PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES

AYACUCHO

1. IDENTIFICACIN DEL PROYECTO

1.1.
NOMBRE DEL PROYECTO
PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE ROSAS DE COLORES EN EL
CENTRO POBLADO DE CHUMBES, DISTRITO DE OCROS, PROVINCIA DE
HUAMANGA-AYACUCHO
1.2.

UBICACIN
Departamento
: Ayacucho
Provincia
: Huamanga
Distrito
: Ocros
Comunidad : Chumbes
Localizacin geogrfica del centro poblado Chumbes
Grfico 1. Ubicacin geogrfica del Centro Poblado de Cumbes.

PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES

AYACUCHO

1.3.

ENTIDAD PROMOTORA Y EJECUTORA

Entidad promotora
: MUNDO ROSAL
Responsable
: Glvez Tupia, Francisca del Pilar

1.4.
ANTECEDENTES DEL PROYECTO
El cultivo de flores cortadas se extiende ampliamente por todo el Per,
siendo las regiones que ms producen rosas: Ancash, Lima, Cajamarca,
Junn, Arequipa y Tingo Mara.
El mercado de rosas en el Per actualmente es abastecido por
producciones de Arequipa y Ancash, que poseen alrededor de 11.5
hectreas bajo invernadero. El resto de la demanda es cubierta con
importaciones de Ecuador, principal productor mundial de rosas.
Las rosas comercializadas en el mercado de Ayacucho, segn las
encuestas realizadas proceden de la ciudad de Lima. Las rosas son
adquiridas principalmente por los mayoristas en los mercados de Acho
y Santa Rosa.
1.5.
JUSTIFICACIN DEL PROYECTO
El Per cuenta con condiciones favorables para convertirse en un gran
productor y exportador de flores a escala mundial, ya que presenta el
80% de climas del mundo y la posibilidad de tener variados cultivos.
La produccin y comercializacin de rosas es muy rentable, manifiestan
diversos productores en Huaraz, Cajamarca, Junn, Cusco y Arequipa,
sin embargo el factor limitante es la alta inversin de capital
econmico.
El

centro

poblado

Chumbes

cuenta

con

ptimas

condiciones

climatolgicas, buena calidad de los suelos y mano de obra barata.

El mercado nacional experimenta en los ltimos aos un crecimiento en
la demanda de rosas, debido a que representa uno de los principales
medios de expresin de diversos sentimientos, ya que posee las
siguientes

caractersticas:

vistosos

colores,

belleza,

perfumes

variedad; convirtindolas en la primera opcin en fechas especiales y

en la decoracin de ambientes.
1.6.

DESCRIPCIN DEL PROYECTO

1.6.1.
EL PRODUCTO
Rosas de diversos colores.
2

PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES

AYACUCHO

1.6.2.
EL MERCADO
Nuestra produccin,

estar

(Huamanga-Ayacucho),

por

la

orientado
cercana

al
y

mercado
vas

de

local
acceso

adecuadas.
1.6.3.
TAMAO
Media hectrea (0.5 ha).
1.6.4.
LOCALIZACIN:
Centro poblado de Chumbes, distrito de Ocros, provincia de
Huamanga y departamento de Ayacucho.
1.6.5.
La

TECNOLOGA PRODUCTIVA
tecnologa productiva ser Alta,

siendo

el

rendimiento

esperado 950 986 rosas/Ha/ao.

1.6.6.
COSTOS E INGRESOS
Costos
de
produccin:

61328.10

nuevos

soles/Ha

aproximadamente.
Ingresos: 383311.20 nuevos soles /0.5 Ha (cada paquete = 15
soles) aproximadamente.
1.6.7.
INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
Inversin: 355054.98 nuevos soles para 0.5 Ha.
Financiamiento:
Propio: 25% = 88763.75 nuevos soles.
Prstamo: 75% = 226291.23 nuevos soles.
1.6.8.

RENTABILIDAD ECONMICA: 50%.

1.7.
OBJETIVOS DEL PROYECTO
Objetivo institucional
Ser lderes en la produccin y comercializacin de rosas de colores a
nivel local mediante la produccin de rosas de colores de alta calidad
y precios adecuados.
Objetivo de marketing
Promover el uso de rosas de colores en los arreglos florales por su
agradable aroma y vistosos colores, mediante una exposicin de
arreglos florales basados en rosas.
Objetivo operativo
Ofertar rosas de aroma agradable y llamativos colores a bajos costos.
Objetivo econmico y financiero
3

PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES

AYACUCHO

Obtener los mayores ingresos econmicos y la mayor rentabilidad

econmica financiera.
1.8.
BENEFICIARIOS DEL PROYECTO
Las accionistas y el personal de la empresa, e indirectamente los
clientes.
1.9.
HORIZONTE DEL PROYECTO
5 aos
1.10.
MONTO DE LA INVERSIN
408235 nuevos soles aproximadamente.

2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1.
MBITO DEL MERCADO
La produccin de rosas se ubica en el Centro Poblado de Chumbes
Ayacucho a 2700 m.s.n.m. y la oferta comercial en la provincia de
Huamanga (distrito de Ayacucho y San Juan Bautista).
Entre estos dos lugares existen adecuadas vas de comunicacin y
servicios bsicos necesarios para la comercializacin del producto.
2.2.
CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO
Los rosales sern injertados teniendo en cuenta:
El patrn o porta injerto ser el rosal Natalie Braem.
La variedad o injerto, ser Chrysler Imperial, Eudora, Armony, Pascali.
Las hojas pueden
ser perennes o caducas, pecioladas e imparipinnadas con entre 5 a 9
fololos de borde aserrado y estpulas basales. Es frecuente la presencia
de glndulas anexas sobre los mrgenes, odorferas o no.
Las flores que surgen en inflorescencias racimosas forman corimbos que
son generalmente aromticas, completas y hermafroditas; regulares,
con simetra radial (actinomorfas). El perianto est bien desarrollado.
El hipanto o receptculo floral prominente en forma de urna (tlamo
cncavo y profundo). El cliz es dialispalo de 5 piezas de color verde.
Los spalos pueden ser simples o a veces de forma compleja con
lobulaciones laterales estilizadas. Coroladialiptala, simtrica, formada
de 5 ptalos regulares (o mltiplos de 5), a veces escotados, y de

PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE ROSAS DE COLORES EN CHUMBES

AYACUCHO

variados colores llamativos, tambin blancos. La corola suele ser "doble"

o "plena" por transformacin de los estambres en ptalos.
El producto principal son las rosas de colores de un aroma inigualable.
Las cuales llegaran al mercado con un vigor adecuado.
Cuadro 1. Caractersticas del producto.
45 cm. de largo x 4 cm de

Tamao

ancho
50 gr
Decorativo, regalo.
Si

Peso
usos
Perecib
le

2.3.
ESTUDIO DE LA DEMANDA
2.3.1.
IDENTIFICACIN DE CONSUMIDORES:
Se realiz una encuesta en distintos lugares de la Provincia de Huamanga (Distrito de Ayacucho y San Juan Bautista)
donde se ofertan flores obtenindose los cuadros 1 y 2.
Cuadro 2. Identificacin de consumidores mayoristas de flores de rosas en la provincia de Huamanga (Distrito de Ayacucho y San Juan
Bautista).
Cules son
Canti
Cantid
Precios
Reclasifica
Cmo
los gastos
dad
ad
De
Cantidad
Precio
de
?/a qu se
recepcion
que
prom
prome
venta al
Entrevis Flor
dnde
que
de
debe las
a su
asume
edio
dio
Flete (s/.)
pblico
prdidas/da
producto
para la
ta
es
se
compra/Tie
compra
que
que
os?
al
venta de
(s/.)
provee?
mpo
(s/.)
vende vende
comprar?
sus flores
(L-V)
(S-D)

Mayorista
Teodiosia
Quispe
(N. Garca)

Frida
Cueto
(N. Garca)

Rosa

Rosa

Rosa
Blanca
Gutirrez
(N. Garca)

2-4
paque
tes

2-5
paquet
es

15-20
paque
tes

5-6
paquet
es

3-8
paque
tes

4-7
paquet
es

Lima
(Santa
rosaPunta liza,
Acho,
mercado
de flores)
Lima
(Santa
rosaPunta liza,
Acho,
mercado
de flores)
Lima
(Santa
rosaPunta liza,
Acho,
mercado

8-10
paquetes/sema
nal

S/.1520/paque
te

S/. 40- 50
/fardo

20-30
paquetes/sema
nal

N: S/.1012/paque
te
I: S/.1215/paque
te

S/. 40- 50
/fardo

20-25
paquetes/sema
nal

N: S/.1012/paque
te
I: S/.1215/paque
te

S/. 40- 50
/fardo

NO/ se debe
al transporte
y mal
empacado

Caja

Caja

Caja

Variable:
papel, hilo,
cintas,
cajas,
macetas,
baldes

S/.2.00/
unidad

N:
S/.1.00/unida
d
I: S/.2.00/
unidad

N:
S/.1.00/unida
d // S/1415/paquete
I: S/.2.00/
unidad //
S/1820/paquete

de flores)

Olga Curi
FloreriaYa
ci
(N. Garca)

Rosa

8-15
paque
tes

8-10
paquet
es

Lima
(Santa
rosaPunta liza,
Acho,
mercado
de flores)

20-25
paquetes/sema
nal

N: S/.1012/paque
te
I: S/.1215/paque
te

S/. 40- 50
/fardo

N:
S/.1.00/unida
d //
S/4.00/ramo //
S/1215/paquete
I: S/.2.00/
unidad //
S/6.00 /ramo//
S/2530/paquete

Caja

Cuadro 3. Identificacin de consumidores minoristas de flores de rosas en la provincia de Huamanga (Distrito de Ayacucho y San Juan
Bautista).

Minorista
Andr
Palomino
(cementeri
o)
Carmen
Rosas
Palomino
(cementeri
o)
Hugo
Dueas
Idearte
(cementeri
o)

Rosa

3-4
paque
tes

2-4
paquet
es

Mayoristas
de
Ayacucho

3-8
paquetes/se
manal

Rosa

3-4
paque
tes

5-6
paquet
es

Mayoristas
de
Ayacucho

8-10
paquetes/se
manal

2-8
paque
tes

3-5
paquet
es

Provee
directamen
te de Lima
Sra. Marina
Laura
mdo de
Flores

8-10
paquetes/se
manal

Rosa

S/.2530/paquete

--

S/.30/paquet
e

-(taxi
Mayorista
-local)

S/.25/paquet
e

SI(a cargo
de la
vendedor
a)

NO/ se debe al
transporte y
mal
empaquetamie
nto
NO/ se debe al
transporte y
mal
empaquetamie
nto
SI, cuando hay
perdida pide
rebaja de +S2-3/paquete//
se debe al
transporte y
mal
empaquetamie
nto

Caja

Caja

Caja

Variable:
Papel, hilo,
cintas,
cajas,
macetas,
baldes

N:
S/.1.00/unida
d //
S/4.00/ramo
I: S/.2.00/
unidad //
S/6.00 /ramo
N:
S/.1.00/unida
d //
S/5.00/ramo
I: S/.2.50/
unidad //
S/10.00 /ramo
N:
S/.1.00/unida
d
I: S/.2.50/
unidad

Alejandra
Casaverde
(cementeri
o)
Paulina
Berrocal
(CC)
Isabel
Champion
(12 de
abril)

Rosa

3-8
paque
tes

2-4
paquet
es

Rosa

10-15
paque
tes

2-6
paquet
es

Rosa

4-6
paque
tes

1-4
paquet
es

N: Nacional/ I: importada

Mayoristas

10
paquetes/se
manal

S/.25/paquet
e

--

Lima
mayoristas
Ayacucho

8-20
paquetes/se
manal

S/.20/paquet
e

S/. 5060 /fardo

mayoristas
Ayacucho

8-10
paquetes/se
manal

S/.20/paquet
e

--

NO/ se debe al
transporte y
mal
empaquetamie
nto
NO/ se debe al
transporte y
mal
empaquetamie
nto
NO/ se debe al
transporte y
mal
empaquetamie
nto

Caja

N:
S/.1.00/unida
d //
S/5.00/ramo
I: S/.2.50/
unidad //
S/12.00 /ramo

Caja

N:
S/.1.00/unida
d
I: S/.2.50/
unidad

Caja

N:
S/.1.00/unida
d //
S/5.00/ramo
I: S/.2.50/
unidad //
S/12.00 /ramo

IMPORTANTE:
1 paquete rosas : 25 flores
1 fardo
: 10 paquetes de rosas.
En la compra de rosas importadas hay tres niveles que estn definidas
segn el tamao (1, 2, 3); la compra de rosas nacionales no tiene niveles
establecidos.
Mayoristas en su mayora estn ubicadas en Nery Garca de ah se
distribuye a los minoristas.
La compra de rosas en su mayora es proveniente de Lima mas no as de
Ayacucho, debido a que las rosas producidas en Ayacucho no son de
buena calidad.

2.3.2.

DEMANDA DISPONIBLE (DD):

DEMANDA:
Cuadro 4. Identificacin de la demanda disponible.

Andr Palomino
(Cementerio
General)
Carmen Rosa
Palomino
(Cementerio
General)
Hugo Dueas
Idearte
(Cementerio
General)
Alejandra
Casaverde
(Cementerio
General)
Paulina Berrocal
(CC)
Isabel Champion

(12 de abril)
Rosas:

Ros
a

3-4
paquetes

2-4
paquetes

Mayoristas de
Ayacucho

3-8
paquetes/semanal

Ros
a

3-4
paquetes

5-6
paquetes

Mayoristas de
Ayacucho

8-10
paquetes/semanal

8-10
paquetes/semanal

Ros
a

2-8
paquetes

3-5
paquetes

Provee
directamente de
Lima Sra. Marina
Laura mdo de
Flores

Ros
a

3-8
paquetes

2-4
paquetes

Mayoristas

10
paquetes/semanal

Ros
a
Ros
a

10-15
paquetes
4-6
paquetes

2-6
paquetes
1-4
paquetes

Lima Mayoristas
Ayacucho
Mayoristas
Ayacucho

8-20
paquetes/semanal
8-10
paquetes/semanal

Promedio de compra de rosas: 10 paquetes/semana

Margen de error: 15%

Total promedio: 12 paquetes/semana/minorista
DEMANDA DE ROSAS: 12 paquetes/semana * 50 minoristas = 600
paquetes/semana

Cuadro 5. Identificacin de la demanda disponible, tomando en cuenta las

festividades.

pocas

Cantidad
demandada (N de
paquetes)

Cantidad de demanda en semanas

no festivas
Semanas festivos:
San
Valentn
(Feb)
(650
paquetes/semana)
Da de la madre (May) (700
paquetes/semana)
Todos
Santos
(Oct)
(850
paquetes/semana)
Navidad (Dic) (600 paquetes/semana)
Total demanda / ao (n paquetes)

21171

2600
3000
3643
2657
33,071

Por lo tanto, la demanda disponible del mercado en la ciudad de

Ayacucho es de 33,071 paquetes de rosas por ao.

2.3.3.

DEMANDA POTENCIAL ACTUAL (DPA):

Cuadro 6. Demanda potencial actual.

Ao
201
4
201
5
201
6
201
7
201
8

Demanda potencial
proyectada i=1%
33402
33736
34073
34414
34758

Ao base 2013: 33071 paquetes/ao

F1 = 33071 *(1+0.01)1 = 33402
F2 = 33071 *(1+0.01)2 = 33736
F3 = 33071 *(1+0.01)3 = 34073
F4 = 33071 *(1+0.01)4 = 34414
F5 = 33071 *(1+0.01)5 = 34758

2.4.

ESTUDIO DE LA OFERTA:

2.4.1.

identificacin de productores competidores

En el Per existen aproximadamente 12 ha formales de rosas bajo

invernadero que compiten en categora de calidad A1, con un
rendimiento aproximado de 50 000 paquetes por ao, lo que en su
totalidad haran la suma de 600,000 paquetes, el mayor porcentaje de la
produccin es demandada por los consumidores de las ciudades
cercanas en las que se producen, por lo que la cantidad de rosas que
ingresa de estos lugares a la provincia de Huamanga es muy baja.
Existe mayor produccin de rosas en las ciudades de Arequipa y Ancash,
que poseen alrededor de 11.5 hectreas bajo invernadero; la inversin
por hectrea es de 300 mil dlares, incluido el costo de la asesora
tcnica

por

parte

de

expertos

ecuatorianos

instalacin

de

invernaderos.
En nuestro pas las rosas importadas provienen de Ecuador, que produce
aproximadamente en 6000 hectreas, constituyndose en el principal
productor mundial de rosas en superficie cultivada.
OFERTA:
Cuadro 7. Identificacin de los productores competidores.

Entrevista
Teodiosia
Quispe (N.
Garca)
Frida
Cueto
(N. Garca)
Blanca
Gutirrez (N.
Garca)
Olga Curi
FloreriaYaci
(N. Garca)

Cantidad
Cantidad
Flor promedio promedio
es que vende que vende
(L-V)
(S-D)
Rosa

2-4
paquetes

2-5
paquetes

Rosa

15-20
paquetes

5-6
paquetes

Rosa

3-8
paquetes

4-7
paquetes

Rosa

8-15
paquetes

8-10
paquetes

De dnde se
provee?

Cantidad que
compra/Tiem
po

Lima (Santa rosa- punta

liza, Acho, mercado de
flores)
Lima (Santa rosa- punta
liza, Acho, mercado de
flores)
Lima (Santa rosa- punta
liza, Acho, mercado de
flores)
Lima (Santa rosa- punta
liza, Acho, mercado de
flores)

8-10
paquetes/sem
anal
20-30
paquetes/sem
anal
20-25
paquetes/sem
anal
20-25
paquetes/sem
anal

Rosas:
Promedio de venta de rosas: 20 paquetes/semana
Margen de error: 15%
Total Promedio: 23 paquetes/semana
OFERTA ROSAS: 23 paquetes/semana * 9mayoristas = 207
paquetes/semana

2.4.2.

Oferta actual

La oferta al 2013 es 10794 paquetes/ao.

2.4.3.

Oferta proyectada
Cuadro 8. Oferta proyectada.

Ao
2014
2015
2016
2017
2018

Oferta potencial
proyectada
i=1%
10902
11011
11121
11232
11345

Ao base 2013: 10794 paquetes/ao.

F1 = 10794 *(1+0.01)1 = 10902
F2 = 10794 *(1+0.01)2 = 11011
F3 = 10794 *(1+0.01)3 = 11121
F4 = 10794 *(1+0.01)4 = 11232
F5 = 10794 *(1+0.01)5 = 11345
2.5.

BALANCE OFERTA - DEMANDA:

2.5.1.

Demanda insatisfecha.

Cuadro 9. Demanda insatisfecha.

Demanda del
Oferta del
Demanda
Ao
proyecto
proyecto
insatisfecha
(paquetes)
(paquetes)
(paquetes)
2014
33402
10902
22500
2015
33736
11011
22725
2016
34073
11121
22952
2017
34414
11232
23182
2018
34758
11345
23413
La demanda insatisfecha ser de 22500 paquetes de rosa/ ao en el
2014.
Nuestro proyecto buscar cubrir el 60% de la demanda insatisfecha.

2.5.2.

Proyeccin de la produccin del proyecto.

Tomando en cuenta que nuestro proyecto cubrir aproximadamente el

60% de la demanda insatisfecha.
Cuadro 10. Proyeccin de la produccin del proyecto.

Ao
2014
2015
2016
2017
2018

Produccin del
proyecto
(paquetes/ao)
13500
13635
13771
13909
14048

Si en 1Ha se producen 612598 rosas, considerando el ao de mayor

demanda donde la produccin de rosas ser 351200 unidades de rosa
el tamao del proyecto ser 0.57 Ha de terreno. De lo cual tomaremos
solamente una produccin en 0.5 Ha por ser ms factible en cuanto al
manejo.
Entonces en 0.5 Ha produciremos aproximadamente 12252 paquetes de
rosas/ao de forma permanente.
Cuadro 11. Produccin del proyecto corregida.

Ao
2014
2015
2016
2017
2018

Produccin del
proyecto corregida
(paquetes/ao)
12252
12252
12252
12252
12252

4.1COMERCIALIZACIN:
4.1.1 Caractersticas del producto.
Los capules deben de reunir las siguientes caractersticas:

Presentacin: bolsas etiquetadas

Peso de cada fruto: 5.3 gramos. (promedio)
Contenido por bolsa: 1kg, 1/2kg y 1/4kg.
Color: variables (anaranjado, amarillo, verde.).
Almacenamiento: en lugares fros hmedos.
Marca: CAPULINDO.
Posicionamiento: La empresa posicionar el producto en el
mercado brindando un producto de calidad, garantizado y de
menor costo.

2.5.3.
Flujo comercial.
Nuestro producto estar orientado directamente a los minoristas,
los cuales se encargaran de distribuir el producto a los
consumidores.

PRODUCTO
CONSUMID
MINORISTA
2.5.4.
Promocin del producto.
Se realizar publicidad a travs de revistas, radios, peridicos y
televisin, adicionalmente se brindaran ofertas especiales a los
minoristas (por cada 10kg 1/2 kg gratis).
La venta que se realizar ser del tipo personalizada para
interactuar mejor con el comprador minorista y conocer sus
necesidades. Se participar en ferias y festivales que nos ayuden
a incentivar la adquisicin de nuestro producto.
2.6.
PRECIOS DEL PRODUCTO:
2.6.1.
Condiciones de venta.
Cuadro 12. Condiciones de venta.

Establecimiento
x = Mayorista

Calidad
A= Excelente
A Y B = excelente y

Categora
A = PRIMERA

Y= Minorista
Z= Directo

medio
A,B y C

B= SEGUNDA
C= TERCERA

2.6.2.
Fijacin de precios.
El precio del capul en terreno, es de S/2.00 por kg,
En los mercados de la localidad el precio oscila entre 5 a 8 soles por
cada kg. Y el de tercera a s/.3.
3. TAMAO Y LOCALIZACIN
3.1.
TAMAO DEL PROYECTO
3.1.1.
Tamao/Recursos naturales
El centro poblado de Hamanguilla

muestra

caractersticas

topogrficas muy variadas, por lo que presenta un clima clido y

seco, cuya temperatura oscila entre 7 y 22 C, con un promedio

anual de 15 C. La temporada ms calurosa es en mayo.
Adems cuenta con una altitud apropiada para la produccin de
capul el cual alcanza su ideal produccin a una altura de 2400 a
3000 msnm lo cual nos limita un poco ya que se encuentra a 3200
msnm..
Cuenta con servicios de agua potable y alcantarillado, lo cual
contribuye a la reduccin en los costos de produccin.
3.1.2.
Tamao/Mercado
De acuerdo a los resultados del estudio de mercado, nuestro
proyecto pretende atender el 80% de la demanda insatisfecha, ya
que se cuenta con disponibilidad de terrenos, recursos hdricos de
calidad, mano de obra y fuente de financiamiento.
3.1.3.
Tamao/Disponibilidad de materias primas e insumos
Para el desarrollo del proyecto se cuenta con proveedores de
materias primas, insumos y servicios en cantidad y calidad.
3.1.4.
Tamao/Tecnologa
En el proceso productivo de capul, destinado al mercado local, se
emplear tecnologa alta, para lo cual:
Se contar con un sistema de riego por gravedad y se
abastecer desde un reservorio propio para el cultivo de capul,
el cual abastecer de agua a las plantas.
Las labores culturales como el deshierbo, despunte, poda,
guiado, entre otras actividades

se realizaran constantemente

esto segn el requerimiento del cultivo.

El control de plagas y enfermedades como los fidos, trips,
oidium, royas, entre otras, se realizar en funcin al manejo
integrado de plagas y enfermedades, se consideran controles
preventivos semanales.
La cosecha y post-cosecha, se realizar con mucho cuidado, los
mismos que sern seleccionados y empacados en una sala
adecuada para este trabajo; los frutos se conservarn en un
ambiente con sombra hasta ser enviadas al mercado.
Se

dispondr

de

materiales

apropiados

como

pH-metro,

termmetro y conductmetro para control de pH del suelo, pH

del agua, temperatura del ambiente y salinidad del suelo y

salinidad del flujo del agua en el fertirriego.

3.1.5.
Tamao/Financiamiento
Para la puesta en marcha de la produccin y comercializacin de
rosas de colores, el financiamiento ser segn la siguiente
proporcin:
Recursos propios (75%), el cual estar constituido por los
aportes de los socios en efectivo.
Recursos de terceros (25%), Se ha considerado recurrir a la
financiacin a travs de una entidad bancaria, mediante un
prstamo.
El financiamiento del presente proyecto tantos activos fijos (Maquinarias,
equipos y terrenos) y activos pasivos (capital de trabajo) para el tamao de
planta elegido, sin perjudicar la evaluacin financiera de la planta; constituye
un factor importante para la puesta en marcha de la unidad productiva, el
capital necesario requerido se podr conseguir por las fuentes existentes en el
mbito nacional.
A. CRDITOS COFIDE.
El sistema financiero nacional dispone programas de financiamiento que
impulsen el desarrollo de la pequea empresa del pas, con los recursos de la
Corporacin Andina del Fomento (CAF), atendiendo las necesidades de
asistencia tcnica , capital del trabajo, adquisicin de maquinarias y equipos
de las pequeas empresas urbanas y rurales que desarrollan actividades en la
industria , agroindustria y otros. Tienen acceso al crdito las pequeas
empresas, a personas naturales o jurdicas.
El programa de financiamiento para la pequea empresa de COFIDE. Para
obtener el crdito, el cliente deber contar con una cuenta
Corriente en el banco intermediario o de lo contrario apertura y darle
movimiento por un mnimo de dos meses. El monto mximo de inversin es de
US$ 200 000, el mayor desembolso es de US$ 140 000 y el menor es de US$ 2
000. La estructura de inversin es de COFIDE 70%, el 30% restante puedes ser
financiado con aportes del beneficiario y/o intermediario, el mximo plazo de
pago es de 5 aos, con un periodo de gracia de un ao. De acuerdo a la
informacin dada por el representante legal de COFIDE en la actualidad solo

realiza el financiamiento a los proyectos realizados en la costa y la parte norte

del pas.
B. BANCO DE CRDITO DEL PER:
Es una de las entidades financieras al sector comercio, agricultura entre otros
sectores. . El monto mximo de inversin es de US$ 1,000.000, y el menor es
de US$ 1000. El prstamo es realizado a empresas mnimamente activas con
previa evaluacin financiera. El financiamiento de BCP puede ser en su
totalidad de la inversin que necesite en el sector comercio. Sus requisitos
son: tres ltimos pagos a SUNAT, Renta anual del ao anterior, DNI del
gerente, accionista y sus conyugues, documento de propiedad del inmueble o
terreno a nombre de la empresa o sus accionistas. El mximo plazo de pago es
de 5 aos, con un perodo de gracia de un ao.
3.1.6.
Justificacin del Tamao Adecuado
El rea a cultivar tendr un tamao de 1 ha porque se cuenta con
los recursos naturales, mercado, disponibilidad de materias primas
e insumos, tecnologa y financiamiento para producir en este
tamao de terreno.
3.2.
LOCALIZACIN DEL PROYECTO
3.2.1.
Factores agroecolgicos
El proyecto productivo de capul en el Centro Poblado de
Huamanguilla cuenta con un clima templado, cuyas temperaturas
oscilan entre 7 y 25C, con una temperatura mnima de 5C durante
la noche y una temperatura mxima de 28C durante el da. Tiene
una humedad relativa de 60 %, una precipitacin de 600 mm, el
capul es de ph ligeramente acido, aunque el Ph debe mantenerse
en torno a 6.

3.2.2.
Cercana al mercado
El centro poblado de Huamanguilla se comunica a la capital de la
regin de Ayacucho por va terrestre cuya distancia es de 31km, la
cual actualmente est siendo pavimentada, disminuyendo el
tiempo de transporte del producto al mercado.
3.2.3.
Disponibilidad de materias primas e insumos
En el centro poblado de Huamanguilla no se cuenta con semillas de
capuli, por este motivo todas las materias primas e insumos

debern ser adquiridos en la ciudad de Ayacucho provenientes de

industrias agrcolas y pecuarias.
3.2.4.
Disponibilidad de mano de obra:
Los requerimientos de mano de obra aproximada para 1Ha de
terreno son:
Cuadro 13. Disponibilidad de mano de obra.

Mano de obra:
Mantenimiento permanente (semi calificada
tcnicos)
Labores culturales (no calificada obreros)
Responsable/tcnico (calificada ingenieros
agrnomos)

Cantid
ad
1.0
500.0
1.0

En la comunidad de Huamanguilla existe disponibilidad suficiente

de mano de obra no calificada, sin embargo la mano de obra semi
calificada y calificada puede ser contratada de la ciudad de
Ayacucho.
3.2.5.

Disponibilidad de servicios bsicos

El Centro Poblado de Chumbes tiene agua sin tratamiento que con

el apoyo de FONCODES entre el ao 1998 y 2000 se construy, la
cuales hoy presentan deficiencias en la operatividad continuidad y
cobertura del servicio como consecuencia del descuido de las
autoridades y la JASS.
Cuenta con energa elctrica, pero los medios de comunicacin en
la zona son limitados, pues no se tiene acceso a los diferentes
medios de comunicacin como canales de TV, emisoras, internet,
celulares, solo existe telfono gilat.
3.2.6.
Infraestructura econmica y social
Educacin:
El 76,26% de la poblacin del Centro Poblado de Chumbes sabe
leer y escribir, el 17,36% no sabe leer ni escribir; se observa que
en el caso de las mujeres, esta situacin es mayor ya que muchas
de ellas no han accedido a los servicios de educacin por la
idiosincrasia de la familia.

Cuadro 14. Poblacin de Chumbes que sabe leer y escribir.

El 45,04% de la poblacin del Centro Poblado de Chumbes ha

tenido estudios primarios, el 29,34% cuenta con nivel secundario.
Mientras que el 12,81% no cuenta con ningn nivel educativo,
cuyo mayor porcentaje se observa en las mujeres; debido a
conceptos marginacin de la poblacin. Se puede notar en el nivel
superior solo el 1,24% son con nivel superior completa.
Cuadro 15. Nivel de estudios de la poblacin del Centro Poblado de
Chumbes.

Se dice que el desarrollo de una poblacin se mide por el nivel

educativo de sus habitantes, si analizamos el nivel educativo del
centro poblado de Chumbes, podemos advertir que es un nivel
bajo, esto hecho permite y corrobora a los malos hbitos de
higiene y derroche excesivo del agua que realiza los habitante de
centro poblado de Chumbes. En el Centro Poblado existen 01
centro educativo a nivel inicial con 64 alumnos matriculados en el
2009, 02 centros educativos de nivel primarios con 245 alumnos
matriculados en el 2009 y 01 centro educativo de nivel
secundario con 112 alumnos matriculados.

Salud
El Puesto de Salud est ubicada en el centro poblado de Chumbes
zona sur del distrito de Ocros, provincia Huamanga, departamento

de Ayacucho. A una distancia de 175 Km. de la ciudad de

Huamanga. El local existente, fue creado como puesto de salud
en el ao 1993, por lo que tiene una antigedad de 17 aos. Tiene
una infraestructura que distribuye desde el hall, que es central, 4
ambientes grandes (aprox. 12m2) de los cuales uno es el
ambiente de ingreso. Los del lado derecho del hall son:
consultorio,

farmacia,

enfermera,

hospitalizacin,

radio,

habitacin para personal y cmputo. Hacia el lado izquierdo del

hall sala de partos y puerperio.
En el Centro Poblado de Chumbes el 62,81% de la poblacin est
asegurado en el seguro integral de salud (SIS); mientras que un
porcentaje importante de la poblacin (32,23%) an no est
asegurado.
Cuadro 16. Poblacin afiliada a seguros de salud.

Las enfermedades que tiene mucha relacin con el deficiente

servicios de saneamiento, ocupan lugares relevantes dentro del
cuadro de morbilidad a nivel del Centro Poblado de Chumbes.
En la tabla de morbilidad Infantil presenta casos de enfermedades
Infecciones de vas respiratorias agudas(63,36%-2007, 59,57%2008 y 55,76%-2009), enfermedades infecciosas y parasitarias y
secuelas de las enfermedades infecciosas intestinales (11,21%2007, 11,19%-2008 y 10,43%-2009), deficiencias de la nutricin
(2,16%-2007; 2,53%-2008 y 3,60%-2009) aunque tambin hay
otras enfermedades que tambin tienen la misma naturaleza
como es el caso de enfermedades de la piel, ente otros.
Para el caso de la morbilidad en adolescentes, se observa que las
enfermedades infeccionas tienen casos de incremento de 38,68%2007; 31,28%- 2008 y 31,84%-2009 ocupan lugar en importancia,
siendo 393 casos atendidos durante 2007, 289 durante el ao
2008 y 299 durante el ao 2009 por el Puesto de Salud del centro

Poblado; seguido por otras enfermedades tambin con relevancia

de casos.

Cuadro 17. Morbilidad infantil, del Centro Poblado de Chumbes.

Cuadro 18. Morbilidad en adolescentes, del Centro Poblado de Chumbes.

En la tabla de morbilidad para adultos presenta casos de

enfermedades Infecciones de vas respiratorias agudas(20,25%2007, 20,81%-2008 y 20,81%-2009), enfermedades infecciosas y

parasitarias

secuelas

intestinales

(3,65%-2007,

de

las

3,78%-

enfermedades
2008

infecciosas

9,56%-2009),

enfermedades infecciosas intestinales (3,60%-2007; 4,28%-2008

y 3,92%-2009) aunque tambin hay otras enfermedades que
tambin tienen la misma naturaleza como es el caso de
enfermedades de la piel, ente otros.

Cuadro 19. Morbilidad en adultos, del Centro Poblado de Chumbes.

En el caso de los adultos mayores, las enfermedades que tiene

relacin con la ineficiencia de los servicios de saneamiento,
tambin ocupan un lugar relevante en la tabla de morbilidad; tal
como se demuestra en el cuadro siguiente:
Cuadro 208. Morbilidad en adolescentes, del Centro Poblado de
Chumbes.

Cuadro 20. Morbilidad en adultos mayores, del Centro Poblado de

Chumbes.

Segn el PEDC del distrito, la mortalidad infantil, representa

20,41% por mil nacidos vivos, siendo la tasa de natalidad bruta de
107 por 1000 mujeres en edad frtil, mientras tanto la tasa de
mortalidad perinatal se mantiene en 15,68 por mil nacidos vivos.
La nica infraestructura del centro poblado de Chumbes presenta
escaso

equipamiento

enfermedades

de

son

manera

deficientes

para

especializada,

los

atender
pacientes

estas
son

derivados a la Provincia de Huamanga, capital de la Regin de

Ayacucho en algunos casos ocasionando mayores costos de
transporte, estada y medicamentos. Cuenta con un mdico, dos
obstetrices, dos enfermeras y dos tcnicos, una ambulancia con
su respectivo conductor.
Transportes y comunicacin
El sistema de transporte y vas de comunicacin es deficiente y
limitado en el Distrito de Ocros. La integracin de los anexos con
los centros poblados y la capital distrito no responde a un plan de
integracin ordenado. La interconexin principal desde el distrito
de Ayacucho (capital de la Regin Ayacucho), es la va de la Red
nacional (003S), siendo el tramo importante a la fecha que de una
u otra manera contribuye en la dinmica econmica del distrito.
Esta va pasa por medio del centro poblado de Chumbes.
El 100% de las vas en pocas de lluvia se convierten tramos
difciles de transitar, poniendo en riesgo vidas humanas.

Cuadro 21. Principales Vas de acceso del Distrito de Ocros.

La operacin y mantenimiento tiene limitaciones por la escala de

asignacin presupuestal anual. El tramo principal Ayacucho
Toccto Ocros,
categora

presenta transitabilidad por ser una red de

nacional.

La

variante

de

carcter

departamental

Ayacucho Chontaca Ocros, presenta 30 minutos menos con

respecto a la va principal, es apoyado por la empresa TGP, por
que

las

unidades

de

alto

tonelaje

transitan

de

manera

permanente.
El mal estado de conservacin de las carreteras afecta a la
poblacin por la prdida de horas de viaje, ocasionando altos
costos de transporte y dificulta el transporte de algunos productos
hacia el mercado de la ciudad de Huamanga y Andahuaylas.
No cuentan con micro buses, taxis ni mototaxis. De manera diaria
hasta en dos unidades las denominadas combis de 15 pasajeros
prestan servicio de transporte entre la capital de la regin
Ayacucho y el centro poblado de Chumbes de ida y viceversa.
Este escaso servicio se comporta as, debido a que las empresas
interprovinciales pasan por el centro poblado, como buses,
camiones de alto tonelaje, que dirigen a Andahuaylas, Abancay y
Cusco, las mismas pasan a cualquier hora facilitando el traslado
de los lugareos.

Los medios de comunicacin en la zona es limitado, la zona

cuenta con energa elctrica, sin embargo, no se tiene acceso a
las diferentes medios de comunicacin como canales, de TV,
emisoras, Internet, celulares, solo existe telfono gilat.
La localidad no cuenta con seales de tele cable e Internet. Estos
medios estn en servicio de las familias pudientes que para el
cual hay que tener una antena satelital y generadora de energa
elctrica.
Existen centros tele comunitarios en cada centro poblado de la
telefona (gilat) y telefnica a travs de la va satlite con serias
dificultades cuando se presenta tormentas restablecindose en
varios das.
Acceso al mercado
Se puede acceder fcilmente al mercado mediante las carreteras
que comunican a Chumbes con el distrito de Ayacucho (mercado
objetivo).
3.2.7.
Justificacin de la localizacin elegida
La localizacin ha sido elegida tomando en cuenta los factores ya
mencionados, los cuales son ptimos en el centro poblado de
Chumbes, distrito de Ocros, provincia de Huamanga, regin de
Ayacucho. Adems se ha elegido este lugar porque se cuenta con
un terreno lo suficientemente amplio para el cultivo de Rosas.

4. ESTUDIO TCNICO PRODUCTIVO

4.1.
CARACTERIZACIN DE LOS RECURSOS:
4.1.1.
Recursos naturales

Las caractersticas de los recursos naturales con las que cuenta el

centro de produccin son:
Caractersticas climticas
Altitud: 3200 msnm.
Relieve: El terreno presenta un relieve plano en toda su

extensin.
Clima: Las noches son fras y los das son calurosos.
Temperatura: Presenta una temperatura promedio anual de

15C.
Precipitacin: Temporada de lluvias de noviembre a abril.

Caractersticas edficas
El suelo es de textura franco arcillosa, de aproximadamente
20cm

de

profundidad,

cuyo

pH

presenta

una

reaccin

medianamente cida de 5.5.

Caractersticas hdricas
La caracterizacin del sistema de agua, est constituida por:
Captacin
Cuenta con dos fuentes de captacin: El primero se refiere a
Saccapa con un caudal de 1,2 l/s, desde la captacin hacia la
unin con la otra captacin con tuberas de 2 en una longitud
de 280 metros; y la segunda captacin de la zona denominado
Vilcas con un caudal de 1 l/s, desde la captacin hasta la unin
con tubera de 2 con 850,20 metros.
Lneas de conduccin
Se cuentan con lneas de conduccin con tuberas de 2 de
436 metros de distancia. Esta tubera de derivacin est
directamente conectada a las lneas de aduccin, debido a que
no cuentan con un reservorio para el almacenamiento. El
sistema de aduccin est conformado con tubera de de en
un 92% de su recorrido.
Reservorio
Actualmente el sistema no cuenta con un reservorio de
almacenamiento, es directamente distribuida de las lneas de
conduccin a las lneas de aduccin.
Lneas de aduccin
Las lneas de aduccin est conformado de tuberas de 2 en
un tramo de 550 ml y las dems lneas es de en un 92%

del sistema de aduccin en regulares condiciones, el cual se

distribuye de la siguiente manera:

Calle uno S/N tubos de 2 421,00 ml.

Calles dos S/N tubos de un total de 4 373,23 ml.

Vlvulas de control y purga.

Cuenta con una llave de control de .
4.1.2.
Recursos humanos
El centro poblado de Chumbes cuenta con suficiente disponibilidad
de mano de obra no calificada, sin embargo la mano de obra semi
calificada y calificada puede ser contratada en la ciudad de
Ayacucho.

Estructura ocupacional:
Cuadro 22. Estructura ocupacional.

En el cuadro se puede observar que el 8,47% de la poblacin se

dedica a la actividad agropecuaria, la oferta de fuerza laboral
representa el 9,92%, la actividad comercial representa el 6,20% y
la actividad de la docencia representa 1,24%.
Poblacin econmica activa
Para el Centro Poblado de Chumbes, el 29,34% de la poblacin
constituye la Poblacin Econmicamente Activa; el restante
55,79% no constituyen PEA; tal como lo muestra el siguiente
cuadro:
Cuadro 23. Estructura ocupacional.

4.2.
PROCESO TCNICO PRODUCTIVO (Descripcin)
4.2.1.
Caractersticas del producto
Las rosas representan uno de los principales medios de expresin
de diversos sentimientos (por ejemplo: amor, amistad, tristeza,
alegra, etc.), debido a que posee las siguientes caractersticas:
vistosos colores, belleza, perfumada y variedad; convirtindolas en
la primera opcin en las ocasiones: da de la madre, da de los
difuntos, da de la amistad, matrimonios, cumpleaos, otras fechas
especiales y por supuesto en la decoracin de ambientes.
4.2.2.

Proceso productivo

Preparacin del terreno

Los suelos sern removidos manualmente con tcnicas agrcolas

regionales para limpiarlos de malezas, airar la tierra, suavizarla

quitando y deshaciendo los terrones, para formar las camas
donde se sembrarn las plantas de rosas, cuya pendiente deber
ser menos al 4% puesto que el sistema de riego perdera toda
efectividad y las plantas creceran en desnivel.
Desinfeccin del suelo
Con la finalidad de prevenir la aparicin de plagas y enfermedades,
se realizar la desinfeccin del suelo mediante la aplicacin de
bromuro de metileno.
Construccin de invernaderos
Con el propsito de proteger a las plantas de condiciones
desfavorables como lluvias, vientos, plagas, heladas, excesivo sol,
rayos ultra violeta etc. Se construirn invernaderos en base a
metal, recubierto con plstico agrofilm, los cuales tendrn adems
unas cortinas laterales que servirn para una mayor circulacin de
aire. Adems se requerirn instalaciones para iluminacin y riego
por goteo, que servir tambin para la fertirrigacin.
Construccin de camas de siembra y pasadizos
La siembra se har en una extensin de 0.5 Ha en el cual se
levantar 98 camas de 47 metros cada cama; con una densidad de
siembra de 10 plantas por metro de cama, haciendo un total de
46060 rosas.

Extensin (ha)
Pasadizo (m)
Densidad (n plt/m)
distancia entre
camas (m)
n de camas
largo de cama
(metros)
Total plantas en
1/2 ha

0.5
3
10
1
98
47
4606
0

Cuadro 24. Construccin de siembra y pasadizos.

Plantacin
Las plantas sern ubicadas en las camas (10/cama), previamente
saneadas de enfermedades por lo que recibirn primeramente un
tratamiento fitosanitario.
Labores culturales
Son una serie de actividades que deben cumplirse para iniciar la
fase productiva. Para empezar esta fase es muy importante el riego
areo para mantener la humedad que la planta requiere; para
mayor aprovechamiento del agua, es necesario que las plantas
tengan mucha luminosidad y que la tierra sea de alta capacidad de
retencin de agua. Dentro de estas labores sealamos: toturaje,
deshierbe, desbotone y podas.

Manejo del cultivo

Cuando se tenga asegurada una buena estructura de races y follaje
de la planta, se empezar a controlar la produccin; induciendo a
las plantas a que brote yemas que demorarn de 8 a 10 semanas
en convertirse en botones florales listos para la cosecha. En el
proceso de manejo del cultivo se realizar el control de plagas y
enfermedades,

como tambin

el

abastecimiento

de

agua y

nutrientes para el desarrollo ptimo del cultivo.

Proteccin ambiental
Debido al grave dao ecolgico que produce el uso de productos
qumicos, se incurrir en costos de proteccin del medio ambiente
para lo que se contar con programas de arborizacin e instalacin
de jardines.
Cosecha

Es el proceso de corte y recoleccin manual de los botones. La

cantidad cosechada depender de la demanda del mercado, de
acuerdo a las pocas festivas del ao.
Aproximadamente se cosechar a las 12 semanas de injertada la
planta.
Recepcin de la flor e hidratacin
Una vez cortados los tallos, como estos requieren de un alto
cuidado en el manejo puesto que son muy frgiles y propensos a la
deshidratacin

inmediata

(mximo

10

minutos

despus

de

cortados); sern puestos en mallas plsticas con una capacidad de

50 a 60 flores y de all sern colocadas en tinas de hidratacin en la
sala

de

post-cosecha.

Estas

tinas

contendrn

agua

con

preservantes y bactericidas, que adems de hidratarlas, las

previenen de infecciones.
Post-cosecha y empaque
En este proceso, las flores pasarn a un cuarto de pre-enfriamiento,
donde la temperatura y humedad se encuentran en 4C Y 85%
respectivamente y se mantendrn all por 4 horas; de ah pasarn a
la seleccin bajo un estricto control de calidad que considera el
largo y grosor del tallo, la rigidez, el color y la calidad de la flor y
follaje.
Despus sern agrupadas en paquetes de 24 rosas y se las
envuelve en un plstico resistente, de all vuelven a una solucin
hidratante por mximo 12 horas y de ah al cuarto fo.
El proceso de post-cosecha se efectuar todos los das, el de
empaque solamente cuando va a embarque o a entrega.
Transporte
Por ser un producto altamente perecible, el proceso de transporte
desde el invernadero hasta el mercado local se realizar por medio
de camiones refrigerados, para conservar las plantas.
Venta
Se realiza

el

acto

de

principalmente mayoristas.

venta

con

los

clientes,

que

sern

4.2.3.

Flujograma del proceso productivo

Imagen 6. Flujograma del proceso productivo.

propagacio
n

desinfeccio
n del suelo

almacigado

preparacion
del terreno

fertilizacion

poda

deshierbos
y aporques

manejo de
plagas y
enfermeda
des

tutorado y
amarre

4.3.
REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO
4.3.1.
Requerimientos de materias primas e insumos (para
1 ha).

Cuadro 25. Requerimientos de materias primas e insumos.

Cantid
Unidad
ad
46060 plantas
2940 Sacos

Materias primas e insumos

Plantas de capuli (patrones e injertos)
Materia orgnica (guano, compost.), x 196 camas (23.5m largo y
1m ancho C/U)
Control Fito sanitario (insecticidas y fungicidas) aplicacin semanal

53 cilindro
fertirrieg
106
Fertiriego: 2 por semana
o
5 Unidad
Solucin florever -post Cosecha

4.3.2.

Requerimiento de equipos, herramientas y

materiales (para 1 ha).

Cuadro 26. Requerimientos de equipos, herramientas y materiales.

Cantid
Unidad
ad
0
equipo

Equipos, herramientas y
materiales
Cmara de Fro

1
1
4
1
1
4
5
2
21
4
29
1
109.4

equipo
equipo
equipo
equipo
equipo
unidade
s
unidade
s
unidade
s
pares
unidade
s
recipient
es
cilindro
Fardos

1531.5 bolsas

4.3.3.

Cortadora
pH (pH-metro)
Termmetro
Conductmetro
Moto fumigadora
Picos
Palas
Navajas de injertar
Guantes para Cosecha
Tijeras de Podar (Marca Bahco)
Recipientes de agua (de 60 L)
Cilindro
Mantadas : fardos (28 paquetes)
Empaque: cartn para envolver los
paquetes

Requerimiento de personal (para 1 ha).

Cuadro 27. Requerimientos de personal.

Cantid Unid
ad
ad
12
Mes
jornal
245
es
jornal
42
es
jornal
5
es
jornal
20
es
12
Meses
12

4.3.4.

Personal tcnico y obrero

Responsable/Tcnico (Ingeniero Agrnomo)
Personal para la Cosecha/ao
Personal para instalacin invernadero
Personal para instalacin rompe vientos
Personal para instalacin de plantas
Mantenimiento permanente (01)

Meses Guardin

Requerimiento de infraestructura agrcola

Cuadro 28. Requerimientos de infraestructura agrcola.

Cantid
Unidad
ad
1
Global
1
10
5
1

ha
rollosx1
00
rollos
Global

Infraestructura
Infraestructura del invernadero.
Infraestructura metlica.
Plstico agrofilm.
Rompe Vientos (malla anti fidos).
Infraestructura e instalacin de Sistema de Riego por
goteo fertirrigacin.

4.3.5.

Requerimiento de obras civiles:

Cuadro 29. Requerimientos de obras civiles.

Cantid Unida
Infraestructura administrativa
ad
d
1
Global Oficina administrativa.

4.4.

Global

Oficina secretarial.

Global

Ambiente de guardiana y almacn

PROGRAMA DE PRODUCCIN

Cuadro 30. Programa de produccin.

Rendimiento
Ao (atados/ao/ha)
2014
24504
2015
24504
2016
24504
2017
24504
2018
24504

Produccin total
(0.5 ha)
12252
12252
12252
12252
12252

5. ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA
5.1.
Estructura organizacional

Grfico 4. Estructura organizacional.

junta general
de socios

Gerencia
general
administrcio
n contable y
financiera.
area de
produccion
5.2.

secretaria
general

area de
comercializa
cion

area de
marketing

rganos estructurados
La estructura orgnica estar constituida por los siguientes

componentes
rganos de direccin:
Asamblea de Accionistas.
Gerencia General. El gerente ser contratado por 2 aos.
Secretara. La secretaria (o) ser contratado (a) por 6 meses.
rganos de Asesoramiento: Asesora Jurdica. El asesor
jurdico ser contratado a tiempo parcial unas dos horas a la
semana.

 rganos de apoyo: Asesora Contable. El asesor contable

ser contratado a tiempo parcial unas dos horas a la semana.
rganos de lnea:
rea de produccin, el jefe de produccin ser contratado
por 1 ao, los obreros sern contratados por jornales y el

guardin ser contratado por un ao.

rea de ventas y marketing. El jefe de ventas y el jefe
marketing sern contratados por 1 ao, el repartidor ser
contratado por 3 meses.

5.3.

Organigrama

junta general
de socios

Gerencia
general
administrcio
n contable y
financiera.
area de
produccion

secretaria
general

area de
comercializa
cion

area de
marketing

Grfico 5. Organigrama.

5.4.

Asignacin de funciones

5.4.1.
Gerente general:
A. FUNCIONES
Ser el responsable ante los entes contralores del estado, la

banca y los proveedores.

Revisar los estados financieros.
Autorizar las compras requeridas de la empresa.
Revisar y aprobar los cheques.
Supervisar todas las actividades operativas y

administrativas.
Orientar a la empresa hacia el logro de sus objetivos, as
como el cumplimiento de sus metas a corto y largo plazo,

logrando con ello el xito de la empresa.

Presentar al consejo de administracin los resultados

obtenidos en cada periodo.

Seleccin y contratacin de personal.
Atencin a clientes, proveedores y concretar las
negociaciones con los mismo.

B. REQUISITOS
Ttulo universitario (rea de administracin de empresas o

finanzas).
Preferiblemente bilinge (80%).
Manejo de paquetes computacionales.
Conocimiento de las leyes del pas.
Liderazgo.
Sexo masculino o femenino.
Edad 30 aos en adelante.
Residir en el distrito de Ocros (preferiblemente).
Tener 3 aos como mnimo de experiencia.
Poseer vehculo propio.

C. CUALIDADES

Capacidad para la toma decisiones y trabajar bajo presin,

liderazgo, manejo de personal, con habilidades para negociar,
organizar, planear, disponibilidad de tiempo.
5.4.2.

Secretaria

Reporta a: Gerente General.

A. FUNCIONES
Asistir tanto al gerente general, jefe de ventas y todo el

personal administrativo.
Brindar toda la informacin que stas personas requiera,

mismo proyectar una buena imagen de la empresa.

Reportes a la gerencia.
Elaboracin de cheques.
Atencin al pblico.
Atender planta telefnica.
Recepcin y envo de documentos.
Redaccin de correspondencia interna y externa.
Mantener en orden los archivos de la empresa.
Manejo de caja chica.

B. REQUISITOS
Sexo: femenino.
Edad: 30-50 aos.
Educacin: Secretariado ejecutivo.
Manejo completo de computacin ambiente Windows XP.
Excelentes relaciones humanas.
Experiencia laboral mnimo 2 aos.
5.4.3.
Asesor Jurdico
Reporta a: Gerente General.
A. FUNCIONES
Asistir semanalmente al domicilio legal de la empresa con la

finalidad de revisar los documentos de la empresa.

Garantizar que los documentos estn en regla y dentro del

marco legal.
Evitar cualquier problema judicial.
Defender a la empresa frente a cualquier litigio judicial o penal.

B. REQUISITOS
Ttulo universitario (derecho y ciencias polticas).
Sexo: femenino o masculino.
Edad: 30-50 aos.
Dominio de las leyes y normas comerciales.
Excelentes relaciones humanas.

Experiencia laboral mnimo 5 aos.

5.4.4.
Asesor Contable
Reporta a: Gerente General.
A. FUNCIONES
Asistir semanalmente al domicilio legal de la empresa con la

finalidad de revisar los documentos de la empresa.

Realizar la contabilidad de la empresa.
Evitar cualquier problema contable.
Elaborar los distintos tipos de libros contables de la empresa.

B. REQUISITOS:
Ttulo universitario (Contabilidad y auditora).
Sexo: femenino o masculino.
Edad: 30-50 aos.
Dominio en la elaboracin de libros contables.
Excelentes relaciones humanas.
Experiencia laboral mnimo 5 aos.
5.4.5.
rea de produccin:
Reporta a: Gerente General.
Incluye: Jefe de produccin, obreros.
A. FUNCIONES DEL JEFE DE PRODUCCIN:
Encargado de la supervisin del personal de produccin.
Encargado de verificar que el producto cumpla con los

estndares requeridos de calidad.

Planeamiento de la produccin.
Manejo de inventario de materia prima y producto terminado.
Solicitud de materia prima e insumos.
Suministrar informe al gerente general, con relacin a la
produccin

B. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE JEFE DE PRODUCCIN:

Ttulo Universitario (Agronoma).
Sexo: femenino o masculino.
Edad entre 20 y 30 aos.
Amplio conocimiento en produccin de rosas.
Trabajo bajo presin.
Orientando a trabajar en equipo.
Manejo de personal a cargo.
Orientado al cumplimiento de metas.
Manejo de Paquetes computacionales.
Experiencia de 2 aos en puestos similares.
C. FUNCIONES DE LOS OBREROS:
Reporta todos los problemas o avances al jefe de produccin.
Encargados directos de las distintas fases de produccin.

Aseo y limpieza de su rea de trabajo despus de la jornada de

labores.
Reporte de problemas con la produccin de rosas.
D. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE OBRERO:
Haber cursado al menos el nivel de educacin primaria.
Edad entre 19-25 aos.
Sexo masculino.
Experiencia no indispensable.
Dos referencias personales.
Constancia de antecedentes penales.
Orientados a trabajar en equipo.
Proactivos.
Capacidad para trabajar bajo presin.
Disponibilidad de horarios.
5.4.6.rea de ventas y marketing
Reporta a: Gerente General.
Incluye: Jefe de ventas, jefe de marketing y el repartidor
(reparta todas sus acciones a los jefes de ventas y de
marketing).
A. FUNCIONES DEL JEFE DE VENTAS
Persona encargada de contactar clientes potenciales de la

empresa.
Encargado de atender y entrega de los pedidos de los clientes.
Control de la necesidad de producto de los clientes.
Visitas de control a clientes para verificar existencia de

producto.
Suministrar al gerente general los informes relacionados sobre
volmenes de venta, as como cualquier inconveniente con el
producto reportado por parte de los clientes.

B. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE JEFE DE VENTAS

Bachiller en Mercadotecnia o pasante de la carrera de Lic. en

administracin de empresa, mercadeo o afines.

Facilidad de expresin.
Buenas relaciones interpersonales.
Sexo femenino o masculino.
Edad en 20 a 35 aos.
Experiencia mnima 2 aos en puestos similares.
Disponibilidad de tiempo.
Orientado al cumplimiento de meta.
Manejo de Paquetes computacionales.
Poseer carro propio.

C. FUNCIONES DEL JEFE DE MARKRTING

Persona encargada de realizar propaganda al producto que

oferta la empresa.
Realizar todo tipo de publicidad al producto (rosas de colores).
Contactar con los medios de comunicacin para la transmisin
de diversos avisos publicitarios.

D. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE JEFE DE VENTAS

Bachiller en Marketing o pasante de la carrera de Lic. en

administracin de empresa, mercadeo o afines.

Facilidad de expresin.
Buenas relaciones interpersonales.
Sexo femenino o masculino.
Edad en 20 a 35 aos.
Experiencia mnima 2 aos en puestos similares.
Disponibilidad de tiempo.
Orientado al cumplimiento de meta.
Manejo de Paquetes computacionales.
Poseer carro propio.

E. FUNCIONES DEL REPARTIDOR

Encargado de realizar la entrega de los pedidos a clientes y

cualquier otra encomienda de la empresa.

Realizar entrega de mensajera, entre otros.
Reportar sus acciones a los jefes de ventas y de marketing.

F. REQUISITOS PARA EL PUESTO DE REPARTIDOR

Sexo masculino.
Edad entre 19 a 25 aos.
Licencia de conducir vigente.
Dos referencias personales.
Constancia de antecedentes penales.
Experiencia no indispensable.
Conocimiento del permetro del distrito de Ayacucho.
5.4.7.rea de finanzas
Reporta a: Gerente General.
Incluye al jefe de finanzas.
A. FUNCIONES DEL JEFE DE FINANZAS:
La funcin de inversin.
Buscar opciones de inversin con las que pueda contar la
empresa,

opciones

tales

como

la

creacin

de

nuevos

productos, adquisicin de activos, ampliacin del local,

compra de ttulos o acciones, etc.

 Evaluar dichas opciones de inversin, teniendo en cuenta cul

presenta una mayor rentabilidad, cul nos permite recuperar
nuestro dinero en el menor tiempo posible. Y a la vez evaluar
si contamos con la capacidad financiera suficiente para
adquirir la inversin, ya sea usando capital propio, o si
contamos con la posibilidad de poder acceder a alguna fuente
externa de financiamiento.
Seleccionar la opcin ms conveniente para nuestro negocio.

La funcin de financiamiento.
Buscar fuentes de financiamiento para la empresa, fuentes
tales como prstamos, crditos, emisin de ttulos valores, de
acciones, etc.
Evaluar dichas fuentes de financiamiento, por ejemplo, en el
caso de adquirir un prstamo o un crdito, evaluar cul nos
brinda mejores facilidades de pago, cul tiene un menor costo
(menor tasa de inters). Y, a la vez, evaluar nuestra capacidad
para hacer frente a la adquisicin de la deuda.
Seleccionar la ms conveniente para nuestro negocio.

B. REQUISITOS DEL PUESTO

Ttulo universitario (Contabilidad y auditora).
Diplomado en finanzas empresariales.
Sexo: femenino o masculino.
Edad: 25-30 aos.
Excelentes relaciones humanas.
Experiencia laboral mnimo 3 aos.

6.

METRADOS, COSTOS UNITARIOS, PRESUPUESTO Y PLANOS PARA

LA CONSTRUCCIN DEL INVERNADERO
7.

8.

Presupuesto de

ingresos y gastos 3.1.

Costos de
produccin.
9.
Los Costos de produccin de 1 ha de aguaymanto se reportan en el
Cuadro 3-1. Estos en general asciende a S/. 24907.00. Los costos de
mano de la obra y de los insumos tienen la misma participacin en la
inversin.
10. Cuadro 3-1. Costos de Produccin de Aguaymanto (S/. por Ha).

11.

12. Detalle

16. Mano de obra

17. a) Preparacin de terreno
18.
23.
28.
33.

Arado
19.
yu
ntas con
Fertilizacin
24.
jornal
Limpieza/ 1er riego
29.
jornal
b) Siembra
34.
Hoyo,
35.
fertilizacin de
jornal
c) Labores culturales
40.
39.
Tutoreo,
jornal
abonamiento,
control de plagas, c) Cosecha es
44. Recojo fruta, cargado
45.
camin
jornal
49. al
Total
de mano de obra
51. Insumos
d) Pl 53.

an

57. Plantas

f) Abon 62.

66. Guano de isla

71.

os

en vez de Guano: Peza gro

76. Sulpomag
81. Fertifos
86. Sulfato de cobre
91. Foliares: Bioles, algas
96. g) Otros insumos
101.Alambre

42

97.

13. Ca 14. Pre 15. Total

nti
cio
(S/.)
da
(S/.
20. 6 21. 60.0 22. 360.00
0 27. 750.00
25. 30 26. 25.0
0 32. 100.00
30. 4 31. 25.0
0
36. 20 37. 25.0 38. 500.00
0
41. 260 42. 15.0 43. 3900.00
0
46. 270 47. 25.0 48. 6750.00
0 50. 12360.
00
52.

54.
55.
56.
58.
se 59. 250 60. 2.00 61. 5000.00
milla, 63. 0 64.
65.
67.
S
68. 30 69. 57.0 70. 1710.00
acos
0 75. 1551.00
72. de
S
73. 33 74. 47.0
acos
0 80. 1440.00
77. de
S
78. 18 79. 80.0
acos
0 85. 400.00
82. de
S
83. 5 84. 80.0
acos de
0 90. 150.00
87.
88. 10 89. 15.0
kg C
0 95. 500.00
92.
93. 1 94. 500.
ilindro
00
98.
99.
100.
102. ro
103.3 104.200. 105.600.00
llos de
00

106.Palos
111.Clavos
116.Pavi lo
121. Total de insumos
123.
COSTOS DEPRODUCCION

43

107.
unid
112.
kg
117.
cono

108.500 109.2.00 110.1000.00

113.4 114.4.00 115.16.00
118.15 119.12.0 120.180.00
0 122. 1254
7. 00
TOTAL
24907.00

124. 3.1.1. Costos de

produccin por hectrea.
3.1.1.1. Costos de
mantenimiento
125.

3.1.1.1.1.Costos de mano de obra.

126. En al Cuadro 3-2 se reportan los costos de mano de obra en la
etapa de produccin agrcola de aguaymanto orgnico en San Pablo,
Cajamarca.
127. En el Grfico 3-1 se muestra que el 57% de los costos de mano de
obra del cultivo del aguaymanto corresponden a la etapa de cosecha y
el 33% a las labores culturales del cultivo, esto demuestra que la
promocin del cultivo de esta fruta generara fuentes de trabajo en las
zonas de produccin.
128. En esta estructura de costos de mano de obra el monto considerado
en la fertilizacin, limpieza/riego, siembra y labores culturales es la
valoracin que hace la empresa Agroandino, puesto que el agricultor no
valoriza su mano de obra; sin embargo el monto de S/. 15.00 es
subvaluado, ya que se conoce que el jornal vara entre S/. 25.00 y S/.
35.00 en la sierra peruana.

129.

3.1.1.1.2. Costos de materiales e insumos

130. En el Cuadro 3-3 se reportan los costos de materiales e insumos
para el cultivo de aguaymanto orgnico en San Pablo, Cajamarca.
Como se puede observar la mayor inversin lo constituyen el abono
(46%) y las plantas (40%).

131.
herramientas

3.1.1.1.3.

Costos de equipos y

132. De acuerdo a las experiencias del cultivo de aguaymanto

desarrolladas en el Per no se ha contemplado la compra de ningn
equipo para la parte agrcola. En lo que a herramientas se refiere se
encuentran picos, palas, trinches, tijeras de podar, mochila de fumigacin,
barriles para abonos, entre otros. En el Cuadro 3-4 se muestra el detalle
de las herramientas y su costo.
133.

3.1.1.1.4. Costos de maquinaria

134. Para la produccin de aguaymanto, considerando las
experiencias desarrolladas en el Per, no se ha contemplado
maquinaria para la parte agrcola.

44

135. Cuadro 3-2. Costos de mano de obra del cultivo de aguaymanto

orgnico en Cajamarca (S/. por ha).
136.

140.
137. Detalle 138. U 139.
nid Pre
Tot
ad
141. Preparacin de terreno
142. Arado
143.yuntas
144.6 145.60 146.360.
con buey 149.30 150.15
.0 151.450.
00
147. Fertilizacin
148.jornales
.0 156.60.0
00
152. Limpieza/ 1er riego
153.Jornales 154.4 155.15
157. Sub Total
158.
159.
160. .0 161. 0
87
0.00
162. Siembra
163. Hoyo, fertilizacin de
164.jornales 165.20 166.15 167.300.
fondo, distribucin planta,
.0
00
168. Sub Total
169.
170.
171.
172. 30
0.00
173. Labores culturales
175.jornales
176.26
177.15
178.3900
174. Tutoreo, abonamiento,
0
.0
.00
control de plagas, deshierbe,
etc. Sub Total
179.
180.
181.
182. 0 183. 39
184. Cosecha
185.Recojo fruta, cargado al
190.camin
Sub Total
195. TOTAL
197. FUENTE: Agroandino.

00.0
186.jornales 187.27 188.25 189.6750
191.
192. 0 193. .0 194. .00
67
196.50.0
11
820.

198. Grfico 1-1. Costos de mano de obra en el cultivo de

aguaymanto por Ha

199.

200. Cuadro 3-3. Costos de materiales e insumos para el cultivo de

aguaymanto orgnico en Cajamarca (S/.
por ha).

45

201. Materi
al
206. Plantas
211. Guano de isla

203. U 204.
ni Prec
da io
207.semilla, bolsa, 208.25 209.
2
arena
00
.00
212.Sacos de 50 kg 213.30 214. 5
7.00
217.Sacos de 50 kg 218.33 219.
4
202. Detalle

231. Sulfato de
cobre Foliares:
236.

710.00
220.
1
7.00
551.00
222.Sacos de 50 kg 223.18 224. 8 225. 1
0.00
440.00
227.Sacos de 50 kg 228.5 229.
8 230.
4
0.00
00.00
232.kg
233.10 234.
1 235.
1
5.00
50.00
237.Cilindro de 170l 238.1 239.
5 240.
5

Bioles,
algas
241. Alambre

c/ insumos
242.rollos
de 40 kg

216. en vez de
Guano:
Pezagro
221. Sulpomag
226. Fertifos

246. Palos

247.unidad

251. Clavos

252.kg

256. Pavilo

257.conos

261. Total costo materiales por ha

263. FUENTE: Agroandino.

46

205. T
otal
(S/.)
210. 5
000.00
215.
1

00.00
00.00
243.3 244.
2 245.
6
00.00
00.00
248.50 249. 2 250. 1
0 254. .00
000.00
253.4
4 255.
1
6.00
258.15 259. .00
1 260.
1
2.00 262.
80.00
1
2547.0

264. Cuadro 3-4. Costo de herramientas necesarias para el cultivo de

aguaymanto.
265. Herrami
270.Pico enta

308.

266. D 267. Uni 268. Pre 269. Tot

dad 273.60.00
cio 274.240.0
al (S/.)
271. eta 272.4
0
275.Pala
276.
277.4
278.60.00 279.240.0
0
280.Trinche
281.
282.4
283.55.00 284.220.0
0
285.Tijera de poda 286.
287.4
288.40.00 289.160.0
0
290.Tijera de
291.
292.4
293.15.00 294.60.00
cosecha de
295.Mochila
296.20
297.1
298.250.0 299.250.0
fumigacin
L
0 304.300.0
0
300.Barriles
de
301.200
302.2
303.150.0
plstico
l
0 306. 14 0
305.
Total costo materiales
por
307.
ha
70.00
3.1.1.1.5. Costos de agua
309. El costo del agua de riego es variable en el Per, ste est
compuesto por el costo del canon del agua (Establecido por la Autoridad
Nacional del Agua), el costo operativo del sistema de riego (Bombeo,
subterrneo o reservorio) que contempla tems como energa
elctrica, mantenimiento del sistema, depreciacin de infraestructura,
entre otros; tambin se consideran los gastos administrativos de las
diferentes estructuras organizativas (Comits de riego, Comisin de
regantes, etc.). La complejidad del sistema de riego depende del
nmero de hectreas que abastece, las ramificaciones del proyecto de
riego y la forma de aprovechamiento del agua (Reservorio, subterrneo
o bombeo).
310. Por lo anteriormente explicado el costo del agua para cultivo
vara desde S/. 50.00 hasta S/. 700.00/ha.
311. La Autoridad Nacional del Agua es el organismo encargado de
realizar
las
acciones
necesarias
para
el
aprovechamiento
multisectorial y sostenible de los recursos hdricos por cuencas
hidrogrficas, en el marco de la gestin integrada de los recursos
naturales y de la gestin de la calidad ambiental nacional
estableciendo alianzas estratgicas con los gobiernos regionales,
locales y el conjunto de actores sociales y econmicos involucrados.
Tiene como principales funciones formular la poltica y estrategia
nacional de recursos hdricos, administrar y formalizar los derechos de uso
de agua, distribuirla equitativamente, controlar su calidad y facilitar la
solucin conflictos. Este organismo, regula la actuacin de las entidades
del Poder Ejecutivo y de los actores privados en la gestin integrada y
multisectorial de los recursos hdricos, estableciendo como unidad de
gestin a las cuencas hidrogrficas del pas.
312. Las disposiciones establecidas por la Ley de Recursos Hdricos Ley
N29338 (L.R.H) y su Reglamento aprobado con Decreto Supremo

47

N001-2010-AG (R), son la normas generales que regulan el rgimen

econmico por el uso del agua en el Per.
313. Las retribuciones econmicas por el uso de agua superficial con
fines
agrarios
en
el
Per
se
pueden
encontrar
en
http://www.ana.gob.pe/media/438149/re%20agraria2011.pdf

314.
estndares.

3.2. Gastos

administrativos

315. Dentro de los gastos administrativos se deben considerar una

asistencia contable y administrativo mnimo (archivamiento) para
garantizar el cumplimiento de los compromisos con el estado y un
ordenamiento interno del proyecto. (Cuadro 3-5).

48

316.
Cuadro 3-5. Gastos administrativos estndares en el cultivo
de aguaymanto.
318. U 319. Prec 320. Tot
nid
io
al
321.Contador
322.12
ad 323.50.00
Mes 324.600.0
(S/.)
Externo de 326.12 327.60.00 328.720.0
0
325.Servicios
329.Alquiler
archivo local 330.12 331.60.00 332.720.0
0
333.Energa
334.12 335.10.00 336.120.0
0
337.Agua
338.12 339.30.00 340.360.0
elctrica
0
341.Telfono e
342.12 343.70.00 344.840.0
0
345.tiles
de
346.12 347.20.00 348.240.0
Internet
0
350. 360
oficina 349. Total Gastos
0
351.
Administrativos
0.00
317. Item

4. ESTADO ECONOMICO

352.
prdidas econmico proyectado.

4.1. Estado de ganancias y

353. En el cuadro 4-1 se presenta el estado de ganancias y

prdidas del cultivo de aguaymanto para un rea de 1 ha,
considerando las experiencias en Per.
354. Cuadro 4-1. Estado de ganancias y prdidas del cultivo de
aguaymanto.
355. CONCEPTO
357.

356.
358. 0 359.
365.- 366.1

AOS

360.
367.2

361.
368.3

362.
369.4

363.
370.5

374.

375.

376.

377.

364. INVERSION
371. INGRESOS

372. 24,9 373.

378.Ingreso Ventas

379.

385.Costo de ventas

386.

392. COSTOS

393.

394.

399.Costo de produccin

400.

406.Depreciacin

407.

413. Total de costos

414.

401. 2 402.23,3 403.23,3 404.23,3 405. 2

4,907.0 409.1,60
07.0 410.1,60
07.0 411.1,60
07.03,307.00
408.
412. 1,
600.00
415. 2 416.0.00
24 417.0.00
24 418.0.00
24 419.
2

420. UTILIDAD ANTES DE

IMPUESTOS E INTERESES

421. - 4,907.0
422. 1 423. ,90
14 424. ,90
17 425. ,90
20 4,907.0
426. 2
,09- 431.
,09- 432.
,09- 3,093.0
428. 24,9 1,093.0
429. - 430.
433. -

427. GASTOS
434.FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
441. IMPUESTO A LA
448.RENTA
UTILIDAD NETA

455.

380. 3 381.39,0 382.42,0 383.45,0 384. 4

6,000.0
00.0
00.0
00.08,000.00
387. 388.389.390.391. 395.

396.

397.

398.

435. - 436. 1 437. 14 438. 17 439. 20 440. 2

,09
,09
,09 3,093.0
442. 24,9 1,093.0
443. 444.445.446.447. 449. - 450. 1 451. 14 452. 17 453. 20 454. 2
24,9 1,093.0
,09
,09
,09 3,093.0

5. EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO

49

456.

5.1.

Evaluacin econmica.

457. Los clculos se realizaron considerando varios aspectos

ajustados a la realidad de pequeos productores peruanos.
458. o La produccin estimada en el primer ao es de 12 t/ao, con
un incremento de 1t cada ao hasta llegar a 16 t al 5 ao; esta
consideracin responde por un lado a la

50

459. experiencia que el agricultor ir adquiriendo y por el

otro a los rendimientos reportados en la sierra peruana.
o

En los costos de produccin se ha considerado que algunos

materiales para el tutorado de las plantas tiene una duracin de
5 aos.

Otra consideracin ha sido que los agricultores se articulan a una

empresa comercializadora, sta asume la carga administrativa
(liquidacin de compra) e impuestos, provee de jabas y de
asistencia tcnica. Este escenario supone que el agricultor con el
tiempo se ir empoderando con el tiempo.

El precio de compra al agricultor asumido es de S/. 3.00 por

kilogramo de fruta.

460. En el Cuadro 5-1 se reporta el flujo de caja proyectado a cinco

aos y en el Cuadro 5-2 se presentan los criterios ms importantes
para la toma de decisin de inversin.
461. Cuadro 5-1. Flujo de Caja Proyectado.
462. CONCEPTO

465. 0

463. AOS
466. 1 467. 2 468. 3 469. 4

A. ING 471.

470. 5

472. 36 473. 39 474. 42 475. 45 476. 48,

RES 478.
477.Venta de
479.36,0
,000 480.39,0
,000 481.42,0
,000 482.45,0
,000 483.48,0
000.
484.aguaymanto
485.
486. 00.0 487. 00.0 488. 00.0 489. 00.0 490. 00.0
B. EGR 491.
492. 24 493. 23 494. 23 495. 23 496. 23,
497.Costo de
498.
499.24,9 500.23,3 501.23,3 502.23,3 503.23,3
504.produccin
505.
506. 07.0 507. 07.0 508. 07.0 509. 07.0 510. 07.0
511. C.
512. 24, 513. 24 514.
515.
516.
517.
518. FLUJO DE
519. 520. - 521. 15 522. 18 523. 21 524. 24,
525.
CAJA
24,90
13,8
,693
,693
,693
693.
526. Cuadro 5-2. Criterios de Inversin.

527. T528.
529. 2
530.IR
V531.
532.5.7
4
S/ 535.,73
533.AN
B534.
1.4 5
536./CP537.
538.
539.
540.
541.
542.
543.

51

RI

544.
545.
546.
547.
548.
549.
550.
551.
552.
7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
553.
7.1.
CONCLUSIONES
554.
La venta de rosas estar destinada al mercado del distrito de
Ayacucho, especficamente a los mayoristas del mercado Nery Garca
Zrate.
555.
La oferta actual de rosas en el distrito de Ayacucho es 10794
paquetes/ao, la demanda actual de rosas es de 33071 paquetes/ao
existiendo una demanda insatisfecha al 2013 de 22277 paquetes/ao.
556.
El tamao del proyecto es de 0.5 ha que cubrir el aproximadamente
el 60 % de la demanda insatisfecha.
557.
El costo del proyecto ser de 383311.29 nuevos soles durante el ao
0 (inversin), 72910.20 nuevos soles durante el ao 1, 73540.80
nuevos soles durante el ao 3 y 74155.80 durante los aos 3,4 y
5.
558.
La produccin de rosas del proyecto ser de 12252 paquetes de rosas
durante el ao 1, 19253 paquetes de rosas durante el ao 2 y
25554 paquetes de rosas durante los aos 3, 4 y 5.
559.
Los ingresos que generar el proyecto por la venta de rosas ser de
23190.70 nuevos soles durante el ao 1, 339207.50 nuevos soles

52

durante el ao 2 y 433722.50 nuevos soles durante los aos 3, 4

y 5.
560.
El financiamiento ser de 266291.20 nuevos soles que corresponde al
75% de los costos fijos.
561.
El VAN del proyecto es de 249952,20 nuevos soles siendo este valor
mayor que 0 por lo tanto el proyecto es rentable.
562.
El TIR del proyecto es de 65.5 % este valor es mayor que la tasa de
inters (20 %) por lo tanto el proyecto es rentable.
563.
El B/C del proyecto es de 2.8 nuevos soles este valor es mayor que 1
por lo tanto el proyecto es rentable. Este valor nos indica que por cada
1.00 nuevo sol invertido tendemos una ganancia de 1.80 nuevos soles.
564.
7.2.
RECOMENDACIONES
565.
Se recomienda pleno conocimientos sobre el cultivo, el proceso
productivo, el mercado, las condiciones ecolgicas, ambientales para la
produccin y comercializacin de rosas.
566.
Las flores producidas de manera ambientalmente limpia tienen cada
vez mayor demanda en el mercado, por lo cual se debe impulsar la
produccin de rosas con criterio de respeto al ambiente.
567.
Se debe propiciar la creacin de tcnicas alternativas de desarrollo de
la floricultura, con enfoques de prevencin y calidad ambiental, que
incorporen cambios tecnolgicos para mejorar la competitividad y la
generacin de cadenas productivas nuevas que reciclen, reutilicen y
recuperen los subproductos generados en las actividades productivas.
568.
569.
8. REFERENCIA WEB
http://www.monografias.com/trabajos93/chumbes-pueblo-tradicioncultural-ayacucho-peru/chumbes-pueblo-tradicion-cultural-ayacuchoperu.shtml#ixzz2jhjml14p
http://ofi.mef.gob.pe/appFD/Hoja/VisorDocs.aspx?
file_name=3006_OPIMPAYHUAMA_2012625_194644.pdf
http://www.estartap.com/funciones-de-las-finanzas-empresariales/
http://www.crecenegocios.com/funciones-de-las-finanzas-en-una-empresa/

53

 http://www.monografias.com/trabajos-pdf/organizacionalpajillas/organizacional-pajillas.pdf
570.

54