CARTA DE CRDITO

Documento que un banco u otra empresa expide a favor de alguien para que le
sea entregada una cantidad de dinero.
En otras palabras un crdito es toda operacin por la que un banco, cobrando
por cuenta y orden de un cliente, se obliga a:

pagarle a un tercero.

aceptar y pagar o descontar letras de cambio.

autorizar a otro banco a pagar, aceptar o descontar dichas letras.

Las obligaciones del banco pueden estar supeditadas a la entrega de

documentos de ndole comercial (conocimiento de embarque, factura comercial),
aduanero (certificado de origen) o tcnico (certificado de calidad), y pueden variar
segn las instrucciones de quien ordene la apertura de dicho crdito.
VENTAJAS DE LA CARTA DE CRDITO.
La ventaja de las cartas de crdito es que confiere a ambas partes un alto
grado de seguridad, de que las condiciones previstas sern cumplidas ya que
permite al importador asegurarse de que la mercanca le ser entregada conforme
a los trminos previstos, adems de la posibilidad de obtener un apoyo financiero,
en tanto que el exportador puede asegurar su pago.
El pago se efecta contra los documentos que representan las mercancas
y por consiguiente, que posibilitan la transmisin de derechos sobre dichas
mercancas. El banco en ningn momento se responsabilizar por la mercanca
objeto de la transaccin, su responsabilidad se limita a los documentos que la
amparan, de ah el nombre de crdito documentario.

Adems:

Contar con el apoyo de los expertos.

Tendr asesora especializada en el trmite completo de sus operaciones e
informacin oportuna sobre el estado de cuenta de sus operaciones en

crditos comerciales.
Tendr comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por este
servicio y copia del mensaje de transmisin al banco corresponsal,

incluyendo los datos de recepcin.

Asesora especializada para verificar trminos y condiciones del crdito.
Revisin de documentos para asegurar que se apeguen al contrato.
Rapidez en el pago.
Informacin oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de sus
operaciones en crditos comerciales
PARTES QUE INTERVIENEN

ordenante: es el importador o comprador de la mercanca, y es entonces

quien solicita la apertura del crdito documentario e instruye al banco
emisor sobre las condiciones para llevarlo a cabo. Es el obligado final a
pagar, y deber reembolsar al banco emisor cuantas cantidades o gastos
anticipe ste.

Beneficiario: es el exportador o vendedor de la mercanca, y el que tiene el

derecho de cobro en funcin del cumplimiento de las condiciones impuestas
en el crdito. Es el receptor del documento que sustenta el crdito, y el que
recibir entonces una garanta de pago siempre que est en posicin de
presentar la documentacin requerida en los plazos correspondientes.

Banco emisor: es el banco sobre el que recae la obligacin principal para

con el beneficiario, y el que deber abrir el crdito documentario a favor de
ste. Obra a pedido y bajo las instrucciones del ordenante

Banco Confirmador: Asume frente al beneficiario la obligacin de cancelar

el o los montos de la Carta de Crdito independientemente que haya
recibido o no el reembolso del Banco Emisor. Una Carta de Crdito
confirmada conlleva el compromiso de pago frente al beneficiario de dos
bancos: el Emisor y el confirmante.

Banco Notificador: Cuando el Banco Emisor no tiene sucursal en la plaza

del beneficiario utiliza los servicios de un banco corresponsal para que
notifique al beneficiario de la apertura de la Carta de Crdito. El banco
corresponsal puede actuar como simple Banco Notificador sin adquirir
ninguna obligacin ante el beneficiario, aunque es de uso regular que el
banco corresponsal Confirmador, con lo cual adquiere la obligacin de
pagar al beneficiario, una vez que haya cumplido con los trminos y
condiciones de la Carta de Crdito.

Banco Pagador o Reembolsador: Es el banco que efectuara los pagos al

beneficiario, su nombre est indicado en el texto de la Carta de Crdito. No
est obligado a efectuar pagos hasta no recibir los fondos del Banco
Confirmador o el Emisor.

Banco Negociador y Banco Aceptante: Banco que decide negociar los

documentos (adelantar el pago) al beneficiario contra presentacin de los
documentos requeridos en la Carta de Crdito.
TIPOS DE CARTA DE CREDITO

SEGN CONTRATENTE LAS PARTES:

Revocables
modificaciones

Una
y

carta

de

crdito

cancelaciones

en

revocable
cualquier

permite

momento

reformas,
y

sin

el

consentimiento del exportador o beneficiario de los trminos explicados en

la carta de crdito. Debido al riesgo considerable para el exportador, no se
aceptan normalmente.

Irrevocables Una carta de crdito irrevocable requiere el consentimiento

del banco emisor, del beneficiario o exportador y el solicitante para rendir
cualquier reforma, modificacin o cancelacin de los trminos originales.

SEGN EL COMPROMISO:

Confirmadas: el riesgo es asumido por el Banco Confirmador

No confirmadas: el riesgo an es del Banco Emisor.

SEGN LA FORMA DE PAGO:

A la vista: pagaderas contra la documentacin formal.

Con aceptacin: a cambio de un plazo cierto, con fecha fija
Mixtas: combinacin de las anteriores
Pago diferido: semejantes a las establecidas pero con ciertos requisitos
extra, sobre plazo y montos

SEGN LAS CLUSULAS:

Rotativo: su monto se reinstala automticamente al ser utilizado
Con clusula roja: el beneficiario puede recibir anticipos
Con clusula verde: financiamiento por mercaderas an no despachadas
Pantalla (Dummy Credit): crdito falso, que quedar pendiente de utilizacin