Professional Documents
Culture Documents
CURSO: AGRONEGOCIOS
ALUMNO: RODRIGUEZ LASTRA, Magno k.
Hunuco-2014
34
INTRODUCCIN
La economa de Hunuco est basada fundamentalmente en la
actividad productiva y comercial de pequeos productores. Hay grandes
bolsones de Pobreza que son poblaciones que no estn integradas al
mercado que les permita mejorar su ingreso. La oportunidad de mercado y la
globalizacin de la economa mundial hoy exige mayor competitividad a los
agentes productivos, es por este motivo que se hace impostergable la
puesta en marcha de nuevos esquemas funcionales que conduzcan a una
mayor competitividad de los sectores econmicos en este caso de la fruta
AGUAYMANTO. Bajo este esquema el sector privado viene desarrollando
metodologas para el anlisis integral de las cadenas productivas y el dialogo
con sus actores, teniendo como objetivo facilitar la identificacin de cuellos
de botellas y determinar acciones para mejorar la competitividad del agro
negocio:
Procesamiento
comercializacin
de
AGUAYMANTO
34
JUSTIFICACION
En la actualidad el Aguaymanto a nivel internacional tiene una gran
demanda y un excelente precio, esto se traduce en una gran oportunidad de
negocio, puesto que hace del proyecto una inversin rentable a corto,
mediano y largo plazo. Este plan de negocios es una herramienta que
permitir conocer si exportar Aguaymanto es viable y factible. Tambin esta
herramienta da una respuesta clara a todos los actores involucrados de
cmo aprovechar la coyuntura actual, tanto de los buenos precios y
ciertamente de la creciente demanda del Aguaymanto deshidratado,
especialmente si enfocamos la produccin bajo un modelo orgnico,
esperando as una rpida recuperacin de la inversin.
El proyecto de exportacin tiene como objeto el Aguaymanto
deshidratado en razn del auge de dicho cultivo y su creciente consumo a
nivel mundial.
El pas de destino para la exportacin es Espaa, Holanda, potencia
econmica, pues en dicha nacin el consumo de Aguaymanto y de
productos orgnicos ha aumentado considerablemente durante los ltimos
aos.
El Per ser favorecido porque estara generando ms puesto de
trabajo y las familias de los productores obtienen mayores recursos y tienen
acceso a mejores condiciones de vida, salud, vivienda, educacin, etc. y as
de esta manera nuestra regin podr salir de la pobreza ya que genera
mano de obra calificada y no calificada.
De acuerdo a su composicin nutricional el cacao no es solo un frutal
nutritiva por lo que es rico en azucares, vitaminas, carbohidratos, con gran
contenido de potasio y el hierro; si no altamente protectora de la salud,
adems adecuada para ayudar en la dieta alimenticia de los nios. El fruto
tiene cualidades como reguladores digestivos, diurticas, antioxidantes.
34
I.
NOMBRE
DEL
DATOS GENERALES
PLAN
COMERCIALIZACION
DE
DE
NEGOCIO:
AGUAYMANTO
PROCESAMIENTO
DESHIDRATADO
PARA
: Mayobamba
Distrito
: Chinchao
Provincia
: Hunuco
Regin
: Hunuco
34
OBJETIVO GENERAL:
Satisfacer la demanda insatisfecha en el mercado nacional e
internacional e incentivar a la agro-exportacin para contribuir al
crecimiento del PBI y mejorar los ingresos de los agentes
involucrados.
FUNDAMENTACIN DE LA IDEA DE NEGOCIO:
El procesamiento y comercializacin de Aguaymanto deshidratado en
la localidad de Mayobamba, distrito de Chinchao surge porque existe un
nicho de mercado insatisfecho en los pases de Holanda y Espaa.
34
34
II.
ESTUDIO DE MERCADO
rea
Geogrfica
del
Mercado:
Los
productores
venden
34
34
34
34
Humedad
78%
Carbohidratos
16 a 300g
Ceniza
1.01g
Fibra
4.90 a 25g
Grasa
0.16 a 66g
Protenas
0.05g
cidos ascrbico
43 a 60mg
Calcio
8 a 162mg
Caroteno
1.61mg 5000IU
Fosforo
55.30 a 125mg
Hierro
1.23 a 18mg
Niacina
1.73 a 20mg
Riboflavina
0.03 a 1.7mg
Fuentes:
Fruit
34
deshidratad
diurticas,
sedativas
extremadamente
rico
y
en
antirreumticas.
vitamina
A,
Es
con
de 70%,
uvas
por
lo
que
resulta
muy
fortificante
alimentacin humana.
2.3.5 LOS USOS QUE SE LE DAN AL PRODUCTO:
Se consume frescos o procesados (conservas, mermeladas, jugos,
helados, yogures, tortas y fines dulces para la repostera. Tiene
propiedades diurticas, sedativas y antirreumticas. Es rica en ProVitamina A, con concentraciones que pueden llegar a las 3000 UI
(6veces ms que los tomates).
Los niveles de Vitamina C, son de aproximadamente 43 a 50 mg.,
muy cercano a las cantidades presentes en la naranja. Los usos que le
vamos a dar al producto de nuestro proyecto son de procesamiento y
venta por que existe una demanda insatisfecha en el mercado nacional e
internacional.
CDIGO: CIU para la elaboracin de pasas de frutas secas D152103.
2.3.6 TIPOS DEL PRODUCTO
34
34
Directos:
Son
aquellos
comuneros
activos
que
34
2012
Vol.
compra
5,000kg.
5,000kg.
5,000kg.
5,000kg.
5,000kg.
Precio
Mayo
$18.00
Junio
$18.00
Julio
$18.00
Agosto
$18.00
Septiembr
$18.00
e
Octubre
5,000kg.
$18.00
Noviembre 5,000kg.
$18.00
Diciembre 5,000kg.
$18.00
Fuente: Nueva G. Espaa
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
2013
Vol.
Compra
5,000kg.
5,000kg.
5,000kg.
5,000kg.
5,000kg.
Junio
Julio
Agosto
5,000kg.
5,000kg.
5,000kg.
Meses
Precio
$18.00
$18.00
$18.00
$18.00
$18.00
$18.00
$18.00
$18.00
34
2019
75,000KG
34
2013
Volumen
de venta
5,000kg
Meses
Enero
Febrer
o
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Junio
5,000kg
Julio
5,000kg
Agosto
5,000kg
Setiembre 5,000kg
Octubre
5,000kg
Noviembr
e
5,000kg
Julio
Diciembre 5,000kg
Agosto
Fuente: Agro Andina
Volumen de
venta
5,000kg
5,000kg
5,000kg
5,000kg
5,000kg
5,000kg
5,000kg
5,000kg
34
Micho
Sogobam
ba
Mirador
Mayobam
baa
Lima
Holanda
Espaa
34
ACOPIADOR
MAYORIS
CONSUMIDO
MINORIST
Su nivel tecnolgico es artesanal y sus planes
de expansiones ser
lder en la
regin.
2.6.5 CARACTERISTICAS DE LA OFERTA SEGN COMPETENCIA
Las caractersticas estn basadas en el precio, disponibilidad de
materia prima, tecnologa y calidad.
La oferta en Cajamarca es aprecios altos de $18.00 por Kg., disponen
de materia prima, cuentan con tecnologa avanzada y su produccin es de
buena calidad, y no cuentan con capacidad de expansin hacia el futuro.
2.6.6 ANALISIS DE LA COMPETENCIA
Nuestra competencia es Agro Andina de Cajamarca quien viene
produciendo y vendiendo 5,000Kg.mensuales a Madrid Espaa dejando una
demanda insatisfecha de 5,000Kg.para el pas de Holanda, el precio al que
ofertan y venden es de $18.00.por Kg.
Agro Andina ofrece asistencia tcnica desde la plantacin hasta la post
cosecha, realiza el deshidratado realizando controles de calidad en cada
fase de elaboracin para garantizar un producto de calidad.
Una de las dificultades de Agro Andina es que no brindan mucha
informacin sobre el valor nutricional, calidad del deshidratado, manejo antes
de ser procesado y planes de expansin en el futuro sobre todo de cmo.
Nuestra estrategia es planes de expansin en el futuro con
permanentes innovaciones tecnolgicas para mejorar la calidad, reducir
costos de produccin para vender a menores precios que el de la
competencia y brindar informacin permanente sobre el producto a los
consumidores mediante una pgina en internet.
34
AGUAYMANTO
60,000KG
DESHIDRATADO
2019
Demand
Oferta
34
Demand
a
PROYEC
PROYEC
INSATIS.
2015
63,000kg.
60,000kg.
3,000kg.
2016
66,000kg.
60,000kg.
6,000kg.
2017
69,000kg.
60,000kg.
9,000kg.
2018
72,000kg,
60,000kg.
12,000kg.
2019
75,000kg.
60,000kg.
15,000kg.
34
Productor
34
Consumidor
r
2.9.1.3.ESTRATEGIA
DE
COMUNICACIN
PARA
LA
COMERCIALIZACIN
La estrategia de comunicacin para el proyecto es mediante un
convenio que es la firma de un contrato donde se establecer las cantidades
que demandara el comprador en forma constante (mensual). El convenio se
realiza en forma directa productor-comprador.
Otra estrategia de comunicacin que se usara para promocionar el
producto es va internet para conseguir ms mercados.
34
Huanuco
UBICACIN
DEL
PROYECTO
HUANUCO
34
que
nos
proporcionen
la
informacin
de
los
productos
34
de
acuerdo
con
la
importancia
que
se
le
atribuye.
Peso
MAYOBAMBA
Calificaci
Ponderaci
Calificacin
Ponderacin
MP disponible
0.35
0.70
2.80
Cercana mercado
0.10
0.60
0.30
Costo insumos
0.25
1.25
1.00
Clima
0.10
0.40
0.70
MO disponible
0.20
1.40
1.20
TOTAL
1.00
4.35
6.00
34
lo que se
34
mayor ser el
34
Aguaymanto
Tecnologa
Deshidratado
34
Clima:
Templado
Temperatura:
Humedad:
Altitud:
13C 17C
80% - 90%
Textura:
Franco arcilloso/arenoso.
Acides:
pH 5.5 7.0.
Tipo de Suelo:
TOPOGRAFA:
Bueno:
pendiente)
34
Bueno/Regular:
Regular:
(sobre el
45%).
DRENAJE:
Buenos:
Regulares:
Restringidos:
Suelos
imperfectamente
drenados,
pero
potencialmente mejorables.
No aptos:
34
acuerdo a la
Fertilizaciones:
Abonado de fondo: 80 - 120 250 de NPK.
Abonado de cobertera: 70 Kg. De N, 1 aporte de 20 Kg. De
P2O5 y 100 Kg. De K2O.
34
34
34
34
Se
realizara
del
productor
hacia
el
comprador
COSECHA
TRANSFORMA
CIN
TRANSPORTE
RECEPCI
ALMACENA-MIENTO
EMPAQU
E
34
ACOPIO
LIMPIEZA
Y
SELECCI
COMERCIALIZA
CIN
Aguaymanto
deshidratado
Proceso
1kg
5kg.
34
Especificaciones
tcnicas principales
Capacidad
de Precio
produccin/tiempo mercado
P.U
C.T
de
Maquina
secadora
deshidratacin
materia prima
Motores
Calentamiento
temperatura
de
de 1000kg/ 24 horas
12000
12000
la 1000kg/ 24 horas
12000
36000
Total
48000
Cantidad
Canastillas
50
Cajas
de 250
Unidad
de Costo
Costo total
medida
unitario
Unidades
10
500
Unidades
250
cartn
Tinas
20
Unidades
100
Bolsas
1000
Unidades
0.20
200
polipropileno
Total
1050
(328.12)
CUADRO N 10
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
Materia
prima
Proveedor
Plazo de Disponientrega
bilidad
Forma
de
pago
Aguaymanto
Comuneros
Semanal
Mensual Kg
34
Existente
Unidad
de
medida
P.
U
C.T
25450
3.5 89075
Total
89075
Calificacin
Experiencia
Aptitudes
Costo
de
remuneraciones
Chofer
Compradores
Limpieza
Calificado
Calificados
No
Con
Persona
experiencia
responsable
Con
Responsable
experiencia
y capacitados
Ninguna
Persona
calificados
Seleccin
Proceso
de 2
Calificados
calificados
transformacin
500
600-1800
500- 2500
responsable
Con
Personas
experiencia
responsables
Con
Ingenieros
experiencia
agroindustrial
500-2500
1500-3000
es
Empaque
calificados
Con
Personas
experiencia
responsables
34
600-3000
PROGRAMA DE PRODUCCION
AO
2014
AGUAYMANTO
60,000K
DESHIDRATADO G
PRODUCTO
2015
63,000K
G
2016
66,000K
G
2017
2018
72,000K
69,000KG G
2019
75,000KG
ilimitada
(SRL)
que
conformaran
tres
socias
Constitucin de la empresa
Aprobacin de estatutos.
Minuta (notario pblico).
Registro pblico.
RUC (SUNAT).
9
10
EIA (INRENA).
Registro de sanidad (DIGESA).
Licencia municipal
Cuenta corriente
siguientes:
3
34
Almacenamiento (Almacenero)
Almacenamiento (Almacenero)
4.2.2 ORGANIGRAMA.
Junta general de
socios
Gerente
Ing. agro
industrial
Seguridad
34
Contador
Almacenero
Supervisor
Vendedor
Gerente
Contador
Ing.
Industrial
Seguridad
CALIFIC
ACION
especiali
1 sta
en
negocio
1 CPC
Ing.
1
Industrial
Licencia
1 do
del
ejercito
SUEL
DES.
DO BONIFICA REMUN.M
LABO
MEN CION
ENSUAL
RAL
SUAL
OBLIG
.
COSTO
LABO TOTAL
RAL
6000
200
6200
300
250
6150
500
100
600
100
150
650
1500
150
1650
150
100
1600
700
50
750
30
40
760
si
se
realizaron
en
orden
si
dieron
resultados
conforme a lo planeado.
Contador: Registrar las cuentas de ingresos y egresos del proyecto puesto
en ejecucin ,segn las normas contables elaborar los estados financieros
como el balance de estado de perdida y ganancia, elaborar informes,
declaracin jurada para cumplir las obligaciones tributarias fiscales y
pblicas de la actividad.
Ingeniero industrial: Verificar si la materia prima est en buenas
condiciones, si el proceso de transformacin se realizan correctamente,
supervisar.
Almacenero: Llevar el registro de entrada de la materia prima
( aguaymanto) y salida del producto final , informar la cantidad que hay en el
34
34
-------------------------------------------------------- 121526
a) activo fijo
Edificaciones------------------ ---------------------- 65535
Maquinaria y equipo -------------- --------------- 48000
Mobiliario y equipo de oficina ----------------------1880
b) activo intangible------------------------------------------------------ 6111
Organizacin y constitucin ------------------------ 6111
II Capital de trabajo---------------------------------------------------- 131435
Total inversin I y II ---------------------------------------------------
252961
34
x
x
equipo
Gestin
de
Lic.
Y
permisos
Pruebas de ensayos prod.
X
x
-----------------------------
N
0
1
2
3
4
5
PRSTAMO
101184.40
101184.40
88855.41
73444.17
54180.12
30100.06
INTERS
25%
25296.1
22213.85
18361.04
13545.03
7525.02
AMORT.
SERV.DEU
DA
SALDO
12328.99
15411.24
19264.05
24080.06
30100.07
37625.09
37625.09
37625.09
37625.09
37625.09
88855.41
73444.17
54180.12
30100.06
-0.01
34
VENTA
63
66
69
72
75
AO
1
2
3
4
5
PV. C/U
40.50
43.20
45.90
48.60
51.30
IT(S/.)
2551500
2851200
3167100
3499200
3847500
VIDA UTIL
ACTIVOS
VALOR
VALOR
RESIDUAL
ACTIVO
PROYECTO TOTAL
AO
12000
20
6000
1200
Equipo
36000
Eq. De Oficina 1880
Total
25880
20
10
5
5
16200
564
22764
3240 19800
112.8 1316
4552.8 27116
Maquinaria
COSTO TOTAL
1.COSTO
DE
PRODUCCION
1.1.materia prima
89075
1.2. materiales directos
3000
otros materiales
19200
1.3.mano de obra directa
1.4.gastos indirectos
34
6000
materiales indirectos
Combustibles
mano de obra indirecta
otros gastos indirectos
Agua
energia elctrica
control de calidad
Mantenimiento
depreciacion general
COSTO TOTAL
125040
120
3600
36000
6000
3952.8
285987.8
COSTO TOTAL
129800
18000
25296,1
173096,1
34
Gastos de administracin
COSTOS PROYECTADOS:
CONCEPTO
Ventas
costos de
produccion
gastos
administrativos
gastos financieros
gastos de venta
costo total
proyectado
1
63000
2
66000
3
69000
4
72000
5
72000
1150883.
233819 463085.2 692351.4 921617.6
8
93800
93800
93800
93800
93800
7525.02
90000
408619
195800
216800
237800
255800
ESTADO
DE
PRDIDAS
GANANCIAS
CON
SIN
FINANCIAMIENTO:
Estado de prdidas y ganancias sin financiamiento
CONCEPTO
Ventas
Costos de produccin
Utilidad bruta
Gastos de administracin
Gastos de venta
Utilidad operativa
1
2551500
2317681
93800
18000
2205881
4552.8
2201328.
Utilidad antes de impuesto
2
660398.4
Impuesto a la renta
6
Valor residual contable
Utilidad neta libre
disponibilidad
3
2794500
4
2916000
Depreciacin
Utilidad neta
2
2673000
1540930
1540930
2209914.
8
93800
36000
2080114.
8
4552.8
2075561.
8
622668.5
4
1452893.
26
2102148.
6
93800
54000
1954348.
6
4552.8
1949795.
8
584938.7
4
1364857.
06
1994382.
4
93800
72000
1828582.
4
4552.8
1824029.
6
547208.8
8
1276820.
72
34
5
2916000
1150883.
8
1765116.
2
93800
90000
1581316.
2
4552.8
1576763.
4
473029.0
2
1103734.
38
27116
1130850.
38
CONCEPTO
Ventas
costos de
produccin
utilidad bruta
gastos de
administracion
gastos de
venta
utilidad
operativa
Depreciacin
utilidad antes
de intereses
intereses o
gastos
financieros
utilidad antes
de impuesto
impuesto a la
renta
utilidad neta
1
2
3
4
2551500 2673000 2794500 2916000
463085. 692351. 921617.
233819
2
4
6
2209914 2102148 1994382
2317681
.8
.6
.4
1150883.8
1765116.2
93800
93800
93800
93800
93800
18000
36000
54000
72000
90000
1581316.2
2205881
4552.8
4552.8
4552.8
4552.8
2201328 2075561 1949795 1824029
.2
.8
.8
.6
25296.1
22213.8
5
18361.0
4
13545.0
3
valor residual
contable
utilidad neta
libre
disponibilidad
5
2916000
4552.8
1576763.4
7525.02
1569238.38
470771.51
1098466.87
27116
1125582.87
Ventas
costos de produccin
gastos administrativos
gastos de venta
impuesto a la renta
valor residual contable
34
1
255150
0
2916000
1150883.
8
93800
90000
473029.0
2
27116
Inversin
fija tangible
fija intangible
capital de trabajo
recuperacin de capital de
trabajo
flujo de caja sin prstamo
252961
69880
6111
176970
176970
154582, 1457446, 1369409, 1281373, 1312373,
-252961
54
26
86
52
18
Ventas
costos de produccin
gastos administrativos
gastos de venta
Intereses
impuesto a la renta
valor residual contable
Inversin
fija tangible
fija intangible
capital de trabajo
recuperacin de capital de
trabajo
2916000
5
291600
0
115088
3.8
93800
90000
7525.02
470771.
51
27116
252961
69880
6111
176970
176970
101184.
40
Prstamo
amortizacin de prestamo
30100.0
12328.99 15411.24 19264.05 24080.06 7
34
JUSTIFICACION
DEL
HORIZONTE
DE
EVALUACION
DEL
PROYECTO:
El proyecto se evala a cinco aos que ser su vida til como una idea
de negocio.
6.2. DETERMINACION DE COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL:
El costo de oportunidad del capital ser 20%, ya que esa es la
rentabilidad que se espera obtener sobre el capital invertido.
6.3. ANALISIS DE RENTABILIDAD DE MEDIANO Y LARGO PLAZO SIN
INFLACION
6.3.1. EVALUACION ECONOMICA SIN PRESTAMO:
VAN
TIR
34
S/. 786,740.03
51.1%
S/. 848,464.34
89.8%
VII. CONCLUSIONES
1. El tamao de produccin propuesto del proyecto para el primer ao
es de 63tm de aguaymanto deshidratado. La ubicacin del proyecto
estar en el Centro Poblado de Mayobamba.
2. La estructura de financiamiento del proyecto es: 40% Banco de
Crdito y 60% fondos propios. El proyecto ser financiado con el
prstamo del Banco de Crdito, que tiene las siguientes condiciones:
tasa de inters efectiva 25% anual, plazo de amortizacin 60 (no hay
periodo de gracia); modalidad de pago mensual al rebatir; tipo de
amortizacin cuotas constantes; importe desembolsado S/. 101.184,40
3. El VAN econmico es de S/.786,740.03 y el VAN financiero es de S/.
848,464.34 mientras que la TIR econmico es de 51.1% y la TIR
34
vas
de
comunicacin
con
aptitudes
actitudes
34
VIII. ANEXOS
DESCRIPCIN TCNICA DEL PROYECTO
a.
Edificaciones
DIMENSIONES DE LAS OBRAS CIVILIES (EDIFICACIONES)
OBRAS CIVILES
Sala de proceso
Edificacin para la recepcin de
la materia prima
Edificacin para la recepcin
de desechos
34
DIMENSION
U.
M
TOTA
L
6 m anchoX10 m largo
M2
60
3.5 m anchoX4.0 m
largo
M2
14
2 m anchoX3 m largo
M2
4 m anchoX4 m largo
M2
16
2 m anchoX2.5 m largo
M2
Edificacin para el
almacenamiento del producto
final
4.5 m anchoX5.5 m
largo
M2
24.75
1 m anchoX1 m largo
(dos ambientes)
M2
Construccin de vestuarios
1 m achoX1.5 m largo
M2
1.5
Construccin de la caseta de
vigilancia
1 m anchoX1 m largo
M2
3 m anchoX4 m largo
M2
12
TOTAL
b.
142.25
Equipamiento
Especificaciones de equipos
ITEM
U.M
CANTIDAD
CARACTERISTICAS
VIDA
UTIL
PROVEED
OR
Maquina
secadora
Unidad
1000kg/24hs
Industrial
Peruana
S.A
Mesa de
madera para
seleccin y
clasificacin
Unidad
2x1.5x0.80 m
Carpintera
EIRL
Motores
unidad
es
Calentamiento de la
temperatura
Industrial
Peruana
S.A
34
Tanque para
almacenar agua
potabilizada*
Unidad
2500 Lt
10
Industrial
Peruana
S.A
Tanque para
lavado de frutos
e higienizacin
Unidad
1500 Lt
Industrial
Peruana
S.A
Mesa de
madera para
pelado de la
fruta
Unidad
1.5x1.x0.80 m
Carpintera
EIRL
Mesa de
madera
Unidad
seleccionar fruta
1x7x0.80 m
Carpintera
EIRL
Balanza
plataforma**
Unidad
500 Kg
Ferreteras
Agrcolas
Tanque de
acero inoxidable
Unidad
100 Lt
15
Industrial
Peruana
S.A
Balanza
gramera
Unidad
1 Kg
Compaa
Industrial
Industria
Peruana
S:A
Tanque de
acero inoxidable
Unidad
250 Lt.
15
5 Lt
Merck S.A
1/4 Lt
Merck S.A
34
34