bancaria, o
tarjeta de dbito) con el dbito
correspondiente identificado.
Formulario de Viticos de cada uno.

40 | P g i n a

ANR (Mod I, II y III)


ANR VENTANILLA
INTERNACIONAL
CRDITO EXPORTA

ANR
EMPRENDEDORES
CAPACITACIN

Mayores a $12.000.-

Mayores a $9.000.-

SI

Mayores a $3.000.-

Mayores a $1.000.-

SI

Mayores a $3.000.-

Copia

Mayores a $1.000.-

Original

Copia

SI

Mayores a $1.000.-

NO

SI

Versin 01

NO

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS


DOCUMENTACIN RESPALDATORIA DE RENDICIONES
RUBROS

DOCUMENTACIN

ANR (Mod I, II y III)


ANR VENTANILLA
INTERNACIONAL
CRDITO EXPORTA

Copia del Contrato de Locacin a nombre del


Beneficiario.
Copia de la Factura (independientemente
ALQUILER DE OFICINAS
del monto mensual del alquiler).
(En caso que se encuentre
Recibo del Proveedor y/u Orden de Pago.
aprobado en el
presupuesto del proyecto) Extracto Bancario (si el pago fue realizado
con cheques, transferencia bancaria, o
tarjeta de dbito) con el dbito
correspondiente identificado.
SERVICIOS
Copia de los comprobantes de pagos donde
(luz, gas, telfono, etc.)
figure el domicilio (se debe corresponder a la
(En caso que se encuentre
localizacin del proyecto) y est a nombre
aprobado en el
de alguno de los beneficiarios.
presupuesto del proyecto)
Facturas originales de cada uno de los
HONORARIOS DE LOS
integrantes del grupo emprendedor que
EMPRENDEDORES
perciba honorarios de la Agencia.

ANR
EMPRENDEDORES
CAPACITACIN

NO

SI

NO

SI

NO

Mayores a $1.000.-

NO

SI

NO

SI

NO

SI

Nota 1: se solicita adjuntar a cada factura: la orden de pago correspondiente, el recibo (en caso que corresponda) y el extracto bancario en
el que se identifique el detalle del dbito del pago.
Nota 2: en el caso de pagos realizados con cheques de terceros, se deber adjuntar la documentacin que acredite el ingreso de los mismos
al Beneficiario. Adems, el FONSOFT tiene la potestad de solicitar documentacin adicional, en caso de que lo crea necesario,
independientemente de los montos consignados anteriormente.
Nota 3: en ningn caso se reconocen gastos de alquiler de vehculos, estacionamiento y/o lavado, ni gastos de reparacin y/o
mantenimiento de vehculos.

Otras consideraciones:
Todas las facturas rendidas debern estar ntegramente canceladas. Si la cancelacin se realiza con cheques de terceros, se
har una auditora particular.

IVA (solo para Ventanilla Permanente ANR Capacitacin)


El IVA correspondiente a los gastos presupuestados y declarados elegibles se podr imputar como aporte de contraparte.

Pasajes y Viticos (solo para Ventanilla Permanente ANR Capacitacin)


Si el proyecto contempla la colaboracin de participantes de otras provincias o del extranjero que deban trasladarse con
motivo de la Capacitacin, se puede incluir sus pasajes y viticos en la rendicin de cuentas siempre y cuando hayan sido
previstos en el presupuesto del proyecto y aprobados por el FONSOFT.

41 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

ELEGIBILIDAD DE LOS GASTOS Y COSTOS COMPARTIDOS


Se debe presentar los pasajes originales (tarjeta de embarque) y la presentacin de facturas originales de los proveedores
del servicio. Si se trata de un invitado que debe utilizar el pasaje de regreso, debe remitir el ticket por correo, o en su
defecto presentar una fotocopia legible del pasaje firmada por el invitado y conformada por el beneficiario responsable.
Alternativamente se pueden rendir estos pasajes con la factura de compra.
Se requiere tambin la presentacin de un formulario de rendicin de viticos (Cdigo: FST-MdeO-001-001-06F-01) por cada
invitado, debidamente firmado por cada persona que viaj y conformado por el beneficiario responsable.
El monto mximo a rendir por hotelera o viticos debe ajustarse a las zonas y escalas establecidas por el Decreto 1281/11 y
sus modificatorias (http://www.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/185000-189999/186023/norma.htm). Los montos
mximos deben corresponder con la escala fijada por el Decreto correspondiente en la fecha del viaje.
El monto del vitico diario arriba indicado, es el que corresponde cuando se trata de traslados a localidades que se
encuentran a ms de 100 km (cien kilmetros) del lugar donde se realiza la capacitacin.
Dicho monto se eroga en concepto de vitico.
En el caso que el proyecto contemple la capacitacin en el extranjero, los gastos correspondientes a pasajes y viticos se
rinden en forma similar a los pasajes y viticos con origen y destino nacional.
Debe presentarse el formulario de rendicin de gastos por cada persona que viaje al exterior, debidamente firmado por el
interesado y conformado por el beneficiario responsable.
El monto de vitico diario es el dispuesto por la Resolucin 761/2010 y sus modificatorias
(http://www.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/175000-179999/175001/norma.htm)
Para una mejor comprensin de las acciones a llevar a cabo se adjunta, al presente documento, los dos instructivos
siguientes:
Instructivo para el llenado de los formularios de rendicin (Certificacin Contable) (Cdigo: FST-MdeO-001-002-01I-01)
Instructivo para la rendicin de los honorarios de los EMPRENDEDORES (Cdigo: FST-MdeO-001-002-02I-01).

Ttulo de Grado (para Emprendedores que cobren Honorarios Profesionales)


Debe presentar la copia (autenticada por escribano) del ttulo de grado obtenido, debidamente legalizado ante el
correspondiente Ministerio de Educacin.
De no poseer el ttulo habilitante correspondiente; debe presentar el certificado original del ttulo en trmite.

Ttulo de Grado (para Becarios)


Debe presentar la copia (autenticada por escribano) del ttulo de grado obtenido, debidamente legalizado ante el
correspondiente Ministerio de Educacin.
De no poseer el ttulo habilitante correspondiente, debe presentar:

Certificado Analtico Original;


Programa homologado de materias correspondiente a la carrera cursada, certificado por la Autoridad Universitaria
pertinente;
Certificado original de ttulo en trmite.

Adems, el ttulo original debe estar disponible, en caso de ser solicitado por el FONSOFT.

42 | P g i n a

Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo I: Instructivo para el llenado de formularios de Rendicin
FST-MdeO-000-002-01I-01

INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO DE FORMULARIOS DE RENDICIN


Rendicin de Anticipos
En el caso que la operatoria de la Lnea de Financiamiento contemple anticipos; para poder acceder al siguiente desembolso
se debe rendir, al menos, el 75% de los montos ya percibidos.
Los gastos deben estar ordenados por rubro, de acuerdo al presupuesto aprobado y en orden cronolgico por fecha de
factura o recibo de sueldo.
1.

Debe completarse el nombre del proveedor de quien se adquiri el bien o el nombre de la persona a quien se le est
abonando un servicio, el nmero de factura, fecha y costo total sin IVA (corresponde al costo total de la factura sin IVA
para los Responsables Inscriptos o al costo total de la factura en el caso de monotributistas (facturas B o C).

2.

En la columna descripcin se debe describir con la mayor amplitud posible el bien o servicio facturado (la misma debe
coincidir y ampliar el concepto descripto en la factura correspondiente).

3.

En las columnas referentes a la Cancelacin se especifica la forma de pago y si corresponde el N de recibo, N de


orden de pago y/o N de cheque.

4.

En Aporte Total Asignado al Proyecto se debe indicar el monto de la factura que se asigna al proyecto, que puede ser
igual o menor al total sin IVA de la factura.

5.

En Nro. de Folio y Libro se debe indicar el registro en el Libro de IVA Compras o Libro de Sueldos. En el caso de
monotributistas que no estn obligados a llevar Libros, deben dejar en blanco las columnas correspondientes.

6.

En los rubros de RRHH se debe indicar el CUIL/CUIT, N de factura o recibo de sueldo segn corresponda, fecha, forma
de cancelacin, profesin, funcin en el proyecto, costo total sin IVA o sueldo bruto (sin incluir cargas sociales, SAC ni
vacaciones) segn corresponda y el porcentaje de dedicacin segn lo aprobado en el presupuesto del proyecto.

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Versin 01

Manual de Operaciones
Elegibilidad de Gastos y Costos Compartidos
Anexo II: Instructivo para la Rendicin de Honorarios de los Emprendedores
FST-MdeO-000-002-02I-01

INSTRUCTIVO PARA LA RENDICIN DE LOS HONORARIOS


DE LOS EMPRENDEDORES
1. Rendicin de Honorarios: los honorarios de emprendedores son exclusivamente facturados por mes vencido y deben
entregarse como complemento a la certificacin contable de gastos del perodo trabajado.
A efectos del clculo del monto a facturar, se debe considerar el monto mensual y el porcentaje de dedicacin
(declarados y aprobados en el Formulario B del proyecto y fijados segn el monto de cada convocatoria), por el tiempo
efectivamente trabajado (calculado en meses).
Asimismo, dicha factura debe ser acompaada con una nota firmada por el Representante Legal discriminando el monto
que le corresponde al FONSOFT y la porcin que corresponde como gastos de Contraparte (ver Honorarios de
Emprendedores Cdigo: FST-MdeO-000-001-05F-01).
Por otra parte, debe asegurarse que el monto final facturado por concepto de honorarios, debe ser menor o igual al 100%
del valor Total del Anticipo Percibido (TAP).
Valor Facturado $ 100% TAP
Para el caso de las Sociedades de Hecho, los emprendedores deben facturarle, a la Sociedad, la totalidad de sus
honorarios; y sta, es quien cancelar dicha factura.
Adems, los honorarios de los integrantes de la Sociedad de Hecho, deben presentarse en el Formulario de Rendicin
(Cdigo: FST-MdeO-000-001-04F-01) dentro del rubro RRHH Adicionales
NOTA: Las facturas se deben entregar conjuntamente con la certificacin contable, pero en ningn caso debe estar incluida
en dicha certificacin. Las facturas deben estar a nombre del FONSOFT, en Original y, en el caso de comprender ms de un
mes, se entrega una sola factura detallando los meses que la componen por cada emprendedor.
2. Rendicin de Anticipos: Para poder acceder al siguiente desembolso se tiene que cumplimentar como mnimo el 75% del
Total del Anticipo Percibido (TAP) o de los desembolsos anteriores para lo cual se considera la sumatoria de los gastos a
cargo de la AGENCIA ms los honorarios facturados en dicho perodo.
75 % TAP Sumatoria de Gastos a cargo de la AGENCIA y Honorarios facturados
NOTA: Los gastos incorporados en la certificacin contable no estn afectados al tope mximo del 100% del Total del
Anticipo Percibido (TAP).
3. Clculo del monto de Honorarios a cobrar a partir de la Convocatoria EMPRENDEDORES 2012: A partir de esta
convocatoria, se discriminan montos de honorarios a cobrar variables segn sean:

Emprendedores Profesionales del rea TICs;


Emprendedores Profesionales de otras reas.

Estas escalas se detallan en las Bases de cada Convocatoria, segn el Decreto N 2345/2008 y sus modificatorias
(http://www.infoleg.gob.ar/infolegInternet/verNorma.do?id=149104), al momento de la apertura de la misma.

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Versin 01

Manual de Operaciones
Supervisin de la Ejecucin
FST-MdeO-000-003-00D-01

SUPERVISIN DE LA EJECUCIN
Si bien el Manual de Administracin de Operaciones se encuentra dividido en 4 (cuatro) secciones para facilitar su lectura y
comprensin; la entrega de la documentacin a cargo del BENEFICIARIO, debe realizarse en una nica oportunidad.

Supervisin de la Ejecucin
La Agencia, a travs de sus rganos competentes, supervisa la ejecucin de los proyectos financiados durante la ejecucin del
mismo, realizando, en la medida que lo estime necesario, inspecciones tcnicas y contables y reuniones remotas en cualquier
momento, pudiendo requerir toda informacin que juzgue necesaria, para comprobar el destino dado a los fondos
otorgados, prestando especial atencin a los siguientes aspectos:

Avance de la ejecucin del proyecto segn el plan de trabajo acordado y los informes reportados.

Documentacin de la ejecucin financiera,

Registros contables inherentes al proyecto.

Documentacin probatoria de los gastos e inversiones realizadas conforme al plan de erogaciones.

Efectiva realizacin de los aportes de contraparte comprometidos.

Para poder verificar el estado de avance y la pertinencia al proyecto de los gastos incluidos en las rendiciones debe estar
disponible, segn corresponda, una demo de los mdulos desarrollados con datos de pruebas acordes para verificar la
funcionalidad de cada uno de ellos, el cdigo fuente, los documentos tcnicos relacionados, casos de tests, los bienes
adquiridos en el marco del proyecto, los documentos tcnicos respaldatorios de las consultoras contratadas, etc.
La supervisin se podr realizar en las instalaciones del beneficiario o en alguna entidad que sea partcipe del proyecto, tales
como instituciones cientfico-tecnolgicas, proveedores servicios, unidades de vinculacin tecnolgica, etc.

Contabilidad
En algunos casos y a criterio del FONSOFT tambin se realizar una o ms visitas contables con el objeto de verificar la
documentacin correspondiente: facturas originales, recibos, rdenes de pago, extractos bancarios.
Para tal fin, se deben mantener individualizadas las operaciones en registros contables, como ser libros de IVA Compras y/o
registros contables, libro de Sueldo y Jornales y cualquier otra documentacin que se estime necesaria para verificar la
efectiva realizacin de los gastos del proyecto. En el caso que el BENEFICIARIO no est obligado a llevar libros de comercio y
confeccionar una contabilidad en legal forma, debe efectuar la misma sobre libros no rubricados, contando como mnimo
con un libro Diario donde registren los asientos que reflejen cada una de las operaciones, de acuerdo a principios de
contabilidad generalmente aceptados.

Propiedad de los Bienes


El equipamiento y remanente de bienes de consumo adquiridos para la ejecucin del proyecto, quedan en propiedad del
BENEFICIARIO.

Periodicidad
El BENEFICIARIO debe elevar la documentacin necesaria para la realizacin de la supervisin correspondiente, como
mximo cada 6 (seis) meses.

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Versin 01

Manual de Operaciones
Desembolso
FST-MdeO-000-004-00D-01

DESEMBOLSO
Si bien el Manual de Administracin de Operaciones se encuentra dividido en 4 (cuatro) secciones para facilitar su lectura y
comprensin; la entrega de la documentacin a cargo del BENEFICIARIO, debe realizarse en una nica oportunidad.

Desembolsos (Anticipos o Reembolsos)


La Direccin General de Proyectos con Financiamiento Externo (DIGFE) efecta el anticipo y desembolsos parciales
correspondientes al beneficio conforme al plan establecido, previa verificacin de:
1.

Poseer Cuenta del Banco Nacin Argentina, segn Resolucin UIF N 140/12 y su Anexo (Cdigo: FST-MdeO-001001-06F-01).
Para recibir los desembolsos los BENEFICIARIOS deben abrir una cuenta corriente o caja de ahorro. En el caso de
un grupo de emprendedores, la cuenta debe ser abierta en forma conjunta o indistinta, incluyendo a todos los
BENEFICIARIOS.
Adicionalmente, deben enviar una nota firmada por el Representante Legal con los siguientes datos: Banco donde
se tiene que hacer el depsito, Sucursal, Denominacin de la cta., Tipo de cta., N de cta., CUIT y CBU.
Si los BENEFICIARIOS ya cuentan con una cuenta bancaria con las caractersticas indicadas la pueden utilizar.

2.

En el Anticipo
2.a. De la firma del contrato;
2.b. De la acreditacin de la regularidad fiscal y tributaria.

3.

En los siguientes desembolsos


3.a. De la ejecucin de las etapas y actividades segn el cronograma anexo al contrato y de la certificacin
contable de los gastos del beneficiario y de la contraparte segn el plan de erogaciones;
3.b. Del Informe tcnico de avance correspondiente;
3.c. De la acreditacin de la regularidad fiscal y tributaria.

No se aceptan Rendiciones de Gastos donde el monto asignado a la AGENCIA sea inferior a $20.000; excepto que se
encuentre pautado segn el cronograma de desembolsos; o que sta sea la Rendicin de Gastos correspondiente a la
finalizacin del Proyecto

Otras consideraciones
Regularidad Fiscal y Tributaria
Se informa que dada la modificacin en la normativa que rige la emisin del Certificado Fiscal para Contratar, a partir del
01 de octubre de 2010 se sustituye el requerimiento del mencionado instrumento por una Certificacin contable, que
informe sobre la inexistencia de deudas impositivas y previsionales de los BENEFICIARIOS de Proyectos financiados en el
marco de los instrumentos de la AGENCIA.

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Versin 01

Manual de Operaciones
Desembolso
FST-MdeO-000-004-00D-01

DESEMBOLSO
Los requisitos que debe contener la certificacin son:
1.

Certificado de inexistencia de Deudas Impositivas y Previsionales;

2.

Estar suscripto por Contador Pblico Nacional;

3.

Contar con certificacin en original del Consejo Profesional en Ciencias Econmicas de la jurisdiccin
correspondiente.

La periodicidad con que se exige la certificacin es semestral, para lo cual la validez de la misma ser considerada desde la
fecha obrante en la Certificacin del Consejo de Ciencias Econmicas respectivo.

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Versin 01