De las Atribuciones y Funciones1

La Superintendencia ejerce en el mbito de sus atribuciones, el control y la

supervisin de las empresas que conforman el Sistema Financiero, Sistema de
Seguros y Sistema Privado de Administracin de Fondos de Pensiones y de las
dems personas naturales y jurdicas incorporadas por la Ley General, la Ley
del Sistema Privado de Pensiones o por leyes especiales, de manera
especfica en los aspectos que le corresponda.
La Superintendencia supervisa el cumplimiento de la Ley Orgnica y
disposiciones complementarias del Banco de la Nacin, Banco Agropecuario,
Corporacin Financiera de Desarrollo, Fondo MIVIVIENDA S.A. y Banco
Central de Reserva del Per, sin perjuicio, para el caso del Banco Central de
Reserva del Per, del ejercicio de su autonoma, no incluyendo lo referente a la
finalidad y funciones de dicho Banco contenidas en los artculos 83 al 85 de la
Constitucin Poltica del Per.
Asimismo, a travs de su unidad especializada denominada Unidad de
Inteligencia Financiera del Per, le corresponde ejercer las competencias,
atribuciones y funciones relativas a la prevencin y deteccin del lavado de
activos y/o del financiamiento del terrorismo establecidas en la Ley N 27693 y
en sus normas modificatorias (Leyes N 28009 y N 28306), el Decreto
Legislativo N 1056 y disposiciones reglamentarias y complementarias.
De otro lado, el Decreto Legislativo N 1051 dispone que las AFOCAT, sern
reguladas, supervisadas, fiscalizadas y controladas por la Superintendencia de
conformidad con las atribuciones establecidas en el artculo 345 y siguientes
de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica
de la Superintendencia aprobada por Ley N 26702 y en el Reglamento de
Requerimiento Patrimoniales de las empresas de seguros y reaseguros
aprobado por Resolucin SBS N 1124-2006. Asimismo, el Decreto Legislativo
faculta a la Superintendencia a ejercer la potestad sancionadora para
garantizar que las AFOCAT cumplan con pagar las indemnizaciones en la
forma oportuna y condiciones establecidas en la Ley N 27181 y en su
Reglamento as como para establecer la tipificacin de las infracciones y
sanciones correspondientes y su gradualidad de ser el caso, en coordinacin
con el Ministerio de Transporte y Comunicaciones.
Las funciones y atribuciones de la Superintendencia son:

1 Artculo 6 del Reglamento de la SBS

2 Artculo 7 del Reglamento de la SBS

a) Autorizar la organizacin y funcionamiento de personas jurdicas que

tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la Ley
General y en la Ley del Sistema Privado de Pensiones.
b) Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda
otra disposicin que rige al Sistema Financiero, Sistema de Seguros y
Sistema Privado de Administracin de Fondos de Pensiones, ejerciendo
para ello, el ms amplio y absoluto control sobre todas las operaciones,
negocios y en general cualquier acto jurdico que las empresas que lo
integran realicen.
c) Ejercer supervisin integral de las empresas del Sistema Financiero, del
Sistema de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, de las
incorporadas por leyes especiales a su supervisin, as como, de las que
realicen operaciones complementarias.
d) Fiscalizar a las personas naturales o jurdicas que realicen colocacin de
fondos en el pas.
e) Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda
resultar til para el esclarecimiento de los hechos que se estudien
durante las inspecciones e investigaciones, para lo cual podr ordenar
su comparecencia, gozando para tal efecto, de las facultades que para
esta diligencia autoriza el Cdigo Procesal Civil.
f) Interpretar, en la va administrativa sujetndose a las disposiciones del
derecho comn y a los principios generales del derecho, los alcances de
las normas legales que rigen a las empresas del Sistema Financiero, del
Sistema de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, as como a las
que realizan servicios complementarios, constituyendo sus decisiones
precedentes administrativos de obligatoria observancia.
g) Aprobar o modificar los reglamentos y dems normas que corresponda
emitir a la Superintendencia.
h) Establecer las normas generales que regulen los contratos e
instrumentos relacionados con las operaciones sealadas en el Ttulo III
de la Seccin Segunda de la Ley General; y aprobar las clusulas
generales de contratacin que le sern sometidas por las empresas
sujetas a su competencia, en la forma contemplada en los artculos
pertinentes del Cdigo Civil.

i) Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones

financieras y de seguros, y servicios complementarios a la actividad de
las empresas y para la supervisin de las mismas, as como, para la
aplicacin de la Ley General.
j) Dictar las disposiciones necesarias a fin de que los sujetos obligados
que se encuentren bajo supervisin cumplan adecuadamente con los
convenios suscritos por la Repblica del Per destinados a combatir el
lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo.
k) Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer
supervisin consolidada respecto de ellos, de conformidad con el
artculo 138 de la Ley General.
l) Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa de manera
separada.
m) Dictar las normas generales para precisar la elaboracin, presentacin y
publicacin de los estados financieros, y cualquier otra informacin
complementaria, cuidando que se refleje la real situacin econmicofinanciera de las empresas supervisadas, y dictar las normas sobre
consolidacin de los estados financieros de acuerdo con los principios
de contabilidad generalmente aceptados.
n) Celebrar convenios de cooperacin con otras superintendencias y
entidades afines de otros pases con el fin de ejercer una mejor
supervisin consolidada.
o) Celebrar convenios con otros organismos nacionales de supervisin a
efecto de un adecuado ejercicio de la misma.
p) Coordinar con el Banco Central de Reserva del Per en todos los casos
sealados en la Ley General y en la Ley del Sistema Privado de
Pensiones.
q) Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 269 de la Ley del Mercado de
Valores, la Superintendencia podr dictar pautas de carcter general a
las que deber ceirse la clasificacin de las empresas del sistema
financiero y del sistema de seguros, y en general de aquellos valores
mobiliarios e instrumentos financieros en los que las Administradoras de
Fondos de Pensiones deben invertir los fondos de pensiones.
r) Difundir de manera permanente, a travs de medios masivos de
comunicacin social, los principales indicadores de resultados del

Sistema Privado de Pensiones, los mismos que se expresarn

ordenados en cada caso de mayor a menor, la relacin de valores
mobiliarios que no requieren de clasificacin de riesgo, y otros que
establezcan las normas del Sistema Privado de Pensiones.
s) En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos
necesarios para salvaguardar los intereses del pblico, de conformidad
con la Ley General, as como a realizar todas las funciones no
expresamente previstas que se deriven de su calidad de rgano
controlador de las Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
conforme a lo establecido en el literal q) del artculo 57 del Texto nico
Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Pensiones.
t) Recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la deteccin
del lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo, as como,
coadyuvar a la implementacin por parte de los sujetos obligados del
sistema para detectar operaciones sospechosas de lavado de activos
y/o financiamiento del terrorismo.
u) Constituirse, a travs de su Unidad de Inteligencia Financiera del Per,
en Agencia Central Nacional respecto a los sujetos obligados, encargada
de cumplir y hacer cumplir las disposiciones establecidas por la Ley N
27693 y sus modificatorias y normas reglamentarias y complementarias,
adems de ser el contacto de intercambio de informacin a nivel
internacional en la lucha contra el lavado de activos y/o financiamiento
del terrorismo conforme lo sealado en el numeral 6 del artculo 3 de la
referida ley.
v) Realizar las acciones y coordinaciones necesarias a fin de regular,
supervisar, fiscalizar, controlar y sancionar a las Asociaciones de Fondos
Contra Accidentes de Trnsito (AFOCAT).