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2.
IV. PROCEDIMIENTOS:
IV.1. Verificar la efectividad de los procedimientos aplicados en la planificacin,
ejecucin y seguimiento de las rdenes de servicio y su apego a los
criterios legales y sublegales que rigen la materia, para ello:
1.1.
1.2.
1.3.
Uso Interno
1.4.
1.5.
Valide los siguientes aspectos en las unidades que ejecuta y atiende O/S:
1.6.
1.7.
Plan para la gestin de medicin de energa, con el fin de cumplir con las
actividades operativas diarias.
Cronograma de ejecucin de verificacin de los equipos.
Premisas para definir el orden de prioridades.
Revisiones de Aseguramiento de Calidad (Supervisin a las Cuadrillas).
Segregacin de Funciones en las actividades tcnico administrativas.
Monitoreo de O/S antiguas.
Control de tiempos de resolucin.
Controles de entrega (asignacin) y devolucin (ejecucin) de O/S por
cuadrilla.
En caso de O/S que requieran materiales: Control de entrega, devolucin y
rendicin de materiales por las cuadrillas.
Cercirese de la disponibilidad o indisponibilidad de recursos materiales
(implementos de seguridad, vehculos, herramientas y equipos) y humanos
(cantidad de O/S por trabajador).
Analice la data total recibida y establezca por unidad responsable de su
ejecucin, cantidad de rdenes de servicio generadas, cantidad de rdenes de
servicio cerradas (ejecutadas no ejecutadas), cantidad de rdenes de servicio
abiertas (pendientes) y cantidad de rdenes de servicio anuladas.
De la data obtenida en el punto anterior y por unidad, efecte:
Uso Interno
1.8.
1.9.
Evale el nivel de cumplimiento del plan establecido por cada unidad para la
gestin de la medicin de la energa y determine se realizan las acciones de
mejora, ante las desviaciones presentadas.
1.10.
2.2.
Uso Interno
2.4.
V. ALCANCE:
Esta actividad estar orientada a la evaluacin de las Ordenes de Servicios a ser
atendidas por las distintas unidades organizativas que intervienen en los equipos de
medicin en el estado Falcn, a objeto de validar las acciones efectuadas por las
unidades involucradas en su atencin y monitoreo, durante el periodo del 01/01/2015
al 30/06/2015.
VI. LIMITACIONES:
No recibir oportunamente de la unidad auditada, la informacin requerida por Auditora;
as como, no contar con el apoyo logstico necesario.
VII. RESPONSABLES DE CADA FASE DE LA AUDITORA:
Tabla No. 1
Planificacin de la Auditora (Fase Preliminar)
Nombres
Fases de la Auditora
Das
Estimados
2
8
Uso Interno
Divisin Nacional de
Control Posterior/Jefede Control Posterior Regional /
Supervisores de
Estado
Especialista /Comisin
de Auditora
-
Comisin de Auditora
3
13
Fuente: Informacin preparada por el Coordinador y Supervisor de la Auditora, con arreglo a los LINEAMIENTOS
PARA EJECUCION DE ACTIVIDADES, emitidos por la Unidad de Auditora Interna de CORPOELEC.
Tabla No. 2
Planificacin de Trabajo de Campo
Nombres
Fases de la Auditora
Adolfo Aponte/Auditor
Aprobar Informe Preliminar y Definitivo
Interno
Algeida Pinto /Gerente
Revisar y aprobar en segunda lnea los informes:
Nacional de Control
Preliminar y Definitivo
Posterior
Lus Moreno / Jefe de
Divisin Nacional de
Control Posterior / - Coordinar en trminos generales la auditora.
Jefe de Control - Revisar y aprobar en primera lnea los informes:
Posterior Regional /
Preliminar y Definitivo
Supervisores de
Estado
- Coordinar la Planificacin (que lo programado en
Especialista /
trminos especficos, este vinculado con la
Comisin de Auditora
programacin general)
Comisin de Auditora- Coordinar y desarrollar la conformacin de los
Papeles de Trabajo de la Comisin de Auditora
(va electrnica y fsica)
- Desarrollar los objetivos 1 y 2, dejando evidencia
de ello en los papeles de trabajo
- Disear las cdulas sumarias, de detalle y/o de
anlisis, segn corresponda el objeto sujeto a
examen
- Estructurar en los papeles de trabajo las pruebas
de anlisis, con base a los objetivos planteados
en la auditora.
- Confeccionar y estructurar los hallazgos de
auditora segn lo establece las Normas de
Das Estimados
2
4
5
22
Uso Interno
4
10
49
Fuente: Informacin preparada por el Coordinador y Supervisor de la Auditora, con arreglo a los LINEAMIENTOS
PARA EJECUCION DE ACTIVIDADES, emitidos por la Unidad de Auditora Interna de CORPOELEC.
Riesgos
Inherentes
A
C
D
E
89%
3
De control
A
B
C
D
89%
Uso Interno
E
F
G
H
I
J
K
L
Inadecuada segregacin
o falta de asignacin de
funciones
Falta de personal y Falta de adiestramiento del personal
asignado.
Deficiencia en la sustentacin y documentacin de las
actividades relacionadas al subproceso de Medir la
Energa Elctrica
De deteccin
A
67%
Resultados Valores Absolutos y Relativos
7.82
81%
Fuente: Anlisis y clculos efectuados por el equipo de auditora, con fundamentos suministrados por la unidad
auditada.
AYP/LS/YR/MG/JZ/YC/RU/CR