You are on page 1of 24

MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

Direccin General de Contabilidad Pblica

PERFIL EMPRESARIAL
al 31 de Diciembre de 2011
I.

DATOS GENERALES (completar segn corresponda y en cuanto sea aplicable)


I.1 Nombre o razn social
I.2 Siglas o Nombre Abreviado
I.3 RUC
I.4 Direccin
Telfono:

Fax :

e-mail :

Fax :

e-mail :

I.5 Oficina de enlace


Telfono
I.6 Actividad Econmica

CIIU

I.7 Tipo de Entidad


II.

Horario de Trabajo:

ASPECTOS LEGALES Y SOCIETARIOS DE LA EMPRESA O ENTIDAD (Indicar nmero y fecha del dispositivo, segn corresponda)
II.1 Escritura de Constitucin o creacin - Emp. Operativas
ltimo Dispositivo de Modificacin
Perodo de vigencia desde su creacin (aos y meses)

II.2 Dispositivo de Liquidacin - Empresas en Liquidacin


Periodo en proceso de liquidacin (aos y meses)

II.3 Empresa no Operativa


Periodo en condicin de no Operativa (aos y meses)

II.4 Otros
III.

FUNCIONARIOS RESPONSABLES (Para Entidades y Empresas Operativas)


Cargo

Nombres y Apellidos

Telfono

Fax

e-mail

Telfono

Fax

e-mail

Telfono

Fax

e-mail

Presidente del Directorio o equivalente


Gerente General o equivalente
Gerente de Administracin y Finanzas o equiv.
Contador General o equivalente
Jefe de Presupuesto o equivalente
IV.

FUNCIONARIOS RESPONSABLES (Para Empresas en Liquidacin)


Cargo

Nombres y Apellidos

Alcalde
Presidente de la Junta Liquidadora
Liquidador
Liquidador
Contador General
V.

FUNCIONARIOS RESPONSABLES (Para Empresas no Operativas)


Cargo

Nombres y Apellidos

Alcalde
Presidente del Directorio o equivalente
Gerente o Equivalente
Contador General o equivalente

VI.

ESTRUCTURA ORGANICA (aplicable a Entidades y empresas Operativas, siendo slo para cierre contable y en Hoja Adicional)

____________
Contador General

_______________________
Gerente de Administracin y Finanzas

N de Matrcula

o Cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EF-1

EMPRESAS NO FINANCIERAS
Entidad:

BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre del 2011 y 2010
(En nuevos soles)

Notas

2011

2010

Notas

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biolgicos

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiro Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones

Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta

Pasivos Mantenidos para la Venta


TOTAL PASIVO CORRIENTE

Gastos Contratados por Anticipado

2011

2010

Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic. Diferidas
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)

Existencias (Neto)

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Crdito Mercantil

TOTAL PASIVO

TOTAL PATRIMONIO

PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversin

Otros Activos

Capital Adicional

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

Resultado no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversin

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN

CUENTAS DE ORDEN

_________________

_____________________________________

____________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas o

Gerente General o

Matrcula N
Sello y Firma

Cargo Equivalente
Sello y Firma

Cargo Equivalente
Sello y Firma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Cargo equivalente, en el caso de las empresas en proceso de liquidacin por los liquidadores, los mismos que deben consignar su nombre
completo y colocar el sello respectivo.

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EF-2

EMPRESAS NO FINANCIERAS

Entidad:

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS


Por los aos terminados al 31 de diciembre del 2011 y 2010
(En nuevos soles)
Nota
INGRESOS OPERACIONALES
Venta Netas (Ingresos Operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD DE OPERACIN
Ingresos Financieros
Gastos Financieros

2011

2010

0
0

0
0

Participacin en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios


Conjuntos Contabilizados por el Mtodo de la Participacin
Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES Y DEL
IMPUESTO A LA RENTA
Participaciones de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
GANANCIA (PRDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTNUAS
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuacin
GANANCIA (PRDIDA) NETA DEL EJERCICIO

___________________

____________________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas o

Matrcula N
Sello y Firma

Cargo Equivalente
Sello y Firma

_______________
Gerente General o
Cargo Equivalente
Sello y Firma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Cargo equivalente, en el caso de las empresas en
proceso de liquidacin por los liquidadores, los mismos que deben consignar su nombre completo y colocar el sello respectivo.

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EF-3

EMPRESAS NO FINANCIERAS
Entidad:

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


Por los aos Terminados al 31 de diciembre de:
(En Nuevos Soles)

CUENTA

CAPITAL

ACCIONES DE
INVERSIN

CAPITAL
ADICIONAL

RESULTADOS NO
REALIZADOS

RESERVAS
LEGALES

OTRAS RESERVAS

RESULTADOS
ACUMULADOS

DIFERENCIAS DE
CONVERSION

SALDOS AL 1ERO. DE ENERO DE 2010


Ganancia (Prdida) por valor razonable de :
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Activos Financieros disponibles para la Venta
Ganan (Prd.) por Cobert. de Flujo de Efect y/o Cobert. de Inver.Neta en negocio en el extran.
Ganancia (Prdida) por diferencia de cambio
Ingresos (gastos) reconocidos directamente en patrimonio
Transferencias netas de Resultados no Realizados
Otras transferencias netas
Ganancia (Prdida) Neta del ejercico
Total de ingresos y gastos reconocidos
Efecto acumulado de Cambios en Polticas Contables y Correccin de Errores
Distribuciones o Asignaciones a Reservas de utilidades efectuadas en el periodo
Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el periodo
Nuevos Aportes de accionistas
Reduccin de Capital o Redencin de Acc.de Inversin
Acciones en tesorera
Capitalizacin de partidas patrimoniales
Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
Conversin a moneda de presentacin
Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
SALDOS AL 1ERO . DE ENERO DE 2011
Ganancia (Prdida) por valor razonable de :
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Activos Financieros disponibles para la Venta
Ganan (Prd.) por Cobert. de Flujo de Efect y/o Cobert. de Inver.Net en negocio en el extran.
Ganancia (Prdida) por diferencia de cambio
Ingresos (gastos) reconocidos directamente en patrimonio
Transferencias netas de Resultados no Realizados
Otras transferencias netas
Ganancia (Prdida) Neta del ejercico
Total de ingresos y gastos reconocidos
Efecto acumulado de Cambios en Politicas Contables y Correccin de Errores
Distribuciones o Asignaciones a Reservas de utilidades efectuadas en el periodo
Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el periodo
Nuevos Aportes de accionistas
Reduccin de Capital o Redencin de Acc.de Inversin
Acciones en tesorera
Capitalizacin de partidas patrimoniales
Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
Conversin a moneda de presentacin
Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

__________________

______________________________________

_____________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas o

Gerente General o

Matrcula N

Cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

Cargo Equivalente
Sello y Firma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Cargo equivalente, en el caso de las empresas en proceso de liquidacin por los liquidadores, los mismos que deben consignar su nombre
completo y colocar el sello respectivo.

TOTAL

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EMPRESAS NO FINANCIERAS
Entidad:

EF-4
ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO
Por los aos terminados el 31 de diciembre del 2011 y 2010
(En Nuevos Soles)
CONCEPTOS

2011

2010

A. ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza (entradas) por:
Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales)
Honorarios y comisiones
Intereses y Rendimientos (no includos en la Actividad de Inversin)
Dividendos (no includos en la Actividad de Inversin) y Regalas
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad (Nota)
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de Bienes y Servicios
Remuneraciones y Beneficios Sociales
Tributos
Intereses y Rendimientos (no includos en la Actividad de Financiacin)
Regalas
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la actividad (Nota)
AUMENTO ( DISMIN.) DE EFECT.Y EQUIV.DE EFECT.PROV. DE ACTIV.DE OPERACIN

B. ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza (entradas) por:
Prstamos a Partes Relacionadas
Venta de Subsidiarias y Otras Unidades de Negocios
Venta de Inversiones Financieras
Venta de Inversiones Inmobiliarias
Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actvidad (Nota)
Menos pagos (salidas) por:
Prstamos a Partes Relacionadas
Compra de Subsidiarias y otras Unidades de negocios
Compra de Inversiones Financieras
Compra de Inversiones Inmobiliarias
Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Desembolsos por obras en curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Compra y desarrollo de Activos Intangibles
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad (Nota)
AUMENTO (DISMIN.) DE EFECT.Y EQUIV.DE EFECT.PROV. DE ACTIV.DE INVERSIN

C. ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Cobranza (entradas) por:
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emisin y aceptacin de Obligaciones Financieras
Emisin de Acciones o Nuevos Aportes
Ventas de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la actividad (Nota)
Menos pagos (salidas) por:
Amortizacin o pago de Sobregiros Bancarios
Amortizacin o pago de Obligaciones Financieras
Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Intereses y Rendimientos
Dividendos Pagados
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la actividad (Nota)
AUMENTO (DISMIN.) DE EFECT.Y EQUIV.DE EFECT.PROV. DE ACTIV.DE FINANCIACIN
Aumento (Disminucion) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo (A + B + C)

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio


Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo
SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

___________________

________________________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas o

Matrcula N
Sello y Firma

Cargo equivalente
Sello y Firma

__________________

Gerente General o
Cargo Equivalente
Sello y Firma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Cargo equivalente, en el caso de las empresas en proceso
de liquidacin por los liquidadores, los mismos que deben consignar su nombre completo y colocar el sello respectivo.

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EF-1

EMPRESA FINANCIERA
Entidad:

BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre del 2011 y 2010
(En Nuevos Soles)

Notas

2011

2010

Notas

ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

Disponible

Obligaciones con el Pblico

Fondos Interbancarios

Fondos Interbancarios

Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)

Depsitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.

Cartera de Crditos (Neto)

Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo

Cuentas por Cobrar (Neto)

Cuentas por Pagar

Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)

Provisiones

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas

Valores, Ttulos y Obligaciones en Circulacin

Otros Activos

Impuesto a la Renta y Paticip. Diferidas

2011

2010

Otros Pasivos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL DEL PASIVO

TOTAL DEL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

Cartera de Crditos (Neto)

Obligaciones con el Pblico

Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)

Depsitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.

Inversiones Permanentes (Neto)

Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo

Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)

Provisiones

Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas

Otros Activos (Neto de Amortizacin Acumulada)

Otros Pasivos

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio

TOTAL DEL ACTIVO

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN

CUENTAS DE ORDEN

____________

_________________________

_____________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas o

Gerente General o

Matrcula N
Sello y Firma

Cargo equivalente
Sello y Firma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Cargo equivalente, en el caso de las empresas en proceso de liquidacin por los liquidadores,
los mismos que deben consginar su nombre completo y colocar el sello respectivo.

Cargo Equivalente
Sello y Firma

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EF-2

EMPRESA FINANCIERA
Entidad:

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS


Por los aos terminados el 31 de Diciembre del 2011 y 2010
(En Nuevos Soles)
2011

2010

INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorizaciones de Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Crditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexacin
Fluctuacin de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros Derivados
Compra-Venta de Valores
Otros Ingresos Financieros

GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Pblico
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Prdida por Valoriz. De Inver. Negociables y a Vencimiento
Intereses por Depsitos de Emp. Del Sist. Financ. Y Organis. Financ. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sist. Financ. Del Pas
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc. Financ. Del Exter. Y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses de Valores, Titulos y Obligaciones en Circulacin
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexacin
Fluctuacin de Valor por Variac.de Instr. Financ.Derivados
Compra-Venta de Valores y Prdida por Participacin Patrimonial
Primas al Fondo de Seguro de Depsitos
Otros Gastos Financieros

MARGEN FINANCIERO BRUTO


(-) Provisiones para Desvaloriz.de Invers. del Ejercicio
Provisiones para Desvaloriz.de Invers. del Ejercicios Anteriores
(-) Provisiones para Incobrabilidad de Crditos del Ejercicio
Provisiones para Incobrabilidad de Crditos de Ejercicios Anteriores

MARGEN FINANCIERO NETO

0
0

0
0

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS


Gastos por Operaciones Contigentes
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Gastos Diversos

MARGEN OPERACIONAL

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS


Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos

GASTO DE ADMINISTRACIN
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjudicados y Bienes fuera de Uso
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciacin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortizacin de Gastos
RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTIC. E IMPUESTO A LA RENTA
DISTRIBUCIN LEGAL DE LA RENTA NETA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

__________
Contador General

________________________
Gerente de Administracin y Finanzas o

__________________

Gerente General o

Matrcula N

Cargo equivalente

Cargo Equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

Sello y Firma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Cargo equivalente, en el caso de las empresas en
proceso de liquidacin por los liquidadores, los mismos que deben consignar su nombre completo y colocar el sello respectivo

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EF-3

EMPRESA FINANCIERA
ENTIDAD:

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


Por los Aos Terminados al 31 de Diciembre de:
(En Nuevos Soles )
CONCEPTOS

CAPITAL

CAPITAL

SOCIAL

ADICIONAL

RESERVAS

AJUSTE AL

RESULTADOS

RESULTADO NETO

TOTAL

PATRIMONIO

ACUMULADOS

DEL EJERCICIO

PATRIMONIO

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009


Ajustes de Ejercicios Anteriores
Aportes del Estado y Otr. Accionistas (Aum. Cap.)
Donaciones y Primas de Emisin
Acciones Liberadas Recibidas
Transferencias
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Dividendos Declarados en Efectivo
Dividendos Declarados en Acciones
Excedente de Revaluacin Voluntaria
Apropiacin a Reservas
Cobertura de Prdidas
Capitalizaciones (Traslados al Capital Social)
Desaportes de Capital
Otras Variaciones (Nota)
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
Ajustes a Ejercicios Anteriores
Aportes del Estado y Otr. Accionistas (Aum. Cap.)
Donaciones y Primas de Emisin
Acciones Liberadas Recibidas
Transferencias
Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Dividendos Declaradas en Efectivo
Dividendos Declarados en Acciones
Excedente de Revaluacin Voluntaria
Apropiacin a Reservas
Cobertura de Prdidas
Capitalizaciones (traslados al capital social)
Desaportes de Capital
Otras Variaciones (Nota)
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

_________________________________

_________________

Contador General

______________

Gerente de Administracin y Finanzas

Gerente General o

N de Matrcula

o cargo equivalente

cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Equivalente, en el caso de las empresas en proceso de liquidacin por
los liquidadores, los mismos que deben consignar su nombre completo y colocar su sello respectivo.

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

EF-4

EMPRESA FINANCIERA
ENTIDAD:
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por los aos terminados el 31 de diciembre del 2011 y 2010

(En Nuevos Soles)


CONCILIACIN DEL RESULTADO NETO DE LA EMPRESA CON EL
EFECTIVO Y EQUIVALENTE, PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES
DE OPERACIN:

2011

2010

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO


AJUSTES AL RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Depreciacin y amortizacin del perodo
Provisin para Cartera de Crditos
Provisin para Inversiones
Otras Provisiones (nota)
Prdida (ganancia) en Venta de Inversiones
Prdida (ganancia) en Venta de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Otros (nota)
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN EL ACTIVO PASIVO
Aumento (disminucin) en Intereses, Comisiones y Otras Cuentas por Cobrar
Aumento (disminucin) en Intereses, Comisiones y Otras Cuentas por Pagar
Aumento (disminucin) en Otros Pasivos
Aumento (disminucin) en Otros Activos
A: AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE
PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIN
Ingreso por Venta de Inmuebles, Mobiliario y Equipos
Ingreso por Venta de Otros Activos no Financieros
(Adquisicin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo)
(Adquisicin de Otros Activos no Financieros)
B: AUMENTO (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSIN
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento (disminucin) neto de Depsitos y Obligaciones
Aumento (disminucin) Neto de Prst. Provenientes de Bcos. y Corresponsales
Aumento (disminucin) Neto de Otros Pasivos Financieros
Aumento (disminucin) Neto de Capital Social
Disminucin (aumento) Neto en la Cartera de Crditos
Disminucin (aumento) Neto de Inversiones
Disminucin (aumento) Neto de prstamos entre bancos y corresponsales
Dividendos Recibidos (pagados)
Disminucin (aumento) de Otros Activos Financieros
C: AUMENTO (DISM.) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
AUMENTO (DISM.) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE (A+B+C)
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL EJERCICIO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO

___________
Contador General

_______________________

____________

Gerente de Administracin y Finanzas

Gerente General o

Matric. N

o Cargo Equivalente

Cargo Equivalente

Sello y Firma

Selllo y Firma

Sello y Fiirma

NOTA: Los Estados Financieros deben presentarse refrendados por el Gerente General o Equivalente, en el caso
de las empresas en lquidacin por los liquidadores , los mismos que deben consignar su nombre completo y
colocar su sello respectivo.

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 01
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO / DISPONIBLES
(En Nuevos Soles)
Al 31 de diciembre del 2011

DETALLE POR CUENTA


Caja y Fondos Fijos / Disponible
Efectivo en Trnsito
Cuentas Corrientes
Certificados Bancarios
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
Remesas en trnsito
Rendimiento devengado del disponible
Disponible restringido
Banco Central de Reserva
Inversin financiera de C.P. y alta lquidez
Otros Equivalentes de efectivo
SUB TOTAL
Fondos sujetos a restriccin
TOTAL

Intereses %

Saldo inicial

Aumentos

Disminuciones

Saldo final

_____________

___________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

Anexo N 02

ENTIDAD:

EXISTENCIAS / BIENES REALIZABLES


(En Nuevos Soles)
Al 31 de diciembre del 2011

DETALLE POR CUENTA

Saldo Inicial

Adiciones

Deducciones

Castigos

Recuperos

Ajustes

Saldo Final

Provisin para
Desvalorizacin

Saldo Neto

Materias Primas
Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
Sub-productos, Desechos y Desperdicios
Productos Terminados
Productos en Proceso
Mercaderas
Envases y Embalajes
Existencias por Recibir
Otras existencias
TOTAL

_______________
Contador General
Mat. N
Sello y Firma

_______________________
Gerente de Administracin y Finanzas

o cargo equivalente
Sello y Firma

Porcin
Corriente

Porcin No
Corriente

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 03

INVERSIONES FINANCIERAS / PERMANENTES (NO CORRIENTE)


(En Nuevos Soles)
Al 31 de diciembre del 2011

DENOMINACIN

SALDO
INICIAL

AUMENTOS

DISMINUCIONES SALDO FINAL

PROVISIN
POR
DESVALORIZ.

VALOR NETO

A) INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO

Valores emitidos o garantizados por el Estado


Valores emitidos por el Sistema Financiero
Valores emitidos por las Empresas
Valores emitidos por otras Entidades
B) INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL

Certificados de suscripcin preferente


Acciones representativas de Capital Social
Acciones de Inversin
Certificados de participacin de fondos (fondos mutuos y de inversin)
Fideicomisos
Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios
Otros titulos representativos de Patrimonio
C) INVERSIONES MOBILIARIAS - ACUERDOS DE COMPRA

Inversiones a ser mantenidos hasta el vencimiento - Acuerdo de compra


Intrumentos financieros representativos de derecho patrimonial - Acuerdo de compra
TOTAL

_____________

___________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 04

INVERSIONES INMOBILIARIAS
(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

CLASE DE ACTIVO

SALDO
INICIAL

COMPRAS

TRANSFERENCIAS
RECIBIDAS

RETIROS O
VENTAS

REVALUACIN DESVALORIZACIN

AJUSTES

Terrenos Urbanos
Terrenos Rurales
Edificios y Otras Construcciones
Inversiones Inmobiliarias adquiridos en arrendamiento financiero
TOTAL

______________

_________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

SALDO FINAL

DEPRECIACIN
ACUMULADA

VALOR NETO

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 05

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO


(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

CLASE DE ACTIVOS

SALDO
INICIAL

ADICIONES AL TRANSFERENCIAS
COSTO
RECIBIDAS

RETIROS O
VENTAS

REVALUACIN DESVALORIZACIN RECLASIFICACIN

AJUSTES

SALDO
FINAL

Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y Equipos de explotacin
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Equipos de Cmputo
Equipos diversos
Herramientas y Unidades de Reemplazo
Unidades por Recibir
Construcciones y Obras en Curso
Deterioro de Activos
Otros
TOTAL ACTIVO FIJO

_____________

___________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

DEPRECIACIN
VALOR NETO
ACUMULADA

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 06

DEPRECIACIN ACUMULADA DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO


(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

CLASE DE ACTIVO FIJO

SALDO
INICIAL

DEPRECIACIN
CARGO A
RESULTADOS

CARGO AL
COSTO

TRANSFERENCIAS
RECIBIDAS

RETIROS O
VENTAS

REVALUACIN DESVALORIZACIN RECLASIFICACIN

Edificaciones
Maquinarias y Equipos de explotacin
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Equipos de Cmputo
Equipos diversos
Herramientas y Unidades de Reemplazo
Unidades por Recibir
Construcciones y Obras en Curso
Deterioro de Activos
Otros
TOTAL

___________

____________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

AJUSTES

SALDO FINAL

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 07

ACTIVOS INTANGIBLES Y OTROS ACTIVOS


(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

CLASE DE ACTIVOS

SALDO
INICIAL

ADICIONES COMPRAS

TRANSFERENCIAS

RETIROS

RECLASIFICACI
DESVALORIZACIN
N

AJUSTES

SALDO FINAL

AMORTIZACIN
ACUMULADA

ACTIVOS INTANGIBLES
Concesiones, Licencias y Otros derechos
Patentes y Propiedad Industrial
Programas de Computo (software)
Costos de Exploracin y Desarrollo
Formulas, diseos y prototipos
Reservas de recursos extrables
Plusvala Mercantil
Otros Activos Intangibles
OTROS ACTIVOS
Bienes de Arte y Cultura
Depsitos Sujetos a Restriccin
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
Otros Activos
TOTAL

______________
Contador General

__________________________
Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

VALOR NETO

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 08
OBLIGACIONES FINANCIERAS / ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

NOMBRE DE LOS ACREEDORES

SALDO
INICIAL

AUMENTOS
Prstamos
Recibidos

Diferencia de
Cambio

DISMINUCIONES
Ajustes

Amortizacin

Intereses y
Comisiones

Diferencia de
Cambio

SALDO PENDIENTE DE PAGO


Ajustes

TOTAL

PORCIN
CORRIENTE

Instituciones y Bancos del Exterior


Instituciones y Bancos Nacionales
SUNAT (Fraccionamiento)
Ministerio de Economa y Finanzas
Deudas UTE FONAVI y COLFONAVI
Costos de Financiacin por Pagar
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas (Bonos, papeles
comerciales, otras obligaciones)
Deudas con compromisos de recompra
Otros instrumentos financieros por pagar

TOTAL

_____________
Contador General
Mat. N
Sello y Firma

_________________________
Gerente de Administracin y Finanzas
o cargo equivalente
Sello y Firma

PORCIN NO
CORRIENTE

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 09

OTRAS CUENTAS POR PAGAR


(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

CONCEPTOS

SALDO
INICIAL

SALDO FINAL
ADICIONES

DEDUCCIONES
TOTAL

PORCIN
CORRIENTE

Tributos por Pagar


- Gobierno Central
- Gobiernos Locales
Contribuciones a Essalud, ONP, SENATI y SENCICO
Administradoras de Fondos de Pensiones- AFPs
Entidades Prestadoras de Salud - EPS
Remuneraciones y Participaciones por Pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Pensines y Jubilaciones (D.L. N 20530)
Otras remuneraciones y participaciones
Cuentas por pagar a accionistas, Directores y Gerentes
Reclamaciones de Terceros
Pasivos por Instrumentos Financieros
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Depsitos recibidos en garanta
Subsidios Gubernamentales
Otras Cuentas por Pagar Diversas
TOTAL

Contador General
Mat. N

Gerente de Administracin y Finanzas


o cargo equivalente

PORCIN NO
CORRIENTE

Sello y Firma

Sello y Firma

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 10

PROVISIONES
(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

SALDO FINAL

PROVISIONES PARA:

SALDO INICIAL

ADICIONES

DEDUCCIONES

TOTAL

PORCIN
CORRIENTE

Prdidas por Litigios


Desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del
Activo inmovilizado
Provisin para Reestructuraciones
Proteccin y Remediacin del Medio Ambiente
Gastos de Responsabilidad Social
Provisin para Garantas
Provisin para Crditos Contingentes/ Empresas
Financieras
Otras Provisiones 1/
TOTAL
1/ En lo que corresponde a las empresas financieras se revelar lo registrado en la Cuenta 27.02 "Otras Provisiones"

_____________

___________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

PORCIN NO
CORRIENTE

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 11

CAPITAL
(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre de 2011

NOMBRE O RAZN SOCIAL DE LOS ACCIONISTAS

N
ACCIONES

CLASE DE

VALORES HISTRICOS
PARTICIP.

ACCIN

TOTAL

_____________

___________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N
Sello y Firma

o cargo equivalente
Sello y Firma

2011

2010

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 12
CUENTAS DE ORDEN
(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2011

Conceptos

Saldos
al 31.12.2010

Movimientos
Adiciones
Deducciones

Saldos
al 31.12.2011

CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES - D.L. N 20530


OTRAS CUENTAS DE ORDEN

1
2
3
4
5
TOTAL GENERAL

________________

___________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS


Direccin General de Contabilidad Pblica

ENTIDAD:

Anexo N 13
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Por los aos terminados el 31 de diciembre del 2011 y 2010
(En Nuevos Soles)

CONCEPTOS
Ventas de Bienes
Prestacin de Servicios
Compra de Mercaderas
(+) Variacin de Mercaderas
Margen Comercial
Variacin de la Produccin Almacenada
Produccin de Activo Inmovilizado
Total Produccin
Consumo:
Compra de materias primas
Compra de materiales auxiliares, suministros y repuestos
Compra de envases y embalajes
Costos vinculados con la compra
(+) Variaciones de:
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Gastos de Servicios Prestados por Terceros
Valor Agregado
Gastos de Personal, Directores y Gerentes
Gastos por Tributos
Excedente (o insuficiencia) Bruto de Explotacin
Otros Gastos de Gestin
Valuacin y Deterioro de Activos y Provisiones
Otros Ingresos de Gestin
Cargas Cubiertas por Provisiones
Resultado de Explotacin
Ingresos Financieros
Ganancia por Medicin de Activos no Financieros al Valor Razonable
Gastos Financieros
Prdida por Medicin de Activos no Financieros al Valor Razonable
Resultado antes de participaciones e Impuestos
Participaciones y Deducciones
Impuesto a la Renta
Resultado del ejercicio

2011

2010

.000

.000

.000
.000

.000
.000

.000

.000

.000

.000

.000

.000

.000

.000

.000

.000

.000

.000

_____________

___________________________

Contador General

Gerente de Administracin y Finanzas

Mat. N

o cargo equivalente

Sello y Firma

Sello y Firma