UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL CIENCIAS CONTABLES

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE PUNO

TRABAJO PRESENTADO POR:
LIZBET JENNY CUTIPA APAZA

PUNO - PER
2015

NDICE GENERAL

INTRODUCCIN..................................................................................................4
Anlisis del entorno..............................................................................................5
1.1.

Anlisis del entorno.................................................................................5

Factor Medio Ambiente...............................................................................5

Factores sociales:.......................................................................................9
Factores tecnolgicos..............................................................................10
Entorno demogrfico:...............................................................................11
Factor cultural:...........................................................................................11
1.2.

Anlisis de la industria...........................................................................12

1.2.1.

Clasificacin internacional industrial uniforme (CIIU).....................12

1.2.2.

Entorno especifico..........................................................................12

1.2.3.

Anlisis de la fuerzas de PORTER.................................................12

1.3.

Anlisis interno......................................................................................13

1.3.1.

Anlisis de la ventaja competitiva...................................................13

1.3.2.

Anlisis de la cadena de valor........................................................13

1.3.3.

Anlisis de las reas funcionales de la empresa...........................13

1.4.

Anlisis FODA.......................................................................................13

Fortalezas........................................................................................................13
Oportunidades.................................................................................................13
Debilidades......................................................................................................14
Amenazas.......................................................................................................14
ESTUDIO DE MERCADO..................................................................................16
pLANTEAMIENTO ESTRATGICO...................................................................17
ESTRUCTURA DE LA EMPRESA.....................................................................18

CONCLUSIONES...............................................................................................19
BIBLIOGRAFA...................................................................................................20

NDICE DE CUADROS
Cuadro 1: Matriz de estrategia FODA................................................................16

INTRODUCCIN

CAPTULO II
ANLISIS DEL ENTORNO

1.1. Anlisis del entorno

Factor Medio Ambiente
Es el entorno vital que comprende el conjunto de factores fsico
naturales, sociales, culturales, econmicos y estticos que interactan tanto
entre s, como con el individuo y con la comunidad en la que vive,
determinando su forma, carcter, relacin y supervivencia. A pesar de la idea
comn que el medio ambiente solo incluye flora, fauna y hbitats naturales, en
realidad el concepto es mucho ms amplio. Segn la Corporacin
Interamericana de Inversiones, el medio ambiente incluye todos los temas de la
biodiversidad; calidad ambiental; salud y seguridad pblica; salud y seguridad
de los trabajadores; peligros principales y la contaminacin del predio.
Impacto Ambiental: Es una accin o actividad que produce una alteracin
favorable o desfavorable en el medio ambiente o en alguno de los
componentes del medio ambiente. Estos impactos ambientales pueden ser

clasificados por varios temas, incluyendo: variacin de la calidad ambiental (si

es un impacto positivo o negativo); intensidad o grado de destruccin;
extensin; momento en que se manifiesta (de corto, medio o largo plazo o si es
inmediato o no); persistencia (temporal o permanente); capacidad de
recuperacin; relacin de causa-efecto; interrelacin de acciones y/o efectos;
periodicidad (continuo o no, regular o no); y necesidad de aplicacin de
medidas correctoras.
Evaluacin de Riesgos: Es un instrumento para estimar la probabilidad de
que ocurra algn dao causado por la presencia de condiciones o materiales
peligrosos en una instalacin. El riesgo representa la probabilidad e
importancia de que un posible peligro se haga realidad. Los problemas
ambientales que surgen en los procesos de las actividades econmicas de
nivel local y global, en trminos generales pueden resumirse en: cambios en el
clima o de efecto invernadero; destruccin de la capa de ozono; agotamiento
de los recursos naturales, prdida de la biodiversidad; contaminacin del agua
y destruccin de fuentes de agua; dispersin de desechos txicos;
contaminacin del aire; eliminacin de desechos; y contaminacin visual y
ruido. Es importante tener claro de que son riesgos econmicos o financieros
inducidos por procesos ambientales, y que estos poseen una estructura distinta
de los riesgos que normalmente confrontan bancos, aseguradoras y otros
intermediarios financieros.
RIESGOS PARA LAS INSTITUCION FINANCIERA:
El sector financiero de la regin ya est expuesto a riesgos ambientales y su
exposicin a estos riesgos va incrementndose con la acumulacin de
impactos negativos en los sectores productivos, pblicos ms conscientes de
los riesgos ambientales y dispuestos a tomar accin, el desarrollo de marcos
regulatorios regionales ms exigentes, mayor integracin comercial global que
muestra las brechas entre el desempeo ambiental de los productos de la
regin y las pautas establecidas.
Riesgo de flujo de caja de sus clientes:

Los clientes de la institucin financiera (IF), sean clientes comerciales o a

travs de proyectos, enfrentan grandes retos ambientales. Si las operaciones
no cumplen con estndares y regulaciones locales, pueden ser cerradas
temporalmente o hasta permanentemente. Operaciones que daan el medio
ambiente de una comunidad pueden ser sujetas a acciones directas por parte
de la comunidad (huelgas, cierre de entradas, hasta la destruccin de fbricas,
edificios y minas) o indirectas con sus clientes nacionales o internacionales (a
travs de boicots y otros mecanismos para impedir la venta de sus productos
hasta que se corrija la actividad daina). Tambin es importante sealar que las
compaas de la regin enfrentan riesgos de mercado si sus productos no
cumplen con los requisitos de los mercados de destino (por ejemplo
acatamiento de estndares sanitarios o contenido de sustancias txicas), o las
expectativas de los clientes meta (como certificacin de sus sistemas de
gestin ambiental en el caso de los sectores automotrices y de electrnica, o la
presencia

de

productos

provenientes

de

organismos

genticamente

modificados en el caso del sector agrcola con exportaciones.

Riesgos a las garantas de la institucin financiera:
El sector financiero de la regin sigue funcionando principalmente bajo
esquemas de garanta para reducir el riesgo de sus prstamos. En general,
usan terrenos o maquinaria como colateral para establecer la garanta. Los
riesgos se presentan en el caso de una compaa que se quiebra y la
Institucin Financiera toma posesin del terreno o su maquinaria. Bajo las leyes
vigentes en este pas, es el dueo del terreno quien tiene responsabilidad para
limpiar el sitio, segn expertos legales en este tema, debe tambin asumir
responsabilidad por los daos que cause la contaminacin a terceros a partir
del momento de tomar posesin. Es posible que en muchos casos, el costo de
corregir la situacin pueda sobrepasar el valor del terreno. En un caso tpico,
una institucin financiera puede perder un prstamo, el costo de corregir los
problemas del terreno, de daos a personas afectadas, y puede tambin tener
que vender el terreno a un precio reducido por imagen del sitio y la posibilidad
de problemas futuros.

RIESGOS

AMBIENTALES

QUE

ENFRENTAN

LAS

INSTITUCIONES

FINANCIERAS
Tipo Descripcin Riesgos de crdito Menor solvencia del prestatario debido a
grandes

inversiones

imprevistas

requeridas

por

rdenes

judiciales

reguladoras de limpieza. Deducibles de seguro en arreglos por daos y

perjuicios. Prdida de participacin de mercado. Responsabilidad civil ante
terceros. Riesgos prendarios Cuando la propiedad ofrecida como garanta por
un prstamo ha sido contaminada. Exposicin a responsabilidad civil
relacionada con subastas de una planta contaminada, participacin o influencia
en la administracin u otra forma de participacin (es decir, subsidiarias,
tenencia recproca). Riesgo de imagen Debido a financiamiento de produccin
o proyectos ambientalmente cuestionables. Riesgos de asesores o
consultores financieros, es decir en fusiones y adquisiciones.
Factores econmicos generales:
Podemos citar aqu; la evolucin de la renta que acta sobre la capacidad de
consumo; la evolucin y el nivel de inflacin, que suele presionar a la baja
sobre el margen de las 5 empresas y sobre el poder adquisitivo de las
personas; el hecho de que la economa est un ciclo de expansin o recesin
incide considerablemente en las expectativas de las empresas y en sus
proyectos de inversin.
Produce informes que ofrecen una visin clara de la situacin financiera de la
institucin.
Mejorar la gestin y el rendimiento al proporcionar la comparacin de los
distintos puntos de referencia.
Proporcionar un mayor seguimiento de los ingresos y un mejor anlisis de las
ventas

por

regin,

producto,

cliente,

por

lo

tanto,

mejorar

el

enfoque de productos rentables y lneas de negocio.

Los Factores poltico-legales: establecen las reglas del juego en el que se
desenvuelven las empresas.

El entorno poltico-legal se compone de las leyes, los organismos

gubernamentales y los grupos de presin que influyen sobre las organizaciones
e individuos de la sociedad. Los cambios en la legislacin pueden crear o
destruir mercados.
El Estado interviene en la economa de un pas mediante la poltica monetrias y
fiscal, as como mediante regulaciones de distintos mercados como el laboral
(salarios mnimos, ley de huelga, derechos y obligaciones del trabajador y
empresario, contratacin temporal etc) y los mercados financieros. Adems el
estado crea y mantiene las denominadas empresas pblicas, con lo que
distorsiona claramente el principio de libre competencia.
Explora grandes volmenes de datos.
Responde rpidamente a las consultas imprevistas sobre regulacin y
reduce al mnimo los esfuerzos relacionados con los informes de riesgo
y anlisis personalizados.
Factores sociales:
Incorpora los datos de los medios sociales para analizar los sentimientos
del

cliente

correlaciona

los

clientes

las

tendencias

de

comportamiento de compra.
Analiza y calcula la rentabilidad del cliente, para centrarse en los clientes
ms importantes
Analiza la industria y los sectores de inters para obtener una visin
precisa de las condiciones de mercado reales, el rendimiento actual,
evaluacin del potencial y las oportunidades.
Analiza las carteras y compara el rendimiento y los costes.
Incorpora datos de la industria externa y del mercado

para

investigar escenarios relacionados con los tipos de inters, las tasas,

precios de materias primas y dems activos
Mejora el anlisis del cliente a travs de la integracin de sus datos, lo
que mejora ventas y campaas de marketing.

Factores tecnolgicos
La tecnologa es un factor determinante de la capacidad competitiva de la
empresa.

Variables tecnolgicas.
Uso de tecnologas en las finanzas y medios de pago.-Existe cada vez mayor
acceso al uso de medios de pagos electrnicos (tarjetas de crdito y dbito).
As como tambin la aparicin de nuevos servicios financieros.
Las Tecnologas de la Informacin cada vez ocupan un mayor lugar dentro de
las entidades. Su correcta gestin puede significar alcanzar ventajas
competitivas y reducir significativamente los costes.
Colaborar entre los departamentos de TI y Finanzas para investigar las
inversiones existentes en tecnologa e innovacin.
Monitoreo del inventario de activos fijos y realizacin de un anlisis
comparativo de las prximas nuevas contrataciones y las posiciones previstas
de contratacin.
Analiza las tendencias de compra y detecta oportunidades de eficiencia
energtica.
La utilizacin de servicios de BI a travs de dispositivos mviles aumenta la
rapidez.
Cubre las necesidades de anlisis, tanto del empleado remoto as como del
cliente final.
Proporciona acceso en cualquier momento a la informacin, lo que facilita la
mejorar y la lealtad del cliente
Activa las capacidades de investigacin con un sistema integrado y
automatizado de informacin financiera que reduce la tensin en los
departamentos.

Entorno demogrfico:
Crecimiento de la poblacin:
-La explosin demogrfica genera tantas oportunidades por el crecimiento de
mercados, como amenazas por el carcter limitado de los recursos.

-Estructura de edades de la poblacin: las sociedades varan en cuanto a su

estructura de edades.
Mercados tnicos: Los pases presentan distintas composiciones tnicas y
raciales. Es importante identificar estos grupos ya que cada uno tiene deseos y
hbitos especficos.
-De esta forma la satisfaccin de las necesidades de los grupos tnicos puede
representar enormes oportunidades de negocio. Sin embargo, esto no debe
generalizarse en exceso. Dentro de cada grupo tnico hay consumidores que
son tan diferentes entre s como lo son aquellos de distintas nacionalidades.
- Conformacin de los hogares
- Desplazamiento de un mercado de masas a micro segmentos: en los ltimos
aos el mercado de masas se fragment en micro segmentos diferenciados por
edad, sexo, origen tnico, educacin, estilo de vida, etc. Cada grupo tiene
preferencias marcadas y se llega a l a travs de canales de comunicacin y
distribucin cada vez ms dirigidos.- Esto es muy claro en la industria del
turismo.
Factor cultural:
El componente social del entorno contiene factores como la tasa de
analfabetismo, la cultura de la sociedad, las normas ticas, las costumbres, el
estilo de vida, el nivel educativo, la distribucin etrea, etc. Eje: En esta regin
se realizan varias actividades las cuales son sus costumbres, creencias y su
devocin, ase que quieran adquirir de prstamos rpidos y con menos
intereses, para eso esta entidad ofrecer ese tipo de crditos.

1.2. Anlisis de la industria

1.2.1.

Clasificacin internacional industrial uniforme (CIIU)

De acuerdo a la Clasificacin Internacional Industrial Uniforme (CIIU- Rev. 3), el

sector se encuentra comprendido en la seccin K: Actividades financieras y
de seguros, que tiene 3 divisiones:
Divisin 64: Actividades de servicios financieros, excepto las de seguros y
fondos de pensiones.
Divisin 65: Seguros, re seguros y fondos de pensiones, excepto planes de
seguridad social de afiliacin obligatoria.
Division 66: Actividades Auxiliares de las actividades de servicios financieros.
De acuerdo a la Clasificacin Internacional Industrial Uniforme
(CIIU-Rev. 3), el sector se encuentra comprendido en la
seccin A: Agricultura, Caza y Silvicultura que tiene dos
Divisiones: Divisin 01-Agricultura, Ganadera, Caza y
Actividades de tipo de servicio conexas; y Divisin 2 Silvicultura, Extraccin de Madera y Actividades de tipo
Servicio Conexas. En el clculo mensual de la actividad
Agropecuaria slo se considera la actividad Agrcola y
Pecuaria, que representan el 97,3% del total del Valor Bruto
de la Produccin (VBP) del sector.
El sector represent el 7,6% del Producto Bruto Interno (PBI)
global del ao base 1994.

1.2.2.

Entorno especifico

1.2.3.

Anlisis de la fuerzas de PORTER

Competidores potenciales:

Nuestros competidores directos son las cajas rurales, las cooperativas,

los bancos, notros para estar en ventaja debemos crear productos innovadores
que sean de fcil acceso para nuestros clientes, a ser publicidad, acercarnos
al cliente con ventas en campo, etc.
Poder de negociacin de los clientes:

Buscamos fidelizar a nuestros clientes brindndoles una mejor atencin

personalizada.
Realizar campaas publicitarias en el campo y medios de comunicacin la

cual nos ayude a estar ms cerca del cliente

Diversificacin de acuerdo a la necesidad y segmento del cliente
Poder de negociacin de los proveedores:

Alianzas estratgicas como brindndoles crditos a tasas preferenciales

Utilizacin de bienes sustitutos como por ejemplo la utilizacin de papel

reciclado
La variedad de proveedores para la negociacin del precio.
Rivales del sector:

Mejor atencin en el servicio personalizado de los clientes.

Brindan ms beneficios que nosotros, tanto en brindar crditos como en

captar.
Antigedad en el sector.

1.3. Anlisis interno

1.3.1.

Anlisis de la ventaja competitiva

1.3.2.

Anlisis de la cadena de valor

Establecimiento de los objetivos estratgico a corto largo y mediano plazo

Aumentar las colocaciones de crditos directos en un 40% para el 2015.
Bajar el ratio de morosidad del 2.30 % al 2% para el 2018.
Lograr la rentabilidad del 99% correspondiente a los ingresos por la cartera de
crditos al 2018
Prevenir y actuar oportunamente ante situaciones que puedan afectar el normal
funcionamiento de los pagos internos y externos al 2018

1.3.3.

Anlisis de las reas funcionales de la empresa

1.4. Anlisis FODA

Fortalezas

Experiencia y posicionamiento regional

Adecuado poltica para captar la mypes
Antigedad en el mercado

Oportunidades

Desarrollo de nuevos productos personalizados a los diferentes

sectores.
La implementacin de nuevos proseos de evolucin de Basilea.
Bsqueda de alianzas estratgicas con otras instituciones.
Reduccin el nivel de informalizacin de las mypes.

Debilidades

Elevada concentracin de cartera en el sector inmobiliario

Participacin de su cartera comercial
Deterioro en calidad de activos
Deficiencias en el control interno

Amenazas

Mayor competencia en este segmento por bajas barreras a la entrada

Sobreendeudamiento de los clientes
Injerencia poltica

ESTRATEGIAS

Fortaleza

Debilidades

1.Experiencia

1.Elevada

y posicionamiento regio

concentracin

nal

cartera en el sector

2. Adecuado poltica pa

inmobiliario

ra captar la mypes

2. Participacin

3. Antigedad
mercado

en

de

de

el su cartera comercial
3. Deterioro

en

calidad de activos
4. Deficiencias
el control interno

en

Oportunidades

F-O

1. Desarrollo

de

D-O

nuevos Realizar

lanzamientos La

productos personalizados a de
los diferentes sectores
2. La
nuevos
3. Bsqueda

ayudar

de regional , gracias a las Piura

de

estratgicas

tenemos

alianzas reflejado

con

que

caja

tambin

invertir

en

es mypes

en

el diversificando as su

otras Experiencia

instituciones

proseos buenas referencias que poder

de evolucin de Basilea

del

productos nivel de informalidad

financieros a nivel de va

implementacin

reduccin

y cartera

posicionamiento(1-1)

no

solamente n sector

4. Reduccin el nivel de Aprovechar el nivel de inmobiliario(1-3)

informalizacin

de

las bancarizacin que hay El obtener procesos

mypes

a nivel nacional para de

poder

colocar

valuacin

los adecuados

recursos el cual son adherido de Basilea

bien capitalizados(2-3)

reduciremos
el riesgo creditico lo
cual va a ayudar a
tener

una

mejor

visin de los crditos

que

coloque

superando

as

,
su

deterioro de cartera.
Amenazas

D-O

1. Mayor competencia en

La

(2-2)
D-A
experiencia

este segmento por bajas tenemos

barreras a la entrada

que El

control

como implantacin

e
de

empresa financiera y nuevos procesos ,

2. Sobreendeudamiento de mayor

confianza

en podr ayudar a la

los clientes

nosotros,

podemos empresa a tener una

3. Injerencia poltica

mitigar la competencia mejor vista es su

que cada da es ms , operaciones

que

(3-1)

ya

sea

otro,

realiza
crediticia

disminuyendo as las
posibles
inadecuadas
colocaciones(4-2)

Cuadro 1: Matriz de estrategia FODA

CAPTULO III
ESTUDIO DE MERCADO

CAPTULO IV

PLANTEAMIENTO ESTRATGICO

CAPTULO V
ESTRUCTURA DE LA EMPRESA

CONCLUSIONES

BIBLIOGRAFA