A Educao Financeira como um diferencial nas decises de consumo e investimento dos

estudantes do curso de Cincias Contbeis na grande Joo Pessoa

Thamirys de Sousa Correia
Universidade Federal da Paraba (UFPB)
thamirys_correia@hotmail.com
Wenner Glaucio Lopes Lucena
Universidade Federal da Paraba (UFPB)
wdlucena@yahoo.com.br
Kalyne Amaral Di Lorenzo Gadelha
Universidade Federal da Paraba (UFPB)
kalyne_amaral@hotmail.com
Resumo
Sabendo-se que para os que objetivam uma sade financeira, conhecimentos teis, ferramentas
adequadas para lidar melhor com o dinheiro, alm de no prejudicar o oramento ao final do
ms, a Educao Financeira imprescindvel nas decises de consumo e investimento, a presente
pesquisa tem como intuito descrever o nvel de educao financeira dos jovens estudantes de
Cincias Contbeis. Sendo evidenciada a Teoria do Capital Humano, bem como a Teoria do
Ciclo de Vida. Quanto metodologia, foi realizada a aplicao de questionrios aplicados a
alunos iniciantes e concluintes de Contabilidade, em cinco instituies de ensino da grande Joo
Pessoa, quatro particulares e uma pblica, sendo utilizado o programa estatstico SPSS para
tabular os dados. Constatou-se que as mes com maior instruo acadmica auxiliam para uma
melhor educao financeira dos seus filhos, respondido pelo teste de Mann-Whitney U. No total
de respondentes, uma porcentagem considervel optou pela estabilidade nos retornos dos
investimentos em detrimento aos riscos. Apesar disso, quanto aos concluintes do curso, na
questo que envolve poupar para adquirir um determinado bem, posteriormente, ou financiar,
mais de 50% respondeu o financiamento como melhor opo, mesmo sabendo que esse ltimo
geralmente esta acrescido de juros. Ao passo em que dos que afirmaram no possuir dvidas,
muitos alunos demonstram se preocupar com a qualidade e preos dos produtos que adquirem.
Palavras-chave: Educao Financeira; Consumo e Investimento; Decises Financeiras.
01. Introduo
A necessidade de adquirir conhecimentos financeiros, no mais s inerente aos
profissionais que trabalham com a rea financeira, na atualidade, com o advento das diversas
mudanas impostas pelo sistema capitalista, a preocupao com a educao financeira de
qualidade se faz necessrio.
Xu e Zia (2012) procuram identificar o que vem a ser a educao financeira, na viso dos
autores; engloba conceitos de conscincia financeira, suas habilidades, tais como calcular juros
compostos, e at mesmo uma desenvoltura mais ampla na gesto de dinheiro e planejamento
financeiro na sua vida pessoal.
1

Educao financeira passa a ser uma prtica social na medida em que se faz
imprescindvel s pessoas, a arte de manejar criticamente a compreenso e a transformao das
situaes h quais esto inseridos [...] Nesse sentido, o cidado deve evitar uma postura passiva
diante de uma sociedade consumista, com um mercado constitudo de informaes financeiras e
econmicas, cada vez mais complexas (CAMPOS, 2013).
Essas circunstncias em muitos casos levam as pessoas a se endividarem por no
possurem um conhecimento prvio sobre o assunto, em alguns casos a populao at conseguem
manter algum investimento, mas no sabem nem como funcionam.
Para Lusardi (2008), realizar investimentos, a exemplo, poupanas, os requisitos so
bastante exigentes, os indivduos necessitam obter informaes, realizar previses sobre diversas
variveis, da Seguridade Social, taxas de juros, inflao. E ainda devem fazer os clculos, e para
isso deve ter entendimento de juros compostos.
Nesse sentido, estudos no Brasil que venham a evidenciar a importncia da educao
financeira no processo de tomada de decises de jovens traro mais eficincia e eficcia nas
finanas pessoais de toda populao nessa faixa etria, pois estabelecer uma relao saudvel
com o dinheiro desde cedo facilita na aptido de um futuro com independncia financeira, e com
isso obteno de uma melhor qualidade de vida.
o caso de Campos (2013), que em suas pesquisas investiga como a Educao
Financeira pode contribuir para decises de consumo de jovens-indivduos-consumidores,
enquanto que, Kistemann Jr. (2012), analisa como as pessoas se comportam e tomam decises,
alm de verificar como fazem uso da matemtica, ao se depararem com situaes de consumo.
Exposto essa ideia, surge a seguinte questo de pesquisa: Qual o nvel de Educao
Financeira dos estudantes das instituies de ensino superior da grande Joo Pessoa dos
cursos Cincias Contbeis no que diz respeito ao comportamento quanto s decises de
consumo e investimento?
O objetivo identificar o nvel de Educao Financeira dos estudantes de Cincias
Contbeis em cinco IES de Joo Pessoa/PB, sendo quatro privadas (A, B, C e D) e uma pblica
(E) no que diz respeito ao comportamento quanto s decises de consumo e investimento.
Sendo observadas as seguintes hipteses:
H1: Os alunos que possuem mes com maior formao acadmica tem uma melhor educao
financeira;
H2: Os alunos preferem a estabilidade nos retornos dos investimentos em detrimento aos riscos;
H3: Os alunos com maior conhecimentos em matemtica financeira possuem melhor educao
financeira.
02. Educao Financeira no Brasil
Devido a estabilizao e abertura econmica no Brasil, ocorreu uma modernizao no
mercado financeiro, ao passo que os indivduos passaram a sentir o quanto importante o
conhecimento eficiente e eficaz das finanas, vislumbrando uma tomada de deciso com mais
segurana (PEREIRA et al, 2009).

O decreto n 7.397, de 22 de dezembro de 2010, que institui a Estratgia Nacional de

Educao Financeira (ENEF), tem relevncia em promover a Educao Financeira e
Previdenciria, fortalecendo a cidadania e o sistema financeiro nacional, alm disso, tem como
finalidade a tomada de decises conscientes dos consumidores. Nesse contexto tal decreto relata
que a ENEF em seu art. 2 ser executada em conformidade com tais diretrizes:
I - atuao permanente e em mbito nacional; II - gratuidade das aes de educao
financeira; III - prevalncia do interesse pblico; IV - atuao por meio de informao,
formao e orientao; V - centralizao da gesto e descentralizao da execuo das
atividades; VI - formao de parcerias com rgos e entidades pblicas e instituies
privadas; e VII - avaliao e reviso peridicas e permanentes. ENEF (2010)

Silva (2011) afirma que a ENEF estabelece o desenvolvimento da educao financeira,

afetando as decises de consumo e investimento, resultando num nvel maior de qualidade de
vida, porm, ainda no se tem clareza sobre como promover de forma eficaz a educao
financeira.
Apesar disso, com a deliberao n 11, de 19 de fevereiro de 2013, foram aprovadas
orientaes objetivando a Educao Financeira de adultos, em que no seu art. 1 apresentado
um modelo conceitual para construo dos planos, programas e aes de Educao Financeira e
Previdenciria nos setores financeiros, de capitais, de seguros, de previdncia e de capitalizao,
de carter transversal e multidisciplinar.
03. Educao Financeira na sociedade capitalista de consumo
Kutucuoglu, et al (2013) relata que, a princpio, o conceito de consumo foi apresentado
sociedade de maneira natural e simples. No entanto, no decorrer dos tempos deixou de ser apenas
enfatizada para a satisfao das necessidades, ganhando uma estrutura que define o status social,
passando a ser um fenmeno social mais complexo, no qual as pessoas consomem bens ou
servios, por razes alm de seu valor de uso bsico.
Enquanto que, Mandell (2008), em pesquisa realizada na Universidade de Washington e
do Instituto Aspen, retrata a preocupao com pessoas que possuem menos renda e Educao
Financeira, pois de acordo com tal autor, esses no adquiriram a capacidade de gastar o que tem
de maneira mais eficiente, na medida em que, a alfabetizao financeira tem de forma explicita
implicaes macroeconmicas.
Em pleno sculo XXI, todos precisam ter conscincia da importncia em discutir
Educao Financeira, bem como seus significados no que tange s ideias que giram em torno do
consumo, planejamento financeiro, e das decises coerentes que devem ser praticados pelos
indivduos consumidores ao adquirir determinados produtos ou servios para que no sejam
iludidos pelo mercado, alm de exercitar o hbito de manejar os objetos matemticos de cunho
financeiro-econmicos, sendo esses imprescindveis (KISTEMANN JR. 2012).
A Lei 8.078/90 captulo III, art. 6, determina os direitos bsicos do consumidor, entre
eles:
A proteo da vida, sade e segurana contra os riscos provocados por prticas no
fornecimento de produtos e servios considerados perigosos ou nocivos;
3

 A educao e divulgao sobre o consumo adequado dos produtos e servios, asseguradas

liberdade de escolha e a igualdade nas contrataes;
A informao adequada e clara sobre os diferentes produtos e servios, com especificao
correta de quantidade, caractersticas, composio, qualidade, tributos incidentes e preo,
bem como sobre os riscos que apresentem;
A proteo contra a publicidade enganosa e abusiva, mtodos comerciais coercitivos ou
desleais, bem como contra prticas e clusulas abusivas ou impostas no fornecimento de
produtos e servios.
Apesar disso verificada a alienao do consumidor provocada pelo sistema capitalista
de Marketing, na qual gera falsas necessidades a produtos, por meio de propagandas e
comerciais de empresas preocupadas apenas com seus interesses. Ao passo que no site do Banco
Central do Brasil, em seu programa de Educao Financeira, so relatados que diversos os
produtos oferecidos aos consumidores de servios financeiros, o que tambm decorre em uma
evidente responsabilidade nas opes de escolhas a serem tomadas.
Ainda, de acordo com o relatrio para a Estabilidade Financeira do ms de Setembro de
2013, do Banco Central do Brasil, apesar do comprometimento de renda das famlias terem
apresentado uma reduo expressiva no ltimo ano, alcanando 21,5% em junho de 2013, ante
23,0% doze meses antes, o endividamento domstico manteve-se elevada, apesar de que em
ritmo mais moderado, atingindo 44,8% em junho de 2013. Elevao essa explicada em grande
parte, pelo crescimento do nanciamento imobilirio.
Vale salientar que, para Kistemann Jr. (2011), a famlia, a primeira e mais importante
meio para se efetuar a educao financeira de uma pessoa, mas a escola deve se responsabilizar
tambm por essa educao, propiciando a gnese do pensamento financeiro-econmico no
indivduo-consumidor.
Contudo, no Canad, pelo Credit Canad/Capital One, em 2008, foi realizada uma anlise
que teve como implicao o fato de muitos pais confirmarem no ter desenvoltura com o
dinheiro, e que esto transmitindo seus maus hbitos aos filhos, e ainda, 52% dos pais acreditam
que quando eram jovens no se sentiam preparados gerir seus recursos (INTERNATIONAL
GATEWAY FOR FINANCIAL EDUCATION IGEF, 2010).
04. A importncia de investimento em Educao Financeira
Segundo Mandell (2009), em seu estudo, foi constatado que graduaes em economia,
contabilidade e finanas pessoais no tiveram grandes impactos sobre a alfabetizao financeira,
e nenhum no que tange ao comportamento financeiro. No entanto, Vieira, et al (2009), verificou
como resultados de sua pesquisa que, a formao acadmica dos estudantes participantes do
estudo, contribui para uma melhor tomada de deciso, tanto no consumo, como em investimento
e poupana, mesmo no sendo analisadas experincias prticas e a famlia dos indivduos.
A formao acadmica em reas afins a finanas, influenciando ou no na tomada de
decises quanto ao consumo e investimentos, no tira a credibilidade da Educao Financeira.
Behrman (2010) aponta que, o impacto de uma alfabetizao financeira economicamente
vivel, e por sua vez, investimentos nessa rea podem muito bem trazer grandes retornos.

E ainda, Jappelli e Padula (2011) argumentam em suas anlises que h uma ligao entre
a educao financeira e o acumulo de riquezas, dessa maneira, reformas dos mercados
financeiros associados, a exemplo, as criaes de fundos de penses privadas podem aumentar o
incentivo para investir na alfabetizao financeira, bem como na poupana.
Segundo Jappelli e Padula (2011), pases com mais alfabetizao financeira tm taxas de
poupana maiores. Dessa forma sugerem que, havendo uma melhoria nas competncias
matemticas pode ocorrer o avano da educao financeira de uma nao, e por sua vez a
acumulao de recursos.
05. Teoria do Capital Humano
Para Miranda e Costa (2012), a teoria do capital humano, procura enfatizar os ganhos de
produtividade a partir do grau de instruo, afirmando que as pessoas mais escolarizadas se
tornam mais produtivas e mais aptas a desempenhar novas atividades e a enfrentar ambientes em
mudana com mais gil.
Nesse sentido, a educao financeira vista como um capital humano, ao passo que com
capacidade numrica e conhecimento avanado, indispensvel ao indivduo nas decises
financeiras. Ainda, para atingir a alfabetizao financeira preciso tanto a percepo do
benefcio de gastar tempo e esforo em aquisio de livros da rea, cursos, conversas entre
amigos, ou procura on-line para coletar informaes, bem como a educao financeira familiar
(FINKE; HOWE; HUSTON, 2011).
06. Teoria do Modelo de Ciclo de Vida
Ainda como sustentao terica, tem-se o Modelo do Ciclo de Vida idealizado por
Modigliani e Brumberg (1954), na qual determina que tanto a poupana, quanto o consumo no
esto sujeitos apenas a renda corrente, mas tambm a uma expectativa de vida para o futuro.
Miranda e Costa (2012) argumentam que essa teoria considera que os indivduos tomam decises
observando a opo de consumir no presente ou poupar para o futuro.
A figura a seguir representa Modelo do Ciclo de Vida abordado na pesquisa de Oreiro
(2003):
Figura 01: Teoria do Ciclo de Vida

Fonte: Oreiro (2003)

Com a figura I, possvel verificar que no Estgio I os jovens tendem a poupar menos,
vislumbrando uma melhor renda no futuro, j no Estgio II, durante a meia idade, os indivduos
5

passam a pagar a dvida e poupar para a aposentadoria, enquanto que, no Estgio III, na
aposentadoria, apesar da renda tendem a serem zero, as pessoas passam a satisfazer sua
necessidade de consumo, e poupar menos.
07. Metodologia
No que se refere Tipologia de pesquisa, no que tange aos objetivos, optou-se pela
exploratria, em que de acordo o pensamento de Raupp; Beuren (2006), a pesquisa exploratria
utilizada quando no h muitos estudos sobre o tema abordado.
Quanto aos procedimentos, foi realizada uma pesquisa bibliogrfica, alm do
Levantamento ou Survey, em que para Gil (1999) se caracteriza pela interrogao direta das
pessoas cujo comportamento se deseja conhecerem, em que so solicitadas informaes a um
determinado grupo de pessoas acerca de um problema, mediante anlise quantitativa, obtendo
com isso concluses aos dados que vierem a ser coletados.
Para satisfazer as necessidades da pesquisa, quanto abordagem do problema, assume
uma caracterstica quantitativa, que se caracteriza um emprego de instrumentos estatsticos, tanto
na coleta quanto no tratamento dos dados.
As informaes foram tratadas com a utilizao do programa estatstico SPSS, com o
intuito de tabular os dados, na medida em que foram coletados levando-se em considerao
instituies na grande Joo Pessoa, que por sua vez possuem cursos de Cincias Contbeis com
turmas reconhecidas pelo Exame Nacional de Desempenho de Estudantes (Enade), que
integrado ao Sistema Nacional de Avaliao de Educao Superior (Sinaes), na qual avaliado o
rendimento de estudantes de graduao.
Foram selecionadas quatro instituies particulares (A, B, C e D) e uma pblica (E).
Como procedimento metodolgico, foi utilizado o Questionrio, em que Marconi e Lakatos
(2007, p.203) relatam ser Um instrumento de coleta de dados, constitudo por uma srie
ordenada de perguntas, que devem ser respondidas por escrito [...]. Vale lembrar que os
quesitos foram baseados no questionrio de Lucci, et al (2006).
O questionrio foi aplicado a uma amostra de 264 discentes, entre iniciantes e concluintes
do curso de Cincias Contbeis, durante o ms de setembro de 2013, sendo utilizado o mtodo
funil, que segundo Gil (1999), cada quesito relacionado ao quesito anterior, alm disso, so
expostas as questes mais amplas, s mais especficas, respectivamente. Vale salientar que a
pesquisa no probabilstica, e que a quantidade de entrevistados no corresponde ao total de
estudantes matriculados nos cursos. Pelo fato de na data da aplicao do questionrio alguns
alunos no se encontravam ou se recusaram a responder.
08. Apresentao dos Resultados
No primeiro momento as questes do nfase s caractersticas socioeconmica dos
entrevistados, em seguida, verificado o nvel de Educao Financeira dos participantes no que
diz respeito ao comportamento quanto s decises de consumo e investimento.

08.01.

Caractersticas socioeconmicas dos entrevistados

Tabela 01: Correlao entre gnero e perodo do curso
Perodo do curso
Gnero
Total
Iniciante
Concluinte
Masculino
108
18
126
Feminino
100
38
138
208
56
264
Total
Fonte: Dados da pesquisa

De acordo com a tabela 01, destaca-se que dos 264 participantes da pesquisa, 78,78% so
iniciantes no curso de Contabilidade enquanto que, 21,22% representam os concluintes. E do
total de 208 iniciantes, 52% so do gnero masculino, e 48%, do gnero feminino, evidenciando
que a procura por essa rea esta equilibrada no que tange ao gnero. Contudo, notrio que dos
56 estudantes concluintes da graduao, 67,86% so mulheres.
Tabela 02: Correlao entre IES e perodo do curso
Perodo do curso
IES onde cursa Cincias
Contbeis
Iniciante
Concluinte
Pblica
Privada
Total
Fonte: Dados da pesquisa

58
150
208

15
41
56

Total
73
191
264

Com a tabela 02, fica evidente que quanto ao perodo do curso, deve-se atentar pelo fato
de que dos 208 iniciantes, 72,11% so de instituies de ensino privadas. Na medida em que, do
total de entrevistados, 72,35% dos estudantes cursam Cincias Contbeis em instituio de
ensino particular, o que remete a fatores determinantes, como o fato de que apesar da IES
pblica disponibilizar vagas para dois turnos, totalizando 100 vagas por semestre, o nmero de
vagas das IES privadas so 4 vezes maior, nesse sentido, provvel que os que no conseguem
passar no processo seletivo da universidade pblica, recorrem a uma instituio particular.
Tabela 03: Correlao entre IES e escolaridade do pai
Escolaridade do Pai

IES onde
cursa
Cincias
Contbeis

Ensino
fundamental
1 a 4

Ensino
fundamental
5 ao 9

Ensino
mdio
incompleto

Ensino
mdio
completo

Ensino
superior
incompleto

Ensino
superior
completo

Pblica

12

15

25

10

73

Privada

26

30

24

62

13

28

191

Total

38

45

30

87

17

38

264

Total
Sem
escolaridade

Fonte: Dados da pesquisa

Com as informaes disponibilizadas na tabela 03, do total de 87 respostas, 71,27% dos

alunos de IES privada, afirmaram que seus pais possuem o ensino mdio completo, enquanto
que, 28,73% dos de IES pblica tambm afirmaram que seus pais tm esse mesmo grau de
ensino, sendo esses percentuais os mais elevados.
7

Tabela 04: Correlao entre IES e escolaridade da me

IES onde cursa
cincias
Contbeis

Escolaridade da Me
Ensino
Ensino
Ensino
fundamental fundamental
mdio
1 a 4
5 ao 9
incompleto

Ensino
mdio
completo

Ensino
superior
incompleto

Ensino
superior
completo

Total
Sem
escolaridade

Pblica

11

20

19

73

Privada

17

40

16

54

21

38

191

Total

28

49

25

74

26

57

264

Fonte: Dados da pesquisa

Analisando a tabela 04, os percentuais mais evidentes se referem ao nvel de escolaridade

do ensino mdio completo, assim como na tabela anterior, em que do total de 74 respostas,
72,97% se referem s mes de alunos das particulares, 27,03%, da pblica. Contudo,
considerando as tabelas 3 e 4, respectivamente, das 264 quesitos, 14,40% dos pais possuem o
ensino superior completo, j 21,60% das mes possuem esse mesmo grau de instruo.
08.02.
Nvel de educao financeira dos respondentes quanto ao comportamento nas
decises de consumo e investimento.
Tabela 05: Correlao entre gnero e percepo dos entrevistados quando aos conhecimentos
para gerenciar seus recursos
Gnero
Masculino
Feminino
Total
Fonte: Dados da pesquisa

Como voc se sente a respeito dos seus conhecimentos para gerenciar

seu prprio dinheiro?
Nada
No muito Razoavelmente
Muito
Seguro
seguro
seguro
seguro
seguro
9
18
52
40
7

Total
126

11

22

66

32

138

20

40

118

72

14

264

O resultado obtido confirma que 41,27% do total de 126 do gnero masculino, e 47,83%
do total de 138 do gnero feminino, acreditam estarem apenas razoavelmente seguros quanto
administrao do dinheiro. nesse momento que observado a educao financeira como um
instrumento indispensvel nas decises de consumo e investimento, pois este que gera renda e
empregos s famlias, sendo bem gerenciado e consciente ser um grande subsdio aos
indivduos. Devem ser ressaltados os quatro aspectos que giram em torno das decises dos
indivduos no que diz respeito educao financeira; a escola, a famlia, as instituies
financeira/comrcio e produtos financeiros disponveis no mercado (CAMPOS, 2013).

Tabela 06: Correlao entre IES e opes de investimento

IES onde cursa
Cincias Contbeis

Se tivesse recursos para investir, sem prazo definido, para

resgatar, com qual das alternativas abaixo voc mais se
identificaria como aplicador?

Total

Aes

Fundos de
Investimentos

Poupana

Bens

Pblica

13

23

30

73

Privada

22

22

76

71

191

Total
Fonte: Dados da pesquisa

29

35

99

101

264

interessante observar que entre as opes de investimentos, do total de jovens

entrevistados, os valores mais evidentes se referem aos que optaram pelos bens (38,25%) e
poupana (37,5%), respectivamente. Ou seja, sendo preferida a estabilidade do investimento, e
evitado os riscos de retorno perante aes e fundos de investimentos.
Tabela 07: 1 Teste Mann Whitney U e Significncia
Faixa de
renda
mensal
lquida
familiar

Como se sente a
respeito dos seus
conhecimentos
para gerenciar
seu prprio
dinheiro

Dirceu e Roberto tm o
mesmo salrio. Ambos
desejam comprar um
carro no valor de R$
10.000,00. Quem pagou
mais pelo bem?

Gnero

Fonte
principal
de renda

Faixa de
renda
mensal
lquida
pessoal

MannWhitney U

4672

4521

4013,5

3224,5

4317

4600

Wilcoxon W

26408

6117

25749,5

24960,5

26053

26336

-2,625

-2,947

-3,727

-5,222

-3,156

-2,917

Asymp. Sig.
(2-tailed)

0,009

0,003

0,000

0,000

0,002

0,004

a. Grouping Variable: Perodo do curso.

Fonte: Dados da pesquisa

Foram encontradas diferenas significativas entre a varivel, perodo do curso e gnero,

em 0,009. Alm do perodo do curso e fonte principal de renda, em 0,003, pois dos 264
entrevistados, 60,61% responderam possuir emprego formal, e que desses 160 estudantes,
75,50% so iniciantes no curso, na medida em que das cinco instituies, em trs delas, o curso
de Cincias Contbeis funciona apenas a noite, o que bastante favorvel aos que trabalham
durante o dia.
Quanto renda mensal lquida pessoal, 38,64%, dos 264 respondentes, afirmaram receber
at um salrio mnimo. Sendo que do total de novatos no curso, 43,75% tambm recebem esse
mesmo valor. Vale lembrar que nesse perodo os alunos esto apenas comeando graduao,
bem como podem estar iniciando a vida profissional, por se tratar de jovens estudantes.
Enquanto que do total de concluintes, em uma porcentagem de 19,64%, sendo essa a mais
relevante, afirmaram receber entre R$ 678,00 R$1.000,00.
Outra caracterstica interessante quanto renda mensal lquida familiar, e sua relao
com o perodo do curso. Pois dos 264 estudantes participantes da pesquisa, 23,86% optaram pela
9

alternativa de faixa salarial entre R$ 1.500,01 at R$ 2.500,00, na medida em que dos 208
iniciantes, 23,19% tambm optaram por essa resposta. J a porcentagem mais significativa do
total de alunos que esto concluindo o curso de 37,50%, que por sua vez optaram por responder
faixa de salrio familiar entre R$ 2.500,00 at R$ 4.000,00.
O nvel de significncia entre a varivel, perodo do curso e sentimento quanto aos
conhecimentos para gerir os recursos de 0,002, tendo em vista que do total de entrevistados,
44,70% afirmaram ser razoavelmente seguros, e desse percentual, 76,27% so iniciantes. Vale
destacar que apenas 5,30% dos 264 alunos se sentem muito seguros para administrar seu
dinheiro.
Na situao hipottica em que questionado quem pagou mais por comprar um carro no
valor de R$ 10.000,00, dos 264 entrevistados, 64,77% disseram ser Dirceu, que comprou hoje,
financiando o saldo devedor por 24 meses, e 35,23% afirmaram ser Roberto, que preferiu poupar
por 15 meses, mas comprou o carro vista. Ou seja, mais de 50% dos estudantes acreditam que
realizar um financiamento menos proveitoso a poupar dinheiro para comprar a vista no
momento oportuno. Alm disso, dos 208 iniciantes, 69,23% optaram pela primeira alternativa,
contudo, dos 56 concluintes, 51,78% afirmaram ser Roberto quem saiu em desvantagem no
negcio.
Tabela 08: 2 Teste Mann Whitney U e Significncia

Mann-Whitney U

Qual sua
faixa de
Escolaridade
renda mensal
da Me
lquida
pessoal
613
497,5

609

Dirceu e Roberto tm o mesmo

salrio. Ambos desejam comprar
um carro no valor de R$
10.000,00. Quem pagou mais pelo
bem?
653,5

Ao fazer compras,
voc se preocupa com
a qualidade e preo
dos produtos?

Wilcoxon W

749

6492,5

6604

6648,5

Z
Asymp. Sig. (2tailed)

-1,972

-3,042

-2,441

-1,962

0,049

0,002

0,015

0,05

a. Grouping Variable: Voc tem algum tipo de dvida (emprstimo, financiamentos, rotativo
do carto)
Fonte: Dados da pesquisa

Com os testes da tabela 08, h um nvel de significncia evidente entre a escolaridade da

me e as dvidas que os estudantes necessitam quitar, em 0,049. Ao passo que, dos 264
questionrios aplicados, 41,29% disseram que no tem dvidas pessoais, sempre realizam o
planejamento necessrio para comprar vista e com desconto, na medida em que do total desse
percentual, 32,11% das mes possuem o ensino superior completo, sendo tais dados os mais
relevantes. Vale ressaltar que dos 109 entrevistados que optaram por responder no ter dvida
pessoal, 61,47% afirmaram possui uma renda mensal lquida de at R$ 678,00.
Outra peculiaridade que dos 109 estudantes que afirmaram no estar endividados,
74,31% sempre se preocupam com a qualidade e preos dos produtos, sendo representado pelo
nvel de significncia 0,015. Alm disso, no que tange a situao hipottica de Dirceu e Roberto,
j explicado anteriormente, dos 64,77% que disseram que Dirceu pagou mais dinheiro ao fazer o
financiamento do veculo, em detrimento de efetuar a poupana e adquirir o bem depois, 43,86%
no tem algum tipo de dvida pessoal.
10

09. Consideraes Finais

Conclui-se que as mes com maior formao acadmica contribuem bastante para uma
educao financeira mais adequada dos seus filhos. Respondido pelo teste de Mann-Whitney U,
em que h significncia entre as mes com nvel de instruo superior e seus filhos, entrevistados
estes que possuem o hbito de planejar suas compras vista e com desconto, confirmando a 1
hiptese. Bem como sendo percebida a teoria do capital humano. Enquanto que, a 2 hiptese
afirmada na tabela 06, pois os respondentes em uma percentagem considervel optaram pela
estabilidade nos retornos dos investimentos em detrimento aos riscos, evidenciado pela escolha
dos bens (38,25%) e poupana (37,5%), respectivamente.
Ainda, notrio o fato de que apenas 5,30% do total de entrevistados estarem muito
seguros nas decises de administrar os seus recursos, e 44,70% estarem razoavelmente seguros.
Apesar disso, queles que afirmaram no estar em situao de endividamento demonstram
possuir uma maior educao financeira, pois 74,31% desses observam a qualidade e preos dos
produtos que adquirem, bem como ter tido uma percentagem evidente daqueles que acreditam
que ter uma poupana para adquirir algo que deseja, posteriormente, melhor, h optar por
financiamentos. Ou seja, alunos com maior conhecimentos em matemtica financeira possuem
melhor educao financeira (3 hiptese).
Contudo, dos 56 alunos concluintes do curso de Contabilidade, no quesito que envolve a
opo entre poupar para adquirir depois ou financiar, 51,78% respondeu o financiamento como
melhor opo, vale lembrar que esse ltimo geralmente esta acompanhado de juros. Nesse
sentido, o tema Educao Financeira bastante amplo, e rico em informaes, dessa maneira
sugerido para pesquisas futuras um nmero maior de entrevistados, e no apenas os iniciantes e
concluintes do curso de Cincias Contbeis, mas tambm alunos de Economia e Administrao,
com o intuito de haver a comparao dos conhecimentos em educao financeira entre
estudantes de reas afins.
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13

Anexo
A educao financeira como um diferencial nas decises de consumo e investimento dos
estudantes do curso de Cincias Contbeis na grande Joo Pessoa.
1Nvel de escolaridade do seu pai:
( ) Ensino Fundamental de 1 4.
( ) Ensino Fundamental de 5. 8.
( ) Ensino Mdio Incompleto
( ) Ensino Mdio Completo
( ) Ensino Superior Incompleto
( ) Ensino Superior Completo
( ) Sem escolaridade

2Nvel de escolaridade da sua me:

( ) Ensino Fundamental de 1 4.
( ) Ensino Fundamental de 5. 8.
( ) Ensino Mdio Incompleto
( ) Ensino Mdio Completo
( ) Ensino Superior Incompleto
( ) Ensino Superior Completo
( ) Sem escolaridade

3 Instituio onde cursa Contabilidade: ( ) Pblica

( ) Privada

4 Qual o gnero? ( ) Masculino ( ) Feminino

5 Qual o perodo do curso? ( ) Iniciante

( ) Concluinte

6 Qual sua fonte principal de renda?

( ) Emprego Formal ( ) Emprego Informal ( ) No trabalha
( ) Outros. Cite: _________________
7 Qual a sua faixa de renda mensal lquida pessoal?
( ) At R$ 678,00 - ( ) R$ 678,01 at R$ 1.000,00 - ( ) R$ 1.000,01 at R$ 1.500,00 - ( )
R$ 1.500,01 at R$ 2.500,00 - ( ) Acima de R$ 2.500,00
8 Qual sua faixa de renda mensal lquida familiar?
( ) At R$ 678,00 - ( ) R$ 678,01 at R$ 1.000,00 - ( ) R$ 1.000,01 at R$ 1.500,00 - ( )
R$ 1.500,01 at R$ 2.500,00 - ( ) R$ 2.500,01 at R$ 4.000,00
- ( ) Acima de R$ 4.000,00
9 Onde voc adquiriu a maior parte dos seus conhecimentos para gerir o seu dinheiro?
Preencha as lacunas por ordem decrescente de importncia (1 Grande importncia, 2
Importante, 3 Indiferente 4 Pouca importncia 5 No tem importncia).
___ Em casa com a famlia ___ De conversas com amigos ___ Em aulas na faculdade ___ De
revistas, livros, TV e o rdio ___ De minha experincia prtica.

14

10 Como voc se sente a respeito dos seus conhecimentos para gerenciar seu prprio
dinheiro?
( ) Nada seguro Eu gostaria de possuir um nvel muito melhor de educao financeira;
( ) No muito seguro Eu gostaria de saber um pouco mais sobre finanas;
( ) Razoavelmente seguro Eu conheo algumas das coisas que eu precisaria saber sobre o
assunto;
( ) Seguro Eu conheo a maioria das coisas que eu precisaria saber sobre o assunto;
( ) Muito seguro Eu possuo conhecimentos bastante amplos sobre finanas.
11 Se voc tivesse recursos para investir, sem ter um prazo definido para resgatar, com qual
das alternativas abaixo voc mais se identificaria como aplicador?
( ) Aes, pois me agrada a possibilidade de altos ganhos, mesmo sabendo do risco elevado
de perdas;
( ) Fundos de investimento de risco mdio, pois quero um rendimento razovel, ainda que
com algum risco;
( ) Poupana, pois priorizo a segurana em relao ao rendimento;
( )Bens (Carro, moto, imvel...), pois a segurana para mim a coisa mais importante.
12 Dirceu e Roberto so jovens que tm o mesmo salrio. Ambos desejam comprar um carro
no valor de R$ 10.000,00. Quem pagou mais pelo bem?
( ) Dirceu, que comprou hoje, financiando o saldo devedor por 24 meses;
( ) Roberto, que preferiu poupar por 15 meses, mas comprou o carro vista.
13 Se tivesse que tomar a mesma deciso, qual a melhor alternativa, na sua viso?
( ) Ter o carro imediatamente e pagar por ele durante 24 meses, como fez Dirceu;
( ) Poupar por 15 meses para compr-lo vista, sem dvida, como fez Roberto;
14 Voc tem algum tipo de dvida (emprstimos, financiamentos, rotativo do carto)?
(

) Sim, tenho, mas trata-se de financiamento de longo prazo, cuja prestao eu sempre

procuro pagar em dia;

( ) Sim, tenho, mas no sei bem quando nem como irei pag-las;
( ) Sim, mas vou pag-las em pouco tempo, j que tomei o cuidado de calcular na ponta do
lpis como e quando iria quit-las;
( ) No tenho dvidas pessoais. Sempre fao o planejamento necessrio para comprar vista
e com desconto.
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15 Voc planeja suas compras com antecedncia?

( ) Sempre ( ) Quase sempre ( ) As vezes ( ) Quase nunca ( ) Nunca
16 Ao fazer compras, voc se preocupa com a qualidade e preo dos produtos?
( ) Sempre ( ) Quase sempre ( ) As vezes ( ) Quase nunca ( ) Nunca
Muito obrigada pela colaborao. garantido o anonimato da pesquisa.

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