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: A3
: 2,000 CC
: Peugeot
: 2004
: 14.58%
Nombre:
Empresa que se constituy el 02-01-2003
BALANCE GENERAL AL 31-12-2004
10
12
20
334
335
336
3934
3935
3936
Caja y bancos
Clientes
Mercaderas
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Deprec. Unidades de T.
Deprec. Muebles y E.
Deprec. Equipos diversos
Impuesto a la Renta 3ra
40173 C.
4011 IGV
42 Proveedores
46 Cuentas por pagar d.
50 Capital
59 Resultados acumulados
89 Resultado del ejercicio
200.00
170.00
800.00
6,000.00
2,500.00
3,000.00
-875.00
-375.00
-475.00
250.00
250.00
11,445.00
5,750.00
1,500.00
4,200.00
-200.00
195.00
11,445.00
600.00
2,100.00
1,200.00
5,000.00
4,500.00
200.00
200.00
Ventas
Ene.04
Feb.04
May.04
200.00
800.00
6,000.00
Set.04
Oct.04
Nov.04
Dic.04
2,000.00
2,000.00
1,500.00
2,500.00
Intereses
1.00
70 Ventas
69 Costo de ventas
Utilidad Bruta
94 Gastos de Admon
97 Gastos Financieros
15,000.00
13,000.00
2,000.00
-1,430.00
-375.00
195.00
Set.04
Oct.04
Oct.04
Nov.04
40.00
40.00
Nov.04
Dic.04
Dic.04
Ene.05
30.00
50.00
Gastos de administracin
Depreciacin
Oct.04
1,425.00
Impuesto asumido de un
tercero
5.00
Gastos financieros
Ene.04
Feb.04
Mar.04
Intereses Sunat
May.04
Set.04
120.00
70.00
1.00
100.00
84.00
Valor Hist.
400.00
200.00
200.00
800.00
Factor
1.001
1.000
1.000
20.8
89.8
33 inmuebles maquinaria y equipo
Codigo
Fecha adq.
Descripcin
334
Jun.04
335
336
DxA
0.40
0.00
0.00
0.40
0.40
0.40
Valor Hist.
2,500.00
3,000.00
5,500.00
3301
89.8
Compras
6,000.00
Factor
1.001
1.049
1.049
6,000.00
Valor Ajust.
6,006.00
2,622.50
3,147.00
11,775.50
DxA
6.00
122.50
147.00
275.50
275.50
275.50
Valor Ajust.
400.40
200.00
200.00
800.40
42.54
Dep.
Ajust
875.88
262.25
314.70
1,452.83
Dep Ac
Hist.
Dep Ac Aj
875.00
875.88
375.00
393.38
475.00
498.28
1,725.00 1,767.54
D x A Tiempo
0.88
7
18.38
18
23.28
19
42.54
%
Dep
25
10
10
39.8
42.54
Fecha de pago
Mar-04
Mar-04
Jun-04
Oct-04
Nov-04
Dic-04
Sub Total
Ene-05
Total General
Valor Hist.
4.00
16.00
120.00
40.00
40.00
30.00
250.00
50.00
300.00
89.8
40.8
Factor
Valor ajust.
1.020
4.00
1.020
16.00
1.001
120.00
1.000
40.00
1.000
40.00
0.997
30.00
250.00
1.000
50.00
300.00
0.00
0.00
50 Capital
Mes
Valor Hist.
4,200.00
I.Inicial
89.8
50.8
59 Resultados acumulados
Mes
I.Inicial
59.8
89.8
Factor
Valor ajust.
1.049
4,405.80
DxA
205.80
205.80
205.80
Valor Hist.
-200.00
Factor
Valor ajust.
1.049
-209.80
9.80
9.80
DxA
-9.80
DxA
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
70 Ventas
Mes
Ene-04
Feb-04
May-04
Sep-04
Oct-04
Nov-04
Dic-04
Valor Hist.
200.00
800.00
6,000.00
2,000.00
2,000.00
1,500.00
2,500.00
15,000.00
89.8
70.8
Factor
1.043
1.030
1.007
1.000
1.000
0.997
1.000
Valor Ajust.
208.60
824.00
6,042.00
2,000.00
2,000.00
1,495.50
2,500.00
15,070.10
DxA
8.60
24.00
42.00
0.00
0.00
-4.50
0.00
70.10
70.10
70.10
69 Costo de ventas
Concepto
Valor Hist.
Factor
Valor Ajust.
Inv Inic.
600.00
1.049
629.40
Compras
Ene.04
2,100.00
1.043
2,190.30
Mar.04
1,200.00
1.020
1,224.00
May.04
5,000.00
1.007
5,035.00
Jun.04
4,500.00
1.001
4,504.50
Oct.04
200.00
1.000
200.00
Dic.04
200.00
1.000
200.00
Mer disp
13,800.00
13,983.20
(-) I Final
-800.00
-800.40
C Vent.
13,000.00
13,182.80
DxA
182.80
69.8
182.80
89.8
182.80
94 Gastos de Administracn
Mes
Valor Hist.
Deprec
1,425.00
Oct.04
5.00
1,430.00
94.8
89.8
97 Gastos financieros
Mes
Valor Hist.
Ene-04
120.00
Feb-04
70.00
Mar-04
1.00
May-04
100.00
Sep-04
84.00
375.00
Factor
1.000
Valor Ajust.
1,452.83
5.00
1,457.83
DxA
27.83
0.00
27.83
27.83
27.83
Factor
1.043
1.030
1.020
1.007
1.000
Valor Ajust.
125.16
72.10
1.02
100.70
84.00
382.98
DxA
5.16
2.10
0.02
0.70
0.00
7.98
978
898
7.98
7.98
(398)
(508)
REI
Positivo
37.36
285.70
(208)
(3301)
(408)
(598)
0.00
285.70
37.36
148.51
185.87
70 Ventas
69 Costo de ventas
Utilidad Bruta
94 Gastos de Admon
97 Gastos Financieros
REI
IR 30%
Utilidad Neta
Valor Hist.
Valor Hist.
Valor Ajust.
15,000.00
15,000.00 15,070.10
-13,000.00
-13,000.00 -13,182.80
2,000.00
2,000.00
1,887.30
-1,430.00
-1,430.00
-1,457.83
-375.00
-375.00
-382.98
37.36
185.87
195.00
232.36
232.36
-72.00
-72.00
-72.00
123.00
160.36
160.36
232.36
Contablemente
Utilidad
232.36
Permanentes
Intereses
Impuesto asumido
Temporales
Depreciacin
Ajuste deprec.
Base
I.RENTA 30%
1.00
5.00
175.00
0.18
413.54
-124.00
1.00
5.00
Base
Balance General
Al 31-12-04
10 Caja y bancos
12 Clientes
20 Mercaderas
Inmuebles, maquinaria y
33 equipo
38 Cargas diferidas
39 Depreciacin y amort. A.
4011 IGV
40173 I.Renta 3ra C.
42
46
50
59
89
Proveedores
Cuentas por pagar d.
Capital
Resultados acumulados
Resultado del ejercicio
Valor Historico
200.00
170.00
800.00
Valor
Ajustado
200.00
170.00
800.40
11,500.00
52.00
-1,725.00
250.00
126.00
11,373.00
11,775.50
52.00
-1,767.54
250.00
126.00
11,606.36
5,750.00
1,500.00
4,200.00
-200.00
123.00
11,373.00
5,750.00
1,500.00
4,405.80
-209.80
160.36
11,606.36
238.36
-72.00