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j.
Obligaciones derivadas de los crditos del exterior, a que hace referencia el literal
c. del Artculo 9, a partir de los cuales se cree, en favor de terceros, mediante
sistemas similares a la oferta o colocacin de valores por mecanismos
centralizados de negociacin, derechos respecto de los cuales la Entidad Sujeta a
Encaje resulte obligada directa o indirectamente.
Lo dispuesto en el presente literal slo es aplicable para los derechos, menores de
US$ 500 000, creados a favor de terceros distintos a los mencionados en el literal
c. del Artculo 9.
Las Entidades Sujetas a Encaje debern adoptar las previsiones contractuales
necesarias para estar informadas anticipadamente de las eventuales ofertas o
colocaciones a que se refiere el presente literal.
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c.
d.
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f.
Las obligaciones de las empresas que pasen a ser parte de las Entidades Sujetas
a Encaje, a partir de la vigencia de la presente circular, estarn sujetas a una tasa
de encaje de 45 por ciento hasta un monto equivalente a su patrimonio efectivo.
Las obligaciones que excedan el patrimonio efectivo (obligaciones marginales)
estarn sujetas a una tasa de 55 por ciento.
g.
El encaje exigible podr ser deducido por un monto equivalente al 25 por ciento
del incremento de las inversiones y colocaciones en el exterior, respecto a su
saldo al 31 de diciembre de 2012. El monto que se deduzca tendr un mximo del
2 por ciento de las obligaciones sujetas al rgimen general y se deducir del
encaje adicional.
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Entidades financieras
Fondos de cobertura
Fondos de pensiones
Sociedades de corretaje (brokers)
Fondos mutuos
Bancos de inversin
Todas las anteriores establecidas en el pas, cuya casa matriz est en el
exterior, con la excepcin de las autorizadas a recibir depsitos del
pblico en el mercado financiero nacional
Otras que tengan por actividad principal realizar operaciones con activos
financieros
Obligaciones Indexadas
Obligaciones en moneda extranjera cuyo rendimiento se ofrece en funcin de la
variacin del tipo de cambio o al rendimiento de instrumentos en moneda
nacional. As como los depsitos en moneda extranjera vinculados a operaciones
de compra a futuro de moneda nacional, originadas en operaciones swap y
similares, provenientes de las siguientes entidades del exterior:
-
Entidades financieras
Fondos de cobertura
Fondos de pensiones
Sociedades de corretaje (brokers)
Fondos mutuos
Bancos de inversin
Todas las anteriores establecidas en el pas, cuya casa matriz est en el
exterior, con la excepcin de las autorizadas a recibir depsitos del
pblico en el mercado financiero nacional
Otras que tengan por actividad principal realizar operaciones con activos
financieros
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Las obligaciones a que hace referencia el literal c. del Artculo 9 que no excedan el
lmite indicado en dicho literal.
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b.
c.
Las imgenes de los reportes fsicos (con extensin PDF) y los reportes
electrnicos sern transmitidos a la Gerencia de Operaciones Monetarias y
Estabilidad Financiera del Banco Central, a travs del Sistema de Interconexin
Bancaria (SIB-FTP WEB). Los reportes electrnicos deben elaborarse de acuerdo
al formulario de Diseo de Registro y hoja de clculo que se incluye en la
presente Circular. Las dems especificaciones que fueren necesarias
incluyendo eventuales modificaciones al formulario de registro- sern
proporcionadas por la mencionada Gerencia.
Los reportes fsicos correspondientes a los perodos de encaje del primer
semestre (entre enero y junio) debern presentarse en el Departamento de
Trmite Documentario del Banco Central en agosto del mismo ao, y los
correspondientes al segundo semestre en febrero del ao siguiente. El Banco
Central podr requerir el envo de los reportes fsicos cuando lo estime
conveniente.
d.
e.
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g.
h.
i.
j.
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La parte del encaje exigible que corresponda al encaje mnimo legal y al encaje
de las obligaciones sealadas en el literal b. del Artculo 9 del Rgimen Especial
no ser remunerada.
b.
c.
Los intereses sern abonados en la cuenta corriente que la Entidad Sujeta a Encaje
mantenga en el Banco Central, a ms tardar el tercer da hbil siguiente a la recepcin
de la informacin definitiva de encaje por el Departamento de Administracin de
Encajes del Banco Central, siempre que la informacin haya sido correctamente
presentada.
DE
LAS
Los retrasos hasta los 5 das hbiles que la Entidad Sujeta a Encaje registre en la
presentacin de sus reportes de encaje.
b.
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b.
c.
b.
c.
Para la tercera y cuarta omisin del mismo tipo, dentro de los ltimos 12 meses
se requerir al Presidente del Directorio de la Entidad Sujeta a Encaje para
que ordene la aplicacin de medidas correctivas que eviten su reincidencia.
Adicionalmente, el requerimiento del Banco Central deber ser ledo en la
sesin ms prxima del Directorio de la Entidad Sujeta a Encaje, debiendo
remitir al Banco Central copia del acta donde figure la lectura de la
comunicacin del Banco Central en un plazo mximo de 3 das hbiles de
realizada la sesin.
d.
e.
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b.
La Entidad Sujeta a Encaje podr admitir la omisin incurrida y tomar las medidas
correctivas que correspondan. En tal caso, si, en un plazo de 5 das hbiles,
contados a partir del da siguiente de la recepcin, la Entidad Sujeta a Encaje
manifiesta al Banco Central reconocer la omisin y su intencin de adoptar las
medidas correctivas que correspondan, el procedimiento se dar por culminado y
el incumplimiento ser computado como omisin acumulable en los ltimos 12
meses, a efectos de la aplicacin de sanciones establecidas en la presente
Circular.
c.
d.
e.
f.
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Se aplicar una multa no menor de 1,5 veces la Unidad Impositiva Tributaria (UIT)
ni mayor de 15 veces la UIT. En caso de haberse producido el retraso
simultneamente en moneda nacional y extranjera, se aplicar solo una multa.
En el clculo se tomar en consideracin el nmero de das hbiles de retraso
d. Para el efecto, se utilizar la siguiente frmula:
Multa = [1,5 x (d-5)] x UIT para d > 5 das hbiles
b.
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Se aplicar una multa no menor de 0,5 veces la UIT ni mayor de 5 veces la UIT.
El monto de las multas se determinar en funcin de las reincidencias de la
misma conducta. Para el efecto, se utilizar la siguiente frmula:
Multa = [0,5 x (v-4)] x UIT para v > 4, donde v= veces de la misma conducta
b.
b.
Corresponde al Gerente General del Banco Central emitir las resoluciones que
imponen multas por infraccin a las regulaciones de encaje, de acuerdo a lo
previsto en el Artculo 24 de la Ley Orgnica de este Banco Central.
La resolucin por la que se impone la multa puede ser objeto de los recursos de
reconsideracin y apelacin previstos en la Ley N 27444, Ley del Procedimiento
Administrativo General, dentro de los 15 das hbiles de notificada, sujeto al
cumplimiento de los requisitos previstos en dicha Ley.
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La multa ser pagada por la Entidad Sujeta a Encaje una vez que la resolucin de
aplicacin de multa quede firme administrativamente. Para dicho efecto, el Banco
Central emitir un requerimiento de pago, el mismo que deber cumplirse dentro
de los cinco das hbiles siguientes al de su recepcin por la entidad sancionada.
El incumplimiento del pago de la multa da lugar a la aplicacin de un inters
moratorio equivalente a 1,5 veces la TAMEX hasta el da de la cancelacin.
La falta de pago de la multa o de los intereses moratorios correspondientes
faculta al Banco Central a iniciar el procedimiento de cobranza coactiva referido
en el Artculo 76 de su Ley Orgnica.
d.
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DISPOSICIONES FINALES
Primera. La presente Circular entra en vigencia a partir del periodo de encaje de
marzo de 2013.
Segunda. Queda sin efecto la Circular No. 005-2013-BCRP a partir de la fecha de
vigencia de la presente Circular.
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Reportes y Anexos
de la Circular N 010-2013-BCRP
sobre Disposiciones de Encaje en
Moneda Extranjera
(1)
Da
Obligaciones
inmediatas
001000
(2)
(3)
Depsitos y
obligaciones
a plazo hasta
30 das
Cheques
a
deducir
1/
002000
2/
003000
(4)
Depsitos y
obligaciones
a plazo mayor
de 30 das
004000
(5)
Cheques
a
deducir
3/
009000
(6)
Depsitos
de ahorro
040000
(7)
(13)
(14)
Obligaciones
derivadas de
crditos del
exterior
062000
Cheques
a
deducir
Certificados
de
depsito
Valores en
circulacin
Bonos
Obligaciones
por
comisiones
de confianza
Obligaciones
por
fideicomisos
Depsitos y
obligaciones
del exterior
distintas de
crditos
4/
050000
005000
007000
007400
060000
007500
061000
(15)
(16)
Depsitos
Obligaciones
con fondos de estructurad
os con
inversin del
opciones de
exterior
tipo de
especializados
cambio
en
005600
066700
(17)
(18)
Otros
Total
Rgimen
General
5/
067000
6/
071000
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL
POSICIN DE ENCAJE
Contina
ENCAJE EXIGIBLE DEL REGIMEN GENERAL
ENCAJE EXIGIBLE DEL REGIMEN ESPECIAL
ENCAJE EXIGIBLE TOTAL
FONDOS DE ENCAJE
RESULTADO
(A)
(B)
(A)+(B)
(C)
(C) - (A) - (B)
NOTAS
1/
Incluye la parte de las obligaciones con vencimiento hasta 30 das de aquellas pactadas originalmente a plazos mayores, a excepcin de las vencidas y que ya son exigibles.
2/
Se deducirn los cheques de otros bancos que afectaron las obligaciones incluidas en las columnas (1) y (2).
3/
Se deducirn los cheques de otros bancos que afectaron las obligaciones incluidas en la columna (4).
4/
Se deducirn los cheques de otros bancos que afectaron las obligaciones incluidas en la columna (6).
5/
Incluye las obligaciones a las que se hace referencia en los literales g., h., m., y o. del artculo 6.
6/
Columna que resulta de sumar (1), (2), (4), (6), (8), (9), (10), (11), (12), (13), (14), (15), (16) y (17), deduciendole (3), (5) y (7).
-1-
(19)
Da
(20)
Op.de reporte y
Crditos del
pactos de recompra
exterior c/ plazo
c/plazo promedio
promedio igual
igual o menor a 3
o menor a 3 aos
aos
(21)
Bonos c/plazo
promedio
igual o menor
a 3 aos
(22)
Obligaciones
con no
residentes
financieros
Obligaciones
en funcin a
variacin del
Tipo de Cambio
Depsitos
estructurados
con opciones
Bonos, crditos, op
reporte y pactos de
recompra c/ plazo
promedio
mayor a 3 aos
FONDOS DE ENCAJE
(26)
(27)
Total
Rgimen
Especial
(28)
Total
7/
7/
8/
8/
9/
9/
10/
11/
12/
13/
066100
067900
007210
067800
068000
066600
064600
066200
073000
070000
(29)
(30)
(31)
(32)
(33)
(34)
(35)
(36)
(37)
Prstamos
de caja
Caja
Depsitos
en el
BCRP
Total
fondos
de
encaje
TOSE
Euros
TOSE
Euros
equiv en
US$
Crditos
Hipotecarios
Crditos
Vehiculares
Total Crditos
Hipotecarios y
Vehiculares
200000
085000
090000
100000
072000
072100
075100
075200
075000
SALDOS AL 2013-02-28
Cdigo
US$
CRDITOS HIPOTECARIOS
CRDITOS VEHICULARES
TOTAL (074000)
074100
074200
074000
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL
NOTAS
7/
8/
9/
10/
11/
12/
13/
Obligaciones por crditos del exterior precisadas en el literal a.1. del artculo 9. con plazo promedio igual o menor a 3 aos.
Obligaciones en moneda extranjera precisadas en el literal a.2. del artculo 9.
Obligaciones en moneda extranjera precisadas en el literal b. del articulo 9.
Obligaciones en moneda extranjera precisadas en el literal c. del artculo 9. y que excedan el lmite indicado en el mismo artculo.
Obligaciones en moneda extranjera precisadas en el literal d. del artculo 9.
Columna que resulta de sumar (22), (23), (24), (25), (26), (27), (28) y (29).
Columna que resulta de sumar (18) y (30).
Plazo promedio: Cuando corresponda, el plazo promedio de las obligaciones debe calcularse de acuerdo con lo establecido en el artculo 23.
-2-
(EN US$)
Nombre
Mes / Ao
Da
Cdigo operacin
Cdigo. swift
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL
NOTAS
1/
2/
3/
4/
Institucin
100000
CRDITOS
PRSTAMOS DE CAJA
DEPSITOS
1/
Institucin
100000
2/
Institucin
200000
3/
Institucin
300000
Total
101000
Institucin
200000
Total
201000
Institucin
300000
INTERBANCARIOS
Total
301000
Institucin
400000
4/
Institucin
400000
Total
401000
Obligaciones comprendidas en las cuentas 2402, 2403, 2406, 2602, 2603, 2606 con entidades sujetas a encaje. Incluye los prstamos subordinados que provengan de
una entidad sujeta a encaje. Excluye los prstamos de caja a que se refiere la operacin 200000.
Detallar las fuentes de los prstamos declarados en la columna (29) del Reporte 1 impreso.
Obligaciones comprendidas en las cuentas 2301.01, 2302.01 y 2303.01 con entidades sujetas a encaje.
Obligaciones comprendidas en la cuenta 2201 con entidades sujetas a encaje.
-3-
(En US$)
Nombre
MES / AO
OBLIGACIONES NO SUJETAS A ENCAJE
Da
Crditos
Institucin
Institucin
Bonos
Total
Operaciones de reporte y
pactos de recompra
Institucin
Institucin
Total
Certificados de depsito
Institucin
Institucin
Total
Depsitos y
otras obligaciones
Institucin
Institucin
Total
Recursos recibidos de
fondos de inversin del
exterior especializados en
microfinanzas
Institucin
Institucin
Total
Obligaciones exoneradas
por conversin a entidad
sujeta a encaje
Institucin
Institucin
Total
Cdigo Operacin
Cdigo Swift
Destino financiamiento
Fecha inicio 2/
Fecha vencimiento 2/
Plazo promedio 3/
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL
Contina...
NOTAS
1/
2/
3/
Incluir los depsitos y crditos de instituciones financieras del exterior sujetos y exonerados de encaje. Debe considerarse por separado los crditos o depsitos con cada institucin, utilizando el cdigo swift. Para los totales considerar la suma por tipo de
institucin. El BCR, a travs de la Gerencia de Operaciones Monetarias y Estabilidad Financiera establecer el cdigo aplicable a las instituciones que actualmente no tengan cdigo swift.
Considerar AAAA-MM-DD (ao-mes-da)
Considerar 2 enteros (aos), 2 decimales (fraccin de ao).
-4-
PASIVOS SUCURSALES
Da
Crditos
Institucin
Institucin
Bonos
Total
Operaciones de reporte y
pactos de recompra
Institucin
Institucin
Total
Crditos para
comercio exterior
Institucin
Institucin
Total
Depsitos y otras
obligaciones con no
residentes
Certificados
de depsito
Institucin
Institucin
Total
Institucin
Institucin
Total
TOTAL crditos,
bonos, operaciones
de reporte y pactos
de recompra crditos
para comercio
exterior, Certificados
y otras obligaciones
sujetas a encaje
Recursos recibidos de
fondos de inversin del
exterior especializados en
microfinanzas
Institucin
Institucin
Total
Cdigo Operacin
Cdigo Swift
Destino financiamiento
Fecha inicio 2/
Fecha vencimiento 2/
Plazo promedio 3/
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL
NOTAS
1/
2/
3/
Incluir los depsitos y crditos de instituciones financieras del exterior sujetos y exonerados de encaje. Debe considerarse por separado los crditos o depsitos con cada institucin, utilizando el cdigo swift. Para los totales considerar la suma por tipo
de institucin. El BCR, a travs de la Gerencia de Operaciones Monetarias y Estabilidad Financiera establecer el cdigo aplicable a las instituciones que actualmente no tengan cdigo swift.
Considerar AAAA-MM-DD (ao-mes-da)
Considerar 2 enteros (aos), 2 decimales (fraccin de ao).
-5-
Total
obligaciones
del regimen
general
Sucursal I
Total
obligaciones
del regimen
general
Sucursal II
ACTIVOS SUCURSALES
Total
depsitos en
bancos del
exterior
Sucursal I
Total
depsitos en
bancos del
exterior
Sucursal II
ACTIVOS
Inversiones
en el exterior
Colocaciones
en el exterior
(EN US$)
Nombre
Mes / Ao
Bonos de
Arrendamiento
Financiero
Cdigo operacin
Fecha inicio 5/
Fecha vencimiento 5/
Plazo promedio 6/
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL
010000
Letras
Hipotecarias
020000
Total
021000
Deuda
Subordinada Bonos
030000
Total
031000
Deuda
Subordinada Otros
040000
Total
041000
NA
Otros Bonos
050000
Total
051000
Cheques de
Gerencia a favor
de Entidades
1/
Cooperativas
de Ahorro
y Crdito
2/
060000
080000
090000
100000
Total
101000
NA
NA
NA
NA
NA
Fideicomisos
Programas de Crdito
3/
4/
Contina...
NOTAS
1/
2/
3/
4/
5/
6/
-6-
Continuacin
Nombre
Mes / Ao
Cdigo operacin
Fecha inicio 5/
Fecha vencimiento 5/
Plazo promedio 6/
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL
5/
6/
7/
8/
9/
10/
11/
12/
Fondo
MIVIVIENDA
Operaciones en
trmite
Cuentas por
pagar diversas
10/
11/
12/
500000
600000
700000
NA
NA
NA
Giros y
transferencias
por pagar
Tributos por
pagar
8/
Cheques de
gerencia
9/
200000
250000
300000
400000
NA
NA
NA
NA
FOCMAC
7/
900000
Considerar AAAA-MM-DD (ao-mes-da). Se aplica solo a las obligaciones exoneradas por plazo.
Considerar 2 enteros (aos), 2 decimales (fraccin de ao).
Exonerados de encaje de acuerdo al literal d. del artculo 10 de la circular.
Exonerados de acuerdo con el literal e. del artculo 10. de la circular.
Cheques de gerencia y rdenes de pago emitidos para cancelar obligaciones generadas por la adquisicin y/o contratacin de bienes o servicios de la entidad.
Slo aquellas partidas de exclusivo uso interno de la institucin, siempre que su naturaleza no provenga de obligaciones con el pblico.
Slo se considera las obligaciones originadas por la adquisicin y contratacin de bienes y servicios para uso de la propia entidad.
ESE = Entidad Sujeta a Encaje. Obligaciones referidas al artculo 1 de la circular.
-7-
Total
901000
Reporte N 5
REPORTE DE ENCAJE ADELANTADO - MONEDA EXTRANJERA (En US$)
Institucin:
Fecha:
Cdigo de
Operacin
070000
MONEDA EXTRANJERA1
2/
001000
1.1
Obligaciones inmediatas
002000
1.2
003000
1.3
Cheques a deducir
3/
4/
004000
1.4
009000
1.5
Cheques a deducir
040000
1.6
Ahorros
5/
6/
050000
1.7
Cheques a deducir
005000
1.8
Certificados de depsito
007000
1.9
Valores en circulacin
007400
1.10 Bonos
060000
007500
061000
062000
005600
066700
067000
1.17 Otros
066100
067900
1.19 Op. Reporte y pactos de recompra con plazo promedio igual o menor a 3 aos
007210
067800
068000
7/
8/
9/
066600
064600
1.24 Bonos, crditos, op. reporte y pactos de recompra con plazo promedio mayor a 3 aos
066200
1.25 Crditos del exterior para comercio exterior contrados a partir del 01/07/2012
062050
1.26 Crditos del exterior para comercio exterior contrados antes del 01/07/2012
071000
073000
074000
075000
13/
101000
2,1
301000
2,2
100110
2,3
600110
2,4
3
400100
3.1
Encaje exigible
090000
3.2
200000
3.3
085000
3.4
Caja
002910
3.5
500510
3.6
003322
4.1
003324
4.2
003326
4.3
003328
4.4
Empresas de seguros
003331
4.5
Empresas mineras
003332
4.6
003333
4.7
Empresas comerciales
003334
4.8
Empresas industriales
003335
4.9
003336
003337
003330
5
4.12 Otros
14/
Informacin de Sucursales del Exterior
009100
5.1
009200
5.2
009001
5.3
009002
5.4
6
900500
5.1
Inversiones en el exterior
900600
5.2
Colocaciones en el exterior
3/
4/
5
6/
7/
8/
9/
10/
11/
12/
13/
14/
11/
12/
1/
2/
10/
11/
Las obligaciones en divisas diferentes al dlar debern ser reportadas convertidas a dlares.
TOSE equivale a la suma de TOSE del Rgimen General y el TOSE de Rgimen Especial.
Incluye la parte de las obligaciones con vencimiento hasta 30 das de aquellas pactadas originalmente a plazos
mayores, a excepcin de las vencidas y que ya son exigibles.
Se deducirn los cheques de otros bancos que afectaron las obligaciones incluidas en 1.1 y 1.2.
Se deducirn los cheques de otros bancos que afectaron las obligaciones incluidas en 1.4.
Se deducirn los cheques de otros bancos que afectaron las obligaciones incluidas en 1.6.
Incluye las obligaciones sealadas en los literales g. h. m. o. del Artculo 6.
Incluye las obligaciones sealadas en el literal a.1 del Artculo 9.
Obligaciones a las que hace referencia el literal b. del Artculo 9.
Obligaciones a las que hace referencia el literal c.1, c.2 y c.3 del Artculo 9.
Obligaciones a las que hace referencia el literal d. del Artculo 9.
Equivale a la suma de 1.1, 1.2, 1.4, 1.6, 1.8, 1.9, 1.10, 1,11, 1.12, 1.13, 1.14, 1.15, 1.16, 1.17 menos 1.3,1.5 y 1.7.
Equivale a la suma de 1.18, 1.19, 1.20, 1.21, 1.22, 1.23, 1.24, 1.25 y 1.26.
Las entidades sujetas a encaje deben informar el saldo acumulado.
-8-
Posicin
1
6
7
14
15
16
17
30
Observaciones
Cdigo de operacin - Segn tabla de operaciones
Fecha (AAAAMMDD)
Moneda Extranjera = 03
Monto de operacin (12 enteros 2 decimales)
REPORTE 01
OBLIGACIONES SUJETAS A ENCAJE EN MONEDA EXTRANJERA
Cdigo de operacin
001000
002000
003000
004000
009000
040000
050000
005000
007000
007400
060000
007500
061000
062000
005600
066700
067000
066100
1
2
3
4
5
Descripcin
Obligaciones inmediatas
Depsitos y obligaciones a plazo hasta 30 das1
Cheques a deducir2
Depsitos y obligaciones a plazo mayor de 30 das
Cheques a deducir3
Depsitos de ahorro
Cheques a deducir4
Certificados de depsito
Valores en circulacin
Bonos
Obligaciones por comisiones de confianza
Obligaciones por fideicomisos
Depsitos y obligaciones del exterior distintas de crditos
Obligaciones derivadas de crditos del exterior
Obligaciones con fondos de inversin del exterior especializados en
microfinanzas
Depsitos estructurados con opciones de tipo de cambio
Otros
Crditos del exterior con plazo promedio igual o menor a 3 aos5
Incluye la parte de las obligaciones con vencimiento hasta 30 das de aquellas pactadas originalmente a plazos
mayores a excepcin de las vencidas y que ya son exigibles
Cheques de otros bancos a deducir que afectan las operaciones 001000 y 002000
Cheques de otros bancos a deducir que afectan las operaciones 004000
Cheques de otros bancos a deducir que afectan la operacin 040000.
Obligaciones por crditos del exterior precisadas en el literal a.1 del artculo 9 con plazo promedio igual o menor a 3
aos, concertados desde el 1 de mayo de 2012.
067900
071000
073000
070000
074100
074200
074000
075100
075200
075000
Crditos Hipotecarios
Crditos Vehiculares
Total Crditos Hipotecarios y Vehiculares
007210
067800
068000
066600
064600
066200
Descripcin
Prstamos de caja perodo 10
Caja perodo reportado
Depsitos en el BCRP
Total fondos de encaje
6
7
8
9
10
11
12
10
Posicin
1
6
7
14
15
25
26
27
28
41
Observaciones
Cdigo de operacin - Segn tabla de operaciones
Fecha (AAAAMMDD)
Cdigo de institucin con la que se opera (Cdigo SWIFT)
Cdigo de moneda - Tabla de monedas
Monto de operacin ( 12 enteros 2 decimales)
REPORTE 02
OBLIGACIONES EXONERADAS
FINANCIERAS DEL PAS13
Cdigo de
Operacin
100000
101000
200000
201000
300000
301000
400000
401000
13
DE
GUARDAR
ENCAJE
CON
INSTITUCIONES
Descripcin
Crditos
Total crditos
Prstamos de caja
Total prstamos de caja
Depsitos
Total depsitos
Interbancarios
Total interbancarios
Se refiere a obligaciones con Entidades Sujetas a Encaje. Debe considerarse por separado las obligaciones con
cada institucin, utilizando el cdigo SWIFT. Para los totales, considerar la suma por tipo de operacin.
El BCR, a travs de la Gerencia de Operaciones Monetarias y Estabilidad Financiera, establecer el cdigo aplicable
a las instituciones que actualmente no tengan cdigo SWIFT.
11
12
18
19 Moneda Extranjera = 03
DATA
Posici
n
Longitud
Observaciones
14
Fecha (AAAAMMDD)
11
15
25
26
27
14
28
41
42
43
47
54
55
62
REPORTE 03
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR14
Cdigo de
operacin
100100
100110
200100
200110
300100
14
15
Descripcin
Incluir los depsitos y crditos de instituciones financieras del exterior sujetos y exonerados de encaje. Debe
considerarse por separado los crditos o depsitos con cada institucin, utilizando el cdigo SWIFT, consolidando los
crditos o depsitos por institucin procedente de una misma plaza. Para los totales, considerar la suma por tipo de
institucin. El BCR, a travs de la Gerencia de Operaciones Monetarias y Estabilidad Financiera, establecer el cdigo
aplicable a las instituciones que actualmente no tengan cdigo SWIFT.
Para todos los crditos: debe considerarse por separado los crditos con cada institucin, utilizando el cdigo SWIFT,
sin consolidar los crditos por institucin procedente de una misma plaza.
12
300110
400100
400110
102100
102110
202100
202110
302100
302110
402100
402110
103100
103110
203100
203110
303100
303110
403100
403110
104100
104110
204100
204110
304100
304110
404100
404110
105100
105110
205100
205110
305100
305110
13
405100
405110
400000
206100
206110
800100
801000
100200
100210
200200
200210
300200
300210
400200
400210
200300
200310
102200
102210
202200
202210
302200
302210
402200
402210
a encaje
Bancos centrales, gobiernos, entidades financieras internacionales y entidades
gubernamentales del exterior - depsitos y otras oblig. con no residentes no sujetos a
encaje
Total bancos centrales, gobiernos, entidades financieras internacionales y entidades
gubernamentales del exterior - depsitos y otras obligaciones con no residentes no sujetos
a encaje
Total: crditos, bonos, operaciones reporte y pactos de recompra, certificados de depsito,
depsitos y otras obligaciones con no residentes, no sujetas a encaje.
Entidades especializadas en microfinanzas - no sujetas a encaje
Total entidades especializadas en microfinanzas - no sujeta a encaje
Obligaciones exoneradas por conversin a entidad no sujeta a encaje
Total obligaciones exoneradas por conversin a entidad no sujeta a encaje
Bancos crditos sujetos a encaje
Total bancos crditos sujetos a encaje
Entidades financieras del exterior crditos sujetos a encaje
Total entidades financieras del exterior crditos sujetos a encaje
Organismos del exterior - crditos sujetos a encaje
Total organismos del exterior - crditos sujetos a encaje
Bancos centrales, gobiernos, entidades financieras internacionales y entidades
gubernamentales del exterior - crditos sujetos a encaje
Total bancos centrales, gobiernos, entidades financieras internacionales y entidades
gubernamentales del exterior - crditos sujetos a encaje
Crditos del exterior para comercio exterior emitidos desde el 1 de julio de 2012 sujetos a
encaje
Total crditos del exterior para comercio exterior emitidos desde el 1 de julio de 2012
sujetos a encaje
Bancos - bonos sujetos a encaje
Tota bancos - bonos sujetos a encaje
Entidades financieras del exterior bonos sujetos a encaje
Total entidades financieras del exterior - bonos sujetos a encaje
Organismos del exterior - bonos sujetos a encaje
Total organismos del exterior - bonos sujetos a encaje
Bancos centrales, gobiernos, entidades financieras internacionales y entidades
gubernamentales del exterior - bonos sujetos a encaje
Total bancos centrales, gobiernos, entidades financieras internacionales y entidades
gubernamentales del exterior - bonos sujetos a encaje
303200
303210
Total organismos del exterior - operaciones reporte y pactos de recompra sujetos a encaje
403200
103200
103210
203200
203210
14
403210
104200
104210
204200
204210
304200
304210
404200
404210
105200
105210
205200
205210
305200
305210
405200
405210
400800
206200
206210
901000
902000
900100
900200
900500
900600
Inversiones en el exterior
Colocaciones en el exterior
15
Posicin
1
6
7
14
15
17
18
19
20
33
34
37
8
8
38
46
45
53
Observaciones
Cdigo de operacin - segn tabla de operaciones
Fecha (AAAAMMDD)
Cdigo del programa de crdito (segn tabla)
Moneda extranjera = 03
Monto de operacin (12 enteros 2 decimales)
Plazo promedio. Considerar 2 enteros (aos), 2 decimales
(fraccin de ao). No considerar en totales.
Fecha (AAAAMMDD) de inicio de la obligacin.
Fecha (AAAAMMDD) de vencimiento de la obligacin.
REPORTE 04
OTRAS OBLIGACIONES NO SUJETAS A ENCAJE
Cdigo de Operacin
010000
020000
021000
030000
031000
040000
041000
050000
051000
060000
080000
090000
100000
16
17
18
19
Descripcin
Bonos de arrendamiento financiero
Letras hipotecarias
Total letras hipotecarias
Deuda subordinada Bonos
Total deuda subordinada Bonos
Deuda subordinada Otros
Total deuda subordinada Otros
Otros bonos
Total otros Bonos
Cheques de gerencia a favor de Entidades16
Cooperativas de ahorro y crdito17
Fideicomisos18
Programas de crdito19
16
101000
200000
250000
300000
400000
500000
600000
700000
900000
901000
001
002
003
004
005
006
007
008
Programa
FONCODES
VECEP
FONDEAGRO
MAQUINARIA AGRCOLA
FONDEMI
CREDITRUCHA
PRODELICA
OTROS
20
21
22
23
24
25
26
17
Posicin
4
2
5
8
2
1
5
7
12
20
Observaciones
4
6
11
19
21
DATA
Longitud
6
8
2
14
Posicin
1
7
15
17
6
14
16
30
Observaciones
Cdigo de operacin - Segn tabla de operaciones
Fecha (AAAAMMDD)
Moneda extranjera = 03
Monto de operacin (12 enteros 2 decimales)
REPORTE 5
REPORTE DE ENCAJE ADELANTADO
Cdigo oper.
Descripcin
070000
001000
002000
003000
004000
009000
040000
050000
005000
007000
007400
060000
007500
061000
062000
27
28
29
30
31
18
005600
066700
067000
066100
067900
007210
067800
068000
066600
064600
066200
062050
071000
073000
074000
075000
101000
301000
100110
600110
400100
090000
200000
085000
002910
500510
003322
003324
003326
003328
003331
003332
003333
003334
003335
003336
003337
003330
009100
009200
009001
009002
900500
900600
32
33
34
35
36
37
38
Incluye las obligaciones sealadas en los literales g., h., m., o. del Artculo 6
Incluye las obligaciones sealadas en el literal a.1 del artculo 9.
Obligaciones a las que se hace referencia en el literalb del artculo 9.
Obligaciones a las que hace referencia el literal c.1, c.2 y c.3 del Artculo 9
Obligaciones a las que hace referencia el literal d. del Artculo 9
Equivale a la suma de 001000, 002000, 004000, 040000, 005000, 007000, 007400, 060000, 007500, 061000,
062000, 005600, 066700 y 067000 menos 003000, 009000 y 050000
Equivale a la suma de 065100, 066100, 067900, 007210, 067800, 068000, 066600, 064600, 066200 y 066250.
19
ANEXO 1
1.
2.
3.
4.
Saldos diarios de la cuenta de activos fijos del perodo deficitario y del inmediato
anterior.
5.
6.
7.
En forma adicional a la informacin arriba sealada, las Entidades Sujetas a Encaje podrn
incluir la informacin y los argumentos que consideren necesarios para la mejor
sustentacin de su pedido.
- 20 -
ANEXO 2
ANEXO ENUNCIATIVO Y NO TAXATIVO DE LAS
OBLIGACIONES SUJETAS A ENCAJE EN MONEDA NACIONAL Y MONEDA EXTRANJERA
Cdigo
Manual de
Contabilidad
DENOMINACIN
2101.01+2101.02+
2101.03
Depsitos a la Vista
2101.04+2101.05
2101.07+2101.08
2101.09+2101.10+
2101.11
Obligaciones Vencidas
2101.12+2101.13
Depsitos Judiciales
Administrativos y Retenciones
Judiciales a Disposicin
2101.14
2101.17
2102
Ahorro
2103.01
Certificados de Depsito
2103.02
Certificados Bancarios
2103.03
Cuentas a Plazo
2103.04
2103.05
Depsitos CTS
2103.06
2103.09
2507.05+2507.06
2105+7206.07
2107.04
Depsitos en Garanta
2108
COMENTARIOS/OBSERVACIONES
No se considera lo siguiente:
a) Los cheques emitidos para cancelar obligaciones
generadas por la adquisicin y/o contratacin de bienes
y/o servicios para uso de la propia empresa.
b) Los cheques de gerencia no negociables girados a favor
de empresas sujetas a encaje.
2101.06+2101.19+
Otras Obligaciones con el Pblico
2101.15+2107.01+
2107.02+2107.03+2107.09
23
21
2404+2604
Adeudos y
Instituciones
Exterior
con
del
2405+2605
2406+2606
2407+2607
2408 + 2608
2504-2504.07
28-2804-2808.04
2902
Sobrantes de Caja
2908
Operaciones en Trmite
1909/2909
Obligaciones
Financieras
22
23